（技术经济及管理专业论文）我国企业技术创新政策的特征和实施效果分析.pdf

摘要 摘要 硕士生姓名：姚静洁导师姓名：李廉水学校名称：东南大学 目前企业已逐渐成为我国技术创新的主体，但是在转型过程中，需要政府给企业以宏 观的协调和引导，需要政府制定积极有效的政策支持。科学合理的技术创新政策将有利于 为企业提供技术创新的总好环境。目前我国已经制定了许多政策法规条例，但有一些政策 是在计划经济的背景下出台的，己不适应企业快速发展的客观状况。 本文从政策工具的角度出发，首先用比较研究的方法研究发达国家的企业技术创新政 策，得出对我国的一些启示；其次，本文通过对国家已经颁布的有关企业技术创新政策从 政策工具的角度进行了分类检索，并结合大量的调查问卷，归纳出我国已颁布的企业技术 创新政策的特征和实施的效果，即我国政府在激励企业进行技术创新颁布的一系列政策中， 从数量上看已经初具规模，但是效果并不明显：另外，本文还通过对检索出的软件产业税 收优惠政策按税种进行分类分析，用实证分析的方法进步评价我国现行技术创新政策的 实施效果；在本文的最后，再次从政策工具的角度提出了健全我国企业技术创新政策的七 条建议，希望能为企业提高技术创新能力提供切实的指导。 关键词：政策工具；企业技术刨新政策 东南大学硕士学位论文 a b s t r a c t m a s t e rc a n d i d a t e ：y a oj i n g - j i et u t o r ：l il i a n s h u is c h o o l ：s o u t h e a s tu n i v e r s i t y e m e r p r i s e sh a v ea l r e a d yb e c o m et h es u b j e c t o ft e c h n o l o g yi n n o v a t i o no fo u rc o u n t r y g r a d u a l l y b u ti nt h ec o u r s eo fm a k i n gt h et r a n s i t i o n ，w en e e dt h eg o v e r n m e n tt og i v ee n t e r p r i s e s t h em a c r o s c o p i cc o o r d i n a t i o na n dg u i d e ，a n dw en e e dt h eg o v e r m n e n tt om a k et h ep o s i t i v ea n d e f f e c t i v ep o l i c ys u p p o r t t h er a t i o n a la n ds c i e n t i f i ct e c h n o l o g yi n n o v a t i o np o l i c yw i l lh e l pt oo f f e r t h eg o o de n v i r o n m e n to ft e c h n o l o g yi n n o v m i o nf o re n t e r p r i s e s o u rc o u n t r yh a sa l r e a d ym a d ea l o to f p o l i c yr u l e sa n dr e g u l a t i o n sa tp r e s e n t ，b u ts o m ep o l i c i e sa r ei s s u e du n d e rt h eb a c k g r o u n do f p l a n n e de c o n o m y t h e y h a v en o ta d a p t e dt oe n t e r p r i s e 。so b j e c t i v ef a s t - d e v e l o p i n gs t a t ey e t t h i st e x tp r o c e e d sf r o mt h ea n g l eo ft h ep o l i c yt 0 0 1 a tf i r s tt h i st e x th a ss t u d i e dt h e e n t e r p r i s e s t e c h n o l o g yi n n o v a t i o np o l i c yo fd e v e l o p e dc o u n t r yw h i c hg i v e ss o m ee n l i g h t e n m e n t o fo u rc o u n t r y ；s e c o n d l y , t h i st e x th a sc l a s s i f i e da l lt h ee n t e r p r i s e s t e c h n o l o g yi n n o v a t i o np o l i c i e s t h a tt h ec o u n t r yh a si s s u e di nt e r m so f p o l i c yt o o la n dc o m b i n e dal a r g en u m b e ro f q u e s t i o n n a i r e s t os u mu pt h er e s u l to ft h ec h a r a c t e r i s t i ca n di m p l e m e n t i n ge f f e c to fe n t e r p r i s e s t e c h n o l o g y i n n o v a t i o np o l i c y ；i na d d i t i o n ，i no r d e rt oc o n f i r ma b o v ev i e ww i t ht h er e a le x a m p l ea p p r a i s e s t h i st e x th a sa l s oa n a l y z e dt h ep r e f e r e n t i a lp o l i c yo f t a xr e v e n u eo f s o f t w a r ei n d u s t r ya c c o r d i n gt o t h et a xc a t e g o r y ；a tt h ee n do ft h ea r t i c l e ，t h i st e x th a sp r o p o s e dp e r f e c t i n gs e v e ns u g g e s t i o n so f e n t e r p r i s e s t e c h n o l o g yi n n o v a t i o np o l i c yo fo u rc o u n t r yi nt e r m so fp o l i c yt o o la g a i n i th o p e st o o f f e rp r a c t i c a lg u i d a n c ef o ri m p r o v i n gt h ei n n o v a t i o na b i l i t yo f t e c h n o l o g yi ne n t e r p r i s e s k e y w o r d ：p o l i c yt o o l ；e n t e r p r i s e s t e c h n o l o g yi n n o v a t i o np o l i c y i f 东南大学学位论文独创性声明 本人声明所里交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得 的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含 其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得东南大学或其它教育机构 的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均 已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 研究生签名：姚趁渲 目期： 2 q q 5 ：2 鱼： 东南大学学位论文使用授权声明 东南大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆有权保留本人所送交学位 论文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人 电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密论文外，允许论 文被查阅和借阅，可以公布( 包括刊登) 论文的全部或部分内容。论文的公布( 包 括刊登) 授权东南大学研究生院办理。 研究生签名：型l 整洁导师签名： 引言 髋背景 引 i l 日 目前企业已逐渐成为我国技术创新的主体，但是在转型过程中，企业经济实力和技术创新能力的提 高、市场的发育和市场调节机制的形成与调节作用的发挥、企业技术创新所需的各种资源在社会各种组 织之间的流动和优化组合都是一个渐变的过程，需要政府给以宏观的协调和引导，需要政府制定积极有 效的政策支持，科学合理的技术创新政策将有利于为企业提供技术创新的良好环境。目前我国已经制定 了许多政策法规条例，但有一些政策是在计划经济的背景下出台的，己不适应企业快速发展的客观状况。 本文的研究目的是客观地评价我国现行技术创新政策的实施效果，分析各种不同的技术创新政策的适用 条件，政策发挥作用的范围，为企业提高技术创新能力提供切实的指导。 2 国内外研究现状、水平 国外企业技术创新政策的研究开展得较早，关于技术创新政策研究基本上可以划分为技术创新政策 研究的新占典学派、新熊比特学派和国家创新体系学派三火学派。1 从2 0 世纪早期开始熊彼特就提出了 技术创新的问题，7 0 年代以后更是成为经济学和管理学者研究的一个热点。研究重点集中于政府在技术 创新中的作用、政府干预企业技术创新活动的手段、各国技术创新政策的特征、创新政策与产业政策的 关系、创新政策的要素和实施效果等，发表了大量的研究文献，例如著名的代表人物罗斯韦尔1 9 8 5 年总 结了系统的技术创新政策丁具，成为各国政府指导技术创新实践的理论基础。另有一些学者从演化经济 学的角度阐述了技术创新政策的新思路。 我国对企业技术创新政策的研究开始于2 0 世纪8 0 年代中期。清华大学、浙江大学及各级科技部门 的专家结合我国企业技术创新的实践总结了许多案例、经验和理论，代表性的著作有罗伟等著的技术 创新与政府政策等总之我国对企业技术创新政策的研究有了较多的积累。但是随着各种形式的企业 出现，原有的技术政策已明显不适应企业的发展。比如对于民营企业和大学科技同内的高新企业等形式 的企业，就缺乏有针对性的政策。本文通过深入研究，将有可能从中获得一些带规律性的知识，提出新 的政策指导思想。 3 本文的研究思路、框架和创新点 ( i ) 本文的研究思路、框架 技术创新政策是一个综合的政策体系，是一个国家为促进技术创新活动、规范技术创新行为而采取 的各种直接的和间接的政策与措施的总和。为了从多个角度对技术创新政策进行分析，在研究技术创新 政策时经常选择以下三种分析框架：2 从技术创新外部因素构建技术创新政策分析框架 在这种分析框架中，技术创新政策可以分为供给、需求、环境三大类型，也就是技术创新政策的三 个基本要素。这种分析框架所选择的三个要素，都具有外部特征，即都是技术创新活动的外部因素，如 图1 所示。 1 余志良、谢洪明，技术创新政策理论的研究评述加，科学管理研究，v o l ，2 1 ，n o ，6 ，2 0 0 3 年1 2 月一 2 连燕华，技术刨新政镱的分析框架啊科学管理研究，v 0 1 1 7 ，n o 3 ，1 9 9 9 年6 月。 1 东南大学硕士学位论文 环境 图i ：从技术创新外部因素构建的技术创新政策分析框架 技术创新政策的这三个要素都与创新活动密切相关，是技术创新政策应当特别关注的三个方面。在 这三个要素中，供给与需求是影响创新活动的直接因素，环境是间接因素。这种分析框架的突出特点是 将创新主体的内部活动看作是一个黑箱，技术创新政策并不试图直接进入黑箱干预创新主体的内部活动， 而是将注意力放在黑箱之外，将国家目标和政府的意图通过各种政策工具对黑箱施加影响。这个分析框 架是建立在一种基本的判断或前提条件之上的，即创新主体基本上具备自主、自律和规范的行为能力， 政府则已经与创新主体完全分离( 政府与企业分离、政府与大学及科研院所分离) a 从技术创新内部因素构建技术创新政策分析框架 第二种分析框架，即从技术创新能力、技术创新环境、技术创新资源和技术创新过程等四个方面分 析技术创新活动对政策的需求，以及政策对技术创新活动的影响。在这样的分析框架中，环境和资源属 于外部因素，而能力和过程两个要素已经深入到创新主体的微观活动层次中。这种分析框架是建立在这 样一种基本判断之上，即当前我国的创新主体尚未形成自主、自律和规范的行为能力，政府政策的关注 领域尚不能完全集中到创新活动的外部因素和宏观因素上，微观活动过程中还有一些问题需要政府通过 各种政策工具进行调控，以提高创新主体的行为能力，排除制约和阻碍微观创新活动过程的不良因素。 如图2 ： 图2 ：从技术创新内部因素构建的技术创新政策分析框架 从技术创新的过程构建技术创新政策分析框架 在研究技术创新的研究中，关于技术创新过程的研究是最具特色的一个领域。在技术创新定义的不 同版本中，过程始终是许多定义中的一个重要的基本概念。技术创新是一个过程，因此，利用过程模型 开展技术创新研究是一种比较有效的技术路线。在构建技术创新政策的分析框架时，为了能与以往利用 过程模型所开展的对技术创新活动的研究相衔接，就选择利用过程模型研究技术创新政策的分析框架， 也就是将技术创新政策的分析与不同的技术创新过程模型结合起来，将技术创新过程模型中的一些基本 要素，如不同的创新阶段( 环节) 、各阶段之间的连接、各种创新资源与要素在不同阶段( 环节) 间的流动、 不同阶段( 环节) 中不同行为主体的关系等方面分析技术创新活动对政策的需求，以及技术创新政策对技 术创新活动的作用机制。在分析不同的政策问题时，可以根据研究问题的要求和特点选择不同的过程模 型，根据不同过程模型对创新活动阶段( 环节) 的划分，开展政策分析，也可以间时采用一个以上的过程 2 引言 模型同时进行分析，发现不同过程模型在分析具体政策问题时的特点，也有助于进行比较分析。图3 表 明技术创新的晟基本的各阶段，还有诸如：培训、管理、合作与建立网络、知识产权也可以归为技术创 新的后续过程。 图3 ：从技术创新的过程构建技术创新政策分析框架 本研究的分析框架从政策工具的角度构建技术创新政策的分析框架 以上三种框架是根据不同的研究目的丽进行深入的研究和分析的，它们的建立都需要基本的判断和 前提，它们并无好坏优劣之分，而是各自的侧重点不同。本文试图从技术创新政策工具的角度建立一种 新的分析框架，对技术创新政策进行全方位的分析，以便于提出当前急需研究制定并实施的政策与措施。 见图4 ： 图4 ：从政策工具的角度构建的技术创新政策分析框架 从世界各国的实践看，政府在颁布技术创新政策是首先会有一个预期目标，根据这个预期目标建立 不同的政策工具，然后对政策工具的实施效果进行评价，而评价的结果得到反馈后设立新的预期目标， 如此循环，使政府的政策工具日趋完善。各国应用最多的技术创新政策工具有六类： i 金融扶持，即普遍建立企业政策性银行或信用保险机构，通过给企业贷款提供担保或政府直接贷 款来推动企业的发展。资金缺乏一直是困扰企业发展的主要难题，发达国家为此都设置了专门针对企业 的资金资助制度建立完善的企业融资制度，以便利企业融资： i i 财政倾斜，即普遍给予企业财政援助，提高企业的竞争能力。财政补贴政策是政府直接对技术刨 新项目进行补贴，补助对象是政府和大学的研究机构、企业重大技术刨新项目。对企业进行的技术研究、 应用研究经费或研究开发所必须的设备费和运转费，其中的一半由政府补助金提供； 川税收优惠，即制定各种企业税收的减免与宽限政策，提供税收优惠，迸一步调动企业开展实验研 究的积极性。许多国家为扶持企业发展，针对企业制定了较完善的减免税收政策； i v 法律制度，即制定一系列有关支持企业发展的法律规范，并随着经济情况的变化而不断修订与完 善，促进和保护企业的技术创新。发达国家一般注蘑以法律规范作为管理经济活动的基础，自然也以法 律规范作为扶持企业发展的基础； 一 东南大学硕士学位论文 v 服务体系，即通过公办的民办的服务机构和中介服务组织，为企业提供信息咨询，增加对技术培 训与信息服务的投资，提高企业的国际竞争能力。健全社会服务系统，建立完善的社会服务系统，加强 对企业的指导与服务，是发达国家扶持企业的一贯做法，通过官方、半官方和民间的企业服务指导机构， 为企业提供市场分析、信息咨询、企业诊断、技术指导、人员培训等方面的服务： 、，i 市场开拓，即政府通过政府采购、鼓励合作、产品出口等形式，帮助企业的产品打开国内和国际 市场。 ( 2 ) 本文的创新点 本文的研究主要是基于企业技术创新政策的六大政策工具，在前人研究的框架基础上，从政策工具 的角度构建本研究的分析框架，同时发掘了清华大学公共管理学院政府文献中心科技政策数据库，从政 策工具的角度对数据库中的2 2 6 6 条政策进行了分类检索，归纳出我国已颁布的企业技术创新政策的特 征。并通过对检索出的软件产业税收优惠政策按税种进行分类分析，结合大量的调查问卷，揭示出我国 企业技术创新政策实施的效果。 4 本文的研究方法 ( 】) 比较研究 西方发达国家在激励企业技术创新的政策安排上，有许多成功经验值得借鉴。从整体上看，西方发 达国家的技术创新政策大致分为三种模式：第一种为美国模式，第二种为日本模式，第三种是欧洲国家 模式。通过综合比较这三种模式，得出对本文的一些启示。 ( 2 ) 计量统计分析 本文在清华大学公共管理学院政府文献中心科技政策数据库的基础上，通过对改革开放以来国家发 布的总计2 2 6 6 条技术创新政策的计量分析，并结合1 1 5 份调查问卷得出的结论，揭示了我国企业技术创 新政策实施的效果。 ( 3 ) 实证分析 通过对软件产业的税收优惠的实证分析，揭示我国实施的企业技术创新政策的效果和存在的不足， 在此基础上提出一些政策建议。 4 第一章企业技术色新政策的内涵与评价方法 第一章企业技术创新政策的内涵与评价方法 1 1 技术创新政策的概念界定 技术宦q 新政策就是政府为了推动技术进步和商业化以提高竞争力的各种社会经济政策的综合。英国 的政策专家罗斯韦尔认为，创新政策是指科技政策与丁业政策的整合。3 由于技术创新是涉及科技、经济 和社会的复杂过程，政府能够采用多种手段对它发生影响，在各种社会经济政策中创新政策有重要的作 用，直接推动变革。下面模型表现了它与别的创新政策的不同。 历史 社会 时尚 公平竞 知识产 技术引 社会国际国际条约 从上面的模型可以看出创新政策在各种社会经济政策中处于无可替代的中心位置，和许多政策都相 互渗透、共同作用促动着生产力的发展和社会进步。虽然技术创新政策不是创新政策的全部内容，但它 是创新政策的重要组成部分，所以说技术创新政策也处于举足轻重的地位。创新政策与组织政策、交易 政策、披术政策等都有重叠：提高竞争力政策与技术政策、教育政策、创新政策、产业政策都有重叠， 同时创新政策的制定与扩散都受到各种其它因素影响，如国际、国内的经济和政治等环境的影响。 企业技术创新活动的安排主要依赖于两种调节方式，一是市场机制，二是政府的宏观调控。虽然市 场机制作为一项高效的资源配置方式，对企业技术创新起着基础性作用，但这绝不意味着可以忽视政府 应有的宏观调控作用，特别是在我国当前需要进行追赶型、跨越式经济发展的背景下，针对企业技术创 新动力不足的情况，更应强化政府政策安排对企业技术创新的激励和支持作用。阿罗在1 9 6 2 年就指出过， 无论是完全竞争还是垄断市场结构下的创新，其创新水平都将低于社会最优水平。这就提出了一个技术 创新的非市场激励、以减少市场自然引致的创新水平与社会最优创新水平之间差距的问题。事实上，政 府作为一种非市场的力量，在企业的技术创新中有着关键的作用，政府可以对“市场失灵”进行弥补， 3 彭纪生、刘廷建，完善我国技术创新政策的思考们。河海大学学报( 哲学社会科学版) ，2 0 0 0 年1 2 月 5 东南大学硕士学位论文 对企业技术创新行为加以引导。通过政府支持，可以用非市场的方法形成有利于企业技术创新的政策和 法律环境，对企业技术创新进行导向和支持，充分发挥政府对企业技术创新的激励作用。4 综上所述，技术创新政策是指国家为了弥补市场失灵，促进公共部门和私人部门的技术创新而制 定的一系列干预、规制和引导科学研究公共技术开发以及促进科学技术成果产业化的政策的总称，这 些政策作用的领域包括投资、知识产权保护、人力资源培养、技术基础设旆建设、技术转移以及规范市 场等许多方面。 1 2 技术创新政策的特征与类型 1 、技术创新政策的特征 技术创新政策的特征受到技术创新活动特征的影响，要想弄清技术创新政策的特征，就必须首先研 究技术创新活动的基本特征。技术创新活动是涉及面很广的复杂的人类社会活动之一，许多研究者从不 同的角度对技术创新活动的特征进行了深入的分析。为了使问题得到简化，更准确地把握技术创新活动 的最基本的特征，本文将技术创新活动的最重要的特征概括为两条：一是技术创新活动具有效益性，即 技术创新活动能够为创新者和社会带来效益，包括经济效益和社会效益；二是技术创新活动具有风险性， 即技术创新活动本身具有较大的风险，要想获得技术创新所带来的收益就需要承担一定的风险。技术 创新的效益性特征并不是简单指出技术创颓活动会产生效益，还蕴涵着更为丰富的内容，如一个企业通 过创新活动获得了收益即正效益，但同时可能使另一个企业增加了成本，即获得的是负效益：再如， 企业开展技术创新活动，在自身获得收益的同时可能使社会的整体利益受到冲击，甚至损害了社会的整 体利益。从效益受益者的角度分析，技术创新活动所产生的效益的收益者可能有许多不同的社会组织， 让我们再一次将技术创新活动所形成的收益抽象地概括为创新者收益和社会收益两大部分，并分析一下 两类收益的关系。 设c 代表创新活动，m 为创新活动的收益，s 为创新活动的成本，g 代表创新者，f 代表社会，则： g ( c ) - - m i s 1m l 为c 的创新者收益，s 1 为c 的创新者成本； f ( c ) = m 2 - $ 2i f i 2 为c 的社会收益，s 2 为c 的社会成本。 显然，若g ( c ) 0 即创新者通过创新活动获得了收益；若f ( c ) o 即创新者的创新活动使社会获得收 益。g ( c ) 和f ( c ) 的不同组合情况( 图5 ) ，可以表明技术创新活动所产生影响的不同组合情况，指示了技 术创新政策的方向。 社会收益 g ( c ) o f ( c ) of ( ) of i i i g ( c ) 0 f ( c ) 0 f “_ o 创新者收益 图5 ：技术创新活动的收益分析 上图给出了刨新者收益和社会收益的四种组合，其中第一象限是最为理想的组台，创新者和社会的 收益都大于o ，都有正效益，即“双赢”状态；第三象限双方的收益都小于0 ；第二和第四象限创新者和 社会的收益则处于对立的状态。因此，技术创新政策的调控方向( 如图中的箭头) ，使第二和第四象限的 状态向第一象艰移动，争取“双赢”，或者向第三象限移动，使得创新者由于无法获利而放弃对社会整体 4 杜伟，激励企业技术刨斩的政策工具分析叨，科学管理研究，v 0 1 1 9 ，n o a ，a u g2 0 0 1 。 6 第一章企业技术创新政蕞的内涵与评价方法 效益不利的创新活动。一般情况下。处于第二象限的创新活动由于对社会整体利益有利，通常只是争取 向第一象限移动，不向第三象限移动，但处于第四象限的刨新活动，由于起点是对社会利益不利，因而 在移向第一象限不成的情况下只能坚决地转向第三象限，以维护社会的整体利益。通过这样的分析，我 们可以得出一个结论性的看法，技术创新活动具有效益性的特征，技术创新政策应当努力增加技术刨新 的效益，同时还应注意利用各种政策工具，调节收益者之间的利益分配。5 对技术创新政策基本特征的分析还可以利用比较的方法，包括横向的比较，即将技术创新政策与科 技政策、经济政镱等相关政策进行比较；也包括纵向的比较，即分析技术创新政策的形成和演变。许多 人认为，技术创新政策是科学政策( 或科技政策) 与产业政策( 或经济政策) 的结合，因为通过对技术创新 政策的许多具体内容看，基本上都不是什么全新的东西，大多数都隐含在科技政策与经济政簧之中。 通过对技术刨新活动和技术创新政策的比较分析，可以得出技术创新政策的一些本质性特征：5 ( 1 ) 一致性创新政策的致性主要表现在与总的宏观经济政策和其他政策之间的协调。这就 要求制定创新政策的有关各种机构之间建立良好的协调关系，避免各自制定的政策发生相互矛盾的现象。 ( 2 ) 连贯性由于政府在不同时期关注的重点不同，也就可能造成政府创新政策缺乏连贯性： 缺乏连贯性的创新政策可能给创新活动带来不良影响，因为技术创新活动的全过程需要较长的时间。 ( 3 ) 灵堰性与创新政簧致性特征相对应的是创新政策的灵活性，二者是相辅相成的。因为 创新政策必须能适应社会需求、冲击和机会的不断变化，并通过政策系统的正反馈不断改善政策的效能， 以适应变化着的环境。 ( 4 ) 互补性这一特征有两层意义：一是各项创新政策之间的互补。例如，为了解决剖新的资 金问题，这就需要财政政策、投资政策、金融政策和税收政策等多项政策的配合和互补。二是创新政策 与本国企业的战略利益之间的互补这就要求政府在制定政策时，不仅要考虑国家的利益和政府期望， 还应了解企业的利益和长期发展战略。 ( 5 ) 现实性创新政策的现实性提醒人t 1 ( 特别是政策制定者) 注意到公共政策的内在的局限 性，政策不可能解决所有闻题，在制定政策时必须注意给企业留有较大的活动余地，政策能起的主要是 引导作用，许多决策还是耍由企业决策者去做。 2 、技术创新政策的类型 技术创新政策中有许多分类方法。对政策体系进行分类是政策分析的工具之一，而如何分类则要根 据分类者的目的来确定。从文献中可以看到在技术创新活动和技术创新政策的研究中有许多种分类方法。 卜面就对其中的一些分类进行简述。 从目标和手段的角度可以将所有的政策划分为两类；即制度政策和过程政策；若以层次和对象作为 划分标准，又可将各种政策分为三类，即单项调节政策、结构调节政策和水平调节政策：按照技术创新 政策的实施层次分类，可以分为：全球或区域政策、国家的宏观政策、针对行业或地区政策、鼓励企业 创新的政策、鼓励个人创新的政策等；根据包新政策的作用点和作用方式不同，可将技术创新政策划分 为四类：激励型( 如金融政策、财政政策、税收政策、专利政策) 、引导型( 如产业政策、科技政蘸) 、 保护型( 如关税保护政策) 和协调型( 促进产学研合作的政策，协调跨地区、跨行业、跨企业技术创新 矛盾的政策) 。 本文是从政策工具的角度来考察我国企业技术创新政策实施的效果世界各国较常用的政策工具即 上文提到的六种工具。在产业发展的过程中，政府既要防止干预过度，又要防止不作为( 薛澜、甘莜青、 席酉民等，1 9 9 8 ) 。为了激励企业的技术创新，降低企业技术创新过程中的市场风险和技术风险，政府可 以采用一些手段，为技术创新和产业发展提供必要的支持。这类政府用于激励企业技术创新的政策措施， 被称为技术创新政策工具7 。近年来，许多学者对技术创新政策工具进行了比较深入的研究，其中r o t h w e 1 和z e g v e l d 的研究最具有代表性。他们认为，技术创新政策工具是一套复合的政策体系，是政府干预企 业技术创新活动的有效手段，在技术创新的全过程发挥作用。 5 连燕华，技术创新政策概论啊，科学管理研究，v 0 1 1 6 ，n o5 ，1 9 9 8 年1 0 月。 6 罗伟、连燕华、方新，技术刨额与政府政策咖，人民出版社1 9 9 6 年6 月，p 1 3 2 。 7 张雅娴，苏竣技术创新政j 虹具及其在我国软件产业中的应用 j ，v 0 1 2 2n 0 4 ，2 0 0 1 年。 7 东南大学硕士学位论文 1 3 技术创新政策与企业技术创新政策 技术创新是一种将新技术引入市场并因此创造利润的活动。它是一种风险大，成功后效益也大的活 动，是产权明晰的企业的主要任务之一。而且，有竞争企业才会有不断创新的动力。因此，企业要成为 市场竞争的主体，就必须同时成为技术创新的主体。 企业成为技术创新的主体。首先，是技术刨新的决策主体。企业根据自身实力，分析市场需求，寻 求技术机会，决定技术创新的方向和项目。其次，是技术创新的投入主体。决定筹资、融资的渠道和方 式，统筹考虑投入的分配和步骤。然后，是技术创新利益的分配主体。企业技术创新的目的就是获取更 多利益，有自主分配利益权力的企业才会有技术创新的动力。最后，企业也是技术创新风险的承担主体。 技术创新是立足于不断变化的市场的，存在着很多不确定性因素，因而技术创新的风险也是不言而喻的- 一般来说，越是具有高回报可能性的技术创新，风险也就越大。作为利益获得主体的企业，自然也是风 险承担的主体。 企业技术创新能力是企业竞争力的基础，也是一个国家经济和科技竞争力的核心部分。根据我国科 学技术发展和企业的实际情况，促进企业尽快地提高技术创新能力应当成为宏观技术创新政策的一个最 重要的内容。如果企业的技术创新能力不能实现大的飞跃，依旧依赖于其他社会组织，则我国的整体创 新能力也不会得到实质的进步。因此，当前应当把提高企业技术创新能力作为技术创新政策的重要目标 和内容。国家技术创新政策的重要目标之一是提高企业的技术创新能力，而为了实现提高企业技术创新 能力的目标，需要从企业技术创新能力的各要素出发，确定更细的政策目标和政策内容。 技术刨新政策与企业技术创新政策也存在着区别的。首先，技本创新政策的服务对象包括大学、科 研机构、研究所、企业等等。企业技术创新政策则主要是针对企业；其次，技术创新政策贯穿了技术创 新的整个过程，也就是从基础研究到应用研究到开发、生产和销售，都有技术创新政策发挥作用的领域。 而企业技术创新政策则侧重于开发、生产和销售阶段发挥作用，企业在基础研究阶段和应用研究阶段参 与很少。表1 列举了提高企业技术创新能力的政策目标与政策措施的部分内容。8 表1 ：企业技术创新能力的政策目标与政策措施 技术创新政策目标政策内容要点 提高经营决策能力企业家培养，风险识别与对策，机会的创造、识别与把握 提高研究开发能力消化吸收能力、自主创新能力、技术带头人培养与使用、技 术开发装备水平提高 提高中试与工程化技术转化能力、中间实验能力、工业设计水平、标准化水平、 能力新工艺装备的研制能力 提高生产制造能力质量保证能力、成本控制能力、规模效益 提高市场开拓能力已有市场的营销能力、新市场的开拓能力、市场动态应变能 力 提高资源筹措与优各种人才( 企业家、科技人才、技术工人、营销人才等) 的保 化配置能力证能力、资金筹措能力、组织创新与资源配置的能力 1 4 企业技术创新政策的效果评价方法 由于技术创新活动涉及到许多不同的组织、不同的领域和不同性质的工作，因此对于一项创新政策 的效果，从不同角度看，可能得出不完全相同的评价。在不同的时期也会有不同的看法，或在当前看是 好的，而其造成的负效应则会带来深远的影响，因此对一项政策不仅要重视其“前评估”，也要注意“后 评估”。总的来说，创新政策( 不管是鼓励性政策，还是限制性政策) 既有有利于创新的一面，也会对刨 8 连燕华，技术刨新敢氟体系的目标与结构们，科学学研究，v 0 1 1 7 ，n o 3 ，1 9 9 9 年9 月。 8 第一章企业技术创新政策的内涵与评价方法 新活动带来某种程度上的限制。在政府政策工具中，常常是政策的鼓励和促进性质的居多，而法律、法 规则往往在促进创新的同时起限定技术发展方向的作用。因为，控制技术的最坏副作用是政府的一项义 不容辞的责任，只有采取具有强制性的法律手段才能有效的限制技术发展中的不良影响。但是，限制性 的法律、法规的客观效果并非都不利于创新，例如，政府制定了一项严厉的法规，限制旧的技术、工艺 或设备的继续使用，这样的法规的近期效果可能会迫使有关的企业增加大量投资以更新设备和技术，这 将给这些企业带来很大的负担，甚至可能会使部分企业倒闭。但从长远效果看，则可能提高本行业国内 企业的技术水平，减少能耗和对生态环境的破坏。政府的政策和法规抑制创新的论证已经在实业家之间 广泛的流传，同时也在政府中流传。然而，法规也有促进创新的力量。 关于企业技术创新政策效果的评价是一个复杂和困难的问题，主要难点在于缺少一个公认的评价标 准和科学的评价方法。目前评价创新政策的方法主要有以下几种：9 ( 1 ) 事前事后比较法； ( 2 ) 控制小组比较法； ( 3 ) 经济计量学模型法( 生产函数方法) ： ( 4 ) 创新案例研究法； ( 5 ) 跟踪检测法； ( 6 ) 非结构访谈法； ( 7 ) 实验室实验法。 本研究是从政策工具的角度来考察企业技术创新政策取得的效果，综合采用了比较研究、计量统计 分析和实证研究方法来评价企业技术创新政策实施的客观效果。 9 罗伟、连燕华、方新，技术创新与政府政策嗍，人民出版社，1 9 9 6 年6 胃，p 1 3 9 。 9 东南大学硕士学位论文 第二章发达国家企业技术创新政策的比较研究 2 1 发达国家高度重视企业技术创新政策的表现 西方发达国家在激励企业技术创新的政策安排上，有许多成功经验值得借鉴。从整体上看，西方发 达国家的技术创新政策大致分为三种模式：第一种为美国模式，政府不制定专门的技术创新政策，主要 通过市场机制去完成创新，政府的作用是为企业营造良好的环境；第二种为日本模式，政府直接介入技 术创新活动。并制定许多专门的政策；第三种是欧洲国家模式，以英国、德国和法国等主要欧洲发达国 家为代表，政府的技术创新政策介于美国和日本之间。另外在发达国家，大企业具有较强的自主创新能 力，因此，发达国家高度重视中小企业技术创新政策，一般体现在以下几个方面： 1 、政策目标，即以立法的形式阐明制定中小企业政策，旨在：改善中小企业在市场经济中的弱势地 位，提高中小企业的竞争能力，使其更好的发挥作用。 美国认为小企业是维持自由竞争的重要因素，扶持中小企业可消除不完全竞争，保障个人独立经营 的机会可导致国家的繁荣；日本十分重视中小企业，被誉为“中小企业问题的先进国”。日本通过促进中 小企业，来适应国民经济成长的需要，提高其技术水平和生产效率并提高中小企业职工的社会经济地 位：德国为了提高中小企业在经济社会中的活力和竞争力，提高中小企业的效率，使之适应市场的变化， 进而促进经济增长与社会稳定。 2 、组织管理，即设立负责企业事务的专门管理机构，负责对全国企业状况的统计、调查与分析，制 定和实施支持企业发展的政策措施。 从2 0 世纪4 0 年代开始，美国就开始设立扶持中小企业的官方机构，包括隶属国会的中小企业委员 会、隶属白宫的总统中小企业会议，还有一个是隶属联邦的中小企业管理局s b a ( s m a l lb u s i n e s s a d m i n i s t r a t i o n ) 。参众两院设立的中小企业委员会主要是听取中小企业局和白宫中小企业会议对有关中 小企业发展政策的建议和意见，负责中小企业相关法律的建立和完善，并定期向参众两院汇报中小企业 工作的进展情况；白宫中小企业会议则是根据总统要求而设立的；而最主要的则是隶属联邦的中小企业 管理局；日本在1 9 4 8 年起在通产省设立中小企业厅，九大地区通商产业局设中小企业科，都道府县设中 小企业局，并在政府内阁设有中小企业政策审议委员会，负责研究审议有关中小企业的政策法规；德国 在经济部内设立中小企业管理局，各州也设有类似的管理机构。德国经济技术部下设中小企业局，并在 各州设有分局，专门负责中小企业的管理事务。管理主要体现在维护市场秩序、监督产品质量等方面， 不直接干预企业的经营活动。另外，联邦教育科研部主要在中小企业教育和科研方面提供支持，并与联 邦经济技术部共同负责制定促进中小企业的揽子计划，德国的联邦卡特尔局、国家托拉斯局承担限制 垄断和保护中小企业的职责。 3 、研究与开发经费，是否拥有技术优势直接关系到跨国公司在国际竞争中的地位。拥有新技术，就 能占领和扩大市场份额，就能获取高额垄断利润，因此，跨国公司往往把新技术研究与开发放在头等重 要的地位。跨国公司研究与开发策略的主要内容是：拨付巨额经费，研究与开发新技术。跨国公司为了 保持其技术垄断优势的地位，每年都投入巨额研究经费。据有关统计资料，世界跨国公司每年投入的研 究与开发经费占全世界科研经费总数的3 0 。根据英国苏塞克斯大学科技政策研究所对世界6 8 6 家最大 的制造公司的调奄，这些公司在高新技术开发领域的经费投入占世界总投入的5 0 ；据美国科学基金会 晟近所做的调查，跨国经营企业在高新技术创新上的投入一直呈直线上升势头。美国微电子工业行业的 罗克韦公司每年的技术设备成本费增长率达到了2 5 ，国际商用机器公司1 9 8 6 年的技术开发费用为5 0 2 1 亿美元，比1 9 8 0 年增长了5 3 ，英特尔公司的年科研费用占其销售总额的1 8 。此外，各国跨国公司还 可以从本国政府那里得到巨额资助，用于研究与开发新技术。 l o 第二章发达国家企业技术创新政策的比较研究 2 2 发达国家支持企业技术创新的主要政策工具 从世界各国的实践看，应用最多的技术创新政策工具有六类：( 1 ) 金融扶持；( 2 ) 财政倾斜；( 3 ) 税 收优惠；( 4 ) 法律制度；( 5 ) 服务体系；( 6 ) 市场开拓。 2 2 1 发达国家对。金融扶持”政策工具的使用 l 、在美国，小企业管理局主要通过两种方式来支持中小企业的融资：一是资助金融投资公司进行投 资，二是通过贷款担保鼓励商业银行提供贷款。 由美国小企业管理局主导的中小企业投资公司和风险投资公司是中小企业筹集资金的一个重要来 源，它与商业银行贷款一起约占2 9 。但中小企业投资公司和风险投资公司投资的贷款利率要比商业银 行贷款的利率更高。 ( 1 ) 资助金融投资公司向中小企业投资。 这里所指的金融投资公司包括两种形式，即中小企业投资公司与风险投资公司。中小企业投资公司 是为中小企业提供融资服务的创业投资公司。1 9 5 8 年，美国在通过小企业法案后，由政府成立了中 小企业管理局并规定由中小企业管理局审查和许可成立“中小企业投资公司”。它可从联邦政府获得很优 惠的贷款支持，一般能得到不超过9 0 0 0 万美元的优惠融资。具体的融资形式可以是低息贷款，也可以是 购买和担保购买该公司的证券。但获得许可和融资支持的中小企业投资公司，只能投资于合格的中小企 业，不能直接或间接地长期控制所投资的企业。投资方向主要是中小企业发展和技术改造。到1 9 9 8 年， 美国共有中小企业投资公司3 0 0 多家，在创业基金中占有相当大的比例。在美国，以微屯子技术、信息 技术为代表的新技术产业发展迅速，这就促使许多科技型企业家从美国的大学、研究所、大企业、大公 司中独立出来成立开发型的中小企业。风险投资公司预期于创新可能产生的高收益，对此类勇于创新 投资的中小企业进行资金投入，为那些难以得到贷款的中小企业提供贷款，以促进中小企业的科技开发 和创新。 ( 2 ) 通过贷款担保鼓励商业银行向中小企业提供贷款。 银行等金融机构与中小企业之间存在严重的信息不对称，主要体现在银行处于信息劣势，或是搜索 信息的成本太高，因而经常拒绝小企业贷款。为解决这一问题，美国中小企业管理局应运而生。它通过 向中小企业提供担保使中小企业获得金融机构的贷款。当然，贷款利率会因为风险较大而比大企业贷款 要高出2 5 个百分点。 在操作上，美国中小企业首先向中小企业管理局提出申请；中小企业管理局对担保对象规定定的 前提条件，对符合条件的中小企业提供担保。一旦担保成立，即中小企业管理局向金融机构承诺，当借 款人逾期不能归还贷款时，保证支付不低于9 0 的未偿还部分。但中小企业管理局提供的担保贷款不超 过7 5 万美元，担保部分不超过贷款总额的9 0 。小企业管理局担保的平均贷款额是2 4 万美元，偿还期 为u 年。在1 9 8 0 1 9 9 8 年间中小企业管理局共提供2 8 万笔担保贷款，总额达4 1 0 亿美元。如果两家以 上金融机构均拒绝向中小企业发放贷款，或经中小企业管理局协调后仍得不到贷款，则由中小企业管理 局向符合条件的中小企业发放贷款。但贷款最高限额为1 5 万美元，贷款利率低于同期市场利率。这也是 美国唯一的政府直接资助而且利率低于市场利率的优惠贷款。 在美国形成了三套小企业信用担保体系：一是由美国联邦小企业管理局直接操作的全国性小企业信 用担保体系；二是由地方政府操作的区域性专业担保体系：三是社区性担保体系。 由美国联邦小企业管理局直接操作的全国性小企业信用担保体系。开展小企业信用担保业务是美国 联邦小企业管理局的四项职能之一，也是其首要任务。由美国联邦小企业管理局直接操作的全国性小企 业信用担保体系，起步于i 9 5 3 年。1 9 9 9 年美国联邦小企业管理局及其在各地的9 6 个办公室共为小企业 担保5 万笔，帮助小企业获得银行担保贷款1 3 0 亿美元，平均每笔担保贷款2 4 万美元。全国性小企业信 用担保体系由美国联邦小企业管理局及其在各地的9 6 个办公室直接操作，一般采取选择协作银行以直接 担保和授信担保方式进行。在全美共有7 0 0 0 家商业银行参加了全国性小企业信担保体系并作为协作银 行。 1 1 东南大学硕士学位论文 由地方政府操作的区域性专业担保体系。美国各地情况不同，区域性专业担保体系各有特色。如加 卅【出口信用担保体系成立于1 2 年前，其目的是帮助加州地区的小企业扩大出口，采取政府出资与协作银 行合作方式，通过分担银行发放贷款的风险，使银行不仅关注小企业现实的现金流量，更关注小企业未 来收益，使小企业成为银行稳定的客户。在这个区域性担保体系的帮助下，许多小企业成为成功的出口 商。 社区性小企业担保体系。由于美国联邦小企业管理局直接操作的全国性小企业信用担保体系和协作 银行遍布全美各地，因此，小企业对社区性小企业担保体系