项目管理（pm）实施模板地产成本管理最终用户培训（业务部分）.ppt

天朗地产信息化项目,成本管理最终用户培训,天朗地产管理信息系统项目建设工作组2013年12月,地产企业项目成本管理全过程,目标管理,过程监控,积累分析,制定合理的目标成本分解至资源规划、科目，实现对过程管理的监控,依据目标成本监控并记录过程中合同、签证、变更等业务，为后续积累分析提供资源,积累经验数据，沉淀业务知识，衡量工作成效，为目标成本的制定等提供参考依据,NC系统介绍,登录界面：选择账套选择公司用户名、密码操作界面：功能菜单待办事务,NC系统介绍：系统登陆：0:8090/用户名均为员工编号，密码均为1界面及按钮的介绍,目录,房地产静态档案业态档案、地产项目档案、PM信息维护、成本项目档案以及分配、存货档案二.目标成本管理目标成本编制和汇总、调整；目标成本控制设置三.资源规划管理资源规划模、项目资源规划及审批四.合同管理框架协议、合同签订（补充合同）、合同修订、合同结算（甲供超供扣款、保修金维护）五.现场管理现场签证管理（补充合同）、设计变更管理、甲供材管理六.项目资金计划管理项目年度、月度资金计划管理、项目月度资金计划追加和调整管理七.付款管理无合同费用付款（代垫费用）、工程合同付款（奖励、扣款、代垫扣除、预付款及预付冲抵、保修金扣除和返还）、材料设备合同付款、其他及结算后合同付款八、其他业务成本单据、成本分摊与结转、项目动态成本管理,1、房地产静态档案,业态档案即具体的产品类别。为集团型档案，由运营管理部统一维护，各项目公司调用此档案。便于后续的目标成本及核算时调用此档案。,地产项目档案、PM信息维护项目档案即具体项目以及其分期和楼栋。项目或项目分期为“目标考核项目”（一个目标考核项目可有多个业务公司），楼栋为成本核算对象；PM信息维护用于维护项目各业态的建筑面积等信息以及项目目标成本编制模式等；,成本项目档案以及分配项目和分配到部门即成本管理维度使用的“成本科目”，由运营管理部统一维护，再由成本管理部分配到项目和具体的部门。,存货档案包括存货分类和存货档案管理。由成本管理中心统一维护。便于对存货的统一管理。,目录,房地产静态档案业态档案、地产项目档案、PM信息维护、成本项目档案以及分配、存货档案二.目标成本管理目标成本编制和汇总、调整；目标成本控制设置三.资源规划管理资源规划模、项目资源规划及审批四.合同管理框架协议、合同签订（补充合同）、合同修订、合同结算（甲供超供扣款、保修金维护）五.现场管理现场签证管理（补充合同）、设计变更管理、甲供材管理六.项目资金计划管理项目年度、月度资金计划管理、项目月度资金计划追加和调整管理七.付款管理无合同费用付款（代垫费用）、工程合同付款（奖励、扣款、代垫扣除、预付款及预付冲抵、保修金扣除和返还）、材料设备合同付款、其他及结算后合同付款八、其他业务成本单据、成本分摊与结转、项目动态成本管理,2、目标成本管理,目标成本管理的目的目标成本管理，可以有效加强对项目成本的控制，加强对项目成本的周期性调整管理，提前预测资金使用需求。使得企业管理人员能有效及时的预测和掌握整个项目的成本情况。减少项目成本管理的目标成本指标滞后的情况，加强事前控制。目标成本管理模块的功能1.可编制项目不同阶段的目标成本，可按照项目+产品类型来编制目标成本，为后续项目成本的比较分析和控制提供标准。2.另外，可针对项目执行情况实时调整目标成本，有效的保证了目标成本的可执行性。3.还可以针对项目情况来设置目标成本对动态成本的控制程度。,2-1、目标成本管理目标成本编制和汇总流程,2-1、目标成本管理目标成本编制和汇总业务说明,2-1、目标成本管理目标成本编制汇总系统功能演示,练习场景已进行项目立项，并进行了估算阶段的成本测算。根据测算结果在系统内按高层和地下车库两个业态编制“前期部”负责的前期费用相关科目的“项目可研目标成本编制单”。根据测算结果在系统内按高层和地下车库两个业态编制“成本部”负责建安费用相关科目和预备费的“项目可研目标成本编制单”。金额可批填写。2.将“前期部”和“成本部”两个部门编制的估算阶段的目标成本编制单进行汇总，并完成审批。,2-2、目标成本管理目标成本调整流程,2-2、目标成本管理目标成本调整业务说明,2-2、目标成本管理目标成本调整系统功能演示,练习场景增加项目可研阶段目标成本，增加业态“高层”、前期部的土地征用及拆迁补偿的目标金额1000万。调整项目可研阶段目标成本的业态“高层”、前期部的“勘察丈量费”1万至“高层”、前期部的“规划设计费”。在项目可研阶段，为前期部、业态“高层”的“临时设施费”使用目标成本中的预备费3万元。,2-3、目标成本管理目标成本管理控制设置,目标成本管理模块的功能包括了“项目目标成本控制设置”和“集团成本控制设置”以及预警通知书、强控报告。其中，“项目目标成本控制设置”功能用于设置每个目标考核项目的成本控制的方式，包括成本项目维度、规划维度、合同维度；当单据保存时出发控制。可设置按照项目、项目公司、项目公司部门进行控制。控制类型分为提示控制、预警控制、强制控制、禁止控制四种方式。“集团成本控制设置”设置目标成本金额在一定区间内的部分成本项目，动态成本发生额达到目标成本金额设置的比例或者金额，触发预警、强控注意事项：设置时要注意设置的科目必须要是目标成本里有金额的科目；建议本阶段仅使用成本项目维度的控制，后续根据需求使用其他维度的控制；练习场景设置项目目标成本控制的“成本项目维度”，成本科目级次为规划科目级次，控制范围是“项目+公司+部门”，保存时提示起控百分比为30%，保存禁止起控百分比为100%,目录,房地产静态档案业态档案、地产项目档案、PM信息维护、成本项目档案以及分配、存货档案二.目标成本管理目标成本编制和汇总、调整；目标成本控制设置三.资源规划管理资源规划模、项目资源规划及审批四.合同管理框架协议、合同签订（补充合同）、合同修订、合同结算（甲供超供扣款、保修金维护）五.现场管理现场签证管理（补充合同）、设计变更管理、甲供材管理六.项目资金计划管理项目年度、月度资金计划管理、项目月度资金计划追加和调整管理七.付款管理无合同费用付款（代垫费用）、工程合同付款（奖励、扣款、代垫扣除、预付款及预付冲抵、保修金扣除和返还）、材料设备合同付款、其他及结算后合同付款八、其他业务成本单据、成本分摊与结转、项目动态成本管理,3、资源规划管理,资源规划管理的目的资源规划是在项目目标成本确定后，对项目全生命周期内所发生的所有合同或费用的大类及金额进行预估，是实现成本控制的基础，指导从招投标到最终工程结算的整个规划。也可以理解为以预估合同的方式对目标成本的分级，将目标成本控制科目上的金额分解为具体的合同，实现了对“项目动态成本”的有效管控。资源规划管理模块的功能1.可提供标准工程资源规划功能，即资源规划模板。各项目可根据根据集团项目的常规做法和行业先进经验，对工程项目工作范围内和项目开发周期内的工程工作分类形成标准合同结构，明确合同范围，并与成本科目对应，形成标准工程资源规划，以利于项目采购、成本管理和工程管理工作开展。2.可提供项目资源规划编制及审批功能即项目资源规划和项目资源规划审批单。可基于项目实际情况，在项目设计阶段提前规划项目工程及材料设备合同，以利于项目采购、成本管理和工程管理工作开展。,3、资源规划管理流程,3、资源规划管理业务说明,3、资源规划管理系统功能演示,练习场景编制规划模板：规划设计合同、报批办证费、施工围墙工程施工合同、总承包合同、钢筋采购合同编制如下规划：规划设计合同50万成本科目：规划设计费责任部门：设计部报批办证费60万成本科目：报批报建费责任部门：前期部施工围墙工程施工合同20万成本科目：临时设施费责任部门：成本部总承包合同400万成本科目：地基基础工程费70万地下室结构及建筑100万地上结构及建筑100万配套设施费130万责任部门：成本部钢筋采购合同300万成本科目：地基基础工程费100万地下室结构及建筑100万地上结构及建筑100万责任部门：成本部材料分类：钢筋编制完成后，点击送审3.审批项目资源规划审批单,目录,房地产静态档案业态档案、地产项目档案、PM信息维护、成本项目档案以及分配、存货档案二.目标成本管理目标成本编制和汇总、调整；目标成本控制设置三.资源规划管理资源规划模、项目资源规划及审批四.合同管理框架协议、合同签订（补充合同）、合同修订、合同结算（甲供超供扣款、保修金维护）五.现场管理现场签证管理（补充合同）、设计变更管理、甲供材管理六.项目资金计划管理项目年度、月度资金计划管理、项目月度资金计划追加和调整管理七.付款管理无合同费用付款（代垫费用）、工程合同付款（奖励、扣款、代垫扣除、预付款及预付冲抵、保修金扣除和返还）、材料设备合同付款、其他及结算后合同付款八、其他业务成本单据、成本分摊与结转、项目动态成本管理,4-1、合同管理框架协议,框架协议又可称为“战略协议”，指当很多小的重复交易建立了长期合同，就需要一个特殊的合同机制涵盖这种关系和单个交易的需求。这被称为框架协议（frameworkagree-ment）：也即合同在一定时期内，为每笔单个交易作为一个框架进行运作。对地产企业的项目动态成本构成而言，框架协议不计入项目开发成本，而是合同计入。框架协议系统功能1.可提供对材料类框架协议的管理。可由集团签订框架协议并发放到各项目公司，各项目公司可据此签订材料设备合同。2.可提供框架协议修订的功能。后续框架协议的具体内容发生变化时，可通过具功能作修订。,4-1、合同管理框架协议业务说明,4-1、合同管理框架协议系统功能演示,练习场景框架协议：录入一份钢筋采购的框架协议，议定金额为500万，单价为5000元/吨，数量为1000吨，有效日期开始于2013年10月2014年12月，发放单位：西安立诚置业有限公司和西安立信置业有限公司，并审批生效。后期又修订了框架协议：将有效期延长至2015年6月，增加议定数量为1500吨，单价不变。并审批生效。,4-2、合同管理合同签订（录入）,合同签订系统功能1.即对应合同内的合同录入功能。包括了项目直接成本相关的工程合同录入、材料设备合同录入、以及其他合同录入以及与这些合同相关的补充合同录入的管理。2.合同成本会直接计算项目动态成本，故系统还提供了合同成本拆分功能。3.可提供对合同状态的管理功能。,合同签订管理的目的合同签订管理是项目成本管理系统的核心之一。与招标管理系统、目标成本控制管理、合同状态管理、付款管理、现场管理等业务有效的结合起来，有效的保证了合同档案的完整性、一致性，和协调部门之间的协同，保障信息沟通的顺畅和透明性。提高合同的管理效率。将所有项目开发相关的合同统入成本管理系统之内，有效的保证合同签订的成本控制要求。并为后续管理者的分析决策提供数据来源。,4-2、合同管理合同签订业务流程,4-2、合同管理合同签订业务说明,4-2、合同管理合同签订系统功能演示,练习场景录入一份规划设计合同，合同金额为50万，付款协议为首付30%，第二次付款70%，按建筑面积拆分到项目的高层和地下车库，拆分到规划科目级次的“规划设计费”科目，并上传合同纸版扫描件。合同责任部门为：设计部参照框架协议录入一份钢筋采购合同，合同金额为250万，付款协议为首付30%，第二次付款65%，尾款5%为质保金，按建筑面积拆分到项目的高层和地下车库，拆分到规划科目级次的“地基基础工程费”、“地下室结构及建筑”、“配套设施费”和“地上结构及建筑”科目，并上传合同纸版扫描件。采购清单中材料分类为“钢筋”、单价为5000元/吨，数量为600吨。合同责任部门为：成本部录入一份施工围墙工程施工合同，合同金额为20万，付款协议为付款协议为首付30%，第二次付款65%，尾款5%为质保金，合同金额仅为工程施工费用不含甲供材，甲方材清单不录入，按建筑面积拆分到项目的高层和地下车库，拆分至规划级次的“临时设施费”，并上传合同纸版扫描件。合同责任部门为：成本部录入一份总承包合同，合同金额为400万，付款协议为付款协议为首付30%，第二次付款65%，尾款5%为质保金，合同金额仅为工程施工费用不含甲供材，甲方材清单录入钢筋，数量为400吨，单价为5000，按建筑面积拆分到项目的高层和地下车库，拆分至规划级次的“地基基础工程费70W”、“地下室结构及建筑100W”、“地上结构及建筑100W”，“配套设施费130W”并上传合同纸版扫描件。合同责任部门为：成本部录入一份补充合同，其主合同为练习2中钢筋采购合同，合同金额为50，其他同练习2的内容。合同单独结算。,4-3、合同管理合同修订,合同修订系统功能可提供针对工程合同、材料设备合同和其他合同的包括除合同分类外的所有合同内容的修订。,合同修订本业务实现了对项目开发相关的工程合同、材料设备合同和其他合同内容修订的管理。涵盖了合同变更、合同修改等多种业务范围。实现系统内合同的内容与业务数据一致性，并实现对合同修订的记录。保证合同管理数据的追溯性和透明性。,4-3、合同管理合同修订业务流程,4-3、合同管理合同修订业务说明,4-3、合同管理合同修订系统功能演示,练习场景由于整体设计思路发生了较大变化，原规划设计合同的金额需要做变更。在线下与合同的乙方签了一份补充协议，对合同的金额和付款条件等作出补充的说明。付款条件变为30%、60%和10%。总金额变为70万。并在此次变更中上传补充协议的纸版找扫描件。依据公司的合同管理要求要规范化合同名称，故需将原“钢筋采购合同”中的合同名称规范化为“XX项目钢筋采购合同”。,4-4、合同管理合同结算,合同结算系统功能1.工程合同结算，自动统计合同的设计变更、现场签证、代垫费用，未扣除代垫费用，处理甲供材扣款、甲供材超供扣款，计算保修金，材料设备合同结算，自动统计合同的结算信息，材料信息,计算保修金。其他合同结算，自动统计合同的结算信息，计算保修金。2.可将所有类别的“合同录入”中的付款内容带入到合同结算的付款内容中。可进行关联扣款，暂存或保存或审批后的合同结算单在非编辑态可以打开扣款单按钮进行相应的扣款关联。3.可进行“目标成本检查”查询，当本单据的成本项目的当前动态成本值达到目标成本控制设置的控制后，可触发提示、预警、强控或者禁止的控制方式；对于预警或者强控时，形成预警报告或者强控报告；对于提示，根据控制设置提示相应的超出情况和超出金额（参数目标成本控制是否提示金额为是时提示金额）。4.合同结算审批后，相关的数据回写合同，生成结算后最新的合同数据。对于包含非单独结算的补充合同，回写时把结算单的数据只回写到主合同，但会生成一个新版本的补充合同。,合同结算管理目的本业务实现了对项目开发相关的全部合同结算的管理。实现系统内合同的内容与业务数据一致性，并实现对合同结算的记录。保证合同管理数据的追溯性和透明性。,4-4、合同管理合同结算业务流程,4-4、合同管理合同结算业务说明,4-4、合同管理合同结算系统功能演示,练习场景将某工程合同进行结算，做成本拆分至末级成本科目并扣除甲供超供的款项以及设定保修金额（为合同结算金额的5%）和保修时间（为三年，保修期从合同结算的第二天起）。将某材料设备合同进行结算，做成本拆分至末级成本科目，并维护保修金额相关信息，与上列1同。将某设计合同进行结算，做成本拆分至末级成本科目。,目录,房地产静态档案业态档案、地产项目档案、PM信息维护、成本项目档案以及分配、存货档案二.目标成本管理目标成本编制和汇总、调整；目标成本控制设置三.资源规划管理资源规划模、项目资源规划及审批四.合同管理框架协议、合同签订（补充合同）、合同修订、合同结算（甲供超供扣款、保修金维护）五.现场管理现场签证管理（补充合同）、设计变更管理、甲供材管理六.项目资金计划管理项目年度、月度资金计划管理、项目月度资金计划追加和调整管理七.付款管理无合同费用付款（代垫费用）、工程合同付款（奖励、扣款、代垫扣除、预付款及预付冲抵、保修金扣除和返还）、材料设备合同付款、其他及结算后合同付款八、其他业务成本单据、成本分摊与结转、项目动态成本管理,5-1、现场管理现场签证管理,现场签证管理系统功能上线系统后，用户可使用此功能对签证进行管理，且估算、结算分别参照前步业务单据生成，现场签证业务单据与合同关联，后续合同结算会自动取现场签证确认单中的确认金额，也可由确认单生成补充合同。这些功能，使得上线系统后，能够有效的保证数据一致性，加强部门间的协作，尤其是对合同结算可联查系统内与其业务相关的所有单据，可以大量的减轻造价、成本类岗位人员的工作量，并减少数据重复传递和重复劳动。系统另外提供了现场签证台账，可对现场签证的情况进行记录和查询分析。,现场签证管理现场签证是指对施工管理中发生的零星工程的确认。例如：地下障碍的清除迁移、销售通道的搭建、临时用工、各种技术措施处理、施工过程中出现的奖励和索赔问题、发包单位委托承包单位施工的零星工程（在施工合同之外）以及因设计变更导致已施工的部位需要拆除等。本业务实现了对项目现场签证的申请、估算以及结算的全过程的管理。,5-1、现场管理现场签证管理业务流程,5-1、现场管理现场签证管理业务说明,5-1、现场管理现场签证管理系统功能演示,练习场景现场签证申请单：由于设计缺陷，需拆除已建的墙体等部位，故会产生一些费用。在系统内发起现场签证申请单，注明签证名称、日期、原因等。现场签证审批单：经成本或专业成本人员估算后，在系统内根据原现场签证申请单生成现场签证审批单，录入签证估算金额并进行成本拆分。现场签证确认单：半个月后，此签证的工作内容均已完成，可以做结算了。由成本管理部相关的人员依据原现场签证审批单生成现场签证确认单，录入签证确认金额、进行成本拆分并在附件中上传部分签证结算资料的电子版。生成补充合同：由于此签证确认的金额已达到原合同金额的10%，故按公司规定需签订补充合同。在系统内基于此签证确认单生成补充合同。,5-2、现场管理设计变更管理业务流程,5-2、现场管理设计变更管理业务说明,5-2、现场管理设计变更管理系统功能演示,练习场景设计变更申请单：由于要加快施工进度的要求，需对临水工程的设计进行变更。由设计部相关人员在系统内发起设计变更申请单。涉及到的设计合同为“规划设计合同”。设计变更审批单：经成本或专业成本人员估算后，在系统内根据原设计变更申请单生成设计变更审批单，录入变更的估算金额并进行成本拆分。设计变更确认单：由成本管理部相关的人员依据原设计变更审批单生成设计变更确认单，涉及到的施工合同为“总承包合同”，录入变更的确认金额、进行成本拆分并在附件中上传部分变更结算资料的电子版。生成补充合同：由于此变更确认的金额已达到原合同金额的10%，故按公司规定需签订补充合同。在系统内基于此变更确认单生成补充合同。,5-3甲供材料是如何管理的？,确定材料使用施工单位,结合材料使用情况，进行工程合同结算,根据材料进场情况结算,目录,房地产静态档案业态档案、地产项目档案、PM信息维护、成本项目档案以及分配、存货档案二.目标成本管理目标成本编制和汇总、调整；目标成本控制设置三.资源规划管理资源规划模、项目资源规划及审批四.合同管理框架协议、合同签订（补充合同）、合同修订、合同结算（甲供超供扣款、保修金维护）五.现场管理现场签证管理（补充合同）、设计变更管理、甲供材管理六.项目资金计划管理项目年度、月度资金计划管理、项目月度资金计划追加和调整管理七.付款管理无合同费用付款（代垫费用）、工程合同付款（奖励、扣款、代垫扣除、预付款及预付冲抵、保修金扣除和返还）、材料设备合同付款、其他及结算后合同付款八、其他业务成本单据、成本分摊与结转、项目动态成本管理,6-1、项目资金计划管理年度资金计划管理,项目年度资金计划管理系统功能本业务实现了对项目年度资金计划的管理，为后续月度资金计划编制提供了参考。可按部门进行编制，并可实现汇总。编制单可进行调整。,项目年度资金计划即项目按年度编制的112月份的资金计划金额，为后续月度资金计划编制提供参考依据。,6-1、项目资金计划管理年度资金计划管理业务流程,6-1、项目资金计划管理年度资金计划管理业务说明,6-1、项目资金计划管理年度资金计划管理功能演示,练习场景编制年度资金计划编制单：分别编制2013年度的成本部和前期部的某项目的年度资金计划编制单，成本部负责建安类科目、前期部负责与前期相关的例如土地等科目的资金计划编制。项目年度资金计划汇总单：由开发公司成本主管汇总成本部和前期部两个部门编制的2013年年度资金计划。调整前期部项目年度资金计划：在2013年2月发现前期工程费用的年度资金计划需要调整，则由前期部在原年度资金计划编制单上进行调整，并由成本部重新汇总生成一版该项目的年度资金计划汇总单。,6-2、项目资金计划管理月度资金计划管理,月度资金计划管理系统功能本业务实现了对项目月度资金计划的管理。包括了项目月度资金计划的编制、汇总、批复以及追加临时资金计划和部门内的计划金额在成本项目间进行调整；各项目根据各自的项目发生数分别取已付款金额，并提供相应的报表进行对比分析；可按公司设置月度资金计划的编制模式（按资金计划成本科目+合同或无合同费用或者是就按资金计划成本科目两种方式）、月度资金计划的控制范围、还可对付款申请单和付款单的资金计划进行控制设置。但是以上控制仅对地产成本模块中的业务单据生效，财务系统的支出不受资金计划的控制；收入不受资金计划控制。,6-2、项目资金计划管理月度资金计划管理业务流程,6-2、项目资金计划管理月度资金计划管理业务说明,6-2、项目资金计划管理月度资金计划管理功能演示,练习场景编制项目月度资金计划编制单：分别编制2013年度1月份的成本部和前期部的某项目的月度资金计划编制单，成本部负责编制建安类科目、前期部负责编制与前期相关的例如土地等科目的1、2、3三个月相关合同的资金支付金额。项目月度度资金计划汇总单：由开发公司成本主管汇总成本部和前期部两个部门编制的2013年年度1月份的资金计划。,6-3、项目资金计划管理项目月度资金计划调整、追加业务流程,6-3、项目资金计划管理项目月度资金计划调整、追加流程业务说明,6-3、项目资金计划管理项目月度资金计划调整、追加流程功能演示,练习场景月度资金计划部门调整单：将某合同的本月支付金额调整到另一合同。月度资金计划