（管理科学与工程专业论文）虚拟企业风险管理研究.pdf

浙江工业大学硕士研究生学位论文 虚拟企业风险管理研究 摘要 2 1 世纪，市场竞争日益加剧，产品生命周期越来越短，经济全球化的步伐 越来越快企业正面对越来越严峻的生存环境：随着社会经济的进步，商务 环境的变化速度大大超过了企业的跟踪调整能力；在市场竞争越来越激烈、新 技术出现与更迭的速度越来越快的今天，没有一个企业能够强大到独自拥有所 需的全部资源。作为以核心能力为基础的、对企业外部资源进行优化整合的一 种手段虚拟企业( v i r t u a le n t e r p r i s e s ) ，符合经济、信息和智力的全球化 趋势，能使企业抓住瞬息万变的市场机遇，正成为越来越多企业的现实选择。 虚拟企业在带来灵活性、反应快速性、实现成本共担等优势的同时，因外 部市场环境的不确定性和其本身的复杂性，其蕴含的风险并没有减少。虚拟企 业风险闯题及由此带来的损失不容忽视，甚至导致虚拟企业的夭折。在这样的 情况下，需要对虚拟企业风险进行有效的管理，确保虚拟企业的成功组建和运 行，以取得竞争优势。 风险管理始于2 0 世纪3 0 年代的美国，并在2 0 世纪7 0 年代得到迅速发展，目 前己成为经济学界和企业界备受关注的热点问题。但是在我国，风险管理还处 于初级阶段，缺乏系统性，并主要侧重于金融行业的风险研究。关于企业风险 管理的研究很少，关于虚拟企业风险管理的研究更是少有报道。因此，虚拟企 业风险管理的研究具有重要的理论意义与实际应用价值。 本论文在研究阐述风险管理理论的基础上，针对虚拟企业的特点，借鉴了 项目风险管理的经验，全面考察影响虚拟企业整体风险水平的各种因素，应用 模糊数学中的多级模糊综合判定理论建立基于产品项目的虚拟企业风险评价模 型。在风险评价的基础，针对基于产品项目的虚拟企业工期风险，提出个风 险传递算法，并提出了风险控制的模型和风险控制方法。论文在建立模型的同 时，给出了具有代表意义的案例，验证了模型的可行性。本研究为管理者提供 了较好的虚拟企业风险管理工具。 关键词：虚拟企业，风险管理，风险评价，风险控制 浙江工业大学硕士研究生学位论文 虚拟企业风险管理研究 a b s t r a c t 2 1s tc e n t n l 吖, w i t ht h er i s i n gc o m p e t i t i o no v e rt h em a r k e t ，t h el i f e c y c l eo ft h e p r o d u c ti sm o r ea n dm o r es h o r t e n e d ，b u tt h ep r o c e s so fe c o n o m i c a lg l o b a l i z a t i o ni s m o r ea n dm o r eq u i c k e n e d 一，e n t e r p r i s e sa r ei nf a c ew i t hc r u e lc o m p e t i t i o nf o rt h e i r o w ne x i s t e n c e ；w i t ht h ep r o g r e s so ft h es o c i a le c o n o m y , c h a n g es p e e do ft h e b u s i n e s se n v i r o n m e n th a sg r e a t l ys u r p a s s e dt r a c ka n da d j u s t i n ga b i l i t yo ft h e e n t e r p r i s e s ；t o d a y ，w i t ht h eh o tc o m p e t i t i o ni nt h em a r k e ta n dr a p i ds p e e di nt h e a d v e n ta n du p d a t eo f t h en e wt e c h n o l o g y , n oe n t e r p r i s ec a nb eb i ga n ds t r o n ge n o u g h t op o s s e s so ft h ee n t i r er e s o u r c e a sam e a s u r et oo p t i m i z ea n dc o n f o r m i t yt h eo u t e r r e s o u r c eo ft h ee n t e r p r i s e v i r t u a le n t e r p r i s e s ，i nt h ef o r mo fc o r ea b i l i t y , w h i c h a c c o r d s 、v i t l lg l o b a l i z a t i o nt r e n do fe c o n o m y 、i n f o r m a t i o na n di n t e l l i g e n c ea n d e n a b l e s e n t e r p r i s e st os e e kc h a n g e a b l em a r k e to p p o r t u n i t i e s ，i sm o r ea n dm o r e b e c o m i n g ar e a lc h o i c ef o re n t e r p r i s e s ，t h ev i r t u a le n t e r p r i s eh a st h ea d v a n t a g e so ff l e x i b i l i t y , r e s p o n s er a p i d i t y , c o s t s h a r i n ge t c ，b u ti t sr i s ki sn o tr e d u c e dw h i c hc a u s e db yt h eu n c e r t a i n t yo ft h e m a r k e ta n dc o m p l e x i t yo fi t s e l f w ec a nh a r d l ya f f o r dt on e g l e c tt h er i s ka n di t s c o n s e q u e n tl o s s e so fv i r t u a le n t e r p r i s ew h i c hm a ye v e nc a u s eb a n k r u p t c y i nt h i s s i t u a t i o n ，w eh a v et om a n a g ev i r t u a le n t e r p r i s ee f f e c t i v e l ya n dg u a r a n t e ei t s e s t a b l i s h m e n ta n do p e r a t i o nt ob es u c c e s s f u lt ow i nc o m p a r a t i v ea d v a n t a g e t h er i s km a n a g e m e n tb e g i n si nt h e1 9 3 0 su s ，a n dg o tar a p i dd e v e l o p m e n ti n 1 9 7 0 s r i s km a n a g e m e n th a sb e c o m et h eh o ts u b j e c tt ot h ea t t e n t i o no fe c o n o m i c c i r c l e sa n db u s i n e s s h o w e v e r , i no l l gc o u n t r y , t h es t u d yo fr i s km a n a g e m e n ti ss t i l l a tt h ei n i t i a ls t a g e ，l a c k so fs y s t e m a t i cr e s e a r c h e s ，a n dl a y sp a r t i c u l a rs t r e s si n f m a n c i a li n d u s t r y t h e r ei sf e wo fr e s e a r c h e so i l e n t e r p r i s er i s km a n a g e m e n t ，a n d e v e nl e s sr e p o r t sc o n c e r n i n gr i s km a n a g e m e n to ft h ev i r t u a le n t e r p r i s e t h e r e f o r e ， t h es t u d yo fr i s km a n a g e m e n to ft h ev i r t l _ 1 a 1m a n a g e m e n th a sb o t hs i g n i f i c a n t t h e o r e t i ca n da p p l i c a t i o nv a l u e a f t e rs t u d y i n gt h et h e o r yo ft h er i s km a n a g e m e n t ，r e f e r r i n gt ot h ee x p e r i e n c e s i i 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 o f p r o j e c tr i s km a n a g e m e n t ，i n v e s t i g a t i n ge a c hk i n do f f a c t o ra f f e c t i n gt h er i s ko f a l l v i r t u a le n t e r p r i s e ，w eu s em u l t i s t a g ef u z z ys y n t h e s i sd e t e r m i n a t i o nt h e o r yi n 嗡 m a t h e m a t i c st os e tu pap r o j e c t b a s e dr i s ka s s e s s m e n tm o d e lo fv i r t u a le n t e r p r i s e w i t l lr e s p e c tt ot h ep a r t i c u l a rf e a t u r eo f v i r t u a le n t e r p r i s e a f t e rr i s ka s s e s s m e n t ，w ep r o p o s ear i s kt r a n s m i s s i o na l g o r i t h mw i t hr e s p e c tt o i n v e s t m e n tp e r i o dr i s kb a s e do np r o d u c tp r o j e c t ，f u r t h e r m o r e ，w ep r o p o s ear i s k c o n t r o l l i n gm o d e la sw e l la ss o m er i s kc o n t r o l l i n gm e t h o d s t h i sp a p e ra l s og i v e s t y p i c a lc a s e so fv i r t u a le n t e r p r i s ew h i l es e t t i n gu pt h em a t h e m a t i cm o d e l ，a n dc a r r i e s o naf e a s i b i l i t ys t u d yo ft h en e wr i s ka s s e s s m e n tm o d e l t h i sp a p e r s r e s e a r c h p r o v i d em a n a g e r se f f e c t i v et o o l sf o rr i s km a n a g e m e n t k e yw o r d s ：v i r t u a le n t e r p r i s e ，r i s km a n a g e m e n t ，r i s ka s s e s s m e n t ，r i s k c o n t r o l l i n g h r 浙江工业大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所提交的学位论文是本人在导师的指导下，独立进行研究工 作所取得的研究成果。除文中已经加以标注引用的内容外，本论文不包含其他个 人或集体已经发表或撰写过的研究成果，也不含为获得浙江工业大学或其它教育 机构的学位证书而使用过的材料。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均 已在文中以明确方式标明。本人承担本声明的法律责任。 作者签名：俄v 荨豇 日期：”年月弓日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保 留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借 阅。本人授权浙江工业大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库 进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密口。 ( 请在以上相应方框内打“”) 作者签名致护耳虹 日期： 一年1 月；日 导师签名 秒辛 日期：加侔r 月；日 浙江工业大学硕士研究生学位论文 虚拟企业风险管理研究 1 1 问题的提出 1 引言 在全球竞争日趋激烈的环境下，企业为了降低成本、提高顾客满意度、占领全 球市场、缩短产品生命周期、快速响应市场变化以抓住市场机遇，必须不断地革 新以超前于世界范围的竞争对手。他们在增强自身能力( 通常包括从技术开发到 制造过程、从工厂内部到市场和分销等许多领域) 的同时，必须在产品、服务、市 场和销售等各个阶段加强与其它企业的合作以共享过程、资源、能力及技术”。以 单个公司为主企业经营方式己经不能很好适应这一改变，企业迫切需要新的指导 思想体系，需要新的企业组织运作模式。因此，众多先进制造组织体系思想应运 而生，虚拟企业成为其中的代表模式。 虚拟企业是在新的全球经济竞争形式下，随着信息技术的迅速发展而逐渐演 化形成的一种新的组织模式 斟。这种组织模式已经被越来越多的公司所采用，用以 优化整合企业外部资源，把握瞬息万变的市场机会。国外的许多知名公司，如计 算机行业的微软，汽车行业的福特和服装行业的耐克等公司，都通过组建虚拟企 业，以有效企业间合作来减少市场交换在获取资源方面的不确定性，以有效的资 源外取来获得超强竞争优势，并避免了企业规模的过度膨胀，使企业获得了高速 健康的成长。国内的些企业，如江苏小天鹅、浙江高邦服饰集团有限公司和美 特斯邦威集团等，也都通过了成功的虚拟经营，致力于发展自己l 核心专长的业务， 实现了企业超常规的高速发展。 虚拟企业最初是由美国里海大学于1 9 9 1 年在其2 1 世纪制造企业研究：一个 工业主导的观点【3 】报告中提出的。虚拟企业通常是指独立的、分布于不同地区的 不同企业为共同获得某个市场机遇的优势而组成的临时联盟。虚拟企业内部各成 员资源共享，利于企业满足市场快速变化的需求。市场机遇一旦消失，虚拟企业 即告解散。所以它具有高度的柔性、灵活性和较强的竞争力。同时，由于上述特 点，虚拟企业在建立、运行的过程中必然存在着很大风险。为保证虚拟企业运行 成功，对风险进行控制成为虚拟企业管理的核心问题之一吣1 。 目前，人们己对风险管理进行了深入地研究】，但是由于虚拟企业的新特点， 浙江工业大学硕士研究生学位论文 虚拟企业风险管理研究 它的风险管理与以往的风险管理有很大不同。由于构成虚拟企业的各个伙伴企业 联盟关系是根据市场需要临时建立起来的，虚拟企业信息在很大程度上具有不确 定性，而且，这种不确定性不仅表现在事件发生的随机性上，还表现在事件本身 的模糊性上。因此，面向虚拟企业的风险管理还需考虑信息模糊的特点，建立合 适的风险评价体系，并提出行之有效的风险控制方法。关于上述方面的研究目前 国内外尚处于探索阶段。 我国企业在全球化竞争的环境下，已开始逐渐采用虚拟企业的管理模式，但 目前还处于探索阶段，还没有进行深入研究，也没有形成一个统一的系统结构。 虚拟企业管理体制的研究对于提高我国集成化管理的理论与应用水平，适应国际 化市场竞争的需要具有重大的理论和实际意义，而面向虚拟企业的风险管理作为 虚拟企业管理的核心问题之一，首先需要得到妥善地解决。因此，虚拟企业风险 管理研究是管理科学发展的需要，是国民经济和社会发展中的重要科技问题，也 是我国企业走向全球化市场的必然需求。 1 2 研究的内容及创新点 正如所有其他组织形式都有利有弊，虚拟企业同样面临着较高风险。这使得 许多企业面临一个挑战，即如何准确地把握虚拟企业特点，以便在实施虚拟经营 时，更好的把握这种新型的组织形式，管理好其面临的风险，提高经营效率。虚 拟企业是一种全新的组织形式，它本身独特的特点决定了所面对风险的特殊性。 这就要求结合虚拟企业的特点，准确识别风险，并分析风险的成因，提出相应的 控制方法。然而，目前在这一领域的研究还刚刚起步，许多问题还需要进一步解 决。本论文结合虚拟企业的特点，研究涉及以下几个方面的问题： ( 1 ) 风险管理和虚拟企业的概念、特点研究。风险管理理论是研究虚拟企业 风险管理的基础，本论文将从研究目的出发，概括总结以往研究成果，为虚拟企 业风险管理研究做理论准备。虚拟企业从概念提出至今，只有短短十几年的时间， 虽然关于虚拟企业理论研究已经是管理领域的一个研究前沿和热点，但目前仍没 有关于虚拟企业概念和特点的统一深入的提法，因此本论文将根据我们以往的研 究，从研究目的出发归纳虚拟企业概念和总结虚拟企业的特点。 ( 2 ) 虚拟企业风险识别研究。虚拟企业中存在的风险很多，为了便于分析和 2 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 控制，本研究从虚拟企业核一t l , 伙伴的角度出发，在文献研究的基础上，结合虚拟 经营的实际情况，对虚拟企业的风险进行分类。并在分类基础上，阐述风险内容， 识别风险成因。 3 ) 虚拟企业风险分析研究。要有效地控制虚拟企业的风险，减少风险的损 失，分析风险是至关重要的。风险分析不仅是虚拟企业风险规划的基础，也为风 险控制提供了依据。因此，本研究在总结以往研究成果的基础上，结合实际基于 项目的虚拟企业历史数据少、信息模糊的特点，运用模糊数学理论建立多级模糊 评价模型，以期能够帮助管理者更好地衡量虚拟企业面临的风险。 ( 4 ) 虚拟企业风险控制研究。虚拟企业风险问题及由此带来的负面影响不容 忽视，它可以导致虚拟企业的夭折，并给企业带来不可挽回的损失。本研究在前 面讨论的基础上，针对基于项目虚拟企业中最关键的风险工期风险，研究风 险传递，进而优化虚拟企业风险并提出风险控制模型。 本研究的目的就是在以往虚拟企业风险研究的基础上，进一步识别虚拟企业 风险，提出基于项目的虚拟企业风险分析和控制的方法，以帮助决策者更好的管 理风险，提高虚拟企业运行的效率。在研究的具体安排上，首先，我们通过文献 综合法研究了虚拟企业的概念、虚拟企业的特点、虚拟企业的组织构架和合作模 式、虚拟企业的复杂性、虚拟企业风险类别、虚拟企业风险成因等，对国内外有 关方面的发展和研究现状作了初步分析，为进一步研究作理论铺垫。其次是进一 步分析基于项目虚拟企业的风险，建立风险分析评价指标，以及相应的风险评价 模型，为风险控制打下基础。最后，是在前面研究的基础上，针对虚拟企业的工 期风险，进行风险传递研究，建立相应的风险传递数学模型，以及相应的风险控 制方法，并举了有代表性的案例，验证方法的有效性。 本论文创新点主要有：结合模糊数学的理论，提出一个综合评判虚拟企业风 险的模型，尤其是针对基于产品的虚拟企业，在对项目分解的基础上建立一个具 有很强应用性的虚拟企业风险评价模型；在研究风险传递的基础上，提出一个简 便可行的风险优化模型，以控制虚拟企业的风险。这些研究内容为企业的管理者 提供了很好的风险管理工具。 浙江工业大学硕士研究生学位论文 虚拟企业风险管理研究 1 3 研究的意义 2 1 世纪，市场竞争日益加剧，产品生命周期越来越短，经济全球化的步伐越 来越快企业正面对越来越严峻的生存环境。一方面，随着社会经济的进步， 商务环境的变化速度大大超过了企业的跟踪调整能力，另一方面，在市场竞争越 来越激烈、新技术出现与更迭的速度越来越快的今天，可以说没有哪一个企业能 够强大到独自拥有所需的全部新技术，以及独立开发、生产这些新产品的人才、 资金和技术。面对变化，越来越多的企业意识到单凭自身内部的资源整合已经难 以把握快速变化的市场机遇，于是它们开始将注意力转向企业外部。而作为以核 心能力为基础的、对企业外部资源进行优化整合的一种手段虚拟企业，能够 符合目前的经济、信息和智力全球化趋势，成为越来越多企业的现实选择。 组建虚拟企业，可以带来灵活性、反应快速性，能使企业较快的进入全球市 场。但是，虚拟企业在帮助企业实现获得响应市场灵活性的同时也带来一些新的 问题。虚拟企业管理的复杂性导致协作成本的增加；虚拟企业通常面临不同的组 织文化、不同的设计平台，从而带来一些管理上的难题，并直接导致协作成本的 增加。此外虚拟企业蕴涵高风险：由于市场机会的不确定性而导致的总体市场风 险依然存在，总量并没有减少，只不过在虚拟企业中的各个伙伴之间得到了重新 分配：由于虚拟企业中伙伴企业的不稳定性、不确定性导致的管理合作风险却大 大增加了：由于虚拟企业中通常需要事前进行有关专用性投资，因而存在较大的 投资战略“套牢”风险；由于虚拟企业具有“动态性”，现在的合作伙伴可能随 着虚拟企业的解体而成为未来的竞争对手，从而在虚拟企业伙伴合作过程中可能 导致企业本身核心技术的外泄和核心能力的丧失，即技术知识产权风险将大大增 加。总之虚拟企业面临的风险并没减少，它带来的负面影响不容忽视，可能导致 虚拟企业的失败，给企业带来不可挽回的损失。 尽管如此，当前人们对虚拟企业的风险问题并没有给予足够的重视，关于虚 拟企业风险管理方面的深入系统地研究也是少之又少。毋庸讳言，本论文深入的 研究虚拟企业风险及其成因，并提出基于项目虚拟企业的风险评价和控制模型， 对减少组建和运营虚拟企业失败的可能性，提高我国企业管理水平，无疑具有重 要意义。 4 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 2 虚拟企业概述 关于虚拟企业的研究已经成为管理科学中的一个研究前沿和热点，但虚拟企 业从概念提出至今，只有短短十多年的时间，目前主要集中在对概念的界定和集 成环境的研究，对虚拟企业的理论还缺少系统的阐述，许多问题还没有明确并形 成统一的提法。虚拟企业是种全新的组织和管理模式，有自己的独特性，而全 面了解虚拟企业及其特点将是对其风险进行管理所不能少的，基于此，本章内容 将首先对虚拟企业相关理论进行阐述。 2 1 虚拟企业产生的时代背景与基础 任何一种新的组织形式提出都不是偶然的，都与其内外部环境变化密切相关。 虚拟企业的提出也有其深刻的背景：企业市场竞争环境的变化、企业内部条件的 变化与信息技术的高速发展。 1 ) 企业市场竞争环境的变化 2 0 世纪9 0 年代以来，企业市场竞争环境发生了巨大变化，如产品生命周期不 断缩短，产品开发费用在急剧膨胀，客户对供应商的要求越来越苛刻，企业的竞 争对手增多等等。具体表现在： ( 1 ) 产品生命周期不断缩短。2 0 世纪9 0 年代以来，科学技术的不断发展，使 得产品研究开发时间不断缩短，如企业通过采用并行工程技术来缩短产品开发时 间，与之相对应的产品生命周期也相应地缩短。产品生命周期的缩短在计算机行 业与通讯产品等高新技术行业尤为明显，计算机几乎一上市就已经过时了。如a t t 公司新电话的开发时间从过去2 年缩短为2 2 个月。当然，传统行业的产品生命周 期也在不断缩短，如食品行业产品2 0 世纪5 0 年代以前的生命周期为2 0 年，而5 0 年 后的今天食品行业产品生命周期变为5 年8 1 。产品生命周期不断缩短给企业带来巨 大压力，尤其是中小企业。 ( 2 ) 产品研究开发费用急剧膨胀。随着产品的生命周期不断缩短，产品研究 开发费用成反比例地急剧上涨，这是因为产品生命周期的缩短要求企业投入更多 资金与人力。影响产品研究开发费用上涨的另一原因是产品技术含量提高。产品 技术含量提高要求企业投入更多资金用于购买先进设备与引进高科技人才。产品 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 研究开发费用急剧上涨让企业感到单独开发产品的困难，对中小企业来讲单独开 发新产品尤为困难。 ( 3 ) 企业竞争对手增多。随着信息技术不断发展，经济全球化趋势越来越明 显，企业之间的竞争已成为“无国界”，企业的竞争对手将可能来自于全球各个 地方，企业要面对的竞争对手不断增多，企业问竞争越来越激烈。 ( 4 ) 客户对供应商的要求越来越苛刻。随着社会生产力的提高及人们可支配 收入增多，生活习惯也发生相应变化：由过去消费趋同向个性化、多样化方向发 展，即供应商要向客户提供个性化、多样化产品。而且客户对产品交货期的要求 也越来越高，客户不仅要求供应商按期交货，还要求交货期越来越短【9 1 。由于企业 之间竞争越来越激烈，客户可供选择的供应商越来越多，因此客户对产品售后服 务提出的要求更多、更高。 ( 5 ) 市场变化迅速。在多样化、个性化、客户需求驱动下，市场竞争日益激 烈，市场快速多变且难以预测，市场机遇稍纵即逝【1 8 l 。 2 ) 企业内部条件的变化 虚拟企业产生动因除了外部市场竞争环境变化之外，企业内部条件的变化也 是重要因素之一。2 0 世纪的4 0 一6 0 年代，企业的外部环境相对稳定，纵向一体化经 营模式是有效的；而进入2 0 世纪9 0 年代后，由于科学技术迅猛发展，纵向一体化 缺陷越来越明显i s ：缺乏柔性，难于根据市场变化调整产品结构：缺乏整体竞争能 力，根据“木桶原理”可知企业整体竞争能力并不是由企业竞争力最强的某个环 节决定的，而是由企业竞争力最弱的那个环节决定的，而任何个企业并不可能 是全优企业，必能会有某些环节比竞争对手差，而这些竞争力较弱环节将导致纵 向一体化企业整体竞争能力下降；增加投资负担，企业在采用级向体化战略的 过程中，必定会有许多生产环节需要自身投资；企业必须承担所有风险。另一方 面，企业的管理观念也在随着科学技术而相应地发生改变：企业的经营观念由多 元化经营向专业化经营方向改变，2 0 世纪9 0 年代以前，企业的竞争对手较少，供 不应求，企业只要能生产出产品就能将其销售出去，由于利益的诱导使得许多企 业选择走向多元化经营的道路；但进入9 0 年代后，人们发现越来越多的企业因实 施不相关化多元经营而濒临破产，许多企业对多元化战略经过反思，提出回归主 业战略，即采用1 9 9 0 年h a m e l 等提出的核心竞争能力战略 9 1 ，企业只从事自己的核 心业务而将自已不擅长的业务外包给其它企业经营。企业的竞争观念由完全竞争 6 浙江工业大学硕士研究生学位论文 虚拟企业风险管理研究 向协同竞争方向改变，2 0 世纪8 0 年代以前，企业普遍奉行“对手皆敌人”的完全 竞争观念，而进入2 0 世纪9 0 年代之后，企业开始普遍奉行“风险共担、利益共享” 等协同竞争观念。竞争的主体由单打独斗向联盟体之间竞争转变，正如许多学者 所说的那样“2 l 世纪的竞争不再是企业与企业之间的竞争，而是整条供应链与供 应链之间的竞争”。 3 ) 信息技术的迅猛发展 2 0 世纪4 0 年代，数学家纽曼发明了数字式数据处理计算结构，导致现代意义 上的计算机产生。随后，计算机被广泛地应用于各行各业，如2 0 世纪6 0 年代，计 算机开始进入生产领域，极大地促进了生产力发展。进入2 0 世纪9 0 年之后，信息 技术得到更为迅猛的发展，如i n t e r n e t 将分布于异地的计算机集成在一起；又如 通过电子数据交换技术( e l e c t r o n i cd a t ei n t e r c h a n g e ，e d i ) 、计算机支持协 同工作技术( c o m p u t e rs u p p o r t e dc o o p e r a t i v ew o r k ，c s c w ) 及电子商务技术 ( e l e c t r o n i cc o m m e r c e ，e - c o m m e r c e ) ，企业之间可以直接在网上开展查询、订购、 交易等业务活动；还如电子邮件、视频会议系统、网络电话等技术的发展也为企 业提供了异地工作虚拟环境【1 0 1 。总之，信息技术的迅猛发展使得异地企业之间的 合作成为可能。正如许多学者所说的“虚拟企业是信息技术迅猛发展的产物” 1 8 , 50 】。 只有充分利用先进的信息技术与设施，虚拟企业才可对消费者需求作出及时响应， 快速、简约运作才能进行；只有充分利用先进信息技术与设施，虚拟企业的核心 企业才能低成本地寻找到合适的合作伙伴；只有充分利用信息技术与设施，虚拟 企业和合作伙伴才能通过网络进行沟通与协作。因此也可以说信息技术的迅猛发 展是虚拟企业产生的导火线。 2 2 虚拟企业的概念 虚拟企业( 组织) 一词最先见于肯尼斯- 普瑞斯( k e n n e t hp r e is s ) 、史蒂文l 戈 德曼( s t e v e nl g o i d m a n ) 、罗杰- n 内格尔( r o g e rn n a g e i ) 于1 9 9 1 年合作 编写的报告2 1 世纪制造企业研究：一个工业主导的观点中，这份报告提交给 国会之后受到重视，并为国防部所采纳口】。在该报告中，他们总结了当今世界成功 企业经验的基础上提出了一种新的生产模式以动态联盟为基础的灵捷制造 ( a g i l em a n u f a c t u r e ) ，并创造性地概括出一种称为“虚拟组织”( v i r t u a l 7 浙江工业大学矾士研究生学位论文 虚拟企业风险管理研究 向协同竞争方向改变，2 0 世纪8 0 年代以前，企业普遍奉行“对手皆敌人”的完全 竞争观念，而进入2 0 世纪9 0 年代之后，企业开始普遍奉行“风险共担、利益共享” 等协同竞争观念。竞争的主体由单打独斗向联盟体之间竞争转变，正如许多学者 所说的那样“2 l 世纪的竞争不再是企业与企业之问的竞争，而是整条供应链与供 应链之间的竞争”。 3 ) 信息技术的迅猛发展 2 0 世纪4 0 年代，数学家纽曼发明了数字式数据处理计算结构，导致现代意义 上的计算机产生。随后，计算机被广泛地应用于各行各业，如2 0 世纪6 0 年代，计 算机开始进入生产领域，极大地促进了生产力发展。进入2 0 世纪9 0 年之后，信息 技术得到更为迅猛的发展，如i n t e r n e t 将分布于异地的计算机集成在一起：又如 通过电子数据交换技术( e l e c t r o n i cd a t ei n t e r c h a n g e ，e d i ) 、计算机支持协 同工作技术( c o m p u t e rs u p p o r t e dc o o p e r a t i v ew o r k ，c s c w ) 及电子商务技术 ( e l e c t r o n i cc o m n e r c e ，e - c o m m e r c e ) ，企业之间可以直接在网上开展查询、订购、 交易等业务活动；还如电子邮件、视频会议系统、网络电话等技术的发展也为企 业提供了异地工作虚拟环境”l 。总之，信息技术的迅猛发展使得异地企业之间的 合作成为可能。正如许多学者所说的“虚拟企业是信息技术迅猛发展的产物”i l b f l o 。 只有充分利用先进的信息技术与设施，虚拟企业才可对消费者需求作出及时响应， 快速、简约运作才能进行 只有充分利用先进信息技术与设施，虚拟企业的核心 企业才能低成本地寻找到合适的合作伙伴；只有充分利用信息技术与设施，虚拟 企业和合作伙伴才能通过网络进行沟通与协作。因此也可以说信息技术的迅猛发 展是虚拟企业产生的导火线。 2 2 虚拟企业的概念 虚拟企业( 组织) 一词最先见于肯尼斯普瑞斯( k e n n e t hp r e is s ) 、史蒂文l 戌 德曼( s t e v e nlg o i d m a n ) 、罗杰n 内格尔( r o g e rnn a g e i ) 于1 9 9 1 年合作 编写的报告2 1 世纪制造企业研究：一个工业主导的观点中，这份报告提交给 国会之后受到重视，并为国防部所采纳l ”。在该报告中，他们总结了当今世界成功 企业经验的基础上提出了一种新的生产模式以动态联盟为基础的灵捷制造 ( a g i l em a n u f a c t u r e ) ，并创造性地概括出一种称为“虚拟组织”( v i r t u a l ( a g i l em a n u f a c t u r e ) ，并创造性地概括出一种称为“虚拟组织”( v i r t u a l 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 e n t e r p r i s e ，v e ) 的新型企业。这种企业可以整合整个社会的制造资源，采用动 态联盟的形式，在激烈的市场竞争中取胜。 “虚拟企业”的概念提出以后不断得到发展，日益受到重视和广泛的应用。 正像华盛顿的经济趋势基金会主席杰里米里夫金所说的那样：“制造业和大部 分服务部门正在进行场变革，其变革的程度如同本世纪初机器代替数百万农民 的劳动一样深广。人数减少的工厂和虚拟企业在地平线上隐约出现。”但究竟什 么是虚拟企业? 研究者对此问题的理解各不相同，莫衷一是，总的来说，大致有 以下几种解释： ( 1 ) 虚拟企业是一些相互独立的商业过程或企业的暂时联合，这些企业在诸 如设计、制造、分销等领域分别为该企业联盟贡献出自己的核心能力1 1 】。 ( 2 ) 大卫德和马龙( w i l l i a s ah d a v i d o w m i c h a e ls m a l o n e ，1 9 9 2 ) 给虚 拟组织下的定义是：虚拟组织是由一些独立的厂商、顾客甚至同行的竞争对手， 通过信息技术联成的临时网络组织，以达到共享技术、分享技术、分摊成本以及 满足市场需求目的。它既没有中央办公室，也没有正式的组织图，更不像传统企 业那样具有多层次的组织结构f 1 2 1 。 ( 3 ) 普瑞斯( p r e i s s ，1 9 9 3 ) 等人认为：虚拟组织是为了迎合明确的市场机 遇或预期的市场机遇而产生的各种企业单位形成的一种集团，其中人员和工 作过程都来自于这些企业单位，他们彼此紧密联系，相互影响和相互作用，为共 同的利益而奋斗。不同于其他合作形式的是，工作过程仍然保持着相互独立，互 不影响。 ( 4 ) 杰辉恩( j e h u e n ，1 9 9 7 ) 认为虚拟组织是没有固定的工作地点，使用电 子通讯方式( 例如网络、电子邮件、电话等) 进行成员间联系的企业组织。在这 样的组织中，除了硬件维护外，所有的业务都可以在公司外进行 1 3 】。 ( 5 ) 霍奇、安索尼和吉尔斯( h o d g e ，a n t h o n y ，g a l e s ，1 9 9 6 ) 从核心能力的 观点出发，提出了虚拟组织是由一核心组织为中心，执行关键的功能，其余功能 则由暂时或签约的员工以及核心组织与其他组织所组成的联盟来完成。另外，他 们也指出核心组织对这些关系的维持只限于具有生产能力或有利可图时【1 ”。 ( 6 ) 阿波格特、麦克法兰和麦坎尼( a p p l e g a t e ，m c f a r l a n ，m e k e n n e y ，1 9 9 6 ) 认为，虚拟组织是企业保留调控、控制以及资源管理等活动，而将大部分其他活 动外包。虚拟组织将大部分生产活动外包的结果是减少了销售渠道的中介者，本 8 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 身只保留了少数的核心能力以及为了保留协调控制其他关系网络所需的管理系 统；他们指出，虚拟组织将其外包模式发挥到了极致【l “。 以上定义是分别从不同的角度给出的，定义( 1 ) 和( 2 ) 的定义则比较宽泛 定义( 3 ) 是从运行方式的角度定义虚拟企业；定义( 4 ) 是从虚拟组织在地理上 的特征以及工作手段两个方面定义虚拟组织；定义( 5 ) 和定义( 6 ) 分别注重了 虚拟组织的联盟特性和虚拟企业中的外包运行模式，定义比较狭隘。 在本研究中，我们认为：虚拟企业是由一些相互独立的业务过程或企业等多 个伙伴组成的暂时性联盟，各个伙伴基于共同的目标或利益，贡献出自己的核心 能力以组成工作单元，并相互联合起来实现技能共享及成本和风险分担，以把握 快速变化的市场机遇。 2 3 虚拟企业的特点 随着市场竞争的日益加剧并伴随着经济全球化的趋势和信息技术的不断发 展，虚拟企业正在成为越来越多企业的选择。虚拟企业是一种对市场环境变化做 出快速反应的企业间动态联合，是一种借势的策略，它往往以各种方式如收购、 兼并、联合、委托、外包等，借用企业的外部资源优势进行整合，实现聚变，创 造出超常的竞争优势。采取这种策略模式，企业可以实现诸如设计、生产、销售、 服务等具体的功能，但却不一定拥有与上述功能相对应的实体组织，而是通过外 部资源力量来实现上述功能的。虚拟企业与传统企业相比，具有如下几个方面的 区别1 1 6 18 】： ( 1 ) 组织的松散性。虚拟企业以共同占领市场、合作开发技术为基础目标， 它所建立的并非一定是独立的公司实体，虚拟企业各成员之间的关系也并非正式， 是一个动态的、开放的体系。 ( 2 ) 合作与竞争并存。传统的企业竞争是以竞争对手消失为目标，而虚拟企 业是在合作中竞争，在竞争中合作。 ( 3 ) 行为的战略性。虚拟企业伙伴为了各自的长远利益，共同开发技术、研 制产品，目的是改善今后或更长时间的经营环境条件，所以计划和实际的运作是 具有战略意义的。 ( 4 ) 地位的平等性。由于虚拟企业是资源共享，在相互信任的基础上建立的 9 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 合作伙伴关系，不同于目前的合资、合作企业之间的以控股多少分配权利的不平 等关系。 ( 5 ) 联合的协同性。虚拟企业为了加快技术创新，最大限度地降低风险，必 须取长补短，借助联盟，协同作战。 ( 6 ) 范围的广泛性。虚拟企业涉及众多行业，目前多见于高科技领域，如飞 机制造、生物工程等，在我国主要集中在服装行业。 从上述区别可以看出，虚拟企业具有如下优点： ( 1 ) 灵活性。虚拟企业组织形式具有较大的灵活性，从某种程度上而言，它 是一个“市场机会驱动型”的组织，它从组成到解散完全取决于市场机会的存在 与消失。 ( 2 ) 反应的迅速性。虚拟企业是一种基于核心能力的企业外部资源整合体， 可以避免重复投资，并可以在短时间内形成较强的竞争能力，实现对市场需求的 敏捷响应。 ( 3 ) 符合目前的经济、信息和智力全球化趋势，能使企业较快地进入全球市 场。能够实现成本共担，从而可以大大降低产品成本。 2 4 虚拟企业的组织结构 虚拟企业是各公司在共同的目标、共同的利益驱动下，进行的动态组合，但 由于所开发的产品或项目的不同，虚拟企业的形式亦有所不同，通常分为紧密式、 半紧密式和松散式三种 1 9 】： ( 1 ) 紧密式虚拟企业。当产品或项目创新程度高、产品或项目开发制造过程 难度大时，就要求在开发过程中各公司必须发挥各自所长，取长补短，共同努力。 即在开发过程中各公司相互依赖的程度越大，公司间的互补能力越强，那么构成 的虚拟企业较为紧密，其承担的风险也就越大，各联盟者的收益也就越大。因此， 当产品或项目难度大、实现的周期较长、科技含量高、涉及多领域的合作，那么 形成的虚拟企业往往为紧密型。例如当几家公司有共同的需要，但由于技术的保 密或成本的考虑等种种因素而不愿将其产品或项目交给某一企业开发生产，而是 共同出资建立专业化的厂家来开发生产，并共同分享利益、负责成本。这种企业 共生的虚拟企业就属于这一类。 浙江工业大学硕士研究生学位论文虚拟企业风险管理研究 ( 2 ) 松散式虚拟企业。当产品或项目创新属自治型的，即是在开发过程中能 较为独立地进行，其独立的程度越大，公司间互补能力越弱。那么构成的虚拟企 业就较松散，从企业的动作上来说也较为容易，成员间承担的风险也就小一些。 若产品或项目较小，完成的周期较短，涉及的学科领域较为单一，因而形成的虚 拟企业寿命要短些，公司间的互补性表现也不是很突出，彼此的引力较小，虚拟 企业成员公司间就显得松散些。如有的公司建立若干虚拟销售网络，公司以自身 的品牌和技术优势来保持虚拟销售网络的稳定性。 ( 3 ) 半紧密式虚拟企业。半紧密式虚拟企业是介于上述两种之间的虚拟企业。 有的是资源互补性很强，但产品或项目寿命较短，有的是资源互补性不太强，但 产品或项日的寿命又较长。业务外包就属这类情况。如s o n y 公司定位于产品设计 和产品的销售，其中的制造环节由其它更具优势的公司承担，建立了供货与销货 联盟的虚拟企业，其核心公司为s o n y 公司，供货商所供的货都必须达n s o n y 标准 盼要求。这就是半紧密式虚拟企业的一个案例。 2 5 虚拟企业的组建形式 虚拟企业主要有以下三种组建形式： ( 1 ) 基于项目的虚拟企业。这类虚拟企业往往存在于大型项目之中，由于单 个企业的设备、人力、资金和技术等多方面资源的有限性，企业不得不向外部寻 找合作伙伴，通过共同的利益和资源的互补来形成虚拟企业。组建成员可以是单 个的真实企业，也可以是另外的虚拟企业。这种项目导向的合作组织结构，主要 是充分发挥