（工商管理专业论文）希望农业保险公司的发展战略.pdf

哈尔演i 稃大学i 。商管王甲硕十。伊论文 摘要 农业保险被称作为现代保险中最尖端的课题，它也是现代农业经济发展 的重要组成要素。本文从希望农业保险公司的发展历程，分析、研究了农业 保险的发展对建设现代化农业，发展农村经济，增加农民收入，全面建设和 谐社会具有重大意义。 本论文相关研究包括案例和案例分析两部分。案例部分介绍了希望农业 保险公司成立的背景是国家高度重视三农问题、垦区农业保险十年的实践经 验和取得的成果：公司的基本情况介绍了公司概况，主要产品和保费筹集模 式；希望农业保险公司的发展战略介绍了公司总体经营目标和十一五具体经 营目标；实现公司战略的管理举措介绍了人力资管理、产品开发管理、预算 管理和营销管理；希望农业保险公司发展状况介绍了公司成立两年来的业绩： 发展而l 临的问题主要足保费收入增长缓慢、经营成本高和执行力薄弱。案例 分析部分首先从战略定位、战略目标和战略管理三个方面详细分析了公司的 发展战略；其次，从人力资源管理、产品斤发管理、预算管理及营销管理四 个方面的管理举措对发展战略的支持性进行了分析：第三，从绩效存量和增 量两个方面分析了公司发展战略的效果；最后，对希望农业保险公司的发展 从发展战略调整、形成充分的合作机制、基于执行力管理建设和积极争取政 策环境等几个方面提出了建议。 关键词：农业保险公司；相互制：发展战略；管理举措；执行力 哈尔泞f 。群人学1 。商管理硕十学位论文 a b s t r a c t t h ea p 缸c u l t u r a li n s u r a n c ei sc a l l e da st h em o s ta d v a n c e ds u b j e c ti nt h e m o d e mi n s u r a n c es t u d y , i ta l s oi sa l li m p o r t a n te s s e n t i a lf a c t o r f o rm o d e r n a g r i c u l t u r a le c o n o m i cd e v e l o p m e n t t h r o u g hf i n d i n go u ta b o u tt h ed e v e l o p m e n t c o u r s eo ft h ex i w a n ga g r i c u l t u r a li n s u r a n c ec o m p a n ya n db ya n a l y s i sa n d s t u d y i n g ，t h i st h e s i sc o n c l u d et h a tt h ed e v e l o p m e n to f t h ea g r i c u l t u r a li n s u r a n c e i n d u s t r yh a sg r e a tm e a n i n g st ob u i l d m o d e r n i z e da g r i c u l t u r e ，d e v e l o pr u r a l e c o n o m y , i n c r e a s ep e a s a n t s i n c o m ea n dc o n s t r u c tt h eh a r m o n i o u ss o c i e t y c o m p r e h e n s i v e l y t h i st h e s i s r e l e v a n tr e s e a r c hi n c l u d et w op a r t so ft h ec a s ea n dc a s ea n a l y s i s i nt h ec a s ep a r t ，t h et h e s i si n t r o d u c et h a tt h eb a c k g r o u n do fx i w a n ga g r i c u l t u r a l i n s u r a n c ec o m p a n y se s t a b l i s h m e n ti so u rc o u n t r y sp a y i n gc l o s ea t t e n t i o nt o t h r e er u r a l i s s u e s ，r e c l a m a t i o na r e aa g i c u l t u r a li n s u r a n c ep r a c t i c a le x p e r i e n c e a n da c h i e v e m e n tm a d ef o rt e ny e a r ；i nt h es e c t i o no fc o m p a n y sb a s i cs i t u a t i o n ， t h et h e s i si n t r o d u c et h ec o m p a n yp r o f i l ea n di t sm a i np r o d u c t sa n dt h ep a t t e r no f p r e m i u mrc o l l e c t i o n ；t h ed e v e l o p m e n ts t r a t e g yo ft h ex a i cs e c t i o ni n t r o d u c e c o m p a n y s o v e r a l lo p e r a t i o n sg o a la n dt h ec o n c r e t eo p e r a t i o n sg o a ld u r i n g e l e v e n t hf i v e y e a rp l a n ；t h es e c t i o no fm a n a g e m e n ta c t i o nr e a l i z i n gc o m p a n y s s t r a t e g y i n t r o d u c eh u m a nr e s o u r c e sm a n a g e m e n t ，p r o d u c t sd e v e l o p m e n t m a n a g e m e n t ，b u d g e tm a n a g e m e n ta n dm a r k e t i n gm a n a g e m e n t ；t h e x a i c ss t a t e o fd e v e l o p m e n ts e c t i o nh a si n t r o d u c e dt h ea c h i e v e m e n ts i n c et h ec o m p a n y e s t a b l i s h e dt w oy e a r sa g o ；i nas e c t i o n ，t h i st h e s i ss p e c i f yt h a tt h em a i np r o b l e m s f o rc o m p a n y sf u r t h e rd e v e l o p m e n ta r es l o w l yp r e m i u mg r o w t hi ne a r n i n g s ，h i 曲 c o s t so p e r a t i o n sa n di t sw e a ke x e c u t i v ep o w e r c a s ea n a l y s i sp a r tf i r s t ，s p e c i f i c a n da c c u r a t ea n a l y s i sc o m p a n y sd e v e l o p m e n ts t r a t e g yf r o mt h r e er e s p e c t s ，i et h e s t r a t e g i c o r i e n t a t i o n ，s t r a t e g ys t r a t e g i co b j e c t i v e a n d s t r a t e g i cm a n a g e m e n t ； 哈尔滨t 秤大学l 确瞥砰硕十宁伊论文 s e c o n di no t h e rs e c t i o na n a l y z et h es u p p o r tt od e v e l o p m e n ts t r a t e g yo ft h e m a n a g e m e n ta c t i o no ff o u rr e s p e c t so fh u m a nr e s o u r c e sm a n a g e m e n t ，p r o d u c t s d e v e l o p m e n tm a n a g e m e n t ，b u d g e tm a n a g e m e n ta n dm a r k e t i n gm a n a g e m e n t ； 1 k r d a n a l y z et h ec o m p a n yp e r f o r m a n c ef r o mt w or e s p e c t so f p e r f o r m a n c es t o c k a n di n c r e m e n t ，l a s t ，t h i st h e s i sg i v e si t sp r o p o s a lf o rd e v e l o p i n gt h ea g r i c u l t u r a l i n s t t r a n c ec o m p a n y ：t h es t r a t e g i c a lr e a j u s t m e n t ，t h ef o r m a t i o no ft h es u f f i c i e n t c o o p e r a t i v em e c h a n i s m ，t h em a n a g e m e n to nt h eb a s i so fe x e c u t i v ep o w e r c o n s t r u c t i o n , s t r i v i n ga c t i v e l yf o rt h ep o l i c ye n v i r o n m e n t a lc o n s t r u c ts u g g e s t i o n k e y w o r d s ：a 鲥c u l t u r ei n s u r a n c ec o m p a n y ；m u t u a ls y s t e m ；d e v e l o p m e n t s t r a t e g y ；m a n a g e m e n ta c t i o n ；e x e c u t i v ep o w e r 哈尔滨工程大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：本论文的所有工作，是在导师的指导 下，由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文 献的引用已在文中指出，并与参考文献相对应。除文中已 注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已 经公开发表的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均己在文中以明确方式标明。本人完全意识到 本声明的法律结果由本人承担。 作者( 签字)：迓畚辛幻 日期：。刃年么月日 呤尔滨f 。群人学i 两管理硕十学伊论文 第1 部分案例 1 1 希望农业保险公司 1 1 1 国家高度重视三农问题 农业保险一直倍受世界各国保险学和农业经济学界所关注。已经引起各国 的高度重视。一方面是由于风险的承受者是在各国都属于经济承受力相对较弱 的农民，他们生产和生活的稳定对于国家的经济发展和社会稳定有着特别重要 的意义，而农业保险是确保农民稳定其农业收入的有效方法之一；另一方面在 于农业生产所面l 临的风险绝大多数来自于人类难以驾驭的大自然所带来的灾 难，比如旱灾、洪灾、雹灾、虫灾等等，而且农业灾害的影响面往往又很大， 往往波及一个县、一个省、甚至一个地区。因此，一般来讲农业保险所承保的 是可保险程度相对较低且影响面较大的风险。这使得农业保险风险有区别于其 它保险风险的特性。所以，建立一套健全而又适合国情发展的农业保险体系， 对于国家的经济发展和政治稳定都是非常重要的。我国是一个拥有9 亿农民的 农业大国，三农问题即农业、农村和农民问题，已成为中国现代化建设的一个 突出问题，十六大报告对三农问题给与了特别的关注，建设现代化农业，发展 农村经济，增加农民收入是全面建设和谐社会的重大任务。 党的十六大以来，我国保险业改革发展取得了举世瞩目的成就。国务院 关于保险业改革发展的若干意见中强调积极稳妥推进试点，发展多形式、多 渠道的农业保险，认真总结试点经验，研究制定支持政策，探索建立适合我国 国情的农业保险发展模式，将农业保险作为支农方式的创新，纳入农业支持保 护体系。发挥中央、地方、保险公司、龙头企业、农户等各方面的积极性，发 挥农业部门在推动农业保险立法、引导农民投保、协调各方关系、促进农业保 险发展等方面的作用，探索发展相互制、合作制等多种形式的农业保险组织， 扩大农业保险覆盖面，有步骤地建立多形式经营、多渠道支持的农业保险体系。 1 1 2 垦区农业保险十年的实践经验 垦区农业保险先后经历了种植业风雹基金、农业风险互助和农业互助保险 试验三个阶段。种植业风雹基金阶段由农场筹资，两级留存，行业代管，专家 1 哈尔滨。群人学i 。商管理硕十学伊论文 定损，丌办了冰雹和龙卷风风险互助业务。农业风险互助阶段由农场组织、农 户互助、三级分保、农业风险互助办公室专业管理，开办了旱、涝、风、雹、 冻、病虫等多种风险互助业务。农业互助保险试验阶段由总局农业互助保险局 统一组织，保险协会具体承办，开办多种农业互助保险业务。1 0 年累计承保种 植面积2 6 5 亿亩，赔付率高达1 0 6 ( 不含管理费、手续费等费用支出) ，支付 赔偿金1 0 8 亿元，1 4 8 力- 户家庭农场直接受益，使9 5 1 0 万亩受灾农田迅速恢 复生产。垦区农业保险十年的实践为希望农业相互保险公司的成立奠定了坚实 的基础。 1 1 3 垦区农业保险十年的成果 表1 1 财政补贴后1 9 9 3 2 0 0 2 年经营情况测算表 数据度 i 1 9 9 31 9 9 41 9 9 51 9 9 61 9 9 71 9 9 81 9 9 92 0 0 02 0 0 12 0 0 2 项h 保费收入1 9 6 6 l2 3 5 5 82 8 3 0 03 0 7 2 6 3 2 3 5 53 2 8 8 63 2 3 3 1 3 1 2 0 7 3 1 2 8 9 3 1 4 5 0 赔款支【“1 6 5 2 52 3 2 9 71 9 0 7 91 9 3 0 2 2 4 9 9 13 7 6 2 02 6 6 2 6 2 4 9 7 6 2 0 0 2 9 3 1 4 5 0 贴付率7 1 1 3 6 8 4 7 4 1 0 0 1 4 6 1 0 5 1 0 2 8 3 1 3 2 手续费 9 6 36 21 3 8 91 4 7 51 6 0 11 6 3 61 5 9 71 5 5 71 5 3 61 5 5 7 防灾费 2 2 52 3 22 7 21 4 9 61 6 6 91 8 0 91 1 3 21 1 6 71 2 8 91 5 7 2 营业费 h 1 1 9 4 1 8 2 3 1 6 3 71 9 7 92 2 7 42 7 4 l 1 9 0 91 8 3 92 1 0 3 2 3 8 8 税金 o 2 1 42 6 4 64 84 54 34 3 3 4 承保利润 7 5 5( 2 9 5 8 )5 9 0 96 4 4 81 7 7 3( 1 0 9 6 8 )1 0 2 21 6 2 46 2 8 9( 5 5 5 2 ) 净利润 5 0 6( 2 9 5 8 )1 9 7 74 3 2 01 1 8 8( 1 0 9 6 8 )6 8 51 0 8 84 2 1 3( 5 5 5 2 ) 1 2 希望农业保险公司基本情况 1 2 1 公司概况 公司是在原农垦总局农业保险互助局的基础上，由农垦总局出资7 0 0 0 万 元注册资金，于2 0 0 5 年1 月1 1 日经国务院同意，中国保险监督管理委员会批 准成立，在国家工商总局注册的一级法人金融机构，是我国首家相互制保险公 司，肩负着国家农业保险试点的责任与任务，它的建立是我国保险企业体制的 创新，填补了我国相互制保险公司模式的空白。 哈尔滨f 样人学r 商管王甲硕十学伊论文 人员状况：公司现有员工1 8 6 名，其中研究生6 名，本科学历人员1 1 3 名， 专科6 0 名，中专以下3 人；专业技术人员1 1 4 名，其中：正高级4 名，副高 级3 3 名，中级4 6 名，初级3 2 名，专家6 名。 机构设置：围绕战略目标公司在治理结构上，设立公司代表大会、董事会 和监事会；保险社设立会员代表大会、理事会。在经营机构上，设立总公司、 分公司、中心支公司、保险社、保险分社。目前总公司下设1 个分公司，9 个 中心支公司，9 4 个保险社，近2 0 0 0 个保险分社，形成了以会员为单位自下而 上的管理体系。 经营范围：许可经营项目：在黑龙江省行政辖区开展：农业保险；财产损 失保险；责任保险；法定责任保险；信用保险和保证保险；短期健康保险和意 外伤害保险；其他涉及农村、农民的财产保险业务；上述业务的再保险业务。 依据相互制的特点，公司实行统一经营为主导、保险社互助经营为基础、 统分结合的双层治理和双层经营管理体制。这种双层治理、双层经营管理体制 的建立，使公司和会员之间建立起利益共享和风险共担的长效机制。 1 2 2 主要产品 公司以丌发农村保险市场为主导，遵循“以实践为基础、以需求为导向、 以便利为特色、以市场为核心”的思路，在立足传统种植业产品的基础上，大 力丌发满足农村市场需求的养殖业、经济作物保险产品，目前已丌发出水稻种 植、大豆种植、杂豆种植、奶牛养殖、肉牛养殖、生猪养殖等保险产品8 4 个， 其中主险产品3 6 个，附加险产品4 8 个；根据农村市场的需求，公司还丌发出 农民家财险、人身意外险、短期健康险、外出务工农民保险等涉农保险产品5 4 个，其中主险产品1 6 个，附加险产品3 8 个。 1 2 3 保费筹集模式 在国家财政、地方财政的支持下，建立了“三方筹集”保费的新模式。“三 方筹集”保费即参保农户缴纳保费的6 5 ，申请国家财政补贴2 0 ，暂由黑龙江 农垦总局补贴1 5 ，直接补贴给参保农户。保费扣除1 0 大灾准备金后，由公司和保 险社各留存5 0 ，赔付由公司和保险社按相同比例承担。“三方筹集”保费模式， 破解了按农作物损失率确定费率农民买不起，按农民买得起的费率保险公司赔 哈尔演i + 群人f 商符王甲硕+ 学忙论文 不起的难题。 1 3 希望农业保险公司发展战略 公司在分析了外部环境和内部资源优势后制定了公司发展的战略：以开发 农村保险市场为主导，以丌办农业保险为基础，以开发商业保险为重点，迅速 构建服务于农业、农村、农民的覆盖面广、功能齐全、多元化经营的保险集团。 经营目标是：覆盖垦区，服务全省，辐射全国。运行初期在垦区试点取得经验， 积极创造条件，开展地方农业保险试点，按照“先农险、后商险、先局部、后 放大”的原则，以商险养农险，稳健经营，为努力快发展，全面建小康提供保 险保障服务。 结合公司的发展战略公司制定了十一五目标：在2 0 0 5 年保费收入1 5 亿元 的基础上增长十倍。2 0 1 0 年，保费收入达1 5 亿元，其中农险保费收入达1 0 亿元；非农险保费收入达5 亿元。为实现总体目标，公司紧紧抓住中国保险业 向市场化转型、实现跨越式发展的重要历史机遇，以开发农村保险市场作为经 营战略，分三个阶段实施。 起步阶段( 2 0 0 6 年) ：农业保险和非农业保险覆盖黑龙江垦区，初步满足 黑龙江星区的保险需求；同时积极探索尝试睦区内非农业保险桐瓦制模式：丌 展县域农业保险试点。 开拓阶段( 2 0 0 7 年2 0 0 8 年) ：稳固发展黑龙江垦区内的各项保险业务： 在黑龙江省内扩大县域农业保险试点范围；调研国内主要垦区和粮食主产区的 农业保险需求。 发展阶段( 2 0 0 9 年2 0 1 0 年) ：巩固、发展黑龙江省内保险业务；开展国 内主要垦区、粮食主产区农业保险试点，逐步扩大保险范围和区域；总结相互 制保险经验，完善相互保险制度。 公司制定了发展战略和十一五目标，没有落实战略组织机构和具体实施人 员，也没有制定相应的战略管理程序。 1 4 希望农业保险公司管理举措 企业之间的竞争归根到底是人l 一的竞争，谁拥有了人才，谁就拥有一切。 保险行业的产品与服务是在保险市场上迅速削弱、打击、消灭竞争对手的主要 4 哈尔浮1 。秤夫学t 商符碑硕十宁何论文 手段，要想在激烈的市场竞争中搏得一席地，就得实现总成本领先战略，这就 得靠全面预算管理来实现，而营销管理对企业发展起着牵动力的作用。这几方 面相附相承、环环相扣，缺一不可。 1 4 1 人力资源管理 公司成立后，首先着手引进人才。公司的核心岗位关键员工的比例为：企 业高层管理核心人员约占1 ，其它关键人员约占2 0 2 5 。在原农保局原有5 0 余名员工的基础上，面向全国进行了三次公开招聘，采取笔试、面试及调阅人 员档案等多种形式，吸收了1 0 0 余名各界优秀人才，还从人保内退人员中聘用 了8 名专家。人员数量上已经基本满足公司目前发展的需要，但从人员结构上 来看，总公司设置十一部三办，部门经理和办公司室主任就1 4 人，高管6 人， 中高管理20 人当中，从事过保险专业的只有9 人，还不到5 0 。新招聘的员 工中，大部分来自垦区，但从事保险专业的人员更少，尽管公司多次组织相关 人员进行相关专业的培训，但没有专业的培训师，加上准备不充分，培训收效 不明显，很多人员不能很快胜任本职工作。 为了更好地把绩效管理与公司战略和总体营运计划紧密联系起来，充分调 动各方面的积极性和责任感，形成科学合理、与薪酬挂钩的绩效考核机制，推 动公司业务发展和效益提高，在引进囡际先进理念的基础上，结合公司实际， 制订绩效管理手册和目标考核方案。制订绩效管理手册是人力资 源部设计考评表，在思想品德、工作业绩、劳动纪律、工作态度、创新能力等 方面分优、良、中、差四个等级打分，考评每个员工的工作表现，年末与绩效 工资挂钩。 目标考核方案是考核公司经营目标完成情况。总公司经营考核分两部 分：农险、非农险。按农险考核结果确定基薪，以2 0 0 6 年基础薪酬为基准， 下浮2 0 ，上浮4 0 ；非农险考核结果确定绩效工资。总公司农险考核两项指 标：保费收入、赔付率。哈尔滨分公司经营考核以财产险为主。绩效工资和费 用总额实行累进计算，每一档级的费用比例均为1 5 。中支公司经营考核分两 部分：农险、非农险。农险考核用以评定公司的经营等级，按等级确定基本薪 酬的档级；非农险确定绩效工资。中支公司农险考核四项指标：赔付率、资金 上划率、保费贡献率、保费计划完成率。 哈尔滨- r 砰大学t 商符珲衙卜。产伊论文 按照绩效管理手册的规定，年末员工上交员工考评表，根捌考核的打 分结果，与绩效工资直接挂钩，但很多人员没有认真评定，考评结果没有拉开 距离，最后评定时公司只作参考。 按照目标考核方案的规定，年末兑现各公司奖金时，由于目标考核 方案制定时，缺少实际经验，很多因素考虑的不周全，有的公司钻了政策的 空子，如果完全按目标考核方案的规定兑现绩效奖金，很明显，分配不公 平，不能体现多劳多得的分配机制，为此公司总经理室多次召集相关人员认真 研究了一套较为公平的分配方案，分配了年末的绩效工资。一些公司因总公司 没有按目标考核方案的规定分配绩效工资而不满。 1 4 2 产品开发管理 为满足广大保户对保险产品的需求，迅速提高公司产品的市场占有率，公 司成立了产品开发管理委员会，制定了产品开发目录，实行了产品研发员制度， 调动了全系统开发产品的积极性。遵照“开发保障适度、保费低廉、保单通俗 的农业保险产品”的方针，颦持引进改造与自主开发相结合的原则，根据公 司目i j 产品开发人员少的实际情况，克服了各种困难，完成了以下几项产品开 发工作： 成立了产品丌发推广委员会。产品开发委员会由公司经营层领导和有关部 门负责人组成，明确权利、义务和责任，确定主要工作内容。哈尔滨分公司和 各中心支公司成立产品开发推广管理领导小组。 修改、完善了产品开发员制度。产品丌发员制度规定了产品丌发员聘用的 条件、工作任务、权力与义务，除对产品开发予以开发经费外，还实行产品开 发员津贴和奖励，用以激励产品开发员开发产品的主动性和积极性。产品开发 员有新产品创意，可自由组成产品开发小组，向公司产品丌发委员会申请立项， 经批准，即可丌发保险产品。开发的产品需通过公司产品开发推广管理委员会 组织论证，才能向中国保监会报批或报备。 制定了产品开发目录。在开展保险产品需求调查和现有保险产品销售情况 调研的基础上，广泛征求保险产品需求意见，对全系统产品丌发员上报的1 0 0 多个保险产品立项申请科学论证、认真筛选，列出了2 0 0 6 2 0 0 7 年度开发产品 目录。并以公司文件下发到各分支机构，作为一项考核指标，同时也作为一项 哈尔滨i 杵大学+ 商符王甲硕卜学伊论文 特殊奖励政策，促进保险产品开发工作。 完成了6 5 个产品丌发和审批、报备工作。总计丌发产品7 5 个，审批、报 备6 5 个，其中主险产品3 0 个、附加险3 5 个。农险产品2 2 个，主险1 2 个、 附加险1 0 个。其中种植业1 1 个，主险1 0 个，附加险9 个：养殖业1 个；林业2 个，主险与附加险各1 个；财产保险产品4 3 个，其中主险1 8 个，附加险2 5 个，包括4 0 0 多个扩展条款。 重新调整聘用了保险精算责任人与法律责任人。按照中国保监会的要求， 保险公司应当指定一名法律责任人和一名精算责任人，分别负责保险条款和保 险费率的法律和精算事务。法律责任人和精算责任人，已经中国保监会核准。 对农村保险市场进行了调研。配合省政府为扩大农业保险试点范围，对农 村保险市场进行了调研，农村种植业保险在政府补贴5 0 的情况下，所到之地 农民基本可以接受。奶牛保险情况差异较大，由于饲料、饲草涨价幅度大于牛 奶涨价幅度，饲料和牛奶的比价不合理，年产4 吨奶，只能剩犊牛，而牛价大 幅度下滑，没有现会剩余，所以养牛积极性丌始下降。大庆市由于对奶牛防检 疫投入大、防控严，奶牛发展基本平稳，对奶牛保险财政补贴力度大，养殖户 对奶牛保险的积极性较高。 1 4 3 预算管理 图1 1 公司主要产品图 为加强资金管理和费用控制，实现总成本领先战略，公司决定实行预算管 理。根据公司的经营目标，本着预算以现金收支为主线实行收支两条线的原则， 遵循预算编制要求和编制程序，自下而上编制了公司2 0 0 5 年和2 0 0 6 年度预算。 7 哈尔演i 杵大一羊r 。商管王l i 硕十宁忙论文 2 0 0 5 年预算编制时，各公司根据总公司下达的目标和费用率，财务人员计 算编制了费用预算，由于公司刚刚成立，没有历史数据做参考，只是根据经验 和推测进行编报。各公司预算上报总公司后，总公司也没有可供参考的历史数 据对各分、支公司的经营预算进行审理，总公司财务部将各公司与总公司各部 门的费用预算汇总，经总经理室和董事会通过后，于2 0 0 5 年4 月份下达了预 算管理方案。 预算执行时，由于各公司预算制定偏差较大，预算资金难以按计划拨付， 各公司不断打申请报告申请资金，总公司难以控制资金，预算失去了控制的作 用，2 0 0 5 年全年费用预算共计2 2 0 0 万元，实际支付3 2 9 3 万元，超支1 0 9 3 万 元。 2 0 0 6 年公司总结上一年度预算管理经验，决定实行滚动预算管理制度，即 总公司按各公司保费完成情况拨付资金，理赔款和固定资产购置款单独拨付， 同时，根据各公司业务量大小核定备用金，各公司根据实际情况可以申请补齐 备用金。2 0 0 6 年4 月，总公司只下发了滚动预算管理制度，没有具体预算标准， 总公司没有制定费用预算。 预算执行时，没有按滚动预算办法实行资会拨付，各公司还是自己申请所 需资会数量，总公司财务经理审批拨付。2 0 0 6 年按经营目标计算的滚动预算资 金是5 2 0 0 万元，实际支出7 2 4 8 万元，超支2 0 4 8 万元。 两年来，公司没有编制固定资产投资预算和全年盈亏预算。 1 4 4 营销管理 公司自成立以来，一方面积极争取国家的各项惠农政策，一方面在加强内 部管理和营销网点建设上加大力度。自公司成立两年以来，增设了大庆和牡丹 江两个中心支公司，各中心支公司共建了1 7 个营销服务部，总共投入资金6 0 5 万元。由于公司人力、财力有限，只能在省内建立网点，但黑龙江省地区经济 发展落后，保险意识不强，在省内建立网点投入大，回报小。若能在经济发达 的广东、江苏、浙江等省建立网点，将可能收到意想不到的回报，目前公司正 在努力争取扩大经营区域，面向全省，走向全国。 网点建设，投入了大量的资金，保费也有所增加，新增网点的保费到2 0 0 6 年末共计6 3 万元。 8 哈尔滨i 拌人学i 。i j i 管珲硕十予伊论文 为发挥公司相互制、会员制在市场竞争中的优势，提升公司的竞争能力， 迅速抢占保险市场，公司出台机动车辆保险会员管理暂行办法。办法规定 凡参加公司机动车辆保险的被保险人即被认定为本公司机动车辆保险会员。 被保险人根据投保机动车数量不同分为个体会员和团体会员。投保机动车数量 在五台以下的被保险人属个体会员；投保机动车数量在六台以上的被保险人属 团体会员，一个团体会员设一名保险协管员。该办法还明确会员的权利和义务， 建立会员基金，规定会员基会的使用办法。 机动车辆保险会员管理暂行办法实行后，公司的车险保费增长较快， 为公司建立车险相互制管理模式奠定了基础。但公司服务意识淡薄，很多服务 措施并没有真正落实到位，只是简单用销售比例来代替与客户的沟通、交流与 服务，仅2 0 0 6 年下半年公司支付会员服务费11 0 0 多万元。公司的直销业务非 常少，决大部分是由代理公司做的，他们看哪家保险公司给的利益大，就把保 费给哪家保险公司，真正投保的客户没有得到实惠，代理公司从中受益，公司 为此付出了巨大成本。 1 5 希望农业保险公司发展效果 1 5 ，1 2 0 0 5 年业绩 年木资产总额达到1 5 ，2 3 2 ) j - 元，其中、流动资产总额为1 3 ，7 6 3 万元，固 定资产总额为l ，2 1 8j j - 元，无形资产为2 5 2 万元；负债总额1 9 1 4 7 万元，其中， 流动负债总额为1 8 9 2 2 万元，长期负债总额为2 2 5 万元；所有者权益为一3 6 7 7 万元，全部是公司当年经营亏损。公司实现保费收入2 2 8 4 0 万元，发生赔款支 出1 5 3 6 5 万元，综合赔付率为9 2 ，发生营业费用3 2 9 3 ) j - 元，综合费用率为 1 8 ，综合成本率为1 1 0 ；承保利润一3 6 5 1 万元，利润总额为一3 6 7 7 j - 元，利润 率为一1 6 。 1 保费收入完成情况 公司2 0 0 5 年保费收入为2 2 8 4 0 万元，其中：农险保费为2 1 9 8 4 万元，占 比9 6 ；财产险保费收入( 除农业险) 8 5 7 万元，占比4 。承保面积1 4 8 万公 顷，承保户数1 4 5 1 3 7 户： 9 哈尔演f 杵人学。确管卿硕卜学伊论文 2 业务支出完成情况 全年业务支出1 9 5 8 5 万元，其中：农险业务支出1 9 2 4 5 万元，占比9 8 ； 财产险业务支出3 4 0 万元，占比2 。业务支出中赔款支出为1 5 3 6 5 万元，占比 7 8 ；分出保费为3 3 0 万元，手续费支出为3 2 7 万元，营业税金及附加为4 5 万 元，营业费用为3 2 9 3 万元，提取保险保障基会为2 2 5 万元，合计占比2 2 。公 司全年赔付1 5 3 6 5 力元，其中：农险赔款支出1 5 3 2 3 万元，占比9 9 7 ；财产 险赔款支出4 2 万元，占比为0 3 。 3 2 0 0 5 年公司亏损总额3 6 7 7 万元，其中：农险亏损总额3 4 6 6 力元，占 亏损总额的9 4 ；非农险亏损总额2 1 1 万元，占预计亏损总额的6 。 1 5 22 0 0 6 年业绩 年末资产总额达到1 8 7 8 5 万元，其中、流动资产总额为1 6 8 5 3 万元，固定 资产总额为1 5 9 7 万元，长期待摊费用3 5 力i 元，无形资产为3 0 0 万元；负债总 额2 5 9 9 0 万元，其中，流动负债总额为2 5 4 6 7 万元，长期负债总额为5 2 3 力元； 所有者权益为一7 2 0 6 万元，全部是公司当年经营亏损。 公司实现保费收入3 0 3 7 2h - 元，发生赔款支出1 9 8 1 3 万元，综合赔付率为 8 1 ，发生营业费用9 6 8 6 万元，综合费用率为3 7 ，综合成本率为1 1 8 ；承保 利润一3 7 0 3 万元，利润总额为一3 5 2 9 | 丁元，利润率为一1 2 。 1 保费收入完成情况 公司2 0 0 6 年保费收入为3 0 3 7 2 万元，其中：农险保费为2 2 7 5 2 力j 元，占 比7 5 ；财产险保费收入7 6 2 0 万元，占比2 5 9 6 。全年农险保费2 2 7 5 2 万元，承 保面积1 6 3 万公顷，财产险保费收入7 6 2 0 万元。 2 业务支出完成情况 全年业务支出3 1 3 0 1 万元，其中：农险业务支出2 7 5 7 8 万元，占比8 8 ： 财产险业务支出为3 7 2 3 万元，占比2 2 。业务支出中赔款支出1 9 8 1 3 万元，占 比6 3 ：分出保费为6 2 4 万元，手续费支出为4 6 5 万元，营业税金及附加为4 1 5 力i 元，营业费用为9 6 8 6 万元，提取保险保障基金为2 9 8 万元，合计占比3 7 。 公司全年赔付1 9 8 1 3 万元，其中：农险赔款支出为1 9 1 0 5 万元，占比9 6 ；财 产险赔款支出为7 0 8 万元，占比为4 。 3 盈亏情况 一 1 0 哈尔演稃人学f 。商管珂硕十学伊论文 2 0 0 6 年公司亏损总额3 5 2 97 j - 元，其中：农险亏损总额2 3 6 6 万元，占亏损 总额的6 7 ；非农险亏损总额一11 6 3 万元，占预计亏损总额的3 3 。 应收保费情况：2 0 0 6 年l o 月末农险应收保费为9 6 2 2 万元，年末下降到 2 3 1 0 万元，财产险应收保费由去年1 0 月末的1 4 0 5 万元下降到年末的1 7 万元。 表1 22 0 0 5 - - 2 0 0 6 年度经营数据 项目保费收入赔款支出经营费川赔付率费 j 率 1232 1 x 1 0 03 l 1 0 0 2 0 0 6 年度 3 0 3 7 21 9 8 1 37 2 4 86 5 2 4 2 0 0 5 年度 2 2 8 4 01 5 3 6 53 2 9 36 7 1 4 1 6 希望农业保险公司发展面临的问题 1 6 1 保费收入增长缓。慢 2 0 0 6 年公司实现保费收入3 0 3 7 2 万元，完成年计划的1 1 2 0 4 ，同比增长 3 3 ，增收保费7 5 3 2 万元。其中农业险保费收入2 2 7 5 2 万元，完成年计划的 1 0 0 6 4 ，较上年纯增保费7 6 8 ) j - 元，同比增长3 5 。财产险取得突破性发展， 保费收入7 6 2 0 万元，完成年计划的1 6 2 8 ，较上年纯增保费6 7 6 3 万元，同比增 长7 8 9 。从险种结构占比看，农险与财产险的结构比由2 0 0 5 年的9 6 ：4 转变 为2 0 0 6 年的7 5 ：2 5 。机动车险占财产险总保费的6 0 6 4 ；企财险占2 2 1 9 ； 意外险占7 2 2 ；综合险占6 0 4 ；责任险占2 4 8 。 2 0 0 5 年应收国家财政补贴补4 7 0 0 万元，国家财政补贴实际只到位2 4 0 0 万元，缺口资会2 3 0 0 余万元，2 0 0 6 年应收国家财政补贴补5 4 0 0 万元，国家财 政补贴实际只到位2 8 0 0 万元，缺口资金2 6 0 0 余力元。 中华联合总公司2 0 0 5 年保费收入1 0 4 亿，2 0 0 6 年为1 5 0 6 亿元，同比增 长4 3 8 2 ，市场份额上升1 3 个百分点，稳居第四位，总资产已达到1 3 5 5 5 亿元。 吉林安华2 0 0 5 年保费收入5 5 0 6 万元，2 0 0 6 年为2 4 7 5 0 万元，同比增长 3 5 0 ，阳光财产保险公司2 0 0 5 年保费收入5 7 1 8 万元，2 0 0 6 年为1 7 5 0 9 6 万元， 同比增长2 9 6 2 ， 呤尔潺i + 科人学t 确管王甲硕十学伊论文 公司与其他保险公司相比，保费收入基数小，发展速度慢。 1 6 2 经营成本高 2 0 0 5 年公司赔款支出1 5 3 6 5 万元，简单赔付率6 7 ，其中：农险赔款支出 为1 5 3 2 3 力元，赔付率7 0 。，财产险赔款支出为4 2 万元，赔付率5 。 2 0 0 6 年公司赔款支出1 9 8 1 3 万元，简单赔付率6 5 ，其中：农险赔款支出 1 9 1 0 5 万元，赔付率8 4 ，比上年高出1 4 个百分点，占总赔款支出的9 6 。 按全口径( 含补贴) 保费收入计算简单赔付率为7 5 ，比上年高出5 个百分点。 财产险赔款支出7 0 8 万元，赔付率9 ，占公司总赔款的4 。 2 0 0 5 年发生经营费用总额3 2 9 3 万元，2 0 0 6 年发生经营费用总额7 2 4 8 万 元，2 0 0 6 年比2 0 0 5 年增加经营费用3 9 5 5 b - 元，增长1 2 0 。 赔付率过高，经营费用增长过快。 1 6 3 执行力薄弱 企业要在同益激烈的竞争中取胜，要想基业长青，归根结底要依靠自身的 能力，而企业的能力则来自于组织流程。通过组织流程，企业将各种资源，比 如人力资源、财务资源等转换成氽业的能力，因此，组织流程就成了企业竞争 力的决定因素。一个组织的流程有许多，但执行力组织的核心流程有三个，即： 人员流程、战略流程和运营流程，其中以人员流程最为重要。因为人员是一切 的基础，战略的制定及实施都必须依赖于人员。没有人员流程为基础，战略流 程与运营流程都将成为虚设，而不能发挥作用。 公司成立后，由于急需各方面的人才，采取面试( 猎头筛选、用人单位筛 选) 、从业经历调查的方式招聘了一批员工，没有注重其与公司下一个阶段的 战略目标与运营流程相结合，特别是中高级管理人员及各分、支公司经理的人 员选拔上更关键，这就要求公司要有完善的人才输送管道。以配合公司的中、 长期目标。完善人才输送管道首先要对员工进行正确的评估，以发现那些高潜 力人才。要弄清楚哪些人的业绩很好，不仅要着眼于选择人才，更重要的是对 人才的培养。公司比较注重对新员工的培训，没有通过公司运营实践去发现人 才，进而进一步有目标的培养人才，择人任事，更好地发挥其优势，挖掘其潜 力为公司创造价值，对一些绩效达不到要求的员工，就要进行适当的处理，或 2 哈尔演f 。稃人学i + 商霄理硕卜学伊论文 者调到低一些的职位上，或者让其离开公司。公司制定了很多制度和措施，公 司的人才招聘制度、产品丌发制度、年度绩效考核制度、预算管理制度和会员 管理办法等，制度制定的比较好，但落实得不够精细，执行不到位。 公司经营两年来，业务发展与保险市场的快速发展不相适应。2 0 0 6 年虽然 公司的整体业务同比增长了3 3 ，但农险业务只增长了3 5 ，其他是靠财产险 增长拉动。就财产险而言，其增长速度，与黑龙江省市场的其他主体相比，并 没有特别突出的地方。公司目前主要存在以下差距：一是与全国保险市场的发 展定位有差距：二是与新生保险公司的成长速度有差距；三是与省内市场格局 变化有差距；四是与省委省政府对希望公司的发展要求有差距；五是与垦区保 险资源和总局行政助推力度有差距；六是与公司的资源配置和发展潜力有差 距。 相似的战略，不同的结果，就是执行力问题。 哈尔滨i 。科人学r 商管珲硕十学何论文 第2 部分案例分析 2 1 希望农业保险公司发展战略分析 希望农业保险公司经过两年的实践证明：公司发展战略定位不准，发展战 略目标不切合实际，战略管理不系统，在战略目标分解、配套资源整合、目标 市场确定、对应战略的制定、实施等方面都是空白，至使整体发展战略失控。 2 1 1 发展战略定位分析 战略是一整套相互协调的使命和行动，旨在开发核心竞争力，获取竞争优 势。要想取得战略竞争优势并获得超额回报，要详细分析外部环境，识别机遇， 决定何种内部资源或能力是其核心竞争力，并选择合适的执行战略。凡是成功 的公司都是利用其核心竞争力来满足顾客的需求。其精髓就是：选择以不同于 竞争对手的方式采取行动或选择采取不同于竞争对手的行动。 希望农业保险公司的战略重点应该是农业保险。而公司目前却定位在商业 保险上，从根本上违背了国家批准建立相互制农业保险公司的初衷，要想得到 国家酌支持就难以实现。中国首家相互制农业保险公司应该立足垦区求生存、 服务全省求发展、辐射全国求壮大。以农业保险为主、以商业保险为辅，走商、 农结合的多元化发展之路。也就足说农业保险彳是公司的核心竞争力，才是公 司争取国家在相互制农业保险事业上给予政策，资会