会计模拟实习(工业企业)3.ppt

1.打开安装目录下的系统管理,建账管理,2.点击系统下注册，这里的注册是登录的意思，每次进来都需要注册,3.登录时输入系统自带的超级用户admin，帐套是默认default，务必不要随意改动“登录到”里面显示的计算机名称。,4.“权限”菜单下点击“用户”，新增三个用户（如王小文）。权限及其角色定义如下：,5.新增用户，输入编码和姓名，点击角色为“账套主管”；会计主管与出纳采用同样方法。,6.建立账套：“账套”菜单下点击“建立”,7.账套号：学号的后三位（如：101）账套名称：学号姓名+企业名称（如：101王小文信恒保温瓶有限公司）账套路径：不做任何修改启用会计期：2011年12月,8.单位名称：恒保温瓶有限公司行业性质：2007年新会计制度科目账套主管：就是你建的账套主管（如：王小文1）,9.基础信息全部打钩后，点击完成。创建账套，可能需要几分钟。,10.编码方案：科目编码级次修改成4222，部门修改成22，确定后关闭窗口。数据精度：维持原有设置，不变。关闭该窗口。系统启用：选择否。不在此时操作，而在后面进入企业应用平台后进行。,11.设置相关人员的权限：财务主管拥有系统的全部权限，故不用定义。主要针对会计主管和出纳进行定义。打开“权限”菜单下“权限”，点击到会计主管，单击“修改”菜单,12.会计主管权限设置如下：,13.出纳权限设置如下：,1.账套输出：登录到系统管理，点击账套下“输出”菜单，从下拉框中选择需要输出的帐套，按确认，这个时候需要等几分钟。,账套输出与引入,选择输出的路径，在D盘或者E盘上自己建一个文件夹，然后选中这个文件夹，按确认。系统会提示输出成功，可以在这个路径下看到这两个备份文件。,输入文件夹,2.账套引入：登录到系统管理，点击账套下“引入”菜单，选择引入的文件后，点击确认。,选择文件夹中“UfErpAct.Lst”文件后，点击确认。系统提示，帐套在引入中，最终提示引入成功。,1.点击企业应用平台,基础档案设置,操作员：账套主管选择帐套：前面所建账套操作日期：2011年12月1日,2.启用总账系统：打开“基本信息”下的“系统启用”，在“总账”复选框打，启用人为账套主管。,王小文1,3.建立部门档案,4.供应商分类：在“基础档案”“客商信息”“供应商分类”中录入01无分类,新增供应商档案：把应付票据、应付账款下的供应商输入供应商档案。,5.客户分类：在“基础档案”“客商信息”“客户分类”中录入01无分类,新增客户档案：把应收票据、应收账款、预收账款中的客户输入客户档案。,6.存货分类:输入“原材料”下的子目。,在存货档案下，打开“计量单位”功能，点击分组，先建一个“无换算率”组,再点击单位，输入247页、249页中有关“原材料”下内容的单位信息。,建立存货档案，新增存货信息，把247页、249页及19页、20页的原材料输入存货档案中,7.外币设置：设置USD，浮动汇率。,8.会计科目：按照教材的上会计科目的有关明细建立。其中具有辅助核算的如下：（1）库存现金：日记账；银行存款：日记账、银行帐指定科目：现金总账科目库存现金；银行总账科目银行存款；现金流量科目库存现金、银行存款明细科目及其他货币资金明细科目（操作时，打开“编辑”菜单“指定科目”菜单）,8.会计科目：（2）应收票据、应收账款：客户往来核算，受控系统为空，不再输入三级明细；应收账款美元：USD外币核算。,8.会计科目：（3）原材料：铝材类瓶胆类为项目核算及数量核算辅助材料类为项目核算,8.会计科目：（4）库存商品：设置产成品及自制半成品下的明细科目为数量核算。,8.会计科目：（5）应付票据、应付帐款：供应商往来核算，受控系统为空预收账款：客户往来核算，受控系统为空,8.会计科目：（6）基本生产成本、辅助生产成本：下级科目为项目核算（7）制造费用：二级科目为部门核算,8.会计科目：（8）管理费用二级明细科目如下：,9.凭证类别：按照资料14页的信息，自定义七种。限制原则如下：,10.项目目录（1）存货核算：打开项目目录，点击增加大类,10.项目目录（1）存货核算：点击使用存货目录定义项目，新项目大类名称自动显示灰色的“存货核算”，然后完成。,10.项目目录（1）存货核算：打开项目大类下的“存货核算”，将对应的核算科目转入已选科目，按确认。系统会自动带入存货核算的项目分类定义及项目目录。,10.项目目录（2）基本生产成本项目核算点击新增项目大类，在新项目大类名称中输入“基本生产成本项目核算”，选择“普通项目”，点击下一步；项目级次定义按照默认情况，点击下一步；项目大类定义按照默认情况，点击完成。,10.项目目录（2）基本生产成本项目核算项目大类的下拉框中选中“基本生产成本项目核算”，将左边的核算科目移到右边，按“确认”按钮,10.项目目录（2）基本生产成本项目核算点击项目分类定义，按“增加”，输入分类编码“1”，分类名称“基本生产成本项目核算”，然后按“确定”,10.项目目录（2）基本生产成本项目核算打开项目目录，点击维护，将基本生产成本中的项目输入。项目参考教材26页（三）表中第一行的内容。,10.项目目录（2）基本生产成本项目核算：将基本生产成本中的项目输入后的结果。,10.项目目录（3）辅助生产成本核算项目：操作方式和“基本生产成本项目核算”基本一样,10.项目目录（3）辅助生产成本核算项目：点击项目分类定义，按“增加”，输入分类编码“2”，分类名称“辅助生产成本核算项目”，然后按“确定”,10.项目目录（3）辅助生产成本核算项目：打开项目目录，点击维护，将辅助生产成本中的项目输入。项目参考教材26页（四）表中第一行的内容。,10.项目目录（4）现金流量项目项目分类定义中增加06其他，再增加0601其他流入，0602其他流出,10.项目目录（4）现金流量项目维护中增加23其他流入（0601）、24其他流出（0602）。,在“业务”菜单中，点击“财务会计总账设置期初余额”，录入所有账户的期初余额及损益账户1-11月份的累积发生额，并进行试算平衡。,财务日常操作用会计主管身份登录应用平台，在“业务”功能菜单中，选择“财务会计总账凭证”：一、填制凭证：双击“填制凭证”，点击新增按钮，选择凭证类别，确认制单时间（业务的发生的日期），填入分录的具体内容。其中涉及辅助核算的科目，需填写有关信息；除了转账凭证，其余应输入流量后存盘。,1.损益类科目：费用类的科目发生额方向必须在借方，如果是贷方发生额，须用借方红字来体现；同样收入类的科目发生额方向必须在贷方，如果是借方发生额，须用贷方红字来体现。这点非常重要，影响到后续利润表的正确生成。,2.提现凭证，或者一张凭证中科目都是现金流量科目，在流量中请用“其他流入”与“其他流出”对抵。,3.外币凭证：如果科目是有外币核算的，输入凭证后系统会自动出现外币这一个栏目，输入外币金额及汇率，系统会自动算出人民币金额。不能手动录入人民币数值，影响后面汇兑损益的结转。,二、出纳签字：1.重注册，用出纳的身份重新登录应用平台，点击“凭证出纳签字”，按确定。出现所有凭证列表对话框后，再按确定。,二、出纳签字：出现出纳签字的凭证对话框，选择“出纳成批出纳签字”。,二、反出纳签字流程（出纳身份）：2.用出纳的身份重新登录应用平台，点击“凭证出纳签字”，按确定。出现所有凭证列表对话框后，打开需要取消签字的凭证，点击“出纳取消签字”。如果全部取消签字可以“成批取消签字”。,三、审核凭证：1.重注册，用财务主管的身份重新登录应用平台，点击“审核凭证”，查处需要审核的单据，点击“审核凭证”，如果需要全部审核，点击“成批审核凭证”。审核人与制单人不能一样。,2.反审核流程（财务主管身份）：用财务主管的身份重新登录应用平台，打开“审核凭证”，查询出需要发审核的凭证，点击“取消审核”，如果全部取消审核可以点击“成批取消审核”。,四、记账流程（财务主管身份）：用财务主管的身份登录应用平台，打开“财务会计总账凭证记账”，记账范围“全选”，按“下一步”，系统会自动验算期初是否平衡，如果期初不平衡，不允许记账。,2.反记账流程（账套主管身份）：（1）打开“总账期末”，双击对账，出现对账界面，单击2011年12月，按CTAL+H后，出现“恢复记账前状态功能已被激活”，按确定。,2.反记账流程：（2）点击“凭证恢复记账前状态”，选中2011年12月初状态，按确定。出现输入密码口令，直接确定。最后显示“恢复记账完毕”对话框。,2011,五、期末处理（所有的凭证审核记账后，可以进行期末处理）1.汇兑损益结转（1）在外币设置中，输入月底的调整汇率。（财务主管身份操作）（2）会计主管身份登录，打开“期末转账定义汇兑损益”，确认汇兑损益入账科目财务费用6603，要计算汇率损益，点确定。,1.汇兑损益结转：（3）打开“期末转账生成”，选择“汇兑损益结转”，确定。,1.汇兑损益结转：（4）系统自动算出差额，确定。（5）系统自动生成凭证，存盘后，凭证上显示“已生成”字样，系统才是确认生成成功。（6）生成后的凭证用财务主管的身份进去审核、记账。此凭证记账后才能确认期间损益的结转。,五、期末处理（所有的凭证审核记账后，可以进行期末处理）2.期间损益：（1）打开“期末转账定义期间损益”，设置凭证类别为转账凭证，本年利润科目为4103本年利润，确定。,2.期间损益（2）打开“期末转账生成期间损益结转”，点击全选，确定。,2.期间损益（3）系统自动生成凭证，存盘后，凭证上显示“已生成”字样，系统才是确认生成成功。（4）此凭证也需要财务主管的审核和记账。结束后才可以对12月份进行结账处理。,六、结账流程1.结账：打开“期末结账”，选中需要结账的月份2011.12，点击下一步,点击对账后按下一步，查看2011年12月工作报告，再按下一步，点击对账。,2011,2.反结账流程（账套主管身份）：打开“期末结账”，选中需要反结账的月份，按CTRL+SHIFT+F6，输入账套主管的密码，点确定。2011年12月“Y”标志去掉，说明反结账成功了,UFO报表账套主管身份登录应用平台，打开“财务会计UFO报表”,点击新建，出现空白表格，点击格式下报表模板。选择所需行业“2007年新会计制度科目”，财务报表资产负债表后点击确认。,1.资产负债表模板中的格式分两种状态，格式状态和数据状态，现在图片中红色的圈中显示的是格式状态，在格式状态中能修改格式进行表格编辑、设置公式、设置关键字等功能。在模板中已经预设了格式及公式。,1.资产负债表数据状态下，可以录入关键字2011年12月31日，系统可以自动进行计算。计算完毕后，确认报表是否正确，如果不正确可以进行公式的修改。,点击红色的字格式数据两种状态可以转换,2011,1.资产负债表将状态设置到格式状态，修改错误的科目公式，双击公式单元，弹出定义公式界面。期初修改成QC(“4103”,全年,年,)+QC(“4104”,全年,年,)，期末修改成QM(“4103”,月,年,)+QM(“4104”,月,年,)，重新计算。,未分配利润,1.资产负债表坏账准备应按照其明细科目分别加在应收票据、应收账款、其他应收款的公司后面；存货中增加“5001生产成本、1413低值易耗品”；确保资产负债表平衡。,2.利润表选择行业“2007年新会计制度科目”，财务报表是利润表，点击确认。其中A5改成“业务收入”，A6改成“业务成本”，C5的公式增加“6051其他业务收入”，C6公式增加“6402其他业务成本”.,2.利润表本年累计数:先清除原有公式，然后采用用友财务函数“累计发生LFS”，点击下一步。,2.利润表对应选择有关账套号、年份、科目、方向，最重要选择期间为“全年”。,2.利