（技术经济及管理专业论文）我国中小型企业技术创新的障碍分析与对策研究.pdf

i 摘 要 中小型企业在我国国民经济和社会发展中发挥着重要作用他们创造了大量的 工业总产值吸纳了众多的就业人口并且在一定程度上促进了社会化大生产改 革开放以来中小型企业发展虽然很快但是所处市场环境并不乐观在市场经济 条件下特别是我国加入 wto 以来企业间的竞争日趋激烈买方市场日益强化 跨国公司大量进入给中小型企业带来了巨大的压力 在当今知识经济时代技术创新已经成为企业生存和发展的重要因素企业间 的竞争已由过去的以资本实力为主转变为以技术创新实力为主中小型企业要想在 激烈的市场竞争中立于不败之地唯一出路就是进行技术创新近些年来 中小型 企业的技术创新状况较以前有所改观但创新效果仍不明显创新过程中存在很多 障碍这里面既有企业自身的原因也有外部环境的原因如不加以排除技术创 新效果不可能得到改善 本文正是从企业自身和外部环境两个方面着手分析影响中小型企业技术创新 的种种障碍因素包括技术创新观念落后技术创新要素缺乏企业内部管理不善 市场竞争不规范政府宏观管理滞后技术创新法律体系不健全技术创新社会化 服务体系薄弱等并对技术创新本身所具有的风险也做了一定的分析针对这些不 足文章最后提出了促进中小型企业技术创新的对策 本文所做的工作主要有 (1) 依据科技部和国家统计局联合进行的企业技术创新 调查所得数据对我国中小型企业的技术创新进行了实证分析(2) 从企业自身和外 部环境角度对影响中小型企业技术创新的障碍因素做了较全面的分析 (3) 对一些障 碍因素存在的原因做了深入的研究例如创新人员的缺乏和资金短缺等方面 关键词中小型企业 技术创新 障碍 对策 ii abstract middle and small-sized enterprises (abbr. msse) play an important role in national economy and social development of our country. they have created plentiful industrial output, admitted numerous employees and accelerated social production to a degree. since reform and opening, msse develop quickly, however, the market environment where msse are located is not sound. under market economy, especially after china has joined wto, the competition among enterprises becomes more and more tense, the buyer market strengthens increasingly and lots of multinational corporations have entered china, msse are confronted with tremendous pressure. in the era of knowledge economy, technological innovation is an important factor to the survival and development of enterprises. the competition among enterprises mainly lies on technological innovation capability instead of capital capability. to survive successfully in fierce market competition, the only way for msse is to develop technological innovation. compared with the past, the condition of technological innovation of msse has improved a lot, but the innovation result is still unsatisfactory. there exist all kinds of obstacles in the process of innovation, some from enterprises themselves and other from exterior environment. in order to improve the innovation result, these obstacles must be removed. just from the enterprises themselves and exterior environment, the paper analyses the obstacles, including innovation notion, lacking innovation elements, noneffective interior management of enterprises, nonstandard market competition, delayed micromanagement, unsound law system and imperfect social service system. in addition, the paper analyses the innovation risk. aimed at the obstacles, strategies are put forward in the end. the paper has done the following work: (1) based on the survey done by ministry of science and technology and national statistical bureau, making an empirical analysis of iii technological innovation of middle and small-sized enterprises in china. (2) analyzing the obstacles from the perspectives of enterprises themselves and exterior environment. (3) doing deep research to the reasons that some obstacles exist, such as lack of innovation personnel and capital etc. key words: middle and small-sized enterprises technological innovation obstacle strategy iii 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果尽我所知除文中已经标明引用的内容外本论文不包含任何其他个人或 集体已经发表或撰写过的研究成果对本文的研究做出贡献的个人和集体均已在 文中以明确方式标明本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担 学位论文作者签名 日期 年 月 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留使用学位论文的规定即学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版允许论文被查阅和借阅 本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索可以采用影印缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文 保密在_年解密后适用本授权书 本论文属于 不保密 请在以上方框内打 学位论文作者签名 指导教师签名 日期 年 月 日 日期 年 月 日 1 1 引 言 1 . 1 研究背景目的及意义 随着我国经济体制改革的深入发展中小型企业在国民经济和社会发展中的作 用日趋增强从数量看2001 年全部国有及规模以上非国有工业企业中中型企业 有 14,398 个 占 8.4% 小型企业有 148,269 个 占 86.6% 中小型企业合计占 95.0% 从产值看 中小型工业企业的产值占全国工业总产值的比重超过50% 2000年和2001 年分别为 57.9%和 53.6%1617在吸纳就业人口方面中小型企业也发挥了重要的 作用据统计中小型企业提供的就业岗位占全国城镇就业总数的 75%在新增就 业机会中占 90%以上仅 1998 年中小型企业吸纳的国有企业下岗职工就达 460 万人 18 中小型企业是技术创新的重要力量特别是近几年高新技术中小型企业迅速 发展在新技术开发推广应用方面起到了不可替代的作用此外中小型企业 对加快我国产业结构的调整促进社会化大生产和企业组织合理化繁荣市场满 足人民需求促进我国社会主义市场经济体制的完善防止经济垄断促进地区经 济发展培养企业家精神等方面都具有十分重要的作用 然而随着知识经济时代的来临中小型企业的发展面临着前所未有的挑战 在这个时代知识和信息已经取代土地和资本成为最主要的生产要素改变了国家 的成长模式和企业的竞争方式蓬勃兴起的新技术革命正深刻地改变着人类的发展 方式推动产业技术发生根本性的变化现在企业间的竞争已由过去的以资本实 力为主变为以技术创新实力为主技术创新已经成为当代企业生存和发展的重要因 素中小型企业若不能不失时机地利用最新科技成果进行技术创新就会赶不上科 学技术和社会发展的步伐始终处于落后状态 另外随着我国对外开放程度不断扩大国内国际市场由分割向融合转变竞争 态势也由国内竞争向国内国际双重竞争转变与此同时我国大规模地引进技术和 利用外资使一大批世界著名的跨国公司在我国安家落户并实施本地化生产经 2 营战略据不完全统计目前我国境内共有登记注册的三资企业 23.5 万家它们无 论在技术资金人才还是经营机制方面都优于我国企业使我国企业面对着空前 强大的竞争对手19而且近几年来我国外贸体制逐步向国际贸易规则靠拢连续多 次大幅度降低进口关税使更多国外商品涌入我国挤占国内市场面对这种日趋 激烈的国际竞争中小型企业必须努力提高自身的国际竞争力加快技术创新进程 来迎接 21 世纪经济全球化的挑战 其次我国经过改革开放 20 多年的建设与发展短缺经济时代已经终结进 入了买方市场时代在买方市场环境下企业为生存和发展进行的市场竞争达 到了白热化的程度竞争的着眼点也由过去的以数量扩张为主转向以提高内涵质量 为主中小型企业只有认清市场形势加大技术创新力度才能立于市场竞争的不 败之地 本文正是在上述背景下研究中小型企业的技术创新 我国政府对中小型企业的技术创新十分关注制定了一定的扶持政策自 1985 年以来先后出台了支持乡镇企业的星火计划和支持高新技术产业发展的火炬计划 为中小型企业提供技术来源技术开发和成果转化等方面的资金支持1999 年 6 月 25 日设立了科技型中小企业技术创新基金 为中小型企业技术创新提供了资金支持 1999 年 9 月 19 日开通了中国技术创新信息网和中国产学研联合网 为中小型企业信 息的获取提供了便利条件等等尽管如此中小型企业在技术创新的过程中仍然是 困难重重除创新活动本身具有的风险外资金技术信息等微观方面存在一定 的问题另外市场环境政府宏观管理社会化服务体系等方面也存在着问题本 文的研究目的就是展示我国中小型企业技术创新的现状尽可能全面地挖掘中小型 企业技术创新的障碍因素并分析这些障碍存在的原因提出促进中小型企业技术 创新的途径和对策使中小型企业健康地发展加快我国社会主义建设 因此 本研究对增强我国中小型企业的技术创新能力和市场竞争力 促进社会主 义市场经济建设增强综合国力等方面具有重要的现实意义另外研究中小型企业 技术创新过程中遇到的问题及提出对策还能丰富中小型企业研究和技术创新研究 具有一定的理论意义 3 1 . 2 相关研究的概述 技术创新的概念最早是由美籍奥地利经济学家熊彼特在其 1912 年出版的名著 经 济发展理论中提出来的不过他当时还没有明确界定技术创新他所说的创新 是将技术发明应用到经济活动中去所引起的生产因素与生产条件的重新组合即新的 生产函数的建立在此后的技术创新研究热潮中不同的学者对技术创新概念有着不 同的理解和认识美国电器电子工程协会的莫埃斯在 80 年代初曾对其所收集的 300 多篇关于技术创新的论文做了一项调查发现关于技术创新的概念尽管形形色色但 大多有相似之处较为一致的看法是技术创新是把一种或若干种设想或新概念 发展到实际和成功应用的阶段不同点在于有的强调概念的技术方面有的强调概念 的经济方面和社会方面 自熊彼特提出创新的概念以来理论界就开始了对中小型企业技术创新的研究 谁在企业中的作用更大大企业还是小企业 1这个问题一直是争论的焦点 1947 年熊彼特在其发表的资本主义社会主义和民主一书中强调了垄断在创新中的巨 大作用认为市场垄断地位是企业承受与创新相关的风险和不确定性的先决条件他 说大企业是技术进步最有力的发动机加尔布雷斯 (j.k.galbraith) 则表现的更加大 胆他说明智的远见是使少数大厂商组成的现代工业成为引起技术变革的近乎完 美的工具没有哪一种虚构比下列见解更完美的了即认为技术变革是受竞争压力的 小厂商运用它优于邻人的创造精神的产物可惜这是一个虚构 20 后来卡米 恩 (m.kamien) 施瓦茨 (n.schwartz)谢勒尔等人把相似的观点归结为两个假设 一是大企业会促进创新, 而小企业则会妨碍创新 二是不完善竞争的市场比近乎完善 竞争的市场更有利于技术的变革之后很多研究学者从实证和理论两个方面对上述 两个假设进行了考察有一部分人支持熊彼特等人的观点即大企业是推动创新的最 主要甚至是唯一的力量总的说来这些人所认为大企业在创新活动中的优势可以总 结为以下几点 (1) 创新需要较高的固定成本这只有大企业才能承担 (2) 卡米恩和施瓦茨认为只有具有较大市场优势的大企业才能把创新作为利益最 4 大化的手段 (3) 纳尔逊的研究指出r&d 是一种风险投资只有大企业才能通过向不同研究 项目进行分散化的投资以降低风险只有大企业才更能发现创新的市场价值从而减 小创新的不确定性和风险性 (4) 规模经济使 r&d 投入的收益增加谢勒尔注意到规模经济使新产品的引入 更加便利从而使大企业从创新中获得更大收益 (5) 大企业从创新带来的成本降低中获取的收益要远大于中小企业这有利于提 高大企业创新的积极性 但是也有很多研究提供了相反的结论 1967 年曼斯菲尔德通过对一些产业的实证 分析发现技术创新与垄断的关系因产业的不同而不同纳尔逊在同一年的一项研究 中也得出了上述结论熊彼特关于垄断有利于创新的理论是一个阈值理论即企业规 模超过一定阈值后企业规模与创新之间不存在显著的相关性而且这一阈值随产业 的不同而不同2新经济史学家诺思曾经指出尽管在大规模生产中专业化和劳动 分工导致了交换的指数倍增在生产率上形成了巨大的受益然而这些交易的费用上 升的代价也是很高的 也就是说 大规模生产在降低成本的同时 也增加了交易费用 谢勒尔等人也研究了企业内部的交易成本对创新的影响综合他们的研究成果中小 企业的创新优势至少可以归纳为以下几点 (1) 罗斯韦尔根据大企业和中小企业管理结构的不同特点解释了中小企业技术 创新的优势他认为大企业比小企业有更复杂的管理结构一般情况下大企业决策 层更趋于保守其官僚体制不利于创新的风险投入而小企业领导层比较精干更有 利于根据市场的变化做出创新决策 (2) 宽松的管理环境有利于创新活动的展开, 而大企业的行政等级制度常常窒息 研究人员的激情, 中小企业技术创新常常得益于大企业溢出的科研人员 (3) 大企业对研究人员的最好奖励往往是把他们调到管理层去而小企业却把创 新作为他们竞争战略的核心 (4) 大企业对那些小的不太重要的创新兴趣不大而这对中小企业来说是一个 机会他们对这些创新往往表现出更高的热情 5 对企业创新成功与失败的因素或者说有利和不利因素的研究一直也是技术创 新经济学的热点之一早在五六十年代技术创新研究刚起步时就有人对此做过大量 的实证研究在英国尤其如此卡特(carter)和威廉姆斯(williams)在 1957 年为英国贸 易部做过将科学研究应用于工业产品和工艺的有利和不利因素的调查研究 到七八十 年代除英国外美国等其他国家也相继进行此类研究在这些研究中由英国苏萨 克斯(sussex)大学完成的 sappho 项目最具影响3该项目通过对两个产业化学和 科学仪器创新成功和失败项目的比较从中提炼出 6 个最重要的创新成功因素了 解用户需要 研究开发 制造和市场营销的职能一体化 与外界的科技网络相互联系 致力于高质量的研究与开发企业的高层创新者经验丰富有权威性开展企业内部 的基础研究指化学工业 弗里曼在 1982 年出版的工业创新经济学中对创新成功的企业的特征作了 如下概括4企业内部 r&d 能力相当强从事基础研究或相近的研究利用专利保 护自己与竞争对手讨价还价企业规模足够大能长期地资助 r&d研制时间比 竞争对手少愿意冒高风险较早且富于想象地确定一个潜在市场关注潜在市场 努力去培养帮助用户有着有效地使用 r&d生产和销售相协调的企业家精神 与客户和科学界保持密切联系 创新失败研究表明导致创新失败的原因各种各样但是基本原因来自市场技 术和管理方面市场方面主要表现为市场小潜力低竞争激烈技术方面表现为技 术困难缺乏技术买方管理方面表现为管理不善上层管理部门不支持等 在我国技术创新的概念虽然只是近二十年来才引起人们的关注但是技术创新 理论的研究与实践活动已得到了蓬勃发展对企业技术创新的成功和失败因素影响 因素和障碍因素我国学者也做了大量研究 技术创新工程一书从企业组织技术经济三个方面谈影响企业技术创新的 内部因素21组织因素集中表现在企业成员素质企业内部组织状态信息系统和决 策四个方面企业成员主要分为三个层次企业家技术创新的具体管理者工程技 术人员营销人员及技术工人企业家是技术创新主体的核心企业家自身创新素质 和领导参与方式是企业创新能否兴起的关键 技术创新的具体管理者是企业创新思想 6 的聚光器和创新活动前线的总指挥对技术创新高效率实施有举足轻重的影响企业 工程技术人员营销人员及技术工人素质状态也直接影响到技术创新企业内部组织 结构状态从多方面影响技术创新 其次良好的内部组织气氛对创新探索也具有潜在的 影响信息是企业技术创新的重要资源强有力的信息系统是创新成功的必要条件 影响企业技术创新的决策因素一是企业长期发展战略二是企业创新决策机制技 术是企业创新的根本手段技术进步是企业创新的主要目的技术创新是在企业现有 技术基础上形成和发展的因此技术因素对企业创新具有独特的直接影响作用它集 中表现在企业整体技术水平创新技术选择技术结构三个方面技术创新是一经济 概念创新活动的投入产出具有特殊的经济特征并且引起企业内部利益分配变动 由此决定了企业有关经济因素对技术创新有着直接的影响 其影响作用主要表现在市 场竞争与经营危机压力经济实力分配与奖励三个方面 中小企业技术创新与政府政策一书总结中小型企业技术创新的障碍主要来自 政策体制和企业生产和经营要素三个方面22首先是政策助力不足随着改革的深 入尤其是国家对国有企业战略布局的调整实行抓大放小使国家和各级地方 政府集中精力过于重视支柱产业和大企业联合而忽视了中小型企业的发展不仅 优惠政策取消了而且政府对中小型企业在金融政策财税政策产业组织政策和科 技教育政策等方面都存在着不公平现象另外各地乃至全国缺少针对性强和具有可 操作性的法律法规这一方面使中小型企业的生产经营行为缺乏法律约束同时也 使企业的切身利益得不到应有的保障其次是宏观管理体制不顺目前管理中小型企 业的机构众多再加上地方保护主义严重因而出现政出多门条块分割的局面各 省地市县乡都有自己需要保护的支柱产业致使各省地市县乡的中小 型企业之间各行业部门的中小型企业间以及同一行业内部的中小型企业间缺乏统 一规划产业产品结构不尽合理中小型企业与大型企业之间关联度低从而引发 大量重复建设产品趋同现象最后是企业创新要素短缺任何中小型企业从事生产 经营活动都离不开土地劳动力资金技术信息等生产要素的供给目前我国 中小型企业技术创新的主要障碍是资金短缺技术落后人才匮乏和信息闭塞等四个 方面 7 本文将在上述研究的基础上对影响中小型企业技术创新的障碍因素做进一步的 分析 1 . 3 研究方法与内容 本文拟以市场经济理论为指导采取理论研究和实证研究相结合的方法理论 研究主要是对技术创新理论和中小型企业技术创新已有的研究成果进行总结对我 国中小型企业技术创新给予理论上的解释实证研究主要是依据科技部和国家统计 局联合进行的企业技术创新调查所得数据采用定量和定性方法展现出中小型企 业技术创新的现状和特征在此基础上分析影响中小型企业技术创新的障碍因素及 障碍存在的原因最后分别从企业自身以及外部环境两方面提出有效促进我国中 小型企业技术创新的对策与建议 全文共分五章 第一章阐述了本文的研究背景目的及意义国内外相关研究的概述以及研究 方法和内容 第二章首先介绍了经济发达国家和我国对中小型企业的界定并对我国中小型 企业的发展历程做了回顾接下来概括了中小型企业与大型企业相对而言所具有的 一些特征最后阐述了中小型企业在我国的地位与作用 第三章首先在科技部和国家统计局联合对北京上海江苏广东辽宁及哈 尔滨 6 省市的大中型工业企业以及国家级高新技术产业开发区的技术创新调查基础 上通过对相关数据的分析说明我国中小型企业技术创新的现状和特征然后分 析了我国中小型企业技术创新的作用 第四章和第五章是本文的核心部分 分别从企业内部和外部探讨了影响我国中小 型企业技术创新的障碍因素以及障碍存在的原因并相应地从企业自身以及外部环 境两个方面探讨促进中小型企业技术创新的对策 在第四章阐述了内部障碍包括(1) 技术创新观念落后(2) 技术创新要素 缺乏包括人员资金信息和技术几个方面并对人员和资金缺乏的原因做了详 8 细分析(3) 企业内部管理不善外部障碍包括(1) 市场竞争不规范(2) 政府宏 观管理滞后从宏观管理体制和政府政策两个方面加以说明(3) 技术创新法律体系 不完善(4) 技术创新社会化服务体系薄弱最后对技术创新本身所具有的风险性也 进行了一定的分析 第五章是针对第四章中存在的问题分别从企业自身以及外部环境两个方面提 出促进中小企业技术创新的对策包括(1) 加深对技术创新的认识, 促使技术创新 面向市场(2) 建立对技术创新关键人员的激励机制(3) 加强技术创新政策支持体 系(4) 改善技术创新法律体系(5) 健全技术创新社会化服务体系(6) 完善技术 创新资金扶持体系最后给出了规避和防御技术创新风险的对策 9 2 中小型企业在我国的地位和作用 20 世纪 90 年代以来我国中小型企业在数量上急剧增长已占全部企业总数的 90%以上成为一个庞大而且还在不断发展的企业群体中小型企业虽然规模小技 术管理设备人员等方面相对落后资金筹措能力不及大型企业但创造的国 民生产总值和工业增加值在总量中占有相当大的比例为对我国中小型企业有一个 全面的认识本章将对其界定发展历程特征以及在国民经济中的地位和作用做 一番详细介绍 2 . 1 中小型企业的界定 如何界定中小型企业是一项较为复杂的工作 定义过宽 有限的政策资源和要素 资源过于分散达不到真正扶持中小型企业的目的定义过窄又会使本该扶持的 对象被排除在政府作用之外 另外 由于(1) 不同的国家和地区经济发展水平不一样 中小型企业所处的环境不相同经济规模大小不同的国家对中小型企业规模的界定 标准也不相同在丹麦若以美国的标准衡量则没有一家是大型企业23(2) 即使 在同一国家和地区有关中小型企业的界定和划分标准会因经济发展状况的变化而 发生相应的改变(3) 企业本身的发展是动态的复杂的其中包括多方面的因素和 条件很难找到完整统一的标准和指标来涵盖这些因素等原因在对中小型企业 进行界定时必须充分体现以下两个原则 差异性原则由于不同行业的中小型企业在从业人员资产规模销售额等规 模指标方面存在较大差异因而在界定不同行业的中小型企业时应当考虑到这种 差异性但这种差异性主要体现在不同行业之间相同行业内的中小型企业界定标 准应保持相同因而以弹性指标界定中小型企业较为科学如美国根据不同的行业 将中小型企业的就业人数定义为从 2501000 人不等日本则从 50300 人德国 从 50500 人至于行业之间资产额或销售额的差异则更明显24 10 相对性原则任何企业的规模都不可能一成不变中小型企业在激烈的市场竞 争中既可能逐步发展为大型企业也可能维持原来的规模即企业通过提高技术含 量和组织创新等手段稳定市场占有率保持较高的利润率还有可能受市场挤压 使市场占有率不断下降企业生产逐步萎缩直至破产倒闭可见现在的中小型 企业并不意味着将来仍然是中小型企业因此在界定中小型企业时应当使用相对 的动态指标相对性原则主要表现在以下三个方面25 一是地域相对性 经济规模大小不同的国家(地区)对中小型企业规模的界定标准 是不一样的在丹麦从业人员 200 人以上的企业是大型企业而美国的某些行业 如飞机制造业从业人员在 100 人到 1500 人之间的企业仍然是小型企业 二是时间相对性虽然确定中小型企业的规模可以用就业人数收入营业额 产值等客观数据来实现但用这些数据所确定的企业规模标准会随时间的变化而变 化如韩国 1966 年将制造业矿业运输等行业从业人员在 200 人以下或资产额在 5000 万韩元以下的企业规定为中小型企业1976 年又重新将中小型企业的范围划定 为从业人员在 300 人以下或资产总额在 5 亿韩元以下 三是行业相对性不同行业中小型企业在从业人员资产总额销售额等规模 指标上存在较大差异在日本工矿业运输等行业规定从业人员在 300 人以下的 是中小型企业而对于批发业规定从业人员 100 人以下的才是中小型企业零售 业和服务业规定从业人员不超过 50 人的企业才是中小型企业 2.1.1 主要经济发达国家和地区对中小型企业的界定 目前 世界上主要经济发达国家普遍采用定量标准来界定中小型企业 大致可分 为以下五类 第一类以单一从业人员数作为界定标准例如瑞士奥地利澳大利亚规定从 业人员数在 500 人以下的为中小型企业采取这种界定标准的还有芬兰荷兰丹 麦等国家 第二类以从业人员数营业额或资本额三项指标之一作为界定标准例如日本 工矿业和运输等行业资本额在一亿日元以下或从业人员少于 300 人为中小型企业 11 批发业资本额在 300 万日元以下或从业人员少于 100 人为中小型企业零售和服务 业资本额在 100 万日元以下或从业人员少于 50 人为中小型企业 第三类同时采用从业人员和营业额作为界定标准但是在不同的行业具体的 选取标准也不同 例如我国台湾中小型企业的界定是以实收资本(或营业额)和正常员 工人数这两个指标来划分的考虑到不同的行业有一定的标准目前执行的是先后 经过六次调整后的划分标准按照这一标准制造业建筑业矿业及土石采掘业 中实收资本在 6000 万新台币以下正常员工不满 200 人的企业为中小型企业农林 渔牧业水电燃气业商业和服务业中年营业额 8000 万新台币以下正常员工不 满 50 人的企业为中小型企业 第四类 可选用从业人员数 营业额和资产总额三项指标中的两项作为界定标准 德国会计法以营业额资产总额和从业人员的平均人数三条定量准则来界定中 小型企业规定凡在以下三项条件中符合两项的即为中小型企业(1) 营业额小于 1062 万马克为小型企业小于 4248 万马克为中型企业(2) 资产总额小于 531 万马 克为小型企业小于 2124 万马克为中型企业(3) 从业人员平均人数小于 50 人为小 型企业小于 250 人中型企业 第五类同时采用从业人员数营业额和资本额三项指标作为界定标准例如法 国的中小型企业是指从业人员数在 500 人以下其中 10 人以下为特小企业年营 业额在一亿法郎以下资本在 500 万法郎以下的所有工商企业 经济发达国家大都以立法形式对中小型企业的标准进行了界定 但在相对性指导 原则下界定标准并不是一成不变的在特定的经济条件下界定标准具有一定的灵活 性政府会根据具体的经济形式对原有的中小型企业界定标准做相应的调整和修改 例如在美国1996 年美国汽车公司有 32,000 名从业人员年销售额达 9.91 亿美元 是全美名列第 63 位的大制造商美国中小型企业局为了使美国汽车公司获得政府一 些项目投资的资格竟将其划定为中小型企业下表为一些主要经济发达国家对中 小型企业界定的标准 12 表 2-1 主要发达国家对中小型企业的界定 国家或地区 从业人员数 营业额 资产额 美国 500 加拿大 500 2000 万加元 欧盟 10500 或 1250 德国 500 1 亿马克 英国 制造业200 建筑采矿业125 零售业45 万英镑 法国 10500 日本 建筑采矿运输建筑业300 批发业100 零售服务业50 1 亿日元 3000 万日元 1000 万日元 资料来源林汉川魏中奇.中小企业发展与创新. 上海上海财经大学出版社2001 2.1.2 我国对中小型企业的界定 建国以来我国企业规模的界定标准先后调整了七次1950 年我国曾规定以 固定资产原值作为划分企业规模的标准1962 年改为按职工人数对企业规模进行划 分规定职工在 3000 人以上的为大型企业5003000 人为中型企业500 人以下 为小型企业1978 年国家计委发布关于基本建设项目的大中型企业划分标准的 规定规定以综合生产能力作为划分企业规模的标准1984 年国务院国营企业 第二步利改税试行办法对非工业企业的规模按企业固定资产原值和生产经营能力 创立了划分标准主要涉及行业有公交零售物资回收等国营小型企业1988 年 又对 1978 年的划分标准进行了补充和修改重新颁布了大中小型企业划分标准 该标准具有两大特征一是将企业划分为四种类型即特大型大型分为大一 大二两类中型分为中一中二两类和小型中小型企业一般是指中二和小型 两种二是考虑到行业特征以三大参照系即生产能力或产品产量设备功能或数 量固定资产原值来界定企业规模具体为产品比较单一的企业适合于第一类 参照系如钢铁煤炭石油水泥手表等企业拥有特殊设备设备专用化程 度较高的企业适合于第二类企业如发电厂纺织厂等企业产品种类多或设备 比较复杂的企业适合于第三类企业如通用设备制造印刷机械制造等企业1992 13 年对 1988 年划分标准做了补充增加了对市政公用企业轻工业电子工业医药 工业和机械工业的轿车制造企业的规模划分1999 年再次对工业企业划分标准进行 了修改考察企业规模的指标只有销售收入和资产总值其中年销售收入和资产 总额均在 5 亿元以下 5000 万元以上的为中型企业 年销售收入和资产总额均在 5000 万元以下的为小型企业参与划型的企业范围原则上包括各种所有制形式的工业企 业262003 年根据国家经贸委国家计委财政部国家统计局关于印发中小型 企业标准暂行规定的通知结合统计工作的实际情况在 1999 年界定方法的基础 上又做了较大的调整具体划分标准如下 表 2-2 我国对中小型企业的界定 行业名称 指标名称 计算单位 大型 中型 小型 工业 从业人员数 销售额 资产总额 人 万元 万元 2000 30000 40000 3002000 300030000 400040000 300 3000 4000 建筑业 从业人员数 销售额 资产总额 人 万元 万元 2000 30000 40000 6003000 300030000 400040000 600 3000 4000 批发业 从业人员数 销售额 人 万元 200 30000 100200 300030000 100 3000 零售业 从业人员数 销售额 人 万元 500 15000 100500 100015000 100 1000 交通运输业 从业人员数 销售额 人 万元 3000 30000 5003000 300030000 500 3000 邮政业 从业人员数 销售额 人 万元 1000 30000 4001000 300030000 400 3000 住宿和餐馆业 从业人员数 销售额 人 万元 800 15000 400800 300015000 400 3000 资料来源国家统计文件国统字200317 号国家统计局关于印发统计上大中小型企业划分 办法暂行的通知. 国家统计局办公室2 0 0 3 值得注意的是大型企业和中型企业必须同时满足所列各项条件的下限指标否 则下划一档另外此次划分标准不仅适用于工业还适用于建筑业交通运输仓 储和邮政业批发和零售业住宿和餐饮业划分指标在销售额资产总额的基础 上又加了一项从业人员数这和国际常规做法保持了一致 14 2 . 2 我国中小型企业的发展历程 新中国成立后我国中小型企业的发展历程经历了以下四个不断变化的沿革过 程 (1) 国民经济恢复时期与一五计划时期1953 年1957 年建国之初通 过没收官僚资本我国迅速建立了国民经济恢复和发展的物质基础当时中国的 企业可以说全部是中小型企业 (2) 二五时期1961 年1965 年到党的十一届三中全会以前二五计 划时期为实现大跃进各地一哄而上大办中小型企业四五期间1971 年 1975 年又建了一批小煤矿小钢厂小有色金属厂矿小化肥小电站小水 泥厂小机械厂等五小工业这一时期由于指导思想上的片面性五小工 业上的过急过猛盲目性很大出现了很多问题具体体现在摊子铺得过大 项目上马缺乏论证和统一规划布点重复设备陈旧工业落后消耗大成本高 质量差同时城镇集体企业受到很多不公平待遇小集体街道企业无依无 靠农村社队企业条件更差但这些企业是我国首先走向市场的中小型企业率先 积累了市场经验为进一步发展打下了良好的基础 (3) 1978 年改革开放以来我国中小型企业迅猛发展成为推动国民经济高速发 展的重要力量这一时期一方面对国有中小型企业着重进行生产力和生产关系的 调整另一方面注重发展多种经济形式使个体企业集体企业和乡镇企业得到高 速发展 (4) 党的十五大以后这一时期中小型企业的地位得到了空前重视使中 小型企业得到了较快的发展1999 年 3 月九届人大二次会议宪法修正案提出个体 私营企业是国民经济的重要组成部分而个体私营企业的主体就是中小型企业 2 . 3 我国中小型企业的特征 由于中小型企业在界定和划分标准上存在不统一 不全面的情况 要对中小型企 15 业的基本特征做出比较确切的系统的概括是一件复杂的事情另外中小型企业 数量众多各个企业间既存在着生产规模的差异又存在着组织形式上的区别因 此很难得出一个适用于所有中小型企业的比较一致的概括这里通过把中小型企 业作为一个整体与大型企业进行比较来说明它们的特征 (1) 数量众多分布面广 不论是在发达国家还是发展中国家中小型企业的数量都占有绝对的优势我 国 2001 年全部国有及规模以上非国有工业企业中中型企业有 14,398 个占 8.4% 小型企业有 148,269 个占 86.6%中小型企业合计占 95.0%17从分布范围来看 中小型企业特别是小型企业分布范围十分广泛随着我国经济体制改革的深入 这种分布将更为广泛从中小型企业的经营范围来看中小型企业几乎涉及到所有 的竞争性行业和领域除了航天金融保险等技术资金密集度极高和国家专控 的特殊行业外广泛地分布了第一第二和第三产业和各个行业尤其是集中在制 造业农业采掘业建筑业运输业批发和零售贸易业餐饮业和其它社会服 务业等 (2) 经营灵活形式多样 相对于大型企业来说中小型企业对市场反应更为灵敏应变能力较强往往 能在一些新领域或不被重视的行业捷足先登异军突起一般而言中小型企业需 要的资金和技术力量门槛较低投资少见效快而且可以选择的经营项目较 多因此进入市场比较容易经营手段灵活多变适应性强另外中小型企业受 资产专用性和沉没成本的影响较小也就是机会成本较小投资的风险相对较小 同时中小型企业在组织结构上也相对简单处理生产管理和日常经营活动相对层 级繁多组织结构复杂的大企业来说也要灵活简便得多 (3) 产出规模小 这是一般中小型企业普遍存在的从外部来看最明显的特征一般而言中小 型企业缺乏足够的资本积累创业资本和营运资本相对匮乏生产的规模一般较低 数据表明2001 年全部国有及规模以上非国有工业企业中大型企业的平均年产值 为 5.22 亿元 中型企业为 0.87 亿元 小型企业为 0.26 亿元 仅为大型企业的 1/2017 16 2 . 4 中小型企业在我国的地位和作用 近半个世纪以来我国工业化程度不断提高大型企业的作用也在不断增强但 是在实现工业化的过程中中小型企业显示出许多与众不同的优越性如投资少 建设周期短安排劳动就业灵活扩大再生产的速度快有利于加快工业化进程等 中小型企业有着大型企业无法代替的相对独立的地位和作用 (1) 中小型企业是国民经济增长的重要推动力 改革开放以来从城镇集体企业到乡镇企业再到个体私营三资企业的发 展中小型企业始终是推动国民经济增长的重要力量据统计1995-2001 年全国 国有及规模以上非国有工业企业生产总值中中小型企业所占的比例因为企业并购和 重组等原因虽有一定程度的下降但均超过一半以上以上资料统计的只是工业企 业如果把中小型企业占统治地位的商业和服务业包括在内中小型企业的上述指 标远远大于大型企业目前食品造纸印刷消费品零售服装皮革文体 用品塑料制品和金属制品等行业产值的 80%以上木材和家具行业产值的 90%以 上以及建筑业 60%的产值都是由中小型企业创造的22我国出口产品中许多大宗 商品如服装玩具工艺品和一些高技术产品都是由中小型企业生产的随着我 国市场经济的发展中小型企业也将会有更大的发展其在国民经济中的贡献率也 必然会上升 表 2-3 国有及规模以上非国有工业企业总产值中中小型企业所占比例 年份 总产值 (亿元) 中小型企业产值 (亿元) 所占比例% 1995 48342.84 32008.79 66.2 1996 52402.11 34141.17 65.2 1997 58511.43 37899.96 64.8 1998 57574.61 34448.69 59.8 2000 75710.69 43872.3 57.9 2001 86772.70 46486.81 53.6 资料来源中国统计局. 中国统计年鉴 1995-2001. 北京中国统计出版社1995-2001 (2) 中小型企业是创造就业机会的主要源泉 我国是人口大国 劳动力相对过剩 就业问题是困扰我国现代化进程的严重问题 尤其是当前经济转轨期大量工人机关人员纷纷下岗为解决好这一问题必须 17 大力发展中小型企业因为同大型企业相比中小型企业一般为劳动密集型产业 又因为其数量众多分布面广可为大量的劳动力提供广阔的就业市场20 世纪 80 年代和 90 年代初期我国有三次大的就业压力都是通过扶持发展中小型企业而逐步 缓解的城镇集体企业的发展解决了大批回城知青的工作安排三产企业劳动 就业服务企业的发展缓解了大批待业的企业职工子女及城镇待业青年的就业压力 乡镇企业的大发展更是为大批农村剩余劳动力解决了就业问题19781996 年间 从农村转移出来的 2.3 亿劳动力绝大多数在中小型企业就业当前我国大量下岗职 工的再就业问题同样需要发展中小型企业来解决数据表明仅 1998 年中小型企 业吸纳国有企业下岗职工就达 460 万人22事实证明中小型企业在解决我国就业 问题维护社会稳定方面发挥了突出作用 (3) 中小型企业是技术创新的重要力量 在迈入信息时代的今天创新不论是对于一个企业一个国家一个民族都至关 重要中小型企业由于其规模小在市场竞争中面临的压力大为了能在市场上占 有一席之地不得不采用和尝试新的技术并在某些领域开展技术创新活动从而 成为新技术推广应用和技术创新的重要力量在德国2/3 的专利是由中小型企业研 究并申请注册的在美国自 20 世纪初到 70 年代科技发展项目中的一半以上在 中小型企业产生进入 80 年代后中小型企业完成创新项目大约占 70%以上27中 小型企业技术创新不仅在数量上占有相当的份额而且其创新水平和影响也并不亚 于大企业如 20 世纪的飞机光纤检测设备心脏起博器光学扫描器个人计算 机等都来自中小型企业的发明创新我国中小型企业在技术创新上也表现非凡如 温州专门生产低压电器的正泰集团是由小而精的企业逐步发展起来的现已 成为我国低压电器生产的一个重要基地 近年研制开发的 n 系列 80 多个新品种达到 了国际同类产品 20 世纪 90 年代初期先进水平为我国机电工业做出了巨大贡献 特别是近几十年来我国高新技术产业中小型企业的迅速发展显示出强大的生命力 联想方正四通等企业就是凭借高新技术从小到大迅速发展起来的可以预见 高新技术中小型企业将会成为面向经济时代参与国际经济竞争的主力 (4) 中小型企业的发展能加快我国产业结构的调整 促进社会化大生产和企业组 18 织合理化 同发达国家相比我国产业结构不尽合理特别是第三产业产值所占比例偏低 如 2000 和 2001 年分别为 33.4%和 33.6%1617远远低于发达国家水平因此我 国第三产业的发展大有潜力这主要靠大批中小型企业的进入另外我国大型企 业和中小型企业之间缺少协作社会化生产发育不良大型企业是大而全中小 型企业则追求小而全因而很难形成产业关联如能改善后者使其健康发展 那么对于促进大型企业的发展提高我国企业的整体素质将会发挥重要作用 此外大力发展中小型企业对于繁荣市场满足人民需求促进社会主义市场 经济体制的完善防止经济垄断促进地区经济发展培养企业家精神等方面都具 有十分