（伦理学专业论文）社会保障制度的伦理功能探析.pdf

摘要 当前，我国的改革开放已进入关键阶段，机制的转变、利益关系的调整，使人们面临 的失业、竞争、失败等社会风险日益增多；收入差距的拉大，社会矛盾的加剧已成为不可 忽视的社会问题。在这样的背景下，急需相关社会机制发挥有效的调节作用，社会保障制 度正是这样一项社会公共制度，它通过对社会资源的再分配，保障社会成员的基本生活需 要，避免社会成员生活陷入困境；通过对国民收入的再分配，提高社会公平，防止贫富差 距拉大。然而，由于我国的社会保障制度还处于改革的进程中，制度尚不健全，基本功能 定位模糊，导致社会保障制度尚不能有效承担起这一社会重任。 围绕社会保障制度的改革，国内学者大都从经济学的角度出发，围绕经济利益，来提 出相关的社会保障制度改革建议。然而，社会保障制度作为一项具有伦理特性的社会安全 制度，真正需要的是从伦理角度来为其制度制定与实施提供理论依据和支持。本文从伦理 学角度出发，采用学科交叉分析的方法，运用伦理学和社会保障学两个学科的知识，以探 讨社会保障制度的伦理功能为主，就如何完善社会保障制度问题进行探讨。 本文从我国社会保障制度的历史沿革入手，分析计划经济时期社会保障制度存在的种 种弊端，进而揭示和分析我国社会保障制度改革的现状及其存在的伦理问题。现阶段，我 国社会保障制度面临的伦理问题主要是人道性不够、公平性不足、缺乏互助精神，以及制 度操作层面的伦理失范等。 社会保障制度具有人道、公平i 互助的伦理特性。就人道性而言，它是社会保障制度 的灵魂；就公平性而言，它是社会保障制度追求的伦理目标；就互助性而言，它是社会保 障制度的本质体现。针对我国社会保障制度面临的种种伦理问题，在社会保障制度的改革 中，应进一步突出人道主义、社会公平和互助共济的伦理功能。 人道主义、社会公平、互助共济是社会保障制度的三大基本伦理功能。我国社会保障 制度的改革应以“底线公平”作为社会保障制度基本伦理功能在机制上的实现形式，以最 低生活保障制度、社会保险、社会福利作为社会保障制度基本伦理功能在制度上的实现形 式，辅以社会保障制度基本伦理功能在配套措施上的实现形式，促使我国的社会保障制度 改革朝着更规范、有序的方向发展。 当前，加速建立完善的社会保障制度，已成为我党和政府执政理念的重要体现。在不 久前召开的党的第十七次代表大会上，胡锦涛总书记在大会报告中提出：“要加快建立覆 盖城乡居民的社会保障体系，保障人们的基本生活。”这表明，执政为民、关注民生，己 成为全党、全社会的共识。我们坚信，只要坚持党的十七大方针，找准社会保障制度改革 进一步深化的切入点，树立正确的伦理理念，突出其本质功能，我国的社会保障制度改革 一定会取得更好更快的发展。 关键词：社会保障制度伦理功能实现形式 a b s t r a c t a tp r e s e n t ，c h i n a sr e f o r ma n do p e n i n gu ph a se n t e r e dac r i t i c a ls t a g e t h et r a n s f o r m a t i o n o fm e c h a n i s ma n dt h ea d j u s t m e n to fi n t e r e s t s b r o u g h tm a n yi n c r e a s i n gp r o b l e m s o f u n e m p l o y m e n t ，c o m p e t i t i o n ，f a i l u r ea n do t h e rs o c i a lr i s k sf o rp e o p l e t h ew i d e n i n go fi n c o m e g a pa n dt h ew o r s e n i n go fs o c i a lc o n t r a d i c t i o n sh a v eb e c o m e t h es o c i a lp r o b l e m st ob er e c k o n e d w i m a g a i n s ts u c hab a c k g r o u n d ，i ti sn e c e s s a r yt oh a v ear e l a t e ds o c i a lm e c h a n i s mw h i c hc a n p l a yar o l ea sa l le f f e c t i v er e g u l a t i o n s o c i a ls e c u r i t ys y s t e mi s s u c has o c i a lp u b l i cs y s t e m ， w h i c hc a ng u a r a n t e et h ec o m m u n i t ym e m b e r s b a s i cl i v i n gn e e d sa n da v o i dg e t t i n gt h e i rl i v e s i n t od i f f i c u l t i e st h r o u g ht h er e d i s t r i b u t i o no fs o c i a lr e s o u r c e s t h er e d i s t r i b u t i o no ft h en a t i o n a l i n c o m ec a l li m p r o v es o c i a le q u i t ya n dp r e v e n tt h eg a pb e t w e e nt h er i c ha n dt h ep o o rw i d e n i n g h o w e v e r ，a sc h i n a ss o c i a ls e c u r i t ys y s t e mi ss t i l li nt h ep r o c e s so fr e f o r m ，t h i ss y s t e mi sn o t s o u n da n dt h ep o s i t i o no fi t sb a s i cf u n c t i o n si sf u z z y ，w h i c hm e a n st h a tt h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m i ss t i l lu n a b l et oe f f e c t i v e l yt a k eu pt h i ss o c i a lr e s p o n s i b i l i t y o nt h er e f o r mo ft h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m ，t h es c h o l a r sa th o m em o s t l yp r o p o s ei t sr e f o r m f r o mt h ee c o n o m i c sp o i n to fv i e wb yf o c u s i n go ne c o n o m i ci n t e r e s t s h o w e v e r ，t h es o c i a l s e c u r i t ys y s t e mi sas y s t e mt h a th a st h ee t h i c a lq u a l i t i e s ，w h i c ha i m sa tp r o v i d i n gat h e o r e t i c a l b a s i sa n ds u p p o r tf o rt h ef o r m u l a t i o na n di m p l e m e n t a t i o no ft h i ss y s t e mf r o ma ne t h i c a lp o i n to f v i e w i nt h i st h e s i s ，t h et h e o r e t i c a lb a s i s - i se t h i c sa n dt h em e t h o d sa d o p t e dh e r ea r e i n t e r d i s c i p l i n a r ya n a l y s i s b a s i n go nt h ed i s c i p l i n e so fe t h i c sa n ds o c i a ls e c u r i t ya n df o c u s i n g o nt h ee t h i c a lf u n c t i o n so fs o c i a ls e c u r i t ys y s t e m ，t h i st h e s i sa i m sa te x p l o r i n gh o wt oi m p r o v e t h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m s t a r t i n gf r o mt h eh i s t o r i c a ld e v e l o p m e n to fc h i n a ss o c i a ls e c u r i t ys y s t e m ，t h i st h e s i sf i r s t l y a n a l y z e si t sv a r i o u sd e f e c t si nt h ep e r i o do fp l a n n e de c o n o m ya n d t h e nr e v e a l sa n da n a l y z e st h e c u r r e n ts i t u m i o no fc h i n a ss o c i a ls e c u r i t ys y s t e mr e f o r ma n di t se t h i c a lp r o b l e m s a tt h ep r e s e n t s t a g e ，t h ee t h i c a lp r o b l e m st h a tc h i n a ss o c i a ls e c u r i t ys y s t e mf a c e s a r et h ei n s u f f i c i e n th u m a n i t y ， i n a d e q u a t ef a i r n e s s ，l a c ko ft h es p i r i to fm u t u a la s s i s t a n c e ，a sw e l la st h ei m p r o p e re t h i c a l c o n d u c to nt h ed i m e n s i o no fo p e r a t i n gt h i ss y s t e m t h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e mh a st h ee t h i c a lc h a r a c t e r i s t i c so fh u m a n i t y ，f a i r n e s sa n dm u t u a l a s s i s t a n c e o nh u m a n i t y ，i ti st h es o u lo ft h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m ；o nf a i r n e s s ，i ti si t se t h i c a l g o a l ；o nm u t u a la s s i s t a n c e ，i ti s i t se s s e n c e a b o u tt h ev a r i o u se t h i c a lp r o b l e m st h a tc h i n a s s o c i a ls e c u r i t ys y s t e mf a c e s ，w es h o u l df u r t h e rh i g h l i g h tt h eh u m a n i s m ，s o c i a le q u i t ya n dm u t u a l a s s i s t a n c ei nt h ep r o c e s so fi t sr e f o r i l l h u m a n i s m ，s o c i a le q u i t ya n dm u t u a la s s i s t a n c ea let h et h r e eb a s i ce t h i c a lf u n c t i o n so f s o c i a ls e c u r i t ys y s t e m t h er e f o r mo fc h i n a ss o c i a ls e c u r i t ys y s t e ms h o u l db eb a s e do n ”f a i m e s s a tt h eb o t t o ml i n e ”w h i c hi st h em a n i f e s t a t i o no fi t se t h i c a lf u n c t i o n si nt h em e c h a n i s m i e e n s u r i n gam i n i m u ms t a n d a r do fl i v i n g ，s o c i a li n s u r a n c ea n ds o c i a lw e l f a r e i ta l s os u p p l e m e n t s a st h e s u p p o r t i n gm e a s u r e s t h i sc a nm o r ep r o p e r l yp r o m o t et h er e f o r mo fc h i n a ss o c i a l s e c u r i t ys y s t e md e v e l o pi nab e t t e ro r d e r a tp r e s e n t ，s p e e d i n gu pt h ee s t a b l i s h m e n ta n dp e r f e c t i o no ft h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e mh a s b e c o m et h ep r o m i n e n tm a n i f e s t a t i o no ft h ec o m m u n i t yp a r t yo fc h i n aa n dt h eg o v e r n m e n t s i d e ao fr e i g n i n go v e rt h ec o u n t r y a tt h e p a r t y s17 t hc o n g r e s s ，g e n e r a ls e c r e t a r yh uj i n t a oi n t h er e p o r tp r o p o s e dt h a t ”w em u s ta c c e l e r a t et h ee s t a b l i s h m e n to ft h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e mf o r u r b a na n dr u r a lr e s i d e n t sa n d g u a r a n t e et h eb a s i cl i v i n gs t a n d a r do ft h ep e o p l e ”t h i ss h o w st h a t t h eg o v e r n i n gf o rt h ep e o p l ea n dc a r i n gf o rt h e p e o p l e sl i v e l i h o o dh a v eb e c o m et h ec o n s e n s u so f o u rp a r t ya n ds o c i e t y w ef i r m l yb e l i e v et h a ti fw ea d h e r et ot h ep a r t y sg e n e r a lp r i n c i p l em a d e i nm e17 t hc o n g r e s s ，i d e n t i f yt h eb r e a k t h r o u g hp o i n tf o rt h er e f o r mo fs o c i a ls e c u r i t ys y s t e m e s t a b l i s ht h ec o r r e c te t h i c a lc o n c e p t sa n dh i g h l i g h tt h ef u n c t i o no fi t se s s e n c e ，c h i n a sr e f o r mo f t h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e mw i l lm a k eab e t t e ra n df a s t e rd e v e l o p m e n t k e y w o r d s ：s o c i a ls e c u r i t ys y s t e m ；e t h i c a lf u n c t i o n s ；m a n i f e s t a t i o n 2 曲阜师范大学博士硕士学位论文原创性说明 ：( 在口划“4 ”) 本人郑重声明：此处所提交的博士口硕士囱论文社会保障制度的伦 理功能探析，是本人在导师指导下，在曲阜师范大学攻读博士口硕土眵 v 学位期间独立进行研究工作所取得的成果。论文中除注明部分外不包含他人 已经发表或撰写的研究成果。对本文的研究工作做出重要贡献的个人和集体， 均已在文中已明确的方式注明。本声明的法律结果将完全由本人承担。 作者签名：域 日期：如7 b 曲阜师范大学博士硕士学位论文使用授权书 ( 在口划“”) 社会保障制度的伦理功能探析系本人在曲阜师范大学攻读博士口硕 1 士瞬位期间，在导师指导下完成的博士口硕士町学位论文。本论文的研 究成果归曲阜师范大学所有，本论文的研究内容不得以其他单位的名义发表。 本人完全了解曲阜师范大学关于保存、使用学位论文的规定，同意学校保留 并向有关部门送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。本人 授权曲阜师范大学，可以采用影印或其他复制手段保存论文，可以公开发表 论文的全部或部分内容。 誓嘉薹耋i 建孙 导师签名：彳户1 历 日期：如歹2 ； 日期：如。罗么侈 社会保障制度的伦理功能探析 引言 目前，我国正处于社会转型和经济发展的关键时期，这一时期，同样也是社会矛盾和 社会问题的多发期，如果对社会各群体之间的利益关系处理不当，可能影响整个社会的安 定与团结。在这一关键时期，党中央及时提出了“构建和谐社会的方针以应对当前面临 的严峻挑战。构建和谐社会需要利益关系的调整，需要社会伦理秩序的和谐有序。社会保 障制度作为一种通过社会资源再分配来协调社会利益关系的方式，在和谐社会建设中被推 到了更加显著的位置。 然而，目前我国的社会保障制度却因历史及现实的原因，存在着认识不到位、体制不 完善、政策不落实等诸多问题，而无法有效承担这一重任。为了构建和谐社会，我们应该 进一步加强社会保障问题的研究，建立起完善的理论体系，不断推进社会保障制度的健全 和完善。 现实的冲突往往是激发理论思考的动力，目前社会保障制度已成为学术理论界广泛关 注的热点问题。但是，目前关于社会保障问题的研究多是从经济学角度切入进行研究的， 这种研究的积极意义在于使人们意识到社会保障的经济成本，以及在既定的制度下经济环 境可能产生的影响；然而社会保障不是纯粹的经济制度，而是与经济制度相关的社会制度， 经济研究视角过分迷恋手段和工具的合理化，而忽视了社会道德氛围以及社会保障制度的 价值理念、价值取向、价值评价( 即价值合理性) 、价值目标方面的问题，这就注定其研究 只能停留在目标和结果之间的工具层面，无法接触到本质性的问题。这是导致当前我国社 会保障制度建设进展缓慢的重要原因之一。 在人们对社会制度的选择上，罗尔斯曾经指出：社会保障制度“不仅建立在经济基础 上，而且建立在道德和政治基础上”。这一论述为我们开辟新的研究视角伦理学视角 提供了线索。为了加快建立健全完善的社会保障制度，从伦理角度出发，对社会保障领域 进行深层次的研究是可能的也是必要的。 首先，就社会保障制度自身而言，这是政府一项充满伦理性的公共制度。“其目标是 保障社会成员基本生活需求、提高社会成员的生活质量并促进人的发展，实际上是国家和 政府对社会成员予以保障并促进人的全面发展的伦理性的社会制度安排。川羽政府基于一定 的伦理理念建立社会保障制度，通过对物质利益的再分配，保障受困社会成员的基本生活， 避免其陷入生存困境；通过对物质利益的再调整，提高社会公平的程度，使人与人之间、 个人与社会、个人与政府之间的伦理道德关系达到和谐与稳定状态。因此，从伦理角度研 究社会保障制度应发挥的伦理功能是必需的。 其次，就社会保障制度的伦理功能而言，应与其自身内涵的价值合理性相符合，这就 要求社会保障制度伦理功能的确立应具有价值合理性。然而，目前我国对社会保障领域的 研究，并未将其视作独立的制度，而是从经济制度的附庸地位出发研究其工具价值，忽视 了社会保障制度自身应具备的伦理功能，这本身就偏离了社会保障制度发展的正确方向。 因此，加强对社会保障制度领域应有伦理功能的研究，对建立完善的社会保障体系是必要 的。 从伦理视角审视社会保障制度重构过程中存在的问题，思考这一制度应具备的合理伦 理功能，有利于帮助我们进一步探索社会保障制度的改革模式，确保社会保障制度伦理功 能目标的实现。 一、我国社会保障制度的现状及其面临的伦理问题 我国的社会保障制度建设大体经历了计划经济与改革开放两个时期，建国初期，建立 了同计划经济体制相适应、由国家负主要责任的社会保障制度，较好地保障了社会成员基 本生活的需要和较高的福利水平；但随着经济体制改革的进行和社会主义市场经济体制的 深入发展，出现了贫富差距拉大，两极分化加剧，大量弱势群体产生等伦理问题，社会保 障制度的改革成为人们关注的焦点。从伦理角度出发，审视我国社会保障制度的历史和现 状，并对现存的问题进行分析与研究，对于社会保障制度的改革与完善具有重要意义。 ( 一) 我国社会保障制度改革的进程及其现状 l 、计划经济时期我国社会保障制度的基本框架与特征 新中国成立后，摆在我党和我国人民面前的是一个千疮百孔的烂摊子：工农业受到极 大破坏，生产力极度低下，社会物质极度匮乏，人民群众处于极度贫困之中。为了迅速稳 定形势，我党采取了一系列有效措施：一方面，在致力于恢复国民经济的同时，不断巩固 公有经济的统治地位，并在第一个五年计划之后确立了计划经济体制；另一方面，为了保 障人民群众的基本生活，在社会物质财富极其匮乏的情况下，建立了由国家完全负责、单 位保障实施的“国家一单位保障制”。 ( 1 ) 计划经济体制时期社会保障制度的基本框架 “国家一单位保障制 主要由“国家保障、城镇单位保障、农村集体保障三大板块组 成。其中：城镇单位保障因其全面且水平较高而成了整个社会保障的主体，国家保障与农 村集体保障成为整个社会保障制度的两翼。”口1 作为整个社会保障体系主体部分的城镇单位 保障板块，是在国家统一社会保障政策的规范下，由单位从其收益中提取部分经费来实施 的保障项目，主要包括职工劳动保险和职工集体福利。这一板块直接保障着绝大多数城镇 居民的基本生活。作为社会保障制度一翼的国家保障板块，是在国家统一政策的规范下， 以国家财政拨款为基础直接实施的项目，主要包括机关事业单位工作人员的社会保障、城 镇居民价格补贴、军人补贴、民政福利、农村救灾救济等。作为社会保障制度另一翼的农 村集体社会保障板块，是以农村社队集体为单位，通过统一提留社队集体中的部分收入来 实施的。由于在农村实行合作生产，社队集体成员的基本生存需求都可以保障，集体为其 提供的社会保障范围主要包含合作医疗、五保户供养及其他福利保障，至于农村地区的救 灾救济则由国家保障板块来负责。 ( 2 ) 计划经济体制时期社会保障制度的主要特征 计划经济时期形成的“国家一单位社会保障制度”具有非常鲜明的伦理特征，主要体 现在以下方面： 第一，制度的构建体现全心全意为人民服务的伦理理念。在建国初期，我国建立了由 国家负责、全面的、高覆盖的社会保障制度，在这一制度的构建及其项目制定过程中，“无 不代表着人民的根本利益和迫切需要，无不体现出社会主义人道主义和全心全意为人民服 务的道德要求。h 1 第二，国家负责单位包办的保障模式，确立了国家在社会保障制度领域所承担的道德 责任范围。中央财政为国家保障板块提供直接财政拨款并随时补贴城镇单位保障板块和农 村集体保障板块的经费不足，这意味着国家包办社会保障事务方方面面的同时，国家财政 承担为各板块社会保障项目的顺利实施进行兜底的义务；其次是单位包办，这是社会保障 实施过程中的重要环节是单位在提取自身经费的情况下依据国家统一政策“直接”担 负起组织实施本单位社会保障的责任。“在城镇，居民除接受政府的价格补贴，几乎所有 生活保障事务均是通过所在单位来进行保障的；在乡村，除灾民接受灾害救助外，亦是依 靠集体经济组织的分配与福利来获得生计与疾病医疗保障的。川踟这体现了国家及其附属机 构单位和农村集体经济组织，承担着保障公民各领域基本生活正常有序进行的道德责 任。 第三，板块结构下的高覆盖率体现了平均主义伦理价值理念在这一时期社会保障领域 的价值主导作用。“国家保障、城镇单位保障与农村集体保障三大板块相互分割、各负其 责，计划经济不仅使国有经济l 一统天下、人民公社一大二公，而且保证了城镇劳动 者的高就业、铁饭碗，加之严格的户口管理和城乡之间、干群之间、不同所有制单位之 间的森严壁垒，所有的社会成员均被分割安置在城镇的某一单位或农村的某一个社队，社 会成员也就普遍被某一保障板块或者两个社会保障板块所覆盖，因此，特定的社会、经济 结构使三个相互分割的板块共同构成了一个并无遗漏的安全网。川印处于不同板块中的人们 之问享有同等的社会保障及社会福利待遇。 第四，封闭运行下的全面保障体现了社会主义人道精神。我国社会保障的高覆盖率是 在每个保障单位自身的封闭运行下实现的，即每个保障单位仅对自己单位组织内的社会成 员进行保障。然而，在这种封闭运行下社会保障的保障范围又是非常广泛的。在城镇，从 种类繁多的各种生活补贴到各单位的集体福利设施建设，从退休养老到疾病医疗，从贫困 救济到就业安置，几乎涵盖职工生活的方方面面；在农村，社队成员的收益采取了按劳分 配与按人口分配的方式，在每个人的收入中就富含了福利成分，弥补了农村社会保障项目 不多的缺点，除此之外，又建立了农村医疗合作制，使农民在向集体缴纳少量资金的情况 下，就可享受基本医疗服务，此外还形成了较为完整的“五保制度”。在当时财政不充裕 的情况下，为我国公民建立起这样广泛的社会保障体系，充分体现了这一领域制度所包含 的社会主义人道精神。 在我国综合国力十分有限的情况下，正是由于我国建立起了这种广覆盖、高水平的社 会保障制度，才增强了人们的安全感，同时也形成了人与人之间平等互助、和睦相处以及 和谐稳定的良好社会伦理风气。 2 、我国社会保障制度改革的进程 计划经济时期的社会保障制度在我国实行改革开放以前，对于维护社会稳定、促进社 会建设方面发挥了重要作用。但是，随着改革开放的进行，原有的社会保障制度己不适应 改革与发展的新形势需要。 ( 1 ) 经济体制改革动摇了传统社会保障制度存在的基础 1 9 7 8 年，党的十一届三中全会制定了改革开放的方针。改革以在农村推行家庭联产承 包责任制为起点，将农村土地由集体经营转变为以家庭为单位的个体经营，人民公社的解 体直接导致了以社队收益为基础的农村社会保障制度失去了经济基础。 时隔六年之后，在1 9 8 4 年党的十二届三中全会上，通过了中共中央关于经济体制 改革的决定，决定中确认了以搞活国有企业为中心的经济体制改革，国有企业变为自主 经营、自负盈亏的市场主体，随着这一领域改革的推行，企业不再承担社会保障的直接责 任，社会保障由企业全面负责转变为社会负责。“由此带来的社会结构发生深刻变化，经 济主体多元化、劳动力市场化、收入差距扩大化及由此带来的社会阶层分化，以及单位与 政府问、个人与国家、单位之间的利益追求由一致走向分离，必然动摇原有社会保障制度 的经济基础和社会基础。州刀 上述改革意味着国家负责、单位包办的传统社会保障制度已经不能适应经济社会发展 的需要，而且也不符合市场经济中形成的新型社会伦理关系的需要，必须对原有社会保障 体系进行改革。 ( 2 ) 我国社会保障制度的改革 为适应我国经济体制的改革，社会保障领域也采取了“先试点，后推广，缓慢进行 的改革模式。这一领域改革的正式开始，以1 9 8 6 年相关政策的出台为标志。“1 9 8 6 年4 月 1 2 日六届人大四次会议通过的国民经济和社会发展第七个五年计划不仅首次提出社会 保障的概念，而且单独设章阐述了社会保障的改革与社会化问题，社会保障社会化作为计 划经济时代国家负责、单位包办保障制的对立物，被正式载入国家发展计划；1 9 8 6 年 发生的上述标志性事件，显示了中国社会保障制度自此进入了制度重构时期。 陋1 第一阶段( 1 9 8 6 - - 1 9 9 3 ) ，作为国有企业改革的配套措施，社会保障制度开始走上改革 之路。通过社会保障社会化原则的提出，养老保险社会统筹进行试点，个人开始象征性的 缴费。这一阶段改革的目的，是想通过社会保险的社会统筹以减轻国有企业的经济负担， 增加其在市场中的竞争力，这一改革在初期目标的确定上就具有狭隘性、片面性。由于在 改革起始阶段没有设定总体目标，改革目的又过于片面化，使得在一开始就滞后的社会保 4 障领域改革与经济改革、社会需求的差距越来越大。在这一阶段，原有社会保障制度在延 续，新的社会保障机制开始萌芽。 第二阶段( 1 9 9 3 1 9 9 7 ) ，随着我国改革的进一步深入，改革的最终目标确立为建立 社会主义市场经济体制，社会保障体系被定位为社会主义市场经济的重要支柱。“1 9 9 3 年 1 1 月1 4 日通过的中共中央关于建设社会主义市场经济体制若干问题的决定的2 3 2 8 条明确要求要在建立合理的个人收入分配体制的基础上，建立多层次的社会保障体 系。这一文件标志着总体改革的开始，而1 9 9 7 年的关于在全国建立城市居民最低 社会保障制度的通知标志着改革设想的制度化基本完成。 田1 在这一阶段，形成了以社会 保险为核心，包括社会救济、社会福利、优抚安置和社会互助、个人储蓄等在内的社会保 障制度的基本框架，然而，其制度改革并没有摆脱为社会主义市场经济服务的基本框架。 第三阶段( 1 9 9 8 一至今) ，在社会主义市场经济体制改革不断深化的过程中，社会保 障制度也在不断的完善，在2 0 0 4 年全国人大二次会议通过的宪法修正案中，正式将“建 设同经济发展水平相适应的社会保障制度”写入宪法，从此，社会保障制度作为一项独立 的社会制度登上社会发展舞台。这就要求该制度的构建与完善不应再仅仅是经济发展的附 庸，而是应遵循制度伦理学的要求，从其自身蕴含的道德合理性出发来指导更深层次的制 度建设进程。 3 、我国社会保障制度的现状 经过近三十年的改革，我国的社会保障制度重构取得了一定的成就，已初步建立起保 障资金来源多渠道、项目相对齐全、内容多层次、权利与义务逐渐走向统一的、与社会主 义市场经济体制基本相适应的现代社会保障制度的雏形。这些成就具体体现在：一是个人 在社会保障中的道德责任意识不断增强。传统社会保障制度由国家负主要责任，形成了个 人在思想上对国家的过度依赖，在行为上对保障资源的过度消费；而现代社会保障制度要 求保障资金由国家、企业和个人共同承担，这种筹资方式要求个人在项目选择、义务承担 方面担负起相应的责任，增强了保障对象的自我保障意识。二是社会保障的运行机制不断 完善。我国的社会保障体系已基本建立，社会保障的管理体系进一步理顺，改变了以往政 出多头、效率低下、管理体制不统一的问题，这些改革成果为推进更深层次的改革打下基 础。三是社会保障法规相继出台。国家根据实践中的新情况新问题，不断调整工作思路， 出台新的政策及相关配套措施，相继颁布了失业保险条例、城市居民最低保障条例、 关于积极推进企业退休人员社会化管理服务工作的意见等法规及政策性文件，为社会 保障制度的改革提供了法规及政策支持。四是社会保障制度的地位更加独立。社会保障制 度逐渐改变了完全为经济发展服务的倾向，摆脱了经济体制改革配套措施的附庸地位，转 变为拥有独立功能的社会制度。五是社会保障制度“以人为本”的意识不断增强。从社会 保障制度的改革内容可以看出，1 9 9 8 年以来制度建设的重心进一步向弱势群体倾斜，“两 个确保”、“三条保障线”、“新型农村合作医疗 、“城乡居民最低生活保障 等制度的建立， 增强了社会保障制度“以人为本”的色彩。 总体来看，我国的社会保障制度改革已取得重大进展，但以改革的目标来衡量，仍然 存在着很多的问题和不足，主要表现为：我国的社会保障制度改革在从自发到自觉，由单 项到综合，由配套措施到独立的制度安排之路上经历了一个漫长的过程，使得社会保障制 度改革长期滞后于经济体制改革，其作为社会协调机制的功能一直未得到有效发挥；在社 会保障制度改革中过于强调为经济改革服务，政策制定上过于强调向城镇居民倾斜，同经 济领域的改革一样，进一步造成了城乡差距的拉大；在保障覆盖范围上，“应保未保”现 象大量存在。医疗、养老、失业等保障项目主要是在城镇就业人口中进行，大量没有正式 工作的弱势群体和农村居民，依然被排斥在社会保障体系之外，加剧了社会中弱势群体同 强势群体之间的矛盾；社会保障体系尚不完善，相关的监管体系与服务体系建设均存在欠 缺。这些负面因素都直接影响着社会保障制度的健康发展。 ( - - ) 现阶段我国社会保障制度面临的伦理问题 目前，我国经济体制改革和社会结构变迁已进入一个复杂的社会转型期，在这一时期， 由于改革的措施不配套，出现了社会贫富差距不断拉大、社会保障资源分配不公等伦理问 题。 1 、人道性有待加强 就社会保障制度的覆盖范围而言，弱势群体应当是其主要保障对象，这是社会保障制 度人道性的体现。然而，由于我国现阶段社会保障制度体系的不健全与不完善，导致了“应 保未保”现象的大量存在，致使我国社会弱势群体规模的不断扩大，并导致弱势群体在现 实生活中面临诸多困难和问题。 第一，生理性弱势群体面临的问题 关于生理性弱势群体，目前最为突出的问题是人口老龄化加快带来的养老保障问题， 以及残疾人生活难以为继的问题。 以目前最为突出的老龄人口养老保障问题为例，由于我国建国后实行的人口政策，使 我国的人口老龄化具有数量大、发展快的特点，因此老年人成为目前我国生理性弱势群体 中数量较为庞大的一个组成部分。从总体上来看，“2 0 0 0 年我国老年人口已经达到1 3 亿， 占总人口的1 0 ，进入了老龄化国家。 n 们面对迅速增多的老年人人口，由于养老保险建设 不完善导致的覆盖率过低问题的存在，养老保障逐渐成为一个社会难点。目前，只有原来 在行政部门、事业单位、企业单位工作的退休老人可以领到数量不多的退休金，其他大部 分老龄人口所享有的养老保障是十分贫乏的，甚至是没有的。据统计，我国2 0 0 6 年全国 城乡社会养老保险的参保率仅有3 1 5 ，从此数据也可以看出我国的养老保障覆盖面过窄 的问题。由于我国的养老体系覆盖面窄，历史包袱重，老年人收入低或无收入，又面临物 价不断上涨及高额的医疗费用，老年人生活陷入难以为继的状态。 就残疾人的社会保障问题来看，目前我国现有残疾人约8 3 0 0 万人，其中大部分人没 有固定的工作，仅有少部分人靠给社会服务取得微薄的收入，有些人甚至没有生活自理能 力，大部分人靠政府给予的有限社会救济维持生活，更谈不上享受国家提供的公共服务、 6 福利和社会保障，使他们基本生活难以维持。 第二，社会性弱势群体面临的问题 由于我国经济体制转型和近年来城镇化步伐加快，形成了庞大的社会性弱势群体。 失地农民：随着我国城市化进程的加快，土地的用处日益广泛，造成了耕地面积的急 剧锐减，产生了庞大的失地农民群体。农民一旦失去其赖以生存的主要生产资料土地， 沦为“失地农民 ，就等于失去了谋生的工具，失去了他们的生活来源和人生保证。他们 处于“种田无地、上班无岗、低保无份”的艰难境地。 下岗失业人员：在经济体制改革中，国有企业改革以及新技术的应用导致劳动生产率 的提高，使就业机会相对减少，就业弹性系数进一步下降，大量工人下岗失业，致使下岗失 业人口猛增。他们中只有一小部分人参加过失业保险，可以领到失业救济金，其他人面临 经济无来源，生活无保障的困境。 未就业的城市新增人员：主要有两部分组成，一是由于城镇化加快而新增的未就业劳 动力，“1 9 7 8 年到2 0 0 4 年，中国城镇化水平由1 1 9 提高到4 1 8 ，城市人口由1 7 亿增加 到5 4 亿。”n 妇在就业岗位有限的情况下，获得城市户口的同时也意味着成为城市中隐性 失业人口，他们既无工资收入也无社会保障。二是未就业的大学毕业生。据社会蓝皮书 资料显示，“2 0 0 7 年，全国近5 0 0 万高校毕业生中，至今仍然有1 0 0 万人没有找到工作。”n 2 1 仅一年，就有如此庞大规模的毕业生群体未能就业，说明了高校毕业生面临的严峻就业形 势。对于这些没找到工作的毕业生，他们的生活也面临着困境。 第三，城乡居民面临的养老医疗问题 作为社会保险覆盖范围重要衡量标准的养老保险与医疗保险制度，覆盖面虽然在近年 高速增长，在2 0 0 6 年底分别达到1 8 7 6 6 万人和1 0 2 6 8 万人，然而，相对于我国1 3 亿人口 的总基数而言，不到2 亿人的覆盖面意味着在社会保障领域依然存在巨大缺口，预示着未 来的社会保障体系建设仍然任重道远，压力巨大。 首先，城乡居民面临的养老问题。 在乡村，1 9 9 2 年国家制定了县级农村社会养老保险基本方案，规定农村社会养老 保险基金筹集以个人缴费为主、集体补贴为辅，实行个人帐户储备积累制，采取政府引导 和农民自愿相结合的方法。但是，在依靠家庭养老的农村地区，参加养老保险的人数很少， 使这一政策的推广陷入停滞状态。9 0 年代后期，我国老龄化速度的加快和农村落后的经济 发展水平之间形成的矛盾、家庭规模缩小与家庭养老负担加重形成的矛盾，使身在农村的 老人晚年养老问题基本无着落。 在城市，情形同样不容乐观。1 9 9 7 年，国务院决定，在全国范围内统一企业职工基本 养老保险制度。即统一企业和个人的缴费比例：企业缴费比例不超过工资总额的2 0 ，个 人缴费比例要达到本人工资的8 ；并且规定缴费年限满1 5 年的，才可以享受这项待遇。 由于缴费的高标准、长期限，抑制了人们的参保积极性，其制度覆盖范围虽比农村要广， 但依然很低。此外，在城市还存在着一些灵活就业人员，他们的养老同样没有保障。 其次，城乡居民面临的医疗保障问题 近年来，我国的医疗保障覆盖面不断扩大，但是，在城市中，个体经营者、学生、无 业人员等仍没有医疗保障；在农村，虽然实行了新型农村合作医疗，保障能力和水平仍然 很低。卫生部部长陈竺2 0 0 7 年1 2 月2 6 日坦承：“目前我国约有4 亿城乡居民未被医保覆 盖。”u 副这些未被医疗保险覆盖的盲区，成为看病难、看病贵困扰的集中人群。这部分人 一旦发生疾病，高额的医药费将使他们的生存环境和生活质量进一步恶化。 以上事实与数据均表明，大规模的弱势群体未被社会保障体系覆盖，在其生活困难时， 不能通过合理的制度安排得到政府与社会的有效帮助，凸显我国在社会保障领域进行制度 构建时人道性不足的状况。 2 、公平不足 社会保障制度公平不足主要体现在其保障目标明显偏向强者，而非弱者。 第一，强势群体与弱势群体间社会保障资源分配不公平。在社会保障制度“人道性不 足”部分已介绍了我国弱势群体享有社会保障资源的贫乏，然而，与此相反的是，我国强 势群体享有丰富的社会保障资源。因为强势群体影响着我国社会保障政策的制定，使政策 制定向着有利于自身利益的方向倾斜，使社会保障制度作为社会再分配的手段不仅没有起 到缩小贫富差距的作用，反而进一步促进了弱势群体与强势群体间贫富差距的进一步拉 大。“社会弱势群体享有社会保障比较有限，因而在一定程度上造成了强者愈强、弱者愈 弱的违背社会保障初衷的不公平现象，在一定程度上损害了这一制度本身的价值合理性。” n 4 】 第二，城乡间社会保障资源分配不公平。建国后，我国的社会保障体系是以“城乡分 割”的二元社会结构为基础进行建构的，因此，当时的社会保障分为城镇保障和农村保障 两大板块，这两个板块各成独立体系、互不衔接，各自拥有不同的资金来源、设立不同的 保障项目。在社会保障体制的重构过程中，由于我国采取渐进性的改革方式，即针对两大 板块分别进行改革，导致社会保障体系的二元制结构一直未能打破，资源分配也一直不均。 鉴于对经济体制改革的支持，社会保障体系首先在城镇进行改革。并且，国家政策的制定 以及社会再分配的资金也向城镇倾斜，使城镇同广大农村地区相比较，享有更多的社会保 障资源，建成相对健全的社会保障体系。同时，随着国家财政对城镇社会保障体系支持力 度的不断加大，其保障的覆盖面自然逐年扩大。相对于城镇，我国农村地区社会保障事业 还很落后，其社会保障覆盖面小、保障水平低，而且尚未形成完整的体系和制度。如在城 乡保障资金的分配使用上，“8 0 的农民只享有社会保障支出的1 0 ，