（工商管理专业论文）施工企业工程项目合同风险管理研究.pdf

中文摘要 社会对工程项目的要求逐步提高，工程项目愈加变得复杂和困难，风险也 越来越大。作为工程项目参与方之一的施工企业也愈加重视风险管理。而工程 施工合同明确了工程项目的主要目标和各方的责、权、利，是工程项目实施的 重要法律依据，工程施工合同的每个条款、每个字都可能意味着风险。所以如 何做好工程项目施工合同风险管理，避免和预防合同方面的风险，显得尤为重 要。现阶段，实践和理论界已经逐步认识到工程合同和工程合同风险管理的重 要性，有关工程项目合同管理、风险管理等方面的研究非常多，而工程项目合 同风险管理方面的研究还相对比较少。本文以承包商的工程项目施工合同风险 管理为研究切入点，论述了工程项目合同风险管理有关方面的国内外的研究现 状，分析了实行施工合同风险管理的必要性和紧迫性。阐述了工程项目合同风 险管理的概念、理论、方法及对策，总结了工程项目施工合同风险的识别、评 价以及对策等方面的内容，分析了工程项目施工合同风险管理存在的问题和不 足，借鉴了专家调查法、模糊评价法、敏感性分析和盈亏平衡等合同风险识别 和评价的方法。归纳了合同风险的主要表现和施工企业对合同风险的态度。通 过实际工程项目案例，采用专家调查法对工程项目的施工合同风险进行识别， 采用专家调查法和模糊评价相结合的方法对该项目的施工合同风险进行评价， 使用专家调查法找出该项目施工合同风险的应对措施。最后对承包商施工合同 风险管理做了总结和展望。 关键词： 工程项目工程合同合同风险风险管理 a b s t r a c t s o c i a lp r oj e c ti n c r e a s e dg r a d u a l l y ，p r o j e c t sa r ei n c r e a s i n g l yc o mp l e xa n d d i f f i c u l t ，t h er i s ki sa l s og r o w i n g a so n eo f t h ep r o j e c tp a r t i c i p a n th a sb e c o m e e v e n m o r ee m p h a s i so nr i s km a n a g e m e n to fc o n s t r u c t i o ne n t e r p r i s e s i d e n t i f i e dt h em a i n o b j e c t i v e so ft h ep r o j e c ta n de n g i n e e r i n gc o n t r a c tr e s p o n s i b i l i t y ，r i g h ta n db e n e f i to f a l lp a r t i e s ，i sa ni mp o r t a n tl e g a lb a s i s f o rp r o j e c ti mp l e m e n t a t i o n ，w o r k sc o n t r a c t e a c ha r t i c l e ，e a c hw o r dm a ym e a nt h a tr i sk s oh o wt od ot h ee n g i n e e r i n gc o n t r a c t r i s km a n a g e m e n ti nc o n s t r u c t i o ne n t e r p r i s e s ，r i s ka v o i d a n c ea n d p r e v e n t i o nc o n t r a c t ， i ti sp a r t i c u l a r l yi mp o r t a n t a tt hi sst a g e ，i np r ac t i c ea n dt he o r e t i c a lc i rc l e sh a ye g r a d u a l l yr e a l i z e dt h ei m p o r t a n c eo fe n g i ne e r i n gc o n t r a c t sa n d e n g i n e e r i n gc o n t r a c t r i s km a n a g e m e n t ，c o n t r a c tm a n a g e m e n t , r i s km a n a g e m e n ta n do t h e ra s p e c t so f t h e p r o j e c tr e s e a r c hi se xt e n s i v e ，a n dr i s km a n a g e m e n to fp r o j e c tco n t r a c t1 e s ea r c hi s l o w i nt h i sp a p e r , p r o j e c tc o n t r a c to f c o n s t r u c t i o ne n t e r p r i s er i s km a n a g e m e n t s t a r t i n gp o i n tf o rr e s e a r c h ，d e s c r i b e st h er i s ki t ia n a g e m e n to fp r o j e c tc o n t r a c t c o n c e r n e ddo m e s t i ca n df o r e i g nr e se a r c hs t a t u s ，a n a l y s i so f n e c e s s i t ya ndu r g e n c v o flm p l e m e n t i n gc o n t r a c tr i s kma n a g e m e n ti nc o n s t r u ct i o ne n t e r pr i s e d e s c r i b e s c o n c e p t s ，t h e o r i e sa n dm e t h o d so fc o n s t r u c t i o np r o j e c tr i s km a n a g e m e n t d e s c r i b e s t h er i s km a n a g e m e n to f p r o j e c tc o n t r a c tt h e o r y ，m e t h o d sa n ds t r a t e g i e s ，s u m m a r i z e s c o n t r a c to f e n g i n e e r i n g p r o j e c tr i s ki d e n t i f i c a t i o n ，e v a l u a t i o n ，m a n a g e m e n t s t r a t e g i e s ，d e t a i l st h ee x p e r t s u r v e ym e t h o d s ，s e n s i t i v i t ya n a l y s e so f m u l t i o b j e c t i v e d e c i s i o nt r e e s ，a n db r e a k 。e v e nc o n t r a c t s ，s uc ha sr i s ki d e n t i f i c a t i o na n de v a l u a t i o n m e t h o d s s u m m a r i z e dt h ema i n p e r f o r m a n c eo ft h ec o n t r a c tr i s k sa n dc o n s t r u c t i o n e n t e r p r i s ef o rc o n t r a c tr i s ka t t i t u de s t hr o u g hp r a c t i c a lp r o j e c t s ，a n a l y s i so ft h e w a y sa n dmc a n so fc o n t r a c tr i s kma n a g e m e n ti nc o n s t r u c t i o ne n t e r p r i s e sa n d e x i s t i n gp r o b l e msa n dc o n t r a c tr i s kma n a g e m e n tf o rc o n s t r u et i o ne n t e r p r i s e s p u t f o r w a r dt h e i rv i e w sa n dr e c o m m e n d a t i o n s k e y w o r d s ：e n g i n e e r i n gp r o j e c t ，e n g i n e e r i n gc o n t r a c t ，c o n t r a c tr i s k ， r i s km a n a g e m e n t 第一章绪论 1 1 问题的提出 第一章绪论 跟随建筑市场经济体制的建立和不断发展，建设单位、施工单位、勘察设计 单位等工程项目参与方也采用相应的手段来维护自身的权利，防范各种风险，保 证生产活动的顺利开展，即明确各方的权利义务，若一方不履行合同义务，则追 究其违约责任，从而对各方的履约行为产生较强的约束力，便于合同义务的顺利 履行，这就是合同管理。结合科学的项目管理理念，合同管理以法律为后盾，在 实际应用中取得了较好的效果，在建筑业也取得了普遍推广。而在实际操作过程 中，囿于各方的知识水平、对项目的了解程度和重视程度、各方在签订及履行合 同时会带来一些显性的或隐性的风险，即合同风险。鉴于此，对于合同风险管 理方面的研究和实践也逐渐受到业界的重视，也就是说工程项目合同风险管理在 工程建设领域具有广泛的现实根源。 伴随市场的成熟及法制的完善，按合同约定界定是非、以证据证明事实成为 大势所趋和社会发展的必然；所以施工企业加强合同风险控制变得特别重要，注 重合同则成为了施工企业风险控制的关键点。 绝大多数经济活动都离不开合同的签订，作为一种协议，合同用来设定、变 更或终止当事人之间的民事权利和民事义务。工程项目的全过程都涉及合同管 理，合同可以在项目建设的各阶段约束各方的权利、责任和义务。建设工程本身 的特点及其交易、生产周期等特征决定了施工合同的特点。施工合同的标的物特 殊、履行周期长、条款内容多、涉及面广。所以工程项目施工合同风险发生的概 率是比较大的。法律制度日趋完善的市场经济环境下，工程项目施工合同风险管 理需要特别加强，具有很强的实践意义。 合同管理指企业或组织为了实现经济或其他目的，对合同的签订和履行所进 行的管理活动。合同管理是现代企业制度非常重要的内容之一，在法治经济、契 约经济的今天，可以决定市场经济条件下企业经营管理的成败。为维护企业的经 济效益和保证项目的顺利开展，必须正视并解决合同管理工作实践中存在的问 题。 当前建筑施工企业的管理水平还比较低，特别是企业工程项目的合同管理存 在问题非常多。诸如在工程立项后，有些企业还没有按照建筑市场要求签订正规 合同，而只是内部草签合同；或者有些企业签订的正式合同存在缺陷、落实不到 第一章绪论 位情况，造成许多不必要的纠纷；更有甚者，由于没有按照规范签订，有的合同 成为无效合同，无故使企业在发生纠纷时处于被动状态；由于合同管理不善，有 的企业合同丢失，而在需要出示合同时，制造虚假合同；有些企业重视研究合同 条文，或限于水平问题不能发现合同条款中的漏洞，为合同的履行带来风险。上 述问题，成为企业发展的隐患和企业运营的风险。 所以建设施工企业应高度重视合同管理，建立健全规章制度，同时加强合同 风险管理，努力提高工程项目合同管理的水平，并安排专业的合同管理员进行规 范管理，保证工程项目的顺利开展和合同的圆满完成。 本文研究领域界定在工程项目施工合同风险管理上，研究在工程项目实施过 程中，站在施工企业的角度，如何对施工合同中存在风险进行识别、评价，采取 什么对策等。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外的研究 系统科学之一的风险管理产生于2 0 世纪初的西方工业化国家，由德国提出 的该问题。首先倡导风险管理的是美国管理协会，时间是1 9 3 1 年，之后的一段 时期，风险管理问题经常以学术会议和研究班的形式被讨论和研究。从此逐步开 始了对风险管理理论的探讨，某些大公司开始初步实践。从2 0 世纪5 0 年代，美 国工商企业开始重视并推广风险管理理论。1 9 6 3 年美国出版的企业风险管理方 面的著作，得到欧美各国普遍的重视。之后，风险管理的研究愈来愈系统化、专 业化，风险管理也逐步成为一门独立学科。 】8 世纪开始提出“风险”这个术语并对此进行研究，到了1 9 世纪工业革命 时期逐步兴起，企业风险管理方面的思想也随之开始出现。亨利法约尔( h e n r i f a y a l ) 是法国的科学管理大师，他的著作在企业经营中开始引入风险管理思想， 但该书还未形成完整的系统。二十世纪四十年代出现了第三次工业革命，并不断 迅速发展，加上新技术、新材料被广泛使用到企业当中，陡然使企业竞争压力加 剧，面临风险增大，企业对风险管理的要求大大增加“。 2 0 世纪6 0 年代开始能够在企业经营管理中熟练地运用风险管理理论。1 9 6 3 年至1 9 6 4 年陆续有一些企业风险管理及风险管理与保险方面的著述出版，意味 着风险管理学系统研究步入正轨，在全世界范围内风险管理得到了充分重视，全 球性风险管理浪潮开始形成。1 9 7 5 年，美国的经营企业逐渐兴起了企业风险运 动，美国风险和保险管理协会应运产生。1 9 8 3 年，该协会如期举行了年会，利 2 第一章绪论 用此平台来自各国的专家学者一致研究通过一系列风险管理准则，使风险管理提 高到了一个新的高度。1 9 8 6 年，“欧洲风险研究会”的出现标志着风险管理研 究的交流扩大到了国际范围。日本同一年成立风险研究会，新加坡同一年召开了 风险管理国际学术交流讨论会，风险管理逐步在全球蓬勃发展。19 9 2 年c o s o ( c o m m i t t e eo fs p o n s o r i n go r g a n i z a t i o n ) 根据企业实践的具体情况，编写了一份内 部控制框架，该框架包含五个方面的内容，分别是风险管理环境、风险管理活动 风险评估、信息与交流、风险监控。 项目生命周期各阶段的集成风险管理问题是美国航空航天协会的d a nw a l k o v i t z ( 1 9 9 9 ) 首先提出。项目风险管理的集成方法论主要由a l 行e d od e lc a r l o 和m p i l l a rr 2 0 0 2 ) 集中研究。以集成化的手段来管理项目风险方式开始出现，就职于加 拿大航天局的g a r s o ns e r g e ( 2 0 0 3 ) 首先表达了该观点，该手段不光体现在软件上， 更体现在劳动者、运营标准化的管理过程以及管理思想的创新中”。2 0 0 1 年4 月加拿大通过官方形式发行了一本政府集成风险管理方面的框架性指导文件， 2 0 0 3 年4 月，加拿大开始总结集成风险管理模式应用于政府的实践情况，发现 该模式取得了非常好的成果，并分析其原因。 项目实施阶段的风险管理研究始于7 0 年代，其时，国外学者，尤其是欧美 国家的相关学者，主要研究了业主与承包商在合同中的风险责任问题。8 0 年代， 风险分析与管理有较大发展，研究领域除了风险责任外，还涉及到工程保险、地 质及环境不确定性风险分担、费用超支风险、工期延误中的责任问题、技术风险、 设计风险分析等领域。这一时期的研究特点是针对某一风险进行单一的分析，研 究方法主要以概率论为基础。在这个时期，对风险的起源有所探索；但对整体来 说缺乏系统和普遍适应性。9 0 年代，由于风险问题受到全世界的关注，人们越 来越清楚地认识到随着工程项目建设的扩大，项目风险对项目投资目标、进度目 标、质量目标、利润目标等会产生巨大影响，对项目风险继续深入研究的同时， 开始对风险进行归类、总结，并提出系统的风险管理概念。二十一世纪以来，随 着计算机水平的发展，对风险进行系统管理变得越来越具有实践性，信息收集与 处理比以往更方便、更快捷，风险的预测、评估、风险预决策变得更加具有可行 性与可操作性。 1 2 2 我国研究的现状 我国风险理论的研究起步很晚，是从风险决策的研究开始的。1 9 8 0 年著名 学者周士富第一次使用“风险”这个术语，我国之所以这么晚才引进是因为在改 革开放前国家实行的是统一的计划经济体制，大家对风险管理的积极性不高。 第一章绪论 1 9 9 1 年两位学界前辈邱苑华和顾昌耀第一次将嫡的概念拓展到复数，并在风险 决策方面的研究中使用这一成果。有关风险分析、风险决策方面的论著在我国已 经很多，但讨论工程项目方面的风险管理的著作较少。由于我国的工程项目方面 的风险管理开始于对国外的网络计划管理技术的引进，所以在理论的研究上，着 重于对工程项目进度、费用的控制管理。2 0 世纪6 0 年代初由我国著名的数学 家、教授华罗庚主导，我国开始对网络计划管理技术进行研究，并在部分领域试 点应用，我国数学家华罗庚先生称这一技术为统筹法，也有人称作统筹学。我国 卓越的科学家钱学森积极提倡一定要站在系统工程的视角来进行科学管理，计划 协调管理技术也被应用在我国国防建设的各种重要工程项目当中，结果令人满 意。在软件的研发和应用领域，计算技术研究所、各高等院校的管理学院、北京 梦龙科技开发有限公司以及中日合资的大连同洲电脑有限公司等单位主要是采 用计划协调管理技术而没有就工程项目风险对工程项目管理的进度进行开发软 件。国内工程项目方面风险分析技术曾应用于大亚湾核电站工程、三峡工程、上 海地铁建设工程项目等实践中。 项目管理理论与方法是我国于2 0 世纪7 0 年代末、8 0 年代初引进的，风险管 理是从2 0 世纪8 0 年代我国才开始的，在当时我国实行的是计划经济体制，经济 发展水平比较低，风险意识特别差，还没有形成风险管理的大环境。所以我国在 引进项目管理理论时没有同时引进风险管理的概念，风险管理的研究相对发达国 家来说比较晚。在风险管理的研究方面，宋明哲教授和段开龄博士在风险管理方 面的编著具有标志性意义的成果h 。之后，我国开创了风险管理事业蓬勃发展的 良好局面，企业风险管理理论如雨后春笋般层出不穷。站在系统的角度，卢风君、 田德录将风险管理分为三个基本构成要素：目标与原则、程序、对策。游五洋、 陆跃祥基于契约经济学的视角分析，指出造成企业风险的原因主要有企业内部交 易之不确定性、外部经营环境之复杂、变化以及企业内部契约的不完善和企业经 营管理人员知识水平的局限性等因素。环境风险和企业风险类别的识别、风险管 理工具与方法、企业风险管理绩效评估和建立风险管理组织构成了企业经营环境 方面风险管理的主要内容。站在补偿损失的视角廖秋林指出运用保险的方式转移 企业风险的方法非常有效，并指出只在转移企业风险方面具有积极意义，只能完 善风险管理，企业风险管理并不能完全由保险取代。站在技术方法角度，赵晓玲 ( 2 0 0 3 ) 系统分析了制定企业风险管理计划、识别风险因素、评估企业风险，提 出更具有可操作性的企业风险管理方法。 传统企业风险管理是孤立进行的，只在有限的几个部门中进行并仅仅从降低 企业损失发生可能性的角度出发。随着经济环境的变化现代企业愈加重视风险管 理，认为风险不仅是损失也可能是盈利，所以企业之风险管理应站在企业整体角 4 第一章绪论 度，而不能孤立进行，这就是集成风险管理思想。杨乃定大胆的预测集成风险管 理将是企业组织风险管理发展的前景，并形象概况了集成风险管理的特点和详细 描述了企业组织集成风险管理的总体架构，包括企业组织风险管理目标、企业组 织文化、企业组织风险管理机构、企业组织风险管理系统方法和企业组织风险管 理信息系统等。姜虹( 2 0 0 6 ) 深入研究了非金融企业组织集成风险管理，指出为 达到企业的整体战略目标，集成风险管理可以在企业管理控制系统的基础上构建 机构化、网络化的风险管理系统。秦漩根据大型建设项目实际特征，创造了与之 相适应的集成风险管理的组织系统模式，并且按照系统合作的原则构建了基于大 型项目管理模式进行集成风险管理的轮廓，这样因为具备了有效的组织机构，保 证了持续的风险管理。2 0 0 6 年6 月6 日我国发布了对全面风险管理具有指导 作用的文件。 从以上研究现状的综述可以看出：我国在工程项目的风险管理方面与欧美发 达国家相比在理论研究和实务应用两方面都有巨大差距，我国仍处于初级阶段。 为实现突破与创新，尽快赶上发达国家水平，需要我国实践一线的工程项目经理 们找出解决现实中工程项目风险问题的措施，也需要理论一线的经济管理专家学 者提出利于理清现实中的问题、能回答和解决现实中问题并适合中国国情的工程 项目方面的风险管理理论，同时对一系列历史和当今问题进行实证分析，不断的 拓宽应用领域，对一系列理论的科学性和方法的有效性做出检验。以上都是我国 工程项目的风险管理理论研究专家学者和一线实践的管理人员需要完成的任务。 1 9 8 4 年我国台湾地区宋明哲先生出版的有关风险管理的书籍首先系统引进风险 管理理论。风险管理理论在改革开放和建立市场经济体制以来，逐步引起人们的 重视。有些企业在引入风险管理理论从事生产经营方面取得了良好的效果。国内 高等院校多开设有风险管理方面课程，但我国风险管理的理论和实践，依然处于 初级阶段，很多相关问题亟待研究突破。 处于高风险行业的建设工程的风险一旦发生，将导致国家和人民群众财产和 人身的巨大损失和伤害，建设领域的相关法规和规范性文件中逐步出现“风险管 理”。建设部于2 0 0 1 年5 月1 0 日公布了“十五”计划纲要发展目标，在建设事 业“十五”计划的目标中加入了“推行以承包商履约担保和业主支付担保为核心 的工程项目风险管理制度要取得重大进展”。构建并完善工程项目风险管理制度， 提出了用经济工具约束和规范建设市场各方主体的经济行为。 第一章绪论 1 3 本文主要研究内容 主要研究工程项目施工合同风险管理，对研究成果广泛进行运用，促进企业 的长远发展，促进整个经济社会的发展。在工程项目施工合同风险管理方面，无 论是理论方面的研究还是在企业经营实践方面的推广运用，我国都明显落后于西 方发达国家，我国仍处于初级阶段。中国必须建立自己独有的工程项目施工合同 风险管理理论，该理论要能切实解决现实存在的问题，能够端正人们对问题的理 解，只有这样才能更好的创新和发展，加快追赶国外先进水平的步伐。基于此， 本文主要就如下内容进行研究： 1 分析当前施工企业的现状，概括当前工程项目施工合同风险管理的发展与 现状，指出研究和发展工程项目施工合同风险管理非常必要。 2 通过论述合同在工程项目中的作用，指出工程项目施工合同风险管理存在 于施工企业谈判、签订、履行合同的整个过程，对工程项目施工合同要实行全面 风险管理。 3 把工程项目风险管理理论和工程项目施工合同风险管理理论应用到笔者实 际工作中接触的具体工程项目中，并结合项目实际加以改进，找出符合工程项目 实际的施工合同风险管理的方法、手段和措施，对工程项目施工合同风险进行分 析与决策。 最后，在总结与展望中，就本文的内容、观点做出概括性的总结。指出施工 企业应实行全过程的施工合同风险管理，同时对今后的研究和发展方向做出了展 望。 6 第二章工程项目风险管理理论基础 第二章工程项目风险管理理论基础 2 1 工程项目风险理论 2 1 1 风险的基本概念 风险是客观存在的，既能带来损失，也能带来机遇。至今专家学者对风险还 没有统一的定义。比较有代表性的定义为：风险即不确定性；风险即损失不确定 性；风险即未来损失的不确定性等。为对风险这个术语进行定义，美国风险分析 协会专门成立一个委员会，但经过四年的努力工作后，决定放弃这项工作，由此 可见风险定义难度之大。1 9 9 2 年，美国项目管理协会这样定义项目风险：不确 定事件的机会在项目实施过程中对项目目标产生的累积不利影响后果”。 1 9 9 5 年，天津大学管理学院按狭义的风险和广义的风险，对风险概念进行分 类。广义的风险就是某一结果在特定期间内、特定的客观情况下发生的可能差异 程度，该定义所含内容非常广，被广泛应用于学术界：狭义的风险即纯粹风险， 即存在于某个特定活动的过程中的不确定性产生的经济、财产损失的可能后果。 显然，对狭义风险的定义为使风险管理人员有了明确的工作范围。也有学者指出： 工程项目管理的风险是指可能出现的影响项目目标实现的不确定性因素。 根据上述定义，可以看出：风险是一种不确定性事件，该事件可以通过分析， 推算出概率分布，其结果有两种：产生损失或收益。 风险的衡量用风险量表示，风险量是指不确定的损失程度损失发生的概率， 可以准确对其描述的数学公式如下： r - - f ( p ，c ) 其中c 表示不确定性的损失程度，r 表示风险量，p 表示损失发生的概率。 2 1 2 风险的基本特征 1 、无形性 不像一般的物质实体，风险不能被准确的描绘出来。因此，风险分析使用的 方法和工具就不能和一般的物质实体一样，而应该应用概率、弹性、模糊、系统 理论、等非常规的手段。虽然风险的无形性这一特征加大了人们对风险认识和控 第二章工程项目风险管理理论基础 制的困难程度，但通过恰当地运用风险管理的科学理论和方法、系统性地分析和 评估发生风险的因素和适当地运用先进技术方法和工具手段，人们也能实现有效 地管理风险的目标。 2 、可测性 风险事件的发生一般非常难预测，但并不是说我们就对风险束手无策，经过 努力运用先进技术手段就可以计算风险出现的概率和评估风险产生的影响，人们 就能按照分析预测的结果做出正确的决策，避免风险事件的出现。 3 、客观性 相对于风险主体来说决定风险的各种因素独立存在，无论努力采用何种方式 手段，人们的意志都不能影响风险的存在，如果诱发风险出现的因素没有消除， 不论风险主体有没有意识到风险的存在，一旦条件成熟，风险就会导致损失。 4 、随机性 并不是每个风险因素最后都会成为风险事件，风险事件是随机发生的，具有 偶然性的特征，风险事件的发生需要具备两个因素：诱因和时间。 5 、相对性 风险要相对具体的事件的主体和人类活动来讲，同样的事件，有些人认为是 风险，有些人认为是机会。不同的主体对相同的风险受到的影响不同，是因为主 体的承受能力不一样，收益大小、投入大小、风险主体的地位和拥有资源会影响 主体对风险的承受能力。风险的主体对待风险的态度，会影响到风险主体的决策。 这就是风险具有相对性。 6 、可变性 风险不是一成不变的，时间或活动不断变化，风险也会或变大或变小或转化 成机会，对人的影响也不断发生着变化。 7 、突发性 风险的发生经常是突然的，人们会有吃惊紧张的表现。当发现出人意料、陡 然发生时，人们的情绪会更加慌张，结果增大了了风险的破坏性。这一点要求我 们必须加强对风险的预警和防范的研究，建立风险管理系统，完善风险预警系统、 防范机制。 8 、模糊性 实际上，建筑工程院项目风险管理过程的不确定性含有两个方面的因素：即 随机性和模糊性。只是把不确定性理解为随机性具有很大的局限性和勉强性一。 第二章工程项目风险管理理论基础 2 1 3 风险的类型 根据不同标准和角度，可将风险分成不同的类型。例如：按风险后果划分， 可分为纯粹风险、投机风险。纯粹风险只会带来损失，而没有任何收益，例如自 然灾难，一旦发生，将会产生特别重大的损失。投机风险可能还会产生收益；按 照风险因素的影响范围风险可分为全局性风险、局部性风险。全局性风险的发生 通常对系统全局或整个过程产生影响，局部性风险只是对系统中的小部分产生影 响；按照风险因素来源可把风险分为政治、环境、经济、社会、技术等方面的风 险。它们来自于单位内部或外部的政治、经济、社会、技术及环境方面的风险因 素，这些风险可能是全局性的也可能是局部性的；按照风险的来源划分，可将风 险分为由于大自然的力量作用而产生财产和人员损失的自然风险和由于人们的 行为而产生的人为风险；按照风险的对象划分，可将风险分为财产风险、人身风 险和责任风险。财产风险即财产所遭受的损坏、破损或减值的风险。人身风险即 疾病、伤残、死亡等带来的风险。责任风险即由于某些法人或自然人的行为触犯 了了法律、合同或道义上的规定，给其他人带来财产损失或人身伤害的风险。 2 1 4 工程项目风险 风险在所有的工程项目中都会出现并会对工程项目的实施造成很大的影响， 严重的造成项目失控，比如说工期严重拖延、成本失控、进度严重滞后等，最后 可能会造成是原本会有所盈利的工程项目变成盈利降低或亏损，更有甚者可能会 使项目功亏一篑。并且当今的工程项目建设规模一般较大、都或多或少采用新技 术和新材料、建设周期逐步加长、参与单位愈来愈多、与环境接口繁杂、形象的 说是在工程项目过程中四面楚歌。很多项目，由于它的风险大、危害性大，例如 国际工程承包项目、国际投资和合作项目等，因此被称之为风险性项目。 1 、项目风险的特点。 ( 1 ) 多样性 工程项目的风险种类非常多有政治方面的、合同方面的、经济方面的、法律 方面的、自然方面的以及合作者方面的等，并且各个风险之间存在着复杂的内部 联系。 ( 2 ) 存在范围广 风险可能会发生在工程项目周期的各个阶段而并不局限于项目实施的阶段。 比如说，在工程项目目标的设计阶段中会发生的风险主要有谋划具有变差、覆盖 范围不够、目标优化产生错误等；在可行性研究报告阶段方案的失误、调查不全 第二章工程项目风险管理理论基础 面，市场经济分析错误等风险会出现在可行性研究报告中；技术设计中会有工程 各阶段衔接不畅，管线资料不全、人员责任心不够等：施工中伴随物价涨落幅度 太大，施工工艺不成熟，资金匮乏，合作队伍不稳定，气候条件异常等；项目运 行中有客户资源发生改变，产品销路不畅，无法发挥各项设计功能，工人误操作 等。 ( 3 ) 影响面大 风险的影响在工程建设中涉及周期很长、涉及范围很广、涉及领域很深，发 现一旦发生会对整个项目的全局产生重大影响。比如说，异常恶劣的气候条件变 化造成工程项目的长期停工数月，后续所有的工作都会受到影响，包括各个工序 的进度要抓紧追赶，工程质量会由于施工不连续而受到影响，成本会因为机械闲 置、人员窝工而大幅增加，安全隐患会重新增加，对项目的质量、进度、资金的 安排造成重大影响。同时，材料供应商、劳务合作班组的积极性也会受到不同程 度的影响。即使是局部性的风险，如不密切重视，科学管理，亦会伴随工程项目 的发展逐步增大它的影响范围和深度。比如工程项目某一个活动受到风险干扰， 它相关的很多活动都会受到牵连，并且随时间推移其影响会愈来愈大，甚至达到 不可控制的程度。 ( 4 ) 具有一定的规律性 像其他行业一样，工程项目也是有规律可循的，主要表现在工程项目环境地 发展变化、工程项目的正常进展都具有一定规律性，所以工程项目的风险也具备 与之对应的规律性，其发生和影响具备相应的趋势，通过一定的方法是可以预测 的。所以，只要人们具有风险意识，在日常管理中重视风险，就可以对风险进行 有效地控制。 2 、项目风险的类型。 ( 1 ) 按风险造成的后果分 只有损失没有收益的纯风险和可能会带来损失，也可能取得收益的投机风 险。前者主要有自然灾难、违规操作等。后者具有三种不确定状态，即：收益、 造成损失和无损失。例如刚中标的某工程项目，其实施的结果可能会造成亏损、 保本和盈利。 ( 2 ) 按风险产生的根源分 经济风险。即存在于经济领域中可能会造成企业经营损害的风险。有些经济 风险会影响到社会中的所有行业的企业，如经济危机、金融海啸、通货膨胀或紧 缩、汇率大幅波动等；有一些经济风险的只影响建筑行业内的企业，如国家基础 设施的投资政策，房地产政策和市场状况、材料，人员工资等地变化；还有的经 l o 第二章工程项目风险管理理论基础 济风险只针对具体某个工程项目，仅影响参与该工程项目的相关施工企业，如业 主的履行合同能力、付款能力等。 管理风险。指企业限于经济实力、管理决策水平、资产设备等的制约，在经 营过程中，不能够随市场变化及时调整自己的对策，在关键时刻做出了错误的预 测和决策，是企业处于危险的境地，是企业受到威胁。包括：施工企业服务工程 项目的能力和现场管理工程项目日常生产的水平：盲目投标、人员水平不能满足 所承接工程项目的需要等“。 除了上述风险，工程项目风险还包括政治风险和技术风险等。 ( 3 ) 按风险控制的角度分 无法预防规避，也不能补救造成损害的风险。如自然灾难人祸( 泥石流、地 震、水灾、战争、暴动) 。 可规避、转移的风险。如工程项目采用新材料新工艺新技术的风险、施工管 理水平的风险，投标过程中的各种风险；项目质量的风险等。 可能会盈利的投机风险。 2 2 工程项目风险管理理论 2 2 1 工程项目风险管理的基本含义 1 、风险管理的基本含义 风险管理( r i s km a n a g e m e n t ) 被人们认为是一门新兴的综合性边缘学科，它 集合了数学、管理学、保险学等多个学科的优势而发展成为一门有着广泛应用前 景的实用性学科。风险管理属于项目管理功能的一部分，然而与其他管理功能相 比又存在一定的区别。 2 、工程项目风险管理的基本含义 综合上述分析，工程项目风险管理是指建设项目的当事人为了降低风险的不 利影响，用较低的费用取得较大的安全保障而对可能会碰到的风险进行识别、估 测、评价和控制的决策及行动过程。高效的风险管理能获得巨大的经济效益，同 时它有助企业竞争能力、素质和管理水平的提高。工程项目风险管理具有以下作 用： ( 1 ) 可以大大提高了工程项目决策的准确性、科学性、及时性。 ( 2 ) 能够减少工程项目的不确定性，使项目管理者的信心大大增强，工作效率 不断提高。 第二章工程项目风险管理理论基础 ( 3 ) 变被动控制为主动控制，能够降低工程成本、减少施工时间、使项目的 质量、安全性等各项目标得到最大限度地保障。 ( 4 ) 通过总结积累以往项目的知识和经验，并采纳最新的科学技术和管理知 识。 ( 5 ) 为后续的工程项目风险分析和管理提供资料和经验，为将来的工程项目 管理方法管理水平的提高做好准备。 2 2 2 工程项目风险管理过程 1 、项目风险管理过程概述 关于工程项目风险管理的过程，与项目管理的过程一样，还未产生统一的标 准，其中最具代表性的三个国际项目管理组织：美国项目管理协会p m i ( p r o j e c t m a n a g e m e n ti n s t i t u t e ) 、国际项目管理协会i p m a ( i n t e m a t i o n a lp r o j e c tm a n a g e m e n t a s s o c i a t i o n ) ，英国项目管理协会a p m ( a s s o c i a t i o nf o rp r o j e c tm a n a g e m e n t ) ， 它们都拥有自己的标准，一些国外研究机构、专家学者发表了不同的项目风险管 理过程，中国项目管理研究会p m r c ( p r o j e c tm a n a g e m e n tr e s e a r c hc o m m i t t e e ) 展出了自己的项目风险管理过程。典型的项目风险管理过程有以下几种“。 ( 1 ) a p m ：定义一集中一识别一结构一所有权一估计一评价一计划一管理 九个过程。 ( 2 ) p m i ：风险管理计划制定一风险识别一定性风险分析一定量风险分析 一风险应对计划制定一风险监测与控制六个过程。 ( 3 ) i p m a 的项目管理专业资质标准( i c b ) ：风险识别一风险分类风险 量化一风险应对一风险监控五个过程。 ( 4 ) 中国项目管理研究会( p m r c ) 的中国项目管理知识体系：风险 管理规划一风险识别一风险评估一风险量化一风险应对计划一风险监控六个过 程。 本文结合上述风险管理过程的分类方法，主要从风险识别、风险评估、风险 应对等几个方面进行分析。 2 、工程项目风险识别的概念和步骤 项目风险识别( r i s ki d e n t i f i c a t i o n ) 是工程项目风险管理的基本组成部分，风 险识别就是要明确哪些风险事件能够影响到工程项目，并把这些风险事件整理成 文件形式归档。风险识别要明确风险源、在什么条件下发生，风险识别不是一蹴 而就的，需要长期坚持，贯穿于工程项目的整个生命周期。项目风险是在存在一 定诱因的情况下，人员和事件的组合形成的。施工企业的风险识别主要用来解决 第二章工程项目风险管理理论基础 有哪些风险存在、风险的性质是什么、有哪些风险类别、什么情况下发生风险以 及风险事件有什么后果等问题。施工企业必须详细了解自己企业的设备、人员、 资金等资产状况，管理、协调、运作等方面的能力情况，与企业经营有关的外部 环境的各种因素等，才能更好地做好风险识别。 项目风险识别过程主要包含五个步骤，为清楚直接明了的表示，可以采用图 形的形式，风险识别步骤见图2 一l 。 明确目标确定主体呻 采集资料 _预估项目 _ -项目风 风险形势险识别 图2 1 风险识别步骤 3 、工程项目风险识别的方法 工程项目风险识别的方法很多，例如专家调查法、幕景分析法、筛选一监测 一诊断技术等，为研究需要本文主要分析专家调查法，在风险评价中也会用到专 家调查法，该法在下文风险评估方法的分析中也会详细论述。 ( 1 ) 专家调查法 根据工程项目的具体实际情况，从公司和项目内部抽取若干与项目风险管理 有关的、有代表性的专家和管理人员，再从企业外部邀请一些有丰富理论和实践 经验的专家，共同组成专家调查小组。针对项目各个小组成员提出存在哪些会影 响项目的风险、风险性质、风险类别、什么条件下发生以及发生的后果的。然后 汇总个专家的意见，按照一定的统计方法，对工程项目风险进行识别，这就是专 家调查法。在1 0 多种专家调查法当中头脑风暴法与德尔菲法是使用广泛、具备 代表性的“。 ( 2 ) 故障树分析法 1 9 6 1 年，为了保证国防安全，美国贝尔实验室按照规定开始对导弹发射系 统进行安全分析，在此过程中瓦特森提出了风险识别的重要方法之一故障树分析 法。该法具有很多的优点，使用方便，非常实用，所以广泛应用于工业领域及其 他大型的系统当中，在工程建设项目中也开始有所运用。此法把系统中的故障分 解，具体是把大故障分成小故障，并用图解的形式表示出来，然后设想某一个小 故障发生作用，推算会产生的后果，依次类推，把所有小故障都演示一遍，得到 每个故障的影响程度，进而识别出各个风险。由于这样做出的图解的形状像树， 所以较故障树分析法。与此相类似的还有概率树，决策树等。 4 、工程项目风险评估的概念和方法 第二章工程项目风险管理理论基础 工程项目风险评估主要是分析各个项目风险之间如何相互影响以及每个风 险对工程项目产生的后果有多大，分为发生该风险几率的大小和发生该风险对工 程项目产生的损失大小，也可以称作工程项目风险的风险量。工程项目评估的方 法主要有： ( 1 ) 调查和专家打分法 该法在实践中应用最为广泛，也是最简单，最容易操作和接受的一种方式。 首先是组建专家调查组，列出所有可能影响工程项目的风险，得到风险调查表， 然后对每一个风险进行评价，分析发生的可能性有多大，具体步骤如下： 1 ) 明确每个风险在工程项目所有风险中所占的权重，以利于评价其对工程 项目的影响程度； 2 ) 确定各个风险的等级，按可能性较大、中等、不大，较小四个等级，分 别打分为0 9 ，0 7 ，0 5 ，0 3 和0 1 。 3 ) 对每个风险对应的权重和可能性进行相乘，就可以得到该风险的风险量， 得出的成绩越大，则表明该风险对工程项目的影响程度越大，然后对所有风险的 风险量进行累加，平均值越大则说明该项目的风险越大。见表2 一l 风险调查打 分表14 1 。 表2 1 风险调查打分表 工程项目风险因素发生的可能性 权重( w )w c 风险因素0 9 0 7o 50 3o 1 自然灾害 0 1 0003 资金问题0 2 0o 1 技术难度 0 2 00 1 4 工期紧迫 0 2 0o 1 材料供应 0 1 5o 04 5 汇率变化 o 1 5o 0 1 5 合计1 0 0 4 3 上表中w c 称为风险度，可以用来评价工程项目的风险程度。w c = o 4 3 ，则评价该工程项目的风险处于中等稍偏下水平。 ( 2 ) 利用最大隶属度原则的模糊评价法 美国加利福尼亚大学控制论教授扎得( l 、a 、z a d e h ) 经过多年的琢磨，终 于在1 9 6 5 年首先发表了模糊理论方面的著作。指出：若对论域( 研究的范围) u 中的任一元素x ，都有一个数a ( x ) 0 ，l 】与之对应，则称a 为u 上的模 糊集，a ( x ) 称为x 对a 的隶属度。当x 在u 中变动时，a ( x ) 就是一个函 数，称为a 的隶属函数。隶属度a ( x ) 越接近于l ，表示x 属于a 的程度越高， 1 4 第二章工程项目风险管理理论基础 a ( x ) 越接近于0 表示x 属于a 的程度越低。用取值于区间 0 ，l 】的隶属函数a ( x ) 表征x 属于a 的程度高低，这样描述模糊性问题比起经典集合论更为合理。 隶属度属于模糊评价函数里的概念：模糊综合评价是对受多种因素影响的事物做 出全面评价的一种十分有效的多因素决策方法，其特点是评价结果不是绝对地肯 定或否定，而是以一个模糊集合来表示。 在风险评价中，通过建立函数模型，把风险因素的风险等级量化，求出最终 的数据( 数值或向量) ，来判断工程项目风险的大小。该法在工程项目实际中使 用较少，但如果能够和调查和专家打分法结合起来使用，也会收到很好的效果。 模糊评价法的具体步骤如下： 1 ) 根据识别出来的合同风险，确定风险因素集合：u = ( 风险因素l ，风险因素 2 ，风险因