（管理科学与工程专业论文）石油企业管理效能监察评价研究.pdf

摘要 作为企业管理的一个组成部分，效能监察在监督和推动企业改善管理，提 高效率和效益方面，发挥了重要作用。效能监察评价作为效能监察工作的延伸， 弥补了效能监察传统意义上“对事不对人”的不足，通过对石油企业内部监察 对象管理行为的效能监察评价，对管理中出现的失职、渎职行为予以纠正，对 相关的责任人予以奖惩，从而实现对管理系统的控制。石油企业效能监察评价 在规范企业内部管理行为、强化管理阶层的责任、风险意识等方面，有着其它 管理手段不可替代的作用。 然而，目前，关于石油企业效能监察评价系统的理论研究很少，现行效能 监察评价的对象仅限于管理人员个体这一范围，评价内容也相对比较简单。本 文结合石油企业管理现状，力图准确、全面地对石油企业效能监察评价予以定 义，并对石油企业效能监察评价的原理、内容、过程等作了比较系统深入的研 究。 本文的主要工作包括：一是提出了将石油企业效能监察评价划分为组织效 能监察评价和管理人员效能监察评价两个层次的观点；二是尝试性地对石油企 业效能监察评价的一般理论进行了丰富和发展；三是运用数量分析方法( 层次 分析、专家赋权、模糊评价) 建立了效能监察评价模型，通过对各个具体指标 的打分与赋权，使评价指标定量化，做到了评价结果更加客观、公正、真实、 可信；四是将管理人员效能监察评价的具体内容按管理人员岗位层次和业务领 域不同进行了细分，另外，还对管理人员效能监察评价计算机辅助系统进行了 初步的设计。最后，以大庆石油管理局为例，阐述了组织效能监察评价和管理 人员效能监察评价理论与方法的应用过程。 总之，本文所涉及的课题研究，与石油企业管理工作紧密结合，具有一定 的现实借鉴意义。 关键词：石油企业；管理效能监察；评价；指标体系；评价模型 a b s t r a c t a sac o m p o n e n to fe n t e r p r i s em a n a g e m e n t ，t h ee f f i c i e n c ys u p e r v i s i o np l a y sav e r y i m p o r t a n tr o l ei ns u p e r v i s i n ga n dp r o m o t i n gt h ee n t e r p r i s e sm a n a g e m e n ta n di m p r o v i n g t h ee f f i c i e n c ya n db e n e f i t a st h ee x t e n s i o no fe f f i c i e n c ys u p e r v i s i o n , t h es u p e r v i s i o n e v a l u a t i o nc a nc o m p e n s a t et h es e t b a c ko fe f f i c i e n c ys u p e r v i s i o n , a i m i n ga tt h et h i n g sn o t t h ep e o p l e t h r o u g ht h ee v a l u a t i o n , t h ed e l i n q u e n c yo rt h em a l p r a c t i c eh a p p e n e di nt h e m a n a g e m e n tc o u l db er e c t i f i e d , a n dt h er e l a t e dp e r s o n sc o u l db ep u n i s h e do rp r a i s e d ，w h i c h l e a d st ot h ec o n t r o lo nt h em a n a g e m e n ts y s t e m t h es u p e r v i s i o ne v a l u a t i o no nm a n a g e m e n t e f f i c i e n c yh a s 也ee r i t i c a lf u n c t i o n sc o m p a r e dw i t ht h eo t h e r sm a n a g e m e n tm e a l l sf r o mt h e a s p e c t so fr e g u l a t i n gi n t e r n a lm a n a g e m e n t ，s t r e n g t h e n i n gt h er e s p o n s i b i l i t yo fd i f f e r e n t l e v e l sa n dr i s ka w a r e n e s s h o w e v e r , a tp r e s e n t , t h es t u d yo fs u p e r v i s i o ne v a l u a t i o no nm a n a g e m e n te f f i c i e n c yi n t h ep e t r o l e u me n t e r p r i s e si sv e r yt i m i t e d , a n dt h ec u r r e n te v a l u a t i n go b j e c t i v eo fe f f i c i e n e y s u p e r v i s i o ni so n l yl i m i t e dt ot h em a n a g e r sw i t ht h eb r i e fc o n t e n t s c o m b i n e dw i t ht h e c u r r e n tc o n d i t i o no fe n t e r p r i s em a n a g e m e n t ，t h i sp a p e ra t t e m p t e dt oa c c u r a t e l yd e f i n et h e s u p e r v i s i o ne v a l u a t i o no nm a n a g e m e n te f f i c i e n c yo fp e t r o l e u me n t e r p r i s e s ，a n dm a d ea n d i n d e p t hs t u d yo nt h ep r i n c i p l e s ，c o n t e n t sa n dp r o c e s so f t h ee v a l u a t i o n 1 1 b em a i nc o n t e n t so f t h i sp a p e ri n c l u d e ： f i r s t l y , p u tf o r w a r dt h eo p i n i o no f d i v i d i n gt h es u p e r v i s i o ne v a l u a t i o no nm a n a g e m e n t e f f i c i e n c yo f e n t e r p r i s em a n a g e m e n ti n t ot w op a r t s ：t h eo r g a n i z a t i o na n dt h ep e r s o n n e l ； s e c o n d l y , e n r i c ha n de x p a n dt h eg e n e r a lt h e o r i e so fs u p e r v i s i o ne v a l u a t i o no n m a n a g e m e n te f f i c i e n c y ； t h i r d l y , e s t a b l i s he v a l u a t i o nm o d e lt h r o u g hu t i l i z i n gt h em e t h o d so fq u a n t i t ya n a l y s i s ( t h ea n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ，d e l p h ia n df u z z ys y n t h e t i ce v a l u a t i o n ) ，a n dt u r n st h e e v a l u a t i o ni n d e xi n t ot h ed e f i n i t eq u a n t i t y , w h i c he n s l l r e st h ee v a l u a t i o nr e s u l t so b j e c t i v e ， a u t h e o t i e ，a n dr e l i a b l e f o u r t h l y , s u b d i v i d et h es p e c i f i cc o n t e n t so f e v a l u a t i o na c c o r d i n gt om a n a g e m e n tl e v e l a n dw o r ka r e a s i na d d i t i o n , t h i sp a p e rm a d ea ni n i t i a ld e s i g nf o rt h ec o m p u t e ra i ds y s t e mo ft h e s u p e r v i s i o ne v a l u a t i o no nm a n a g e m e n te f f i c i e n c yo f p e r s o r m e l a tl a s t , t h i sp a p e re x p o u n d e dt h et h e o r i e sa n da p p l i c a t i o n so ft h es u p e r v i s i o n e v a l u a t i o no n m a n a g e m e n te f f i c i e n c yg i v i n ga ne x a m p l eo fd a q i n gp e t r o l e u m a d m i n i s t r a t i o n t os u mu p ，t h es t u d yi n v o l v e di nt h i sp a p e rh a sc l o s er e l a t i o nw i t ht h em a n a g e m e n to f p e t r o l e u me n t e r p r i s e s ，a n dh a sp r a c t i c a lm e a n i n g s k e yw o r d l ：p e t r o l e u me n t e r p r i s e s m a n a g e m e n te f f i c i e n c ys u p e r v i s i o n ；e v a l u a t i o n ；i n d e xs y s t e m ； e v a l u a t i o nm o d e l 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的 研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发 表或撰写过的研究成果，也不包含为获得苤盗盘茎或其他教育机构的学位或 证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论 文中作了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名：毳囔专、 签字日期：幽口么年, 9j - e j 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解墨鎏盘堂有关保留、使用学位论文的规定。 特授权：叁凄盘鲎可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学 校向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名：他荧、灰 签字日期：加d 易年月 曰 导师签名： 缸钢 签字日期：钿工年月乃e t 第一章绪论 第一章绪论 本章首先简要阐述了论文写作的背景及意义，进而以石油企业为重点，对国有企 业效能监察评价情况进行了综述，在此基础上提出了本文研究的主要工作。 1 1 论文写作的背景和意义 2 1 世纪企业的竞争，是企业综合实力的竞争，是企业管理者如何高效率配置组织 资源的竞争。加入? t o 以来，我国国有企业大都在管理体制和经营机制上发生了重大 变化，正在积极建立与市场经济体制相适应的现代企业制度，努力提高企业的经济效 益，增强参与市场竞争的综合实力。但总体来看，现状仍不容乐观。 1 1 1国有企业管理效能低下等“代理问题”突出 国有资本的最终所有者是全体人民，在社会主义条件下，它具备了最高的社会化 程度和公共性质。这一特征，决定了国有资本财产关系的运动和实现，在实际经济运 行中具有极大的特殊性。其一，国有资本的现实运动和增值要求，必须通过委托代理 形式，并且只能采取国家所有制的形式才能实现；其二，全民权益的有效实现，只能 以其政府代理人的经营管理或“授权经营”来最终完成。 以国家作为国有资本所有者为特征的国有企业，其资本市场运行较为完善的实现 形式，必须经过复杂的委托代理程序，代理层次多、链条长，直接降低了所有者( 委 托人) 的信息能力，加大了监督成本，加剧了信息不对称，增大了代理人机会主义行 为的可能性。国家对企业运营的失控，导致了国有企业市场运行中大面积的决策失误、 竞争失败和国有资产的流失，导致了“内部人控制”甚至腐败问题的滋生。根据近年 来企业查处违法违纪案件实际情况看，国有企业“代理问题”大体可以概括为：经营 管理粗放混乱、效率低下，甚至人浮于事、推诿扯皮；项目投资急功近利、不顾长远， 甚至随意决策、不负责任；有令不行、有章不循，甚至滥用职权、失职渎职；超量在 职消费，资源浪费严重，任意扩大成本侵蚀利润：营私舞弊，收受贿赂，转移资产； 隐瞒信息，制造假象，报喜隐忧；等等。“代理问题”的客观存在，妨碍了国有企业 经营管理活动的正常运行，造成了内部资源无价值的消耗，严重地影响了企业整体效 能的发挥，使企业运行效率低下，减少了经济效益，降低了企业竞争力据国资委有 关数据统计，2 0 0 4 年中央企业通过清产核资，共清出各类资产损失高达3 5 2 1 亿元。 从这些资产损失的构成情况看，主要有三部分，第一是企业应收款项的呆坏账损失， 约占资产损失总额的4 0 ；第二是企业因实物资产管理不善发生资产盘亏、毁损报废 第一章绪论 以及技术淘汰等造成的固定资产损失，约占3 0 ；第三是企业因盲目投资、低水平重 复建设、对外投资监管不力等造成的各类投资损失，约占1 5 。这些资产损失中，如 果追索措施得力，只能收回8 0 0 到9 0 0 亿元。 如何对国有资产代理人实施有效的监督控制，约束代理人可能背离国家利益目标 的变异行为，以保证投资预期的有效实现，是国有企业监督管理中面临一个极为现实 的问题。近年来，国有企业综合运用企业改制、加强内控管理、强化审计职能、加大 纪检监察案件查办力度等多种措施、手段，避免或减少诸多“代理问题”的发生。 透明国际的c p i 。指数排名，我国在1 9 9 8 2 0 0 2 年期间的平均得分是3 4 1 分。虽然没 有对我国国有企业的c p i 有专门的评价，但是，“管中窥豹，可见一斑”，尽管近年来， 国有企业在加强管理与监督上做了不少工作，但腐败问题仍然比较严重，由委托代理 关系产生的大量涉及腐败、但构不成违法违纪违规的问题仍然普遍存在。 1 1 2 解决国有企业“代理问题”任务紧迫 人们正在逐步认识到，在制约国有企业改革发展的几个“m ”问题( m o n e y ，m e n ， m a r k e t ，m e c h a n i s m ，m a n a g e r ) 中，人力资本( 马克思称之为“可变资本”) 已越来越 成为比物质资本收益率高得多的特殊资本，成为保证物质资本增值扩张和经济增长的 主要源泉。现代企业制度下，要消除或遏制这种经营管理的“消极作为”、“不作为” 甚至违反政策法规的负面作为，就要从强化代理人责任入手，把生产力中最活跃的因 素即“人”的能量最大限度地释放出来。为此，企业绩效管理、薪酬管理等人力资源 开发受到的关注度越来越高，但是，这主要是以对管理人员的正面激励为主。国有资 本的运作管理、监督控制中，“在责权利不对称和惩罚不足的条件下，更易强化 各级代理人偷懒行为甚至化公为私的可能性。”o 及时查处和防范内部人控制， 是国有企业纪检监察部门加强企业内部监督制约的重要举措。 l 、要规范代理人的代理行为。随着国有企业走向市场，企业原有的计划经济管 理体制和经营机制已不适应，国有企业的经济运行和管理的法制化、规范化建设进程 难以迅速跟上，有关法律制度体系客观上存在较大的缺口，一方面，面对企业经营管 理中遇到的许多新情况、新问题，一些新的法律法规、管理制度尚待制定与实施；另 一方面，原有的一些法规制度规范需要修改和配套完善。在企业改革与转轨转制的过 程中，这种制度滞后、无章可循的矛盾比较突出，也造成一些管理漏洞和薄弱环节。 如，刑法和中国共产党纪律处分条例等对解决企业国有资产流失问题有许多 oc p i ：清廉指数。它的数据来源是由一些专家学者从国际上重要、著名的调查报告中( 如号称世界“权威一的。盖 洛普“政治与经济风险组织”) 提取有关人士对各个国家腐败程度的感觉和评判数据，加以综合评估，给出分数。 c p i 采用l o 分制，1 0 分为最高分，表示最廉洁；0 分表示最腐败；8 o 1 0 0 之间表示比较廉洁；5 o _ 8 0 之问为 轻微腐败；2 5 - 5 0 之间腐败比较严重，o - 2 5 之间则为极端腐败。 。周企经营者激励约束机制研究 ，安蓉泉等著，经济科学出版社，第1 9 5 页 2 第一章绪论 与当前形势不适应的地方，特别是对企业领导班子决策失误或经营管理不善造成企业 国有资产流失的，一般都难以追究，即使追究，处罚也较轻。国资委针对国有资产流 失进行责任追究的立法仍在进行之中。 2 、要准确定位并强化代理人责任。现代企业的基本法则之一，是所有者在向其 代理人转移资产控制权的同时，亦必须转移相应责任。它决定了在其制度运行体系中， 各行为主体的权力与利益关系的确定，须与各自承担责任的性质和量度直接相关，形 成了资产决策与管理的权力结构、责任结构和利益结构的均衡关系。其中，责任是核 心，是权、利配置的基本依据，并在此基础上构筑了不可逃避的责任制度体系。“大 量的实践表明，经营者不是在他们的经营自主权受到制约时，也不是在他们能够稳定 地获得较大的收益时，而是在他们必须对其经营业绩承担责任时，他们的工作才最具 效率，最富创造性”o 在我国，国有企业代理人的责、权、利三者很不对称，资产运 行的经济责任界限不明、难以评价和事实上无人承担。 3 、要加大代理人的任职风险。市场经济条件下，风险与利益存在较强的相关性， 并且对企业法人、经营者自然人的行为，风险具有极强的约束力和影响力。但是，对 于实行厂长( 经理) 负责制和法定代表人制度的国有企业，企业的权力高度集中于主要 经营者手中，资产运作的有效性过度依赖于经营者的个人素质和决策水平，加大了资 本市场风险与管理风险。目前，针对国有企业经营管理者因违规管理或管理不善造成 国有资产流失、企业亏损等行为，大都只是“异地做官”，即便受到处罚，也与其违 规管理或管理不当造成的损失相差甚远。 综上所述，当前要解决国有企业“代理问题”困难仍然很多，现在还没有一种特 别有效的管理和监控手段能够完全从根本上解决问题，而近年来出现的效能监察评 价，则在某种程度上让笔者看到了解决问题的曙光，作者结合自己工作经验和所学知 识，拟对这一新生事物做深入的研究和探讨。 1 2 效能监察及其发展概况 1 2 1 企业效能监察的含义 1 9 8 6 年行政监察体制重新恢复以后，根据党和政府对各级干部的要求，监察机关 把促进廉政建设和勤政建设作为重要职责，把开展效能监察作为促进勤政建设的重要 手段。“效能监察”这一概念，是在1 9 8 9 年1 2 月2 1 日召开的第二次全国监察工作会 议上，由时任监察部长尉健行同志第一次提出的，他在工作报告中指出：“围绕治理 整顿、深化改革加强执法监察。执法监察是行政监察机关的基本职能和主要手段，既 o 国企经营者激励约束机制研究 ，安蓉泉等著，经济科学出版社，第1 9 6 页。 3 第一章绪论 包括效能监察，也包括廉政监察。” 目前，“总的来看，效能监察还处于初创阶段，效能监察的概念正在形成过程中。” 对效能监察的定义，有几种代表性的表述。笔者认为，原驻化工部监察局局长刘占 书的表述更为准确：“效能监察属于勤政监督的范畴，是监察部门依法对监察对象管 理效能的监察，即对监察对象履行职责、依法行政( 企业是依法管理) 的效率、效益、 效果的监察。”o 1 2 2 企业效能监察发展概况 效能监察这一概念的提出，最初主要是针对政府部门的行政行为，并没有涉及企 业。但是，作为国有企业特殊时期的特殊产物，这一工作却发展得非常迅速。据国资 委统计，中央企业效能监察工作前后经历了三个阶段：一是1 9 8 9 1 9 9 7 年，开展效 能监察工作的中央企业由3 户发展到4 0 户，为起步摸索阶段；二是1 9 9 8 - - 2 0 0 2 年， 开展效能监察工作的中央企业由4 0 户发展到9 3 户，为推广阶段；三是2 0 0 3 2 0 0 4 年，开展效能监察工作的中央企业由9 3 户发展到1 6 2 户，为普及发展阶段。而且， 正在向各类公司制企业延伸。2 0 0 3 年1 月至2 0 0 4 年底，中央企业及其所属二级以上 企业效能监察工作共立项2 3 3 4 4 项，其中：国有独资企业立项2 0 3 3 6 项、股份制企业 立项2 8 7 7 项、中外合资企业立项5 3 项、境外企业立项7 8 项。目前中央企业效能监 察工作领域覆盖了各类公司制企业。见图1 1 ( 源自国资委有关资料) 。 图1 - 1 中央企业历年效能监察工作开展覆盖率柱形图 2 0 0 3 年1 月至2 0 0 4 年底，在二级以上中央企业2 3 3 4 4 个立项中，围绕生产经营 o 效能监察 ，刘虹，董秀芬编著，第4 页 。效能监察实务，刘占书编著，第1 页。 4 第一章绪论 活动开展的物资设备采购、工程项耳管理、清收清欠、财务管理和销售服务管理效能 监察为1 2 2 1 7 项，占立项总数的6 0 ；围绕企业改制和资本运营活动开展的清产核资 和产权转让效能监察为2 9 3 3 项；围绕企业完善科学决策开展的“三重一大”效能监察 为4 9 1 项：围绕亏损企业进行的整体效能监察为1 9 0 项。效能监察的内容由生产经营 向资本运营延伸；方法由事后监察向过程监督改进；方式由单项检查向综合检查发展， 延伸了对经营管理的监督链条，改进了监督方式，丰富了效能监察工作的实践。 效能监察贯穿了经营管理活动的全过程，呈现出全方位、多层面的发展趋势，而 且取得明显的工作效果。两年来，通过中央企业效能监察避免直接经济损失1 5 4 7 6 6 2 万元，挽回直接经济损失3 0 7 5 4 4 4 4 万元，提高了经营效益；发现案件线索1 2 2 5 条， 追究责任4 7 7 8 人次，其中：党纪处分4 0 5 人，政纪处分8 9 0 人，经济处罚1 3 4 4 人， 组织处理1 2 4 3 人，经济赔偿5 6 9 人，移送司法机关1 9 7 人，其他处理8 7 人，加强了 企业反腐倡廉工作；提出效能监察建议4 0 5 3 6 条，采纳3 6 1 0 9 条，采纳率为8 9 9 6 ；做 出监察决定4 6 5 9 条，执行4 3 2 9 条，执行率为9 3 ，加强了企业管理制度建设，促进 了中央企业标本兼治、从源头上防治腐败工作的深入开展，工作成效被企业和社会广 泛认同。 1 2 3 石油企业效能监察工作 石油企业效能监察工作提出于1 9 9 0 年。1 9 9 1 年首次在石油系统开展了原油、天 然气产品销售管理工作专项检查，这是石油企业自上而下统一组织开展的第一项效能 监察活动。1 4 年来，集团公司效能监察工作经历了三个发展阶段：一是初始摸索阶段 ( 1 9 9 1 年一1 9 9 3 年) ，主要开展了原油、天然气及其产品经营销售管理专项检查、物 资采购管理效能监察和油品销售管理效能监察。由于石油企业效能监察刚刚开始，工 作还处于边干边摸索、边认识过程，还没有形成一套比较符合石油企业实际，比较完 整的工作思路和方法；二是全面开展阶段( 1 9 9 4 年一1 9 9 7 年) ，主要开展了物资采购 管理效能监察、外部投资效能监察和基本建设工程项目效能监察。这一阶段石油企业 效能监察工作全面展开，发展较快。石油企业效能监察在前几年实践的基础上得以总 结、规范，制定出中国石油天然气总公司效能监察工作暂行规定，对石油企业效 能监察的对象、范围、内容、原则、方式与程序等做出了明确的规定，效能监察工作 开始走向制度化、规范化；三是深化发展阶段( 1 9 9 8 年以来) ，主要开展了基本建设 工程项目效能监察、资金管理效能监察、成品油销售效能监察、国有资产管理效能监 察、外投外借清查工作效能监察和招投标管理效能监察等。1 9 9 8 年，原中国石油天然 气总公司组织进行了效能监察专题培训与研讨，对石油企业开展七年多的效能监察工 作从理论与实践的结合上进行了系统的总结和研讨，在一些关键问题上形成了共识， 对石油企业开展效能监察起到了积极的指导意义；同时，1 9 9 8 年以来，石油企业的效 第一章绪论 能监察已深入到企业管理的核心一资金管理，更紧密地围绕企业经济效益这一中心开 展工作。 1 4 年来，效能监察工作在石油企业深化改革、加快发展的进程中，发挥出积极的 作用，显示出勃勃生机，取得了明显的经济效益和社会效益： 一是避免和减少了企业效益的流失。通过开展效能监察累计为企业挽回经济损失 1 9 5 6 5 2 万元；二是促进企业提高了管理水平。共发现企业管理方面的问题和漏洞 1 7 4 2 2 1 个，整改问题1 4 9 7 7 0 个，提出改进工作、加强管理方面的意见和建议2 2 7 6 4 件，被采纳1 8 9 4 4 件，协助有关业务部门建立和完善规章制度3 2 3 9 0 项，进一步规范 了企业内部市场和经营管理行为；三是发现和查处了一批违法违纪案件，惩处了腐败 分子。各级纪检监察部门在效能监察中，共发现案件线索2 5 1 7 件，立案查处1 2 3 0 件， 其中大要案4 0 2 件；查出违纪金额8 0 2 1 2 万元，收缴违纪款1 8 4 2 9 万元；给予党政纪 处分7 7 8 人，移送司法机关1 1 1 人；四是提升了企业纪检监察工作的地位。由于成效 比较显著，效能监察工作得到了石油企业各级领导和管理部门的普遍重视和认同。 1 3 企业效能监察评价现状及改革构想 1 3 1 企业效能监察评价的含义 一般来讲，国有企业效能监察工作程序主要包括选题立项、制定方案、组织实施、 规范整改等环节。这些环节基本上都是对“事”( 即对效能监察项目及效能监察所发 现的问题) ，但是，如何把管“事”与管“人”有机地结合起来，克服“效能监察只 管事不管人：只查问题，无法从根本上解决问题”的弊端，解决前清后犯，治标不治 本的问题，许多理论问题有待于探讨。效能监察评价在一定程度上弥补了这一管理缺 口。 本文效能监察评价适用的范畴仅限于国有企业。笔者将其定义为：国有企业效能 监察评价，就是对照企业内部监察对象实施管理行为的理想模式，对企业组织和管理 人员实施管理行为的规范性、恰当性进行分析以及价值的评定。规范性是指管理行为 的合法性、合职性、合约性，恰当性主要是指管理行为的合理性。在国有企业管理过 程中，效能监察评价是控制环节上具有综合监督性质的一项工作，是企业负责人为完 成所承担的任务、加强内部管理的重要监督控制手段，是企业内部监督约束机制的一 个组成部分。通过对企业内部监察对象经营管理行为是否具有合法性、合职性、合约 性以及合理性予以认定，对其管理效能进行评价，对管理偏差予以纠正，对有违法违 纪违规行为的企业内部监察对象予以惩罚，从而保证国家法律、法规的贯彻落实，保 证国有企业内部政令畅通，促进国有企业各项管理工作科学、有序和高效运行。 6 第一章绪论 1 3 2 企业效能监察评价发展综述 在国有企业中，大庆油田较早地开展了效能监察评价。1 9 9 6 年，提出了“坚持以 人为本，标本兼治”，在效能监察工作中开展效能评价。即，在企业效能监察工作中， 按照一定的程序和标准，依据效能监察监督检查情况，运用恰当的方法，对企业管理 人员在某一阶段或某一项目管理过程中履行职责的效能情况进行评价。当时，效能评 价只是作为企业效能监察工作的一个部分或环节，作为效能监察工作的一种延伸而进 行的。1 9 9 6 年的基建管理效能监察工作中，对下属7 0 多个二级单位主管基建的副厂 长、基建科长、预算科长等十几个岗位进行了效能监察评价。当时评价的内容主要包 括被评价对象在廉洁自律、业务能力、队伍管理、开展效能监察工作情况几方面履行 职责的情况，以职工评议的方式进行。在大庆油田1 9 9 7 年效能监察评价中，下属某 厂的副厂长孙某等3 名副经理( 副厂长) 因效能监察评价为不合格而被免职，在全油 田引起较大反响，一些人反映说，“效能监察评价是动真格的，即使不贪不占，庸庸 碌碌混日子也不行”。在某种程度上，效能监察评价弥补了对国有企业代理行为进行 责任约束的缺口。对照监察对象的职责界限和标准，对其履行职责的规范性、恰当性 予以评价，对尽职尽责、高效管理的行为予以肯定和奖励，对不负责任、效能低下的 消极管理行为予以否定和惩罚，强化了经营管理者对国有资产安全、高效运行的责任 意识。 大庆油田效能监察评价工作引起了中国石油天然气集团公司党组纪检组监察部 的重视，也引起了其他兄弟油田的关注。效能监察评价作为效能监察后期工作的一部 分，在中油系统内部一些下属企业中间逐步进行理论探索和实践尝试，但还没有统一 规范的要求。 2 0 0 3 年，中国石油划归到国资委以后，效能监察及效能监察评价工作也引起了国 资委的重视，并逐步开始试验推广。 目前，效能监察评价主要是对企业内部管理人员履行职责情况的评价，是依照法 纪标准对监察对象的代理行为是否存在违反法纪、规章制度的问题，以及经营管理不 当的问题，进行监督、检验和评价的过程。 效能监察评价是促进国有企业规范经营管理的一个重要手段。通过效能监察评 价，对于那种对国有资产不规范、不恰当的代理行为，可按照有关规定，予以责任追 究，对有关责任人进行纪律处分、组织处理和经济处罚，限制了“破窗效应”。的蔓 延。实施效能监察评价，可进一步规范代理行为，强化代理人责任、风险意识，有利 于构筑国有企业与经营管理者的命运共同体，最大限度地调动积极因素、控制消极因 素，确保国有资产安全、高效率和高效益运作。 o “破窗效应”是指。如果有人打破一幢建筑物的窗户玻璃，而这扇窗户又得不到及时维修，别人就可能受到某种 暗示的纵容，去打烂更多的窗户久而久之，这些破窗户就给人一种无序的感觉。造成更多的违纪犯罪行为发生 7 第一章绪论 1 3 3 石油企业效能监察评价现状分析及改革构想 继大庆油田实施效能监察评价以来，一些石油企业都相继着手进行了效能监察评 价工作。近几年来，大庆油田、辽河油田等一些石油企业分别进行了效能监察评价工 作，评价内容基本相同。石油企业效能监察评价的内容主要是针对评价对象的专业管 理特点和业绩指标进行的设定。 2 0 0 1 年，中油集团公司根据重组改制后的实际情况，修改制订了中国石油天然 气集团公司效能监察工作规定，进一步规范和完善了集团公司的效能监察工作。规 定在实施效能监察时，都要按调研选题、审批立项、制定方案、实施检查、归纳分析、 总结建议、督促整改、情况反馈的工作程序进行。并将“效能评价”列入了效能监察 工作的一项内容。目前，中油集团公司正在着手制定效能监察评价办法，对所属 各地区分公司效能监察评价作进一步的规范。 这几年的工作实践中，石油企业纪检监察部门对效能监察评价工作积累了一定的 经验，对效能监察评价在企业管理中的地位、作用、评价内容及具体操作程序进行了 一些实践性、经验性的研究。但是，无庸讳言，这些研究仍停留在较浅层次，政治色 彩比较浓重，论述的科学严谨性不强；从实践上看，效能监察评价工作在科学化、规 范化、系统化、制度化运作等方面，还有待商榷和探讨。主要体现在以下三个方面： l 、结合企业管理学理论对效能监察评价进行系统的理论研究不够。对石油企业 效能监察评价进行管理学意义上的定位、评价不到位，没有从企业管理学角度，对其 原理、原则、功能、内容、方法等作进一步研究。 2 、评价对象的范围有待扩大。目前，石油企业效能监察评价仅局限于管理者个 人，而未对组织管理效能进行评价。事实上，如果只停留在对管理者个人效能监察评 价的层次上，忽略对整个组织实施管理行为的效能监察评价，这在某种程度上偏离了 监察工作的内核与本质。监察机关为行使监察职能，履行的第一项职责就是“检查国 家行政机关在遵守和执行法律、法规和人民政府的决定、命令中的问题。”o 也就是说， 尽管组织行为是以个人行为为基础，但是，监察职能首要关注的是组织，而不是个人。 为此，一个完整的效能监察评价体系，在包含管理者个人效能监察评价的同时，还应 包含组织效能监察评价，即监察部门对一个组织整体是否合法、合约、合职和合理地 实施管理行为的情况进行评价。 3 、现行的效能监察评价受时限限制，不能形成经常性的定期评价，缺乏长效性。 几年来，受计划经济体制思想的影响，特别受管理成本所限，石油企业效能监察及效 能监察评价工作尚未形成长效机制，基本都是以对企业某一管理领域专项效能监察的 形式，在一、二年内完成，其后，尽管也采取了一些跟踪问效的措施，但是，不可避 。详见中华人民共和国行政监察法第十八条规定。 8 第一章绪论 免，其作用仍只是一种具有几年效力的“短暂效应”：专项效能监察期间查出的问题 得到整改，效能监察评价不合格的管理人员被调离；但是，效能监察和效能监察评价 工作结束后，管理层又会放松要求，放宽管理标准，“侥幸”心理支配下的违规行为 重又出现，各种问题呈反弹趋势。 以上问题的存在，使得石油企业效能监察评价的作用难以有效发挥。结构决定功 能，要强化效能监察评价的功能，巩固和提高其在石油企业管理中的地位，就要认真 地研究现行效能监察评价中存在的问题，找出问题的症结，探索适合石油企业特点的 解决方法，完善石油企业效能监察评价体系。 但是，石油企业的业务涉及石油、天然气勘探开发、炼油化工、管道运输、油气 炼化产品销售、石油工程技术服务、石油机械加工制造、石油贸易等多个领域，经营 区域遍及国内外，中油集团员工总人数达四十几万，各级管理人员有几万人之多，内 部管理体制及生产经营方式受原有的模式影响十分复杂。在这样的石油企业建立一套 比较科学适用的效能监察评价体系的难度可想而知。目前，结合企业管理学理论对效 能监察评价进行系统的理论研究甚少，笔者一点粗浅研究也不可能实现理想的目标， 但作为研究课题，本文将重点研究以下问题： 1 、笔者结合本人近十年石油企业纪检监察工作实践经验，利用所学企业管理学 知识，对石油企业效能监察评价尝试性地进行企业管理学意义上的定义，对其原理， 原则、功能、内容、程序和方法等方面进行探讨与阐述。 2 、要将效能监察评价内容与绩效评价区分开来，要把监察部门的效能监察评价 职能与绩效评价区别开。 3 、将效能监察评价分为管理人员效能监察评价和组织效能监察评价两个层次。 组织效能监察评价属于较高层次，这两个层次的效能监察评价是互相关联的。 4 、在内容、标准和方法上，组织效能监察评价要与管理人员效能监察评价有所 区别。 5 、将数学模型运用到石油企业管理人员效能监察评价体系。 6 、从石油企业特点和实际出发，效能监察评价体系应易于理解和接受，以简洁 清晰、通俗直观为宜。 1 4 本文研究的主要内容 本文以现代管理学、系统控制学、行政监察学等学科理论为依据，应用定量分析 与定性分析相结合、以定量分析为主的方法，对效能监察评价进行系统的分析与研究。 第一章绪论。介绍了国有企业效能低下等代理问题的突出表现，国有企业效能监 察工作发展过程、工作成效等总体情况，以石油企业效能监察评价为主介绍了国有企 9 第一章绪论 业效能监察评价的发展过程及现状，找出了目前石油企业效能监察评价存在的不足， 对石油效能监察评价系统提出了改进构想。 第二章论述了石油企业效能监察评价的一般理论与方法。本章首先用系统评价理 论和系统控制理论对效能监察评价的原理进行了阐述，介绍了几种可量化进行效能监 察评价的方法，如加权平均法、层次分析法和模糊综合评价法。同时，结合石油企业 特征，阐述了石油企业效能监察评价的原则与功能、主要内容、层次结构、一般过程 和结果的运用。还分析了影响石油企业效能监察评价的主要因素。 第三章阐述了组织效能监察评价指标体系的建立及实施。针对企业组织管理效能 的理想模式，确定了组织管理效能监察评价的内容，对组织管理效能监察评价指标进 行了选取，建立了组织管理效能监察评价的指标体系；还对组织效能监察评价实施的 方式和程序等作了详细的阐述。 第四章介绍了石油企业管理人员效能监察评价。首先，确定了涵盖业务管理、法 规制度、廉洁从业、质量安全和降耗增效共五个方面石油企业管理人员效能监察评价 的一般内容，并结合石油企业实际，按管理人员职责层次、业务领域的不同进行了细 分。同时，对于如何建立效能监察评价制度进行了分析和论述。本章还对管理人员效 能监察评价信息系统进行了设计构想。 第五章以中国石油天然气集团公司下属成员企业大庆石油管理局为例，运用本文 理论建立了大庆石油管理局效能监察评价制度，并以某组织和某管理人员效能监察评 价为例，展示了效能监察评价理论与方法的实际应用过程。 1 0 第二章石油企业效能监察评价的一般理论与方法 第二章石油企业效能监察评价的一般理论与方法 本章对石油企业效能监察评价的原理、内容、原则与功能、一般过程和结果的 运用进行了阐述，并介绍了石油企业效能监察评价的量化方法。 2 1 石油企业效能监察评价的管理学原理 石油企业效能监察评价作为现代企业管理的一部分，可以从法学、企业管理学、 经济学等多方面进行理论阐述。本文，仅从现代企业管理学的角度，以系统评价理 论和系统控制理论为基础，对石油企业效能监察评价的原理进行研究和探讨。 2 1 1 系统评价理论 系统评价理论认为，世界上的万事万物，都构成了大大小小的系统，大系统由 许多子系统组成，而每个子系统又由更小的子系统组成。通过对系统之间和系统内 部的分析，使得许多纷扰复杂的问题层次化、简单化，从而达到解决问题的目的 以系统来分析效能监察评价的问题，对提高评价质量是很有益处的。 1 、系统的概念 所谓系统是由若干要素组成的互相联系又互相制约，为实现一个共同的目标而 存在的有机集合体。企业组织存在着目标，把成员联系在一起，是一个系统；某个 职位的存在有其存在的意义，也是一个系统。 2 、系统的基本特征 ( 1 ) 目标性。每个系统都有特定的目标，系统中的各要素互相配合，共同服务于 系统的总目标。 ( 2 ) 组织性。即系统的组织结构性，系统分为总系统和分系统，总系统由分系统 集合而成，分系统间具有相对独立性。 ( 3 ) 集合性。系统是由若干可互相区别的要素组成，各要素之间有明显的界限。 ( 4 ) 相关性。系统内的要素是相互联系和作用的。 ( 5 ) 开放性。系统总是存在于一定的物质环境中，并与环境发生物质、能量的转 换。 、 ( 6 ) 状态性系统具有相对稳定性和随时间推移而变化的特性。 3 、系统的结构 任何系统都是一个转换机构，即把一定的输入转换为一定的输出，再进一步反 第二章石油企业效能监察评价的一般理论与方法 馈到输入，如此反复运转。这样，系统的全部活动归结为输入、运行、输出和反馈 四个部分。“系统行为”结构说明如图2 _ 1 所示。 图2 - 1 系统行为图 对系统的评价工作在于对输出结果的评价，关心的是既成事实的结果，即“做 了什么”，而不是“如何做”。通过对结果的分析，也间接评价了转换机构的效率。 同时，经过反馈环节，促进系统的良性循环。 4 、输出结果的综合评价 ( 1 ) 直接评价输出的结果，而不是转换活动本身。因为输出的结果是既定过程 的结果，具有相对稳定性，而转换活动过程存在着许多不可控制的因素，特别是人 的活动更具有灵活多变的特点。要达到同样的目的，可以使用不同的方法和手段。 所以，对输出结果评价提高了评价工作的可操作性。另一方面，输出结果受系统环 境和系统内部状况两方面因素的影响，而起决定作用的是系统内部状态，即决定于 系统内部对输入的转换能力和水平，并最终决定于结构的优化程度。这样，通过对 输出的评价，也间接评价了转换工作的各种具体活动，达到评价工作的目的。 ( 2 ) 评价是按照系统整体性原理来评价系统的输出，而不是仅仅评价工作成果 的某个方面和某些部分。根据系统优化原理，最优个体的总和不等于系统的最优， 最优化的结果是建立好各要素的最佳结合，并大于部分的代数和，这就要求全面的 综合评价过程。 5 、系统评价理论在石油企业效能监察评价中的具体应用 根据系统的概念和基本特征，可以把石油企业组织和管理人员分别作为一类系 统进行效能监察评价，对这两类系统的效能监察评价并不是对其本身的结构、运行 等状况直接进行评价，而是对于系统输出结果即组织或管理人员效能结果的评价。 组织贯彻执行和落实政策、法规制度、党纪政纪条规的情况，组织对照职能要 求履行职责的情况，各种生产经营计划、各类合同、各项任务完成的情况，以及各 项企业资源、企业管理的自由裁量权等运用的情况，这些可衡量的、直观的以数据、 文字或具体现象等形式存在的事实，是组织系统内部各个因素之间，以及整个系统 与外界环境之间综合作用的结果，是组织管理效能的外在