管理人员差旅费管理制度.doc

管理人员差旅费管理制度第一章 总 则第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范集团公司差旅费管理，控制费用支出，提高资金使用效率，结合公司实际，特制定本办法。第二条 本办法适用范围：辽宁顺大机械设备集团有限公司及所属各子公司、事业部的管理人员，包括：1. 集团各管理部、办人员；2. 集团装载机事业部管理人员和配件事业部人员；3. 主机销售公司总经办人员、营销部人员、财务管理部人员、维修厂厂长；4. 沈阳海融公司人员；5. 沈阳顺大天利公司部门经理及一般管理人员；6. 出差随行司机。分公司经理、营销人员、客服人员及维修人员差旅费执行经营人员差旅费管理办法。第三条 差旅费开支范围包括职工因公出差发生的交通费、住宿费及各项补助费用等。第四条 交通费在规定限额标准内凭真实票据据实报销，住宿费及伙食补助费用按职级核定标准报销或实行定额包干。职级分类表职级职务a集团总经理、副总经理、总经理助理、集团律师b子公司总经理、副总经理，事业部总经理、副总经理，集团高级顾问，集团部长c集团主管、子公司部门经理、维修厂厂长d集团一般管理人员、子公司（事业部）各部门一般管理人员、司机e海融公司债权管理员和法务专员、海融随行司机第五条 各单位必须严格履行出差审批程序，严格控制出差人数和天数，严肃财经纪律，合理控制差旅费开支。第二章 交通费 第六条 交通费是指出差期间乘坐交通工具发生的机票费、车船费等交通费用。出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据据实报销交通费，未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。(一)出差人员乘坐交通工具的等级标准：职级火车轮船飞机其他交通工具a、b软座、软卧、动车、高铁二等舱普通舱（经济舱）凭据报销c、d、e非动车和高铁硬座或硬卧三等舱普通舱（经济舱）凭据报销注：自驾车或自带车出差一律不得报销交通费。(二)对于所有出差人员乘坐飞机要从严控制。出差路途较远、出差任务紧急确需乘坐飞机或乘坐飞机在时间和经济上更加节约的，事前必须经集团分管副总或子公司/事业部负责人批准方可乘坐飞机，由集团统一预订飞机票。第七条 出差人员乘坐火车时，在当日晚8时至次日晨7时间乘车6小时以上的，或全天连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。第八条 乘坐飞机时，往返机场的专线客车费用凭据据实报销。第三章 住宿及伙食补助费第九条 住宿及伙食补助费按交通费发票或住宿费发票记载的出差自然（日历）天数核算，各级别人员的住宿标准及伙食补助费标准见下表。住宿标准及伙食补助费标准职级住宿费标准伙食补助费标准（元/天）不足一天伙食补助费标准（元/餐）工厂所在地其他地区a据实报销据实报销据实报销据实报销b三星级（含）以下酒店，凭据据实报销。锦江、如家、宜家、汉庭、速8、7天等连锁快捷酒店，不超过200元/天/间，住宿费凭据报销。4010c锦江、如家、宜家、汉庭、速8、7天等连锁快捷酒店，住宿费据实报销。锦江、如家、宜家、汉庭、速8、7天等连锁快捷酒店，不超过160元/天/间，住宿费凭据报销。4010d锦江、如家、宜家、汉庭、速8、7天等连锁快捷酒店，不超过120元/天/间，住宿费凭据报销。4010e实行定额包干，补助90元/天，未发生住宿的，补助40元/天。10出差人首选使用集团或子公司的vip签约号入住规定的酒店，出差时有2名以上人员同行的，本着经济的原则减少订房数量。第十条 出差人员由接待单位免费安排食宿或报销会议费的，在此期间一律不准报销住宿费用及伙食补助费；由集团内部公司提供住宿的驻外人员一律不予报销住宿费，只报销伙食补助费。第十一条 到集团内部单位出差，出差地公司提供午餐的，每天扣除10元伙食补助费。第十二条 出差人员报销住宿及伙食补助费时，住宿费发票必须真实、完整、合法，要完整记录单位名称、住宿人数和天数，发票地点应与出差地一致。实行定额包干的，直接计入差旅费补助当中。第十三条 出差期间因业务需要宴请客人就餐的，不给予报销该餐次的伙食补助费。第四章 驻外补助费第十四条 长期驻外人员是指受集团或子公司指派或派遣到集团或子公司所在地以外地区（非本人家庭所在地）工作超过一个月以上的管理人员（不包括营销人员和客服人员）；长期驻外人员补助按下列标准报销。 职务级别补助标准（元/天）高层管理人员40中层管理人员30一般管理人员20第十五条 长期驻外补助费按当月实际驻外天数扣除出差补助天数计发，报销时必须提供长期驻外补助报销单。第五章 会议及培训差旅费第十六条 高层管理人员外出参加会议或培训必须事前报请集团总经理批准；中层及以下岗位人员外出参加会议或培训必须事前报请本单位负责人批准，每人次培训金额5000元以上或培训5天以上，必须事前报请集团总经理批准。第十七条 外出参加会议或培训，凡由主办单位统一安排免费或收取会议费、培训费（含食宿、交通费）的，会议费、培训费凭单据据实报销，报销差旅费时一律不得另外报销住宿及伙食补助费；会议、培训期间以外的差旅费按第三章规定报销；参加培训食宿费自理的，按第三章规定报销。第六章 特殊差旅费第十八条 执行特殊出差任务时，超标准支出部分必须报集团分管副总经理批准，方可报销。 第十九条 驻外人员每月可报销一次往返探亲交通费（限火车硬座、硬卧）。第二十条 驻外人员回集团或本公司开会、办事等，非家庭所在地的按正常出差规定报销；属家庭所在地的只凭单据据实报销交通费，不得报销住宿及伙食补助费。第七章 出差管理规定第二十一条 各类管理人员出差前必须通过oa平台“管理人员出差审批流程”向直接上级提交出差审批表（附件1），经批准后方可出差，同时办理纸质借款手续。出差完毕一周内，在oa平台“管理人员出差审批流程”中对出差结果予以总结，并填写费用发生情况，按流程审批报销。一周内未报销的，各单位财务部可以拒绝报销。管理人员出差审批流程为：出差人 直接上级 出差人（知会财务经理、公司负责人） 直接上级 公司负责人（集团主管领导） 费用会计 财务负责人 出纳第二十二条 管理人员出差期间，事先经单位负责人批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，超出部分由个人自理；绕道和省亲办事期间一律不得报销相关费用。第二十三条 工作人员出差期间，一律不得借机观光、游览；凡观光、游览费用一律不准报销。第八章 差旅费报销规定第二十四条 出差人员报销差旅费一律填制差旅费报销单 ，严禁使用其他报销单据。报销人应提供真实、合法、有效的票据，并将各类票据按类别规范、平整、牢固地粘贴在原始凭证粘贴单上。报销人提供虚假发票，财务部有权没收，并扣除发票相等的报销金额，同时报销人承担因提供虚假发票造成的法律责任。第九章 附 则第二十五条 集团审计监察部负责检查本办法执行情况，发现问题视