（工商管理专业论文）基于企业内部利益相关者的企业社会绩效与周边绩效关系的实证研究.pdf

e m p ir i c a lr e s e a r c ho ncp o r a t esociaorporate o cili p e r f o r m a n c ea n dc o n t e x t u a i i，lj p e r t o r m a n c eb a s e ao ni n t e r n a i s t a k e h o l d e rf r a m e w o r k 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名： 瑚咩 7 o o 年乡月z 弓日 弋、 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名： 荡r 译 导师签名： 声乎丁 2 0 o 年月易日 少抄 年厂月】日 摘要 二十一世纪新型的企业不再是唯利是图的唯一经济导向的企业。为了更好的 应对竞争，在商业环境和社会环境中立足，并且谋求长远发展，企业都应当把目 光放在如何提升企业的绩效，维持可持续发展的良好势头上。 论文以文献回顾和问卷调查为主要的研究方法，透过企业内部利益相关者即 企业员工的角度，将公司层面的企业社会绩效和雇员层面的员工周边绩效关联起 来，通过因子分析、相关分析、回归分析建立两者相互联系的模型。研究显示， 企业的社会绩效和员工的周边绩效显著正相关，这也说明，在和谐社会下企业推 行社会责任、公益事业将有助于本企业员工周边绩效的提高，从而进一步提高公 司的整体绩效。 论文共分为五个部分，分别为绪论、文献综述、实证研究设计、实证数据分 析以及研究结论与展望。作者希望能从实证研究的角度为新世纪背景下的企业可 持续发展提供实际可行的依据。 关键词：企业社会绩效，周边绩效，利益相关者 a b s t r a c t i i lm e21 髓c e n t u r y , e c o n o m i cb e n e f i ti sn ol o n g e rt h eo n l yo r i e n t a t i o nf o rm o d e m e n t e r p r i s e s ；w h a t sm o r e ，t h e y a r ep a y i n gm o r ea n dm o r ea t t e n t i o nt os o c i a l r e s p o n s i b i l i t ya n do b l i g a t i o n e n t e r p r i s e ss h o u l dc o n c e n t r a t eo ns o c i a lp e r f o r m a n c e a n ds u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n ts o 嬲t os e e kf o rb e t t e rc o m p e t i t i o nc o m p e t e n c e t h i sp a p e ri sa ne m p i r i c a ls t u d yo ft h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nc o r p o r a t es o c i a l p e r f o r m a n c ea n dc o n t e x t u a lp e r f o r m a n c e i ts e t su pt h ea n a l y t i c a lm o d e l st h r o u g h f a c t o ra n a l y s i s ，c o r r e l a t i o na n dr e g r e s s i o nu n d e rt h ef r a m e w o r ko fi n t e r n a ls t a k e h o l d e r , w h i c hi st h e r e s p e c to fe m p l o y e e s i ts h o w st h a tt h et w oi t e m sa r er e m a r k a b l e c o r r e l a t e da n di ta l s o s u g g e s t st h a tu n d e rh a r m o n i o u ss o c i e t y , ap o s i t i v e s o c i a l p e r f o r m a n c ew i l lp r o m o t ec o n t e x t u a lp e r f o r m a n c eo fe m p l o y e e sa n di naw a y b e n e f i t t h eo v e r a l lp e r f o r m a n c eo ft h ee n t e r p r i s e t h e r ea r ea l t o g e t h e rf i v es e c t i o n si nt h i sp a p e r , i n c l u d i n gi n t r o d u c t i o n ，l i t e r a t u r er e v i e w , e m p i r i c a ls t u d yd e s i g n ，r e s u l ta n a l y s i sa n dc o n c l u s i o n t h ea u t h o rh o p e st h i sp a p e rw i l l p r o v i d eap r a c t i c a la p p r o a c ht ot h es u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n to fe n t e r p r i s e si nt h en e w c e n t u r y k e yw o r d s ：c o r p o r a t es o c i a lp e r f o r m a n c e ，c o n t e x t u a lp e r f o r m a n c e ，s t a k e h o l d e r s 目录 第1 章绪论1 1 1 研究背景1 1 2 问题提出2 1 3 论文结构。3 1 4 研究方法3 1 4 1 文献法3 1 4 2 问卷法。3 1 4 3 统计分析法4 第2 章文献综述4 2 1 企业社会绩效的理论研究4 2 1 1 国外学者的研究4 2 1 2 国内学者的研究7 2 2 周边绩效的理论研究8 2 2 1 国外学者的研究8 2 2 2 国内学者的研究9 2 3 利益相关者理论的理论研究l o 2 3 1 国外学者的研究1 0 2 3 2 国内学者的研究。11 2 4 基于利益相关者理论的企业社会绩效的理论研究1 2 第3 章实证研究设计13 3 1 研究框架13 3 2 研究变量定义1 4 3 2 1 个人变量1 4 3 2 2 企业社会绩效。1 5 3 2 3 周边绩效。1 5 3 3 提出假设1 5 3 4 量表选用和问卷编制1 7 3 4 1 量表的使用1 7 3 4 2 问卷的编制1 7 第4 章实证数据分析18 i i i 4 1 分析方法18 4 2 描述性统计分析。l 8 4 3 信度分析。2 0 4 4 因子分析：2 1 4 4 1 企业社会绩效量表因子分析2 l 4 4 2 周边绩效量表因子分析2 2 4 5 相关分析2 3 4 6 回归分析2 6 第5 章研究结论与展望2 9 5 1 研究结论2 9 1 1 假设验证情况2 9 5 1 2 研究结论与讨论。2 9 5 2 主要贡献和结果的启示3 l 5 2 1 主要贡献3l 5 2 2 管理启示3l 5 3 研究不足与后续研究的建议3 2 5 3 1 研究不足3 2 5 3 2 后续研究的建议3 2 参考文献一3 3 附录a 调查问卷3 5 致谢3 8 个人简历在学期间发表的学术论文与研究成果3 9 i v 1 1 研究背景 第1 章绪论 随着2 l 世纪全球化和经济一体化进程的不断加速，全球经济越来越趋同成 为一个有机的和相互影响的整体。全球化在为我国的企业带来有利条件的同时， 也带来了经济、科技、社会各个方面的激烈竞争。为了更好的应对竞争，在商业 环境和社会环境中立足，并且谋求长远发展，企业都应当把目光放在如何提升企 业的绩效，维持可持续发展的良好势头上。 企业社会绩效( c o r p o r a t es o c i a lp e r f o r m a n c e ，简称c s p ) 是随着企业社会责 任的理论研究进入人们的视野的。它是企业社会责任在绩效上的体现，是企业的 利益相关者评价企业绩效的内容之一。早在2 0 世纪7 0 年代，国际企业的伦理表 现和社会行为就已经随着一系列的国际企业重大伤害事件而引起了社会各界的 高度关注。改革开放后，社会责任和道德准则等理念才由进入中国的跨国公司带 入中国，所以企业社会责任、环境责任等先进理念在中国的兴起和传播比西方晚 了近二十年。 企业社会责任及其实施在中国喜忧参半。一方面，最新修订过的中华人民 共和国公司法于2 0 0 6 年1 月lf 1 正式生效，其总则第五条规定，“公司从事经 营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受 政府和社会公众的监督，承担社会责任”，将公司承担社会责任明确为法律条文； 同时一批优秀的中国企业在这个过程中做出了重要贡献。另一方面，还有相当多 的企业对充分体现了企业社会责任和社会绩效的“企业公民”概念十分陌生，或者 仍然没有正确的认识。中华慈善总会2 0 0 5 年的中国企业公民发展现状调查报 告显示，3 0 0 家受访企业中只有5 4 的企业听说过“企业公民”这一术语，其中 外资( 合资) 企业对企业公民这一概念的认知度接近7 0 ，而更多国内企业对此 认知比例还不到一半。目前只有约3 5 的企业刚刚开始进行企业公民建设，而仅 有8 左右的企业对此有年度发展计划，7 的企业有长期发展计划。1 企业社会绩效是企业层面的非经济绩效，与之相对应的是员工个人层面的非 1 尼荧旦真、李郸，企业国际化、多元化以及规模与社会绩效之间的关系，当代经济，2 0 0 7 年第7 期下，1 0 - 1 l 页。 任务绩效，即周边绩效。周边绩效是最近几年掀起的一个研究热点。它涉及员工 职责范围外自愿从事的有利于组织和他人的一切活动并独立地对企业的绩效提 升起作用。随着人这一企业资源的地位越来越凸显，人力资源管理中绩效管理的 内容也在不断充实和扩大。周边绩效就是其中的重要部分。当今社会，“一维”即 单一“任务绩效”的管理已成为企业科学管理的基础。但同时也日益显现出它的局 限性。例如管理导向偏差，引导员工只重视具体工作任务的完成，而忽略其他更 具体战略意义的内容；个人利益驱动明显，以我为中心，漠视他人与集体；部门 利益( 叠加后个人利益) 刚性化，横向协调配合差，团队大局观念淡薄；组织整 体对外应变能力、适应能力下降，上下左右信息闭塞，运转不畅，影响企业可持 续发展。因此，如何实现由“一维”向“二维”的转变，有机组合任务绩效、周边绩 效，已成为企业人力资源管理的重要课题。z 1 2 问题提出 周边绩效对总绩效的积极影响引导人力资源管理人员寻求提高周边绩效的 方法。它是人力资源管理中的一个重点，同时也是一个让人头痛的难点。与此同 时，企业社会绩效对企业总绩效的作用也成为了社会各界关注的焦点。 前学者们对企业社会绩效的研究表明，企业社会绩效能显著地提高经济绩 效，即企业的成功不仅依赖于产品和服务、分销渠道、供应链、价格等市场因素， 也依赖于企业与员工、公众等各种内外部利益相关者关系。甚至可以说，企业社 会绩效对企业的影响绝不亚于经济绩效所产生的决定性影响，并成为企业竞争优 势的重要来源之一。3 综合这两方面的理解，本文将研究对象确定为内部利益相关者角度即员工评 价的企业社会绩效与周边绩效的关系，希望通过实证研究回答下面的问题：1 、 在中国文化的背景下，企业社会绩效对员工的周边绩效有无作用和影响? 2 、如 果有影响，程度有多大? 针对这些问题，目前的相关研究没有或者没有很好地回答和解释。本研究试 图在借鉴国内外相关研究成果的基础上，研究在中国背景下企业社会绩效和周边 绩效的关系问题，为企业社会绩效的评价和周边绩效的发展实践提供线索。 2 栾秀云、贾蔚、徐建，对企业周边绩效管理的新认识，商业时代，2 0 0 6 年第1 4 期，3 6 3 8 页。 3 贺远琼、田志龙、陈昀，企业社会绩效及j e 对经济绩效的影响，经济管理，2 0 0 6 年第7 期，6 1 0 页。 2 1 3 论文结构 根据研究程序和思路，本论文一共分为五部分。 第一部分阐述研究背景。在背景分析的基础上提出研究问题，明确研究的目 的和意义，介绍研究方法。 第二部分是文献综述。根据研究目的，围绕企业社会绩效、周边绩效和利益 相关者理论对国内外相关文献进行综合分析和评述。 第三部分为实证研究设计。首先是确定实证研究的框架，然后结合理论研究 和文献综述的成果提出本研究的假设，之后进行变量的操作性定义，确定研究量 表、编制问卷并进行数据的实地收集。 第四部分是实证数据分析。对数据进行整理和分析，主要包括描述性统计分 析，信度分析、因子分析、相关分析以及回归分析。根据数据分析的结果，对假 设进行验证并讨论。 第五部分为总结部分。总结研究结论、主要贡献，最后指出本研究的局限性 以及进一步研究的方向。 1 4 研究方法 1 4 1 文献法 文献法是一种研究方式既包括资料的收集方法也包括对这些资料的分 析方法。它不是直接从研究对象那里获取研究所需要的资料，而是去收集和分析 现存的、以文字形式为主的文献资料。本研究尽可能地搜集国内外相关研究文献， 进行系统性的分析与整理，消化、吸收、借鉴其研究成果。本研究的主要文献来 源：( 1 ) 对外经济贸易大学图书馆、中国国家图书馆的馆藏资料；( 2 ) 对外经济贸易 大学图书馆网上中文数据库，包括中国期刊全文数据库、中国优秀硕博学位论文 全文数据库、复印报刊资料全文数据库等；( 3 ) 对外经济贸易大学图书馆网上英 文数据库：a b i i n f o r m ( 商业信息数据库) ；p r o q u e s td i g i t a ld i s s e r t a t i o n s ( 简 称p q d d ) 。 1 4 2 问卷法 问卷法是实证研究中的一个重要方法，也是现代社会研究中最常用的资料收 集方法，特别是在调查研究中，它的使用更为普遍。通过问卷可以获得独一无二 的一手资料，以此作为实证研究的数据基础。 1 4 3 统计分析法 利用问卷收集的数据可以通过数据统计的方法加以分析，本研究采用 s p s s l 3 0 软件，利用多种分析工具对数据整理、处理、计算和分析。 第2 章文献综述 2 1 企业社会绩效的理论研究 2 1 1 国外学者的研究 虽然在全球企业社会绩效概念的出现已经有几十年的历史了，但一开始人们 对它的理解常常有误。企业社会绩效被用作企业社会责任、企业社会反馈的同义 词来解释经济和社会的相互作用。早在上世纪五十和六十年代，管理和组织行为 学的理论家们就开始研究企业家们的社会责任。例如霍华德博文( b o w e n ) 于1 9 5 3 年在企业家的社会责任中提出“企业应该自愿地承担社会责任”的观点后，学 术界和企业界丌始接受这种超出经济责任外的社会责任意识。但究竟企业社会责 任的定义、内涵和范围是什么，以及如何实施企业社会责任仍存在众多观点，一 些研究者开始试图用不同的概念来说明，公共责任、企业社会绩效( c s p , c o r p o r a t e s o c i a lp e r f o r m a n c e ) 、经济伦理、社会回应( s o c i a lr e s p o n s i v e n e s s ) 和议题管理等概念 开始出现，但这些不同的概念或观点仅仅反映了企业社会议题管理或企业与社会 关系的某个层面，部分学者认为需要通过发展出一个模型框架来整合上述观点。 为了整合不同学者在企业社会绩效方面的观点，以帮助人们全面认识企业所应承 担的社会责任，以及如何实施和评价这些责任，企业社会绩效理论及其模型由此 产生。4 美国佐治亚大学教授卡罗尔( c a r r o l l ，1 9 7 9 ) 通常被认为是企业社会绩效理论 4p i e r i c k ，e a n db e e k m a n ，v ，“af r a m e w o r kf o ra n a l y z i n gc o r p o r a t e s o c i a lp e r f o r m a n c e ：b e y o n dt h ew o o d m o d e l ”。a g r i c u l t u r a le c o n o m i c sr e s e a r c hi n s t i t u t e ，r e p o r t5 0 4 0 3 ，2 0 0 4 4 的倡导者，他从九种较具代表性的观点中，总结出一个三个维度的c s p 模型。他 认为社会责任具有多维结构，并对企业社会责任进行了更详尽的分类。他认为任 何给定的企业行为和责任都包括经济责任、法律责任、道德责任和自由决定责任， 而且这种责任并不是等量的，它们的权数依次为4 、3 、2 、l 。卡罗尔认为企业承 担这些社会责任而形成的总体绩效就是企业社会绩效，经济绩效是其中一个方面 的内容。作为第一个较为全面的c s p 模型，尽管卡罗尔没有明确定义什么是企业 社会绩效，但其最大贡献是将以往人们所争论的关于企业社会责任的观点系统 化，提出了企业必须承担的、从经济到自由判断的四种不同责任。5 社 会 责 任 类 别 涉及的社会议题 主动行现 煎 夕 图2 1 卡罗尔的c s p 模型 沿着卡罗尔模型的思路，力图在c s p 模型中综合关于企业社会责任的不同观 点，沃提克和哥奇兰( w a r t i c k & c o c h r a n ，1 9 8 5 ) 提出企业社会绩效是“企业社会 责任原则、社会回应过程和解决社会议题政策之间根本的相互关系的r d a p 模 式，即“对抗式”( r e a c t i v e ) 、“防御式”( d e f e n s i v e ) 、“适应式”( a c c o m m o d a t i v e ) 和“预见式”( p r o a c t i v e ) 四种。沃提克和哥奇兰模型的第一维度是具有哲学倾向 的企业社会责任原则，第二维度是具有制度倾向的过程，即企业对社会议题的回 应过程，第三维度是具有组织倾向的政策。沃提克的c s p 模型，进一步综合了卡 罗尔模型中提出的责任、回应和社会议题的三个维度，用原则、过程和政策的框 架进行了重新构建，并且详细分析了企业社会责任与社会有效回应之间的关系， 5 郑若娟，企业社会绩效管理模型及趋势，w t o 经济导刊，2 0 0 7 年第3 期，7 4 7 7 页。 们认识到模型的层次性、整体性和连续性，摆脱了对社会责任纯粹概念上的 ，赋之予更实用的管理意义。但最重要的是，这个模型加入了动态的过程概 提出了解决问题的过程。6 表2 1 沃提克和哥奇兰的c s p 模型 鳜彬嘞 7 ”一“ 彬：群 移 嚣锄崭镕张谚斯碍帮 ”r 畸4 。4 ：，| ，驴彩? 够棼嚣粉络6 ：礴锄r t t 缈懒哪+ g _ ；p 。p 。獬 5 # 磐锄鳓一孺磅 缓一鑫监骛鑫责任琢擞。一 。：纽皴：嚣，社会冒应过程。 磁黝缸，。施，：鼢：曼解决社会议爝政髯勉础。巍 经济的e c o n o m i c 对抗式r e a c t i v e 议题识别i s s u e si d e n t i f i c a t i o n 法律的l e g a l防御式d e f e n s i v e 议题分析i s s u e sa n a l y s i s 伦理的e t h i c a l 适应式a c c o m m o d a t i v e 回应产生r e s p o n s ed e v e l o p m e n t 自由判断的d i s c r e t i o n a r y预见式p r o a c t i v e 目标目标目标 社会经济契约回应不断变化的社会环境的能力将意外最小化 经济道德代理产生州麻的管理方法决定有效的企业社会政策 。一+ ? | ? ，?。“。j 鹗? l 移7 ，j 。谑z 二；i “j 7t “一蟹罄肾：争，泐t ：l ，7 ；，：“：，；迸鬈”霭缳 弘， ，哲学倾l 遍 。 ，i ，、7 制度倾惩：。， 。矗缈：彩毙，组织倾向，l 勘涮 伍德( 1 9 9 1 ) 模型包含的是企业社会责任、企业回应过程和企业行为结果的 三个层面。伍德模型的第一个维度是企业社会责任，第二个维度是企业社会回应 的过程，第三个层面是企业行为结果。伍德提出，企业行为结果是用于对企业社 会绩效进行评估的，不同于新古典经济学模型中以财务指标衡量的经济绩效，它 是通过三个相关方面表现出来的。一是企业行为对社会所造成的影响，无论这种 行为的动机或行为的过程如何；二是企业所采取的、用于履行企业社会责任或实 施企业社会回应的措施和计划；三是企业处理社会议题及利益相关者利益的政 策。但伍德模型的明显不足在于，它仅仅提出了对企业社会绩效管理结果进行评 估的概念，而没有进一步提出如何评估的方法或工具。7 6w a r t i c k ，s l a n dc o c h r a n ，e l ，“t h ee v o l u t i o n o f t h ec o r p o r a t es o c i a lp e r f o r m a n c em o d e l ”，a c a d e m yo f m a n a g e m e n tr e v i e w , v 0 1 1 0 ，n o 4 ，p p 7 5 8 7 6 9 ，1 9 8 5 7 w o o d ，j d c o r p o r a t es o c i a lp e r f o r m a n c er e v i s i t e d ，a c a d e m yo f m a n a g e m e n tr e v i e w , v 0 1 1 6 ，n o 4 ， p p 6 91 - 7 1 8 ，i 9 9 1 6 在不同的社会环境、经营理念下，企业具有不同的社会责任模式。作者将社会责 任归纳为三种，对立型责任模式、分离型责任模式和统一型责任模式。这些责任 模式呈现不同的道德境界。文章认为，在社会主义市场经济条件下的企业经营行 为应当摒弃对立型责任模式，超越分离型责任模式，而向统一型责任模式发展。 张士元、刘丽( 2 0 0 1 ) 提出，现代公司在以营利最大化为首要目标的前提下，还 要承担一定的社会责任。公司承担社会责任与其追求营利的目标是相辅相成的。 从经济学、社会学、法学理论分析，承担社会责任也是现代公司不可回避的义务， 但是，它又同我国传统的“企业办社会”有本质不同。我国应从立法、政策和舆论 等方面构建公司社会责任的约束、激励和监督机制。宗蕴璋( 2 0 0 5 ) 更是对如何 认识企业社会责任，中国企业如何承担企业社会责任进行了探讨，并首次就政府 和社会如何推动企业社会责任提出了自己的见解。 对企业社会绩效评价的研究也随着学者们对企业社会责任的研究逐步进行。 贺远琼、f 日志龙、陈昀( 2 0 0 6 ，2 0 0 7 ) 的企业社会绩效及其对经济绩效的影响 及企业社会绩效与经济绩效的互动关系研究实证研究了企业提高社会绩效的 途径以及社会绩效对经济绩效的影响。结果表明，我国企业提高社会绩效的途径 7 包括市场途径和关系途经两种，企业社会绩效对经济绩效有显著正影响，特别是 在不确定程度更大的外部环境中，社会绩效对经济绩效的正作用更显著。郑若娟 ( 2 0 0 7 ) 的企业社会绩效管理模型及趋势中详细介绍了企业社会绩效的产生、 发展，不同的绩效管理模型、侧重点及发展方向，为我国学者的研究提供了理论 支持。在绩效评价模型方面，众多学者也在借鉴国外的企业社会绩效评价模式的 基础上适当融入了我国特有的国情。朱火弟和蒲勇健( 2 0 0 4 ) 的企业社会绩效 评价的模式研究在分析国外企业社会绩效评价模式基础上，结合主要公司治理 原则，探讨了适合我国国情的企业社会绩效评价模式。 特别是陈宏辉、窦智( 2 0 0 8 ) 的基于层次分析法的企业社会绩效评价及其 应用依据利益相关者理论建立测评指标体系，利用层次分析法确定测评企业社 会绩效各维度的权重，将基于专家评分的定性评价转换成定量评价，构建了企业 社会绩效评估体系并将该指标体系应用于测评广州美亚公司的社会绩效，为我国 的企业社会绩效测评提供了新的方法和模式。本文的研究就是基于这种分析方法 中对于内部利益相关者的界定展开的。 2 2 周边绩效的理论研究 2 2 1 国外学者的研究 早在1 9 8 5 年b o r m a n ，m o t o w i d l o ，r o s e 和h a n s c r 在研究士兵绩效时发现，有 些个体绩效与组织的有效性有关，但不在技术熟练性中，它包括三个维度：( 1 ) 坚定的决心，( 2 ) 忠诚，( 3 ) 团队精神。在上述研究的基础上，再结合其它对周 边行为的研究，1 9 9 3 年b o r m a n 和m o t o w i d l o 提出了周边绩效( c o n t e x t u a l p e r f o r m a n c e ) 的概念以及两因素绩效结构模型。他们认为，个体绩效由任务绩效 和周边绩效两部分组成。他们认为，个体绩效除了包括任务绩效以外，还应该包 括周边绩效。任务绩效是指任职者通过直接的生产活动、提供材料和服务对组织 的技术核心所做的贡献，主要受经验、能力以及与工作有关的知识等因素的影响； 周边绩效是指与周边行为有关的绩效。m o t o w i d l o 确定了五类有关的周边绩效行 为：( 1 ) 主动地执行不属于本职工作的任务；( 2 ) 在工作时表现出超常的工作热 情；( 3 ) 工作时帮助别人并与别人合作工作：( 4 ) 坚持严格执行组织的规章制度； ( 5 ) 履行、支持和维护组织目标。8 19 9 9 年，c o n w a y 采用文献研究方法对b o r m a n ，m o t o w i d l o ，v a ns c o t t e r 等人 的研究成果进行综合分析，在此基础上对两因素绩效结构模型进行了扩展和细化 研究。c o n w a y 将v a ns c o r e r 和m o t o w i d l o 对非管理职务的研究扩展到对管理职 务的研究。他采用元分析相关矩阵的结构方程模型方法，对1 4 篇有关文献进行 元分析。在研究中，c o n w a y 把管理者的任务绩效分成两个维度：技术一行政管 理任务绩效( t e c h n i c a l a d m i n i s t r a t i v et a s kp e r f o r m a n c e ) 和领导任务绩效( 1 e a d e r s h i p t a s kp e r f o r m a n c e ) ；周边绩效分为两个维度：工作奉献( j o bd e d i c a t i o n ) 和人际促 进( i n t e r p e r s o n a lf a c i l i t a t i o n ) 。9 2 2 2 国内学者的研究 蔡永红、林崇德( 2 0 0 3 ) 的学生评价教师绩效的结构验证性因素分析中通 过验证性因素分析验证了学生评价教师的绩效结构，研究表明：任务绩效与周边 绩效不独立，二者存在较高的相关性。蔡永红、林崇德( 2 0 0 4 ) 发表的文章同事 评价教师绩效的结构验证性因素分析中又研究了同事评价教师的绩效结构，研 究表明：任务绩效与周边绩效不独立，二者存在较高的相关性。王辉、李晓轩、 罗胜强( 2 0 0 3 ) 采用验证性因素分析的方法在中国文化背景下检验了任务绩效与周 边绩效在结构上的差异。研究表明：任务绩效和周边绩效在结构上可以区分开， 二者具有不同的构面( c o n s t r u c td o m a i n ) 。王登峰( 2 0 0 5 ) 对我国基层党政领导干部 的绩效结构进行了研究，研究表明：我国基层党政领导干部的“任务”和“周边”纠 缠不清；“德才兼备”是中国党政领导干部绩效考核的核心，德是首位；不同评价 者对“德”与“才”的要求不同。汪海峰、罗予晨( 2 0 0 8 ) 运用领导成员交换理 论( l e a d e r m e m b e re x c h a n g et h e o r y ，简称l m x 理论) 在对领导与成员关系质量和 周边绩效关系的研究中发现，领导与成员关系质量和员工的周边绩效之间有着显 著的正相关关系。 8 b o r m a n ，w c a n dm o t o w i d l o ，s j ，“e x p a n d i n gt h ec r i t e r i o nd o m a i nt oi n c l u d ee l e m e n t so fc o n t e x t u a l p e r f o r m a n c e ，p e r s o n n e ls e l e c t i o ni no r g a n i z a t i o n ，p p 7 1 - 8 9 ，1 9 9 3 9 c o n w a y , j m ，“d i s t i n g u i s h i n gc o n t e x t u a lp e r f o r m a n c ef r o mt a s kp e r f o r m a n c ef o rm a n a g e r i a lj o b s ”，j o u m a lo f a p p l i e dp s y c h o l o g y , v 0 1 8 4 ，p p 3 13 ，19 9 9 2 3 利益相关者理论的理论研究 2 3 1 国外学者的研究 虽然利益相关者理论发展至今已有多年，但关于概念的界定问题，至今没有 一个得到普遍的认同( 多纳德逊、邓非，2 0 0 1 ) 。利益相关者这个词最早出现在 1 9 2 7 年通用电气公司一位经理的就职演说中，而利益相关者的概念则是1 9 6 3 年斯 坦福研究院首次提出的。利益相关者这一概念最早由伊弋尔安索夫( i g o r a n s o f f ， 1 9 6 5 ) 于1 9 6 5 年在他的公司战略一书中首次提及，并将该词引入管理学界和 经济学界，他认为“要制定出一个理想的企业目标，必须综合平衡考虑企业的诸多 利益相关者之间相互冲突的索取权，他们可能包括管理人员、工人、股东、供应 商以及分销商”。f r e e m a n ( 1 9 8 4 ) 定义利益相关者是“指那些能影响企业目标的实 现或被企业目标的实现所影响的个人或群体”。这个定义把股东、债权人、雇员、 供应商、消费者、政府部门、相关的社会组织和社会团体、周边的社会成员等全 部归入此范畴。这两种定义均为广义的利益相关者。- o 狭义的利益相关者概念以 c l a r k s o n ( 1 9 9 4 ) 的表述最具代表性，他认为“利益相关者在企业中投人了一些实 物资本、人力资本、财务资本或一些有价值的东西，并由此而承担了某些形式的 风险，或者说，他们因企业活动而承受风险”。根据相关群体在企业经营活动中承 担风险方式的差异，他还将利益相关者分为主动的利益相关者和被动的利益相关 者。1 1 对利益相关者的分类根据时间线索主要集中在多维细分法和米切尔评分法 上( 李苹莉，2 0 0 1 ) 。c h a r k h a m 按照相关者群体与企业合同关系的性质，将利益相 关者分为契约型利益相关者和公众型利益相关者。前者包括股东雇员、顾客、分 销商、供应商、贷款人等；后者包括全体消费者、监管者、政府部门、压力集团、 媒体、当地社区等。m i t c h e l l 在考察了2 7 种之多的利益相关者定义后认为，作为 利益相关者必须具备三个条件：( 1 ) 影响力，即某一群体是否拥有影响企业决策 的地位、能力和相应的手段；( 2 ) 合法性，即某一群体是否被法律和道义上赋有对 mf r e e m a n 。i l e a n de v a nw m ，“c o 巾o m t eg o v e r n a n c e ：as t a k e h o l d e ri n t e r p r e t a t i o n ”，j o u r n a lo fb e h a v i o r a l e c o n o m i c s ，v 0 1 19 ，n o 4 ，p p 3 3 7 3 5 9 ，19 9 0 c l a r k s o n ，m ，“as t a k e h o l d e rf r a m e w o r kf o ra n a l y z i n ga n de v a l u a t i n gc o r p o r a t es o c i a lp e r f o r m a n c e ， a c a d e m y o f m a n a g e m e n t r e v i e w , v 0 1 2 0 ，n o 1 ，p p 9 2 - 1 1 7 ，1 9 9 5 1 0 企业拥有的索取权；( 3 ) 紧迫性，即某一群体的要求能否立即引起企业管理层的 关注。基于这三个特征的不同组合所产生不同类型的利益相关者，显然这一界定 对利益相关者的权重大小进行细分具有十分重要的义。同时，m i t c h e l l ( 1 9 9 7 ) 根据 三个属性将利益相关者细分为三类：( 1 ) 确定型利益相关者( d e f i n i t i v e s t a k e h o l d e r s ) ，这一群体同时拥有对企业的合法性、影响力和紧迫性。这一群体 的典型代表有大股东、拥有人力资本的管理者等；( 2 ) 预期型利益相关者( e x p e c t a n t s t a k e h o l d e r s ) ，这一群体拥有两项企业属性。( 3 ) 潜在的利益相关者( l a t e n t s t a k e h o l d e r s ) ，是指只拥有企业属性一项的群体。这一群体将随着企业的运行情 况来决定是否能拥有企业属性其他类两类。任何利益相关者的个人或群体在企业 发展不同阶段可以获得或失去某些属性后，从一种类型的利益相关者转化为另一 种类型。1 2 帅e e l e r ( 1 9 9 8 ) 认为，有些利益相关者有社会性，而另一些却不具有社 会性。将社会性维度引入，并结合c l a r k s o n 提出的利益相关者与企业紧密性程度 差异，将利益相关者分为四类：( 1 ) 一级社会性利益相关者，是指与企业有直接 的关系的社会人，如顾客、投资者、雇员、供应商、其他商业合伙人等。( 2 ) - - 级 社会性利益相关者，是指与企业间接联系的社会群体，如居民、相关企业、其他利 益集团等。( 3 ) 一级非社会性利益相关者，是指对企业有直接的影响，但不与具体 的人发生联系，如自然环境、人类后代等。( 4 ) 二级非社会性利益相关者，是指对 企业有间接影响，不包括与人的联系，如非人物种等。b 2 3 。2 国内学者的研究 国内学者贾生华、陈宏辉( 2 0 0 2 ) 结合了上述二者的观点，认为“利益相关者 是指那些在企业中进行了一定的专用性投资，并承担了一定风险的个体和群体， 其活动能够影响改企业目标的实现，或者受到企业实现其目标过程的影响”。这一 概念既强调专用性投资，又强调利益相关者与企业的关联性，有一定的代表性。 万建华根据利益相关者是否与企业有正式的、官方的契约将利益相关者划分 为一级利益相关者和二级利益相关者。在一级利益相关者中包含财务资本所有 1 2 c h a r k h a m ，j ，“c o r p o r a t eg o v e r n a n c e ：l e s s o n sf r o ma b r o a d ”，e u r o p e a nb u s i n e s sj o u r n a l ，v 0 1 4 ，n o 2 ，p p 8 16 ， 1 9 9 2 1 3 m i t c h e l l ，a a n dw o o d , d ，“t o w a r dat h e o r yo fs t a k e h o l d e ri d e n t i f i c a t i o na n ds a l i e n c e ：d e f i n i n gt h ep r i n c i p l e o fw h o ma n dw h a tr e a l l yc o u n t s ，a c a d e m yo fm a n a g e m e n tr e v i e w , v 0 1 2 2 ，n o 4 ，p p 8 5 3 8 8 6 ，19 9 7 利益相关者包括紧缺的雇员、顾客等。 陈宏辉和贾生华借鉴国外学者的“多维细分法”和“米切尔评分法”的分析思 路，从利益相关者的主动性、利益相关者的重要性和利益相关者要求的紧急性三 个维度对所界定出的种利益相关者进行分类，以评分的方法将国内企业的利益相 关者分为核心利益相关者、蛰伏利益相关者、边缘利益相关者。核心利益相关者 是企业不可或缺的群体，与企业有紧密地利害关系，甚至可以直接左右企业的生 存和发展，包括股东、管理人员和员工蛰伏利益相关者往往已经与企业形成了较 为密切的关系，所付出的专用性投资实际上使得他们承担着企业一定的经营风 险，在企业正常经营状态下，他们也许只是表现为一种企业的显性契约人而已， 然而一旦其利益要求没有得到很好的满足或是受到损害时，他们可能就会从蛰伏 状态跃升为活跃状态，其反应