金蝶EAS合并报表产品功能培训.ppt

EAS产品部张鄂豫,本教材使用对象是已较全面掌握ERP基础理论和有一定实施经验的人员。鉴于此，一般ERP软件所具备的通用功能和基本概念不是本教材的重点讨论内容,EAS合并报表产品功能培训,提纲,EAS报表体系简介系统功能介绍合并报表前期设置单体公司编制报表上报报表接收合并报表处理合并报表上线前准备沙盘演练,EAS报表体系总体流程框架,EAS报表体系管理目标,EAS报表体系产品设计理念,落实政策,控制信息,调整分录调整母子公司不一致的会计政策,抵销规则统一差异处理统一,报表模板统一取数口径统一,表内表间勾稽检查公式报表催报功能,合并报表、汇总报表全方位联查功能,适当范围内灵活设置和修改集团下发模板,如何保证财务政策的执行？,如何避免财务数据的失真、延期？,管而不死，放而不乱！,提纲,EAS报表体系简介系统功能介绍合并报表前期设置单体公司编制报表上报报表接收合并报表处理,集团公司合并报表前期设置,确定合并范围,确定合并范围,新建合并范围,引入公司,参数设置,维护股权关系,维护股权关系,维护持股比例,设定报表项目,设定报表项目,确定项目类型,定义报表项目,确定报表模板,确定报表模板,个别报表模板,合并报表模板,其他基础设置,勾稽关系通过设置报表项目间的比较公式，来核对项目数据、检查报表的正确性，它可以用于表间审核，也可以用于项目差异审核，可以审核所有的组织机构的报表。勾稽关系分为合法性和合理性检查：必须通过合法性勾稽关系的报表才能上报，而合理性检查不通过时，仍可以上报或加批注后可以上报。勾稽关系定义时，可以设置勾稽关系的前置条件，只有报表满足前置条件时，才进行勾稽关系检查。勾稽关系分配是把表间勾稽关系和项目差异勾稽关系分配到报表模板上，使合并报表和个别报表可分别适用不同的勾稽关系检查。抵销分录模板自动抵销分录模板和普通抵销分录模板。自动抵销分录模板用于生成自动抵销分录，系统根据抵销种类设置了三种自动抵销分录模板，分别为内部往来抵销分录模板、内部交易抵销分录模板、权益投资抵销分录模板调整分录模板当集团报表需要进行调整时，可以预先设置调整分录模板，用于生成调整分录时调用。,勾稽关系,定义勾稽关系,表间勾稽,项目差异勾稽,确定调整分录模板,设置调整分录模板,内部往来抵销,内部往来对账,确认核对差异处理,收集内部往来数据,维护内部往来关系,自动生成抵销分录,自动抵销提供用于差异处理的参数选择（例如抵销按往来数“取大”、“取小”、“取借方”、“取贷方”、“取平均”、“手工确认”），满足用户的个性化要求。,集团甲公司,集团乙公司,客户,A、产品成本60，销售价格80,进货成本80，外销100,对于集团内部虚增了80的成本和80的收入，需要抵销。,投资权益抵销,确定权益抵销数据,产生自动抵销分录,长期股权投资、当期利润,组织架构与股权信息维护,顺序合并与平行合并核心算法,子公司B,子公司C,80,60,15,母公司A,顺序合并抵销分录：B公司对C公司借：实收资本100贷：长期股权投资15少数股东权益85A公司对B、C合并报表抵销借：实收资本100贷：长期股权投资80少数股东权益20借：少数股东权益60贷：长期股权投资60整个集团少数股东权益数：8520-6045,平行合并抵销分录：A公司对B公司借：实收资本100贷：长期股权投资80少数股东权益20A（包括B）公司对C公司借：实收资本100贷：长期股权投资A/C60长期股权投资B/C15少数股东权益25整个集团少数股东权益数：202545,内部事项抵销,确定抵销分录模板,往来抵销模板,确定抵销分录模板,权益抵销模板,抵销比例生成及模板指定,个别报表编制,个别报表编制,报表编制上报单体公司编制,选用集团下发模板,报表编制后上报,报表接收集团公司接收,报表接收,集团公司合并处理,会计报表调整,会计报表调整,生成调整分录,调整个别报表,外币报表折算,报表合并,内部事项抵销（往来、交易、权益）,编制工作底稿,编制工作底稿,自动生成合并报表,自动生成合并报表,合并报表年初数维护,合并报表年初数维护,合并报表上线前准备,1、合并范围内公司的确认（组织架构图）2、确认客户是否真的有需要建立多合并范围3、合并方式是用平行法还是顺序法（建议顺序法）4、抵销方式是用成本法还是新准则权益法（建议新准则权益法）5、要确立一个基本合并范围6、维护报表项目（特别注意权益类报表项目和是否损益类报表项目的指定）7、应收应付、收入、长期股权投资等需要使用ACCTAC取数公式的，相应总账系统中应设置客户或供应商或公司辅助账时才能自动从总账系统中自动取数。8、如果要抵销现金流量表，则现金流量项目需要挂相应的辅助核算项目。9、系统上线前相应数据的收集和整理。,上机练习注意事项,1、因为新准则权益抵销是新增功能，所以需要先用“administrator”同步权限项，然后给相应用户分配新增的功能权限。2、修改一下系统中“外币折算差额”报表项目，改为“总计项”，外币折算差额不用定