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中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 中文摘要 中国篮球改革向职业化方向发展已有十余年，作为职业化首要 的内容一职业篮球俱乐部，它的改革，并使其如何适应社会主义市场 经济发展的需要及世界篮球发展规律的客观要求是显得尤为重要。 职业篮球俱乐部的股份制，是当今世界篮球俱乐部中的主流。 在我国职业篮球的改革进程中，它是一个既有理论又有实践双重价值 的课题。如何解决好这个课题，使我国职业篮球向着更高更好的方向 发展势在必行。 本文采用文献资料法、调查访谈法、逻辑法。分析研究我国职 业化篮球俱乐部的发展现状，从理论上分析我国职业化篮球俱乐部与 股份制相结合的可行性和所需要的条件。从实践上结合国外成功俱乐 部的现状和经验，作为我国职业篮球俱乐部未来发展的参照方向，提 出在社会主义市场经济条件下建立有中国特色的股份制职业篮球俱 乐部的建议。 为此，本文通过以下四个部分对我国职业篮球的股份制改革进 行了研究和分析，并予以建议。第一部分介绍中国篮球俱乐部的发展 现状，从内部体制和资金状况两个方面分析现阶段存在的主要问题； 第二部分从理论上论述股份制与中国职业篮球俱乐部的可行性和所 需要的条件。通过股份制的概念、股份制经济的功能引出我国实行股 中国职业篮球俱乐舒股份制改革的研究 份制篮球俱乐部的优点和所需要的条件；第三部分从实践上结合国外 般份制俱乐部成功经验，提出股份制职业篮球俱乐部是我国理想发展 模式；第四部分从管理和资金两角度出发，对比国外股份制俱乐部的 先进经验，提出了在我国现有条件下建设有中国特色的职业篮球俱乐 部股份制改革的有益建议。 关键词：篮球俱乐部职业化股份制 中国职业篮球俱乐都殷份制改革的研究 a b s t r a c t t h er e f o r mo fb a s k e t b a l lg a m e st ot h ep r o f e s s i o n a ls y s t e mh a sb e e n o nf o rm o r et h a nt e ny e a r s a st h em a i np a r to ft h i si n n o v a t i o n ，t h e p r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l l c l u bh a sb e e na d o p t e d ，w h i c hi sm o r ei m p o r t a n t t oa d j u s ti t s e l ft ot h en e e df o rd e v e l o p m e n to fs o c i a l i s tm a r k e te c o n o m y a n do b j e c t i v er e q u i r em e a tf o r t h el a wo fw o r l db a s k e t b a l l g a m e d e v e l o p m e n t t h ep r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l lg a m ec l u bu n d e rs h a r es y s t e mh a sb e e n t h em a i nt r e n di nt h ew o r l d i nt h ec o u r s eo ft h er e f o r mo ft h ep r o f e s s i o n a l b a s k e t b a l lg a m ei no u rc o u n t r y ，t h ee v e n th a sb e c o m eaf o c u s r i c h p o s s e s s e sd o u b l ev a l u eb o t hi nt h e o r ya n dp r a c t i c e i ti si n e v i t a b l et o d e a lw i t hi tw e l lt od e v e l o pt h ep r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l lg a m eb e t t e r b yu s i n gt h em e t h o d so fd o c u m e n t d a t a ，i n q u i r y i n t e r v i e w ，l o g i c ，t h e p a p e ra n a l y z e st h ec u r r e n ts i t u a t i o no fc h i n e s ep r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l l c l u b i nv i e w o f t h e o r y ，t h ep a p e ra n a l y z e st h ec o n d i t i o n s o f p o s s i b i l i t i e so fd e v e l o p i n gc h i n e s ep r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l lc l u bi ns h a r e s y s t e m t h ep a p e rc o n c l u d e st h ec u r r e n ts i t u a t i o no fi n t e r n a t i o n a l p r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l l c l u ba n dt h e i rs u c c e s s f u l e x p e r i e n c e ，a n d p o i n t i n go u tt h er e a s o n a b l ed e v e l o p m e n td i r e c t i o na n dt h es u g g e s t i o n so f h o wt od e v e l o pc h i n e s ep r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l lc l u bi ns h a r e s y s t e mu n d e r t h ec i r c u m s t a n c e s t h e r e b y ，w er e s e a r c ha n da n a l y s i st h ep r o b l e mo fr e f o r 眦t i o ni nt h i s 中国职业篮球俱乐部股份制改革韵研究 p a p e r sf o u rp a r t s ，f i n a l l y ，w eh a v et a k e nu pw i t ht h eu s e f u l s u g g e s t i o n s f i r s t l y ，w ei n t r o d u c e dt h ec u r r e n ts i t u a t i o no fc h i n e s ep r o f e s si o n a l b a s k e t b a l lc l u b ，a n a l y s i st h ec u r r e n tp r o b l e m sf r o mi n t e r n a lm a n a g e m e n t s y s t e ma n df i n a n c i a lp a r t ；s e c o n d l y ，i nv i e wo ft h e o r y ，t h ep a p e r a n a l y z e s t h ec o n d i t i o n s o f p o s s i b i l i t i e so fd e v e l o p i n gc h i n e s e p r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l l c l u bi ns h a r es y s t e m ；t h i r d l y ，c o n c l u d e st h e s u c c e s s f u le x p e r i e n c e sf r o mi n t e r n a t i o n a lp r o f e s s i o n a lb a s k e t b a l lc l u b i np r a c t i c ew a y ，a n dp o i n t so u tt h ef i n a lm o d e lo fc h i n e s ep r o f e s s i o n a l b a s k e t b a l lc l u b ；f o u r t h l y ，t h e p a p e rm a d eac o m p a r i s o nb e t w e e nt h e i n t e r n a la n de x t e r n a lb a s k e t b a l lc l u b s ，a n dc o n c l u d e st h ea d v a n t a g e e x p e r i e n c ea n dp o i n t so u th o wt od e v e l o pt h es p e c i a lc h i n e s ep r o f e s s i o n a l b a s k e t b a l lc l u bi ns h a r es y s t e mu n d e rt h ec i r c u m s t a n c e s k e yw o r d s ：b a s k e t b a l l c l u bp r o f e s s i o n a l i s ms h a r es y s t e m v 学位论文原创性声明 本人所提交的学位论文中国职业篮球俱乐部股份制改革的研 究，是在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的原创性成果。 除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已 经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集 体，均已在文中标明。 本声明的法律后果由本人承担。 论文作者( 签名) ：自弃日铭 刁年月日 学位论文原创性确认书 学生血51 i 锄提交的学位论文中国职业篮球俱乐部股份制改 革的研究，是在本人的指导下，1 由其独立进行研究工作所取得的原 创性成果。除文中已经注明引用的内容外，该论文不包含任何其他个 人或集体已经发表或撰写过的研究成果。 指导教师( 签名) 猊锄召 啪年占月日 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 1 前言 1 1 问题的提出 职业篮球俱乐部作为现代篮球产业中的主要经济单位，在篮球 产业中占有极其重要的地位，与篮球产业先进国家相比，我国的篮球 产业发展才刚刚起步，还处在转型期，为发展我国的篮球产业，通过 查阅大量的有关资料，从国外成功的经验可以看出，一是需要足够资 金支持，二是建立起一套有效的商业运作机制，才能建立起一个现代 的篮球产业。 美国篮球产业是世界最发达的，它的篮球产业中主要经济单位 一篮球俱乐部，它的组成就是股份制。由于这种性质，使它具有把 盈利作为它的经营目的，为了达到目的使用一切行之有效手段，这当 中包括建立一套有效的商业运作机制，其整个联盟和俱乐部的管理经 验和经营模式成为商界效仿的成功经验。同样，在足球发达的欧洲， 为适应现代经济的发展和日益庞大的俱乐部开支，纷纷转变经营方式 和融资方式成为股份制公司，再通过发行股票融资，使足球产业步入 繁荣时代。 因此，要快速发展我国的篮球产业，就要在我国社会主义市场 经济体系的不断发展，证券市场的不断成熟以及职业联赛日臻完善的 条件下，借鉴发达国家利用资本市场促进篮球产业发展的经验，采用 经济手段，进行我国职业篮球俱乐部的改革，以拓宽融资渠道解决我 国篮球俱乐部在发展过程中资金不足的问题。此外通过股份制改革还 能促进各俱乐部的管理体制、经营体制、制度体系的完善和市场开发 能力的提高。 由于政府、国有企业或私营企业对体育产业的投资目前还没有 理想的效果，以股份制对体育产业的改革显得更为稳妥，并有利于其 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 发展。 股份制是商品经济社会化大生产高度发展的产物，股份制度则 是适应社会化大生产的一种科学的产权制度和现代企业组织形式，它 是指按一定的法规程序，通过发行股票筹集资金，建立法人企业，对 生产要素实行联合占有使用，从事生产和经营，并按投资入股的份额 参与企业的管理和分配的一种企业组织形式和财产制度。股份有限公 司是最为典型的公司法人形态。在我国股份有限公司设立并不象有限 责任公司采取“准则主义”，而是需经国务院授权部门或省级人民政 府批准，其设立条件较为严格，设立程序复杂。但从职业篮球俱乐部 自身发展来看，这种般份制形式是一种可选择的理想模式。 国外的体育产业发展所需的资金获得渠道主要是风险投资和证 券市场。当发展水平较低时，主要依赖风险投资；当发展水平较高时， 获得资本支持的主体主要由证券市场来完成。 要探索未来，就首先要研究历史，因此研究我国职业篮球股份 制改革的道路，首先要研究我国的职业篮球俱乐部发展的现状，通过 理论分析和研究国外体育产业发展的实践经验，把股份制这种经济手 段与篮球俱乐部建设有机结合起来进行研究，为发展篮球产业、开发 篮球市场提供理论素材，为中国篮球改革取得新突破，促进篮球水平 提高，建立和发展具有中国特色的股份制篮球俱乐部管理体制和运行 机制以及中国职业篮球俱乐部转型，实现股份制改革，建立现代企业 制度提供理论依据。 1 2 研究现状 通过计算机检索和调查人大复印资料全文数据库中国期刊 网全国报刊索引、体育科技文献通报、清华同方学术期刊全 文数据库相结合的方法，发现对中国篮球运动发展的研究主要以策 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 略为主，又可细分为以理论框架研究，如陈新建、杨欣提出的“管理 机制、经营机制、法律机制、激励与制约机制是n b a 发展壮大，长盛 不衰的制度保障”。又如杨铁黎、张建华提出的“从职业篮球市场运 行机制改革入手，通过扩大市场化机制增量，逐渐强化我国职业篮球 的市场化程度，缩小计划经济体制存量成分；提高我国职业篮球竞赛 质量；建立综合开发我国职业篮球市场的营销策略”。啪除此还有许 多类似的观点，不一一列举，在这些观点中综合地分析，可以看出基 本上是对n b a 成功经验的总结。另外一部分研究是较具体的对策与建 议，如高瞻、杜俐提出的“理顺篮协与俱乐部的关系；强化法制意识， 严格依法办事；用现代企业制度改造现有篮球俱乐部，塑造真正的市 场主体”。叫还有陈钧、史燕提出的“以赛制改革为切入点建立与完 善联赛竞赛制度；建立科学、民主的管理和决策制度；逐步建立和完 善职业联赛发展需要的法则体系，形成保障约束机制；通过职业联赛 参赛资格、管理制度及分配制度的建立，进一步开放俱乐部的经营空 间，推动职业俱乐部规范化建设，促进各俱乐部自制；建立与职业篮 球相配套的后备人才培养体系；加强政府宏观调控；提高联赛的质 量”。h 1 范宏旗认为“股份制经济中的有限责任公司制，是现阶段我国 职业篮球俱乐部的理想模式。俱乐部股份制化有利于俱乐部获得更好 的信贷机会，使俱乐部资金使用更加灵活。与其他融资方式相比，通 过股票市场融资具有成本低、快速、连续的特点，使俱乐部能在较短 的时间内筹集到所需的大量资金，俱乐部股份制也是转换俱乐部经营 机制的较好形式”。啪总之上述两方面的观点都对我国职业篮球的发 展提出了有益的建议。甚至有的还提出了“用现代企业制度改造现有 篮球俱乐部”这些研究都提出了我国职业俱乐部的发展现状和国外的 先进经验，对我国的职业篮球俱乐部的股份制改造也提出了一些有益 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 的建议，但是都没能深层次的从理论上结合股份制的概念和股份制经 济的功能及优点探讨我国实行股份制改造应该具有的条件，不够全 面、深入和综合。因此，运用体育社会学、管理学、经济学知识，从 理论和实践两个方面来探讨职业篮球俱乐部的股份制改造问题，这一 课题具有理论参考和实践应用双重价值，值得进行深入雨综合的研 究。 1 3 研究任务 第一、分析研究中国职业化篮球俱乐部的发展现状， 第二、从理论上分析中国职业化篮球俱乐部与股份制相结合的可 行性和所需要的条件。 第三、从实践上总结国外成功俱乐部的现状和经验，借鉴国外的 成功经验探索中国职业篮球俱乐部未来发展的最终方向。 第四、提出在社会主义条件下建设有中国特色的股份制职业篮球 俱乐部的建议。 2 研究对象与研究方法 2 1 研究对象 本课题以现有的中国职业篮球俱乐部为研究对象，探讨中国篮球 俱乐部股份制改革的可行性。 2 2 研究方法 2 2 1 文献资料法 查阅和研究国内外有关职业篮球、足球俱乐部和股份制理论方面 的文献资料和学术专著，以及相关的专业报刊杂志和新闻报道。 2 2 2 调查法 2 2 2 1 专家访谈法 为更好获得我国职业篮球俱乐部管理方面的资料，就论文所要研 4 中国职业篮球俱乐部般份制改革的研究 究问题请教了对我国职业篮球俱乐部管理方面有过专门研究的专家、 学者1 2 人。明确了本人在研究过程中应加以重视的问题，为论文的构 思和撰写提供了明确的方向。 2 2 2 2 问卷调查法 通过走访、电话等方式向从事我国职业篮球俱乐部的负责人和社 会学研究方面的专家、教授进行了虚心的请教，将自己的问题与观点 同他们进行了探讨与交流，虚心听取了专家的建议与意见，并在大量 调查的基础上，设计了关于职业篮球俱乐部经营管理状况调查问卷 ( 见附件2 ) 。问卷在发放之前对问卷的初稿征询专家意见，反复修改， 最终确定问卷，并将问卷向1 5 位专家对问卷的效度进行检验。其效度 检验的结果见表1 、表2 ，问卷的结构效度值为8 6 、内容效度值为8 4 7 ( 1 0 分s r j ) ，说明问卷具有较高的有效性。 表1 问卷结构效度评定表 表2 问卷内容效度评定表 设计“关于职业篮球俱乐部经营管理状况调查闯卷”的目的是为 了了解我国职业篮球俱乐部的经营管理状况以及存在问题等。本套问 卷调查的对象是有关我国职业篮球俱乐部的总经理、负责人和球队主 教练，闯卷采用邮寄以及当面发放的形式，共发放2 1 份，回收1 5 份， 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 没有回收的问卷已通过电话进行了访谈。本问卷采用再测法对问卷做 了信度检验，测得相关系数的平均值r = o 8 9 6 ，说明问卷具有较高的 信度。 2 2 3 数理统计法 对所有回收的闯卷运用e x c e l 软件包建立原始数据库，进行数据 的统计与处理，提供量化指标和可靠的数据资料，为本论文的撰写提 供了科学保障。 2 2 4 逻辑分析法 对已有论文材料，运用逻辑学的知识和方法，进行比较与分类， 归纳与演绎，分析和综合。 3 结果与分析 3 1 中国职业化篮球俱乐部的现状 随着我国市场化经济的建立和发展，中国篮球体制也进行了改 革，1 9 9 3 年，中国篮协正式批准广东宏远和哈尔滨华龙俱乐部成立， 从此为中国篮球运动朝职业化道路发展提供了样板。1 9 9 5 年1 0 月在北 京召开的全国男篮甲级联赛会议上，中国篮协推出了中国篮球协会 运动员转会转队暂行条例和俱乐部暂行管理条例，拉开了我国 职业化改革的序幕。多年来，以赛制改革为先导的我国职业篮球，已 取得了瞩目的成就。但由于受体制、国情等多种因素的影响，我国职 业篮球俱乐部的发展困境日渐突出，阻碍着篮球俱乐部的进一步发 展。为此通过对专家调查发现：1 ) 产权关系不明晰，运行机制不畅； 2 ) 经营管理观念落后，经营不善，不能自负盈亏；3 ) 企业与体委目 标不一致是当前中国职业篮球俱乐部存在的主要问题。因此，如何在 市场经济体制下，将我国职业篮球俱乐部发展成为自主经营、自负盈 亏、自我发展、自我约束的经济实体尤为重要。 6 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 3 1 1 职业篮球 职业篮球是相对业余篮球而言的。业余篮球是业余性质的，参加 者另有职业，只是把篮球当作一种娱乐、健身的手段或爱好；职业篮 球则是职业性参加者把它作为一种职业和谋生的主要手段。职业篮球 的发展受市场机制的调节，是市场经济条件下竞技能力商品化，篮球 人才集团化，竞技篮球社会化的必然产物。基本特征是职业性、商业 性、企业化经营的实体、文化性( 即高度的技艺性和观赏性) 与人才 的集团化、民族性与国际性的统一。职业篮球的建制是以职业球员为 主组成的“职业俱乐部”式建制。职业化篮球与业余体制下的篮球运动 相比较，其根本区别在于商业性和职业性，职业篮球最突出的表象特 征是商品化色彩的全面渗透，在职业篮球体制下，运动员及其表演被 看作是商品，它可以在法律的范围内自由买卖。 3 1 2 职业篮球俱乐部 职业篮球俱乐部，它是职业篮球表现的主要形式，是职业篮球最 重要的训练模式的建制单位。职业篮球俱乐部是以市场为依托，具有 自我发展，自主经营、自建造血功能的经营篮球运动的实体化机构， 是具有民事权制和民事义务的法人。它的内部实行高度的科学化、集 约化、规范化的统筹管理。实行职业篮球俱乐部制是篮球运动发展的 方向所在。它的生存和发展，依托于篮球比赛市场，更依托于篮球资 源和人才市场，篮球人才、资金来源、篮球设施等物质资源都在市场 竞争的基础上按照价值规律和供求关系自由流动。俱乐部吸引大量资 金投入职业篮球，拥有良好的物质条件和使用先进的篮球训练设施， 召集优秀人才，使人、财、物实现最佳组合，创造更精彩的比赛和经 济效益，是促使其取得突破发展的前提条件。 基于职业篮球和职业篮球俱乐部其特点，我国篮球朝职业化的改 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 革已有1 0 年了，取得了可喜的成绩。但也有不尽如意的地方，还有着 许多计划经济时代的因素，篮球俱乐部的组建与管理，还没有形成真 正意义上的管理模式。中欣解体、宝元易帜不是偶然的现象。由于受 到经济来源的制约，许多篮球俱乐部几易旗主，缺乏持续发展的能力， 成为其致命的伤。这种易帜显然与俱乐部生存环境和自身的造血功能 有关，下面结合内部体制和资金状况两个方面的实际情况分析现阶段 我国职业篮球俱乐部存在的问题。 3 1 3 内部体制分析 高效健全的组织管理机构是生产优质产品的前提和保障，只有做 好组织管理工作，才能使决策方案得以实施，才能保证计划目标的实 现。我国c b a 职业联赛创办至今已十年有余，其管理模式却一直未有 本质的改变。篮球管理中心对职业联赛的管理和市场的经营一直沿用 了计划经济时代的依靠行政权力的指令性管理。随着各俱乐部独力市 场化的不断推进，这种管理方式显得越来越缺乏说服力，在市场开发 过程中产生了各种各样的制约因素，影响了联赛的市场化进程。2 0 0 5 年4 月，中国篮协在北京成立了c b a 联赛新的管理机构一一中国男子篮 球职业联赛委员会，具体执行联赛主要管理工作的是c b a 办公室，联 赛委员会由中国篮协授权成立，是管理c b a 联赛的最高权力机构。虽 然我国c b a 联赛正在大刀阔斧的改革，并且已经取得了一些很好的成 效，但经验还不是十分的丰富，计划经济时期的影子还没有彻底消失。 通过调查，从全国范围来看，我国篮球俱乐部已初具规模。从目 前我国各职业篮球俱乐部体制看，最基本、最普遍的模式是政企联办， 即体委出队，企业出资，政府给政策。目前我国篮球俱乐部的组建形 式主要有两个：一个是体委与企业合办俱乐部简称合办模式，合办型 俱乐部则由双方选派俱乐部老总：二是企业为主办俱乐部简称独资筷 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 式，独资俱乐部由企业自己选派俱乐部老总、教练及安排队员的一切 事情。 合办模式：体委与企业共办俱乐部，一个出钱，一个出馆，队员 初期的合作基本是好的。但双方思想观念的差距本来就存在，企业是 老板，对体育不熟悉，对职业篮球不了解。在企业不断参与俱乐部的 经营活动中，观念的差别势必会导致行动上的矛盾与冲突，最终必然 是意见方法不统一，劲不能往一处使。这一管理模式背后隐含了俱乐 部管理体制与运行机制之间的矛盾，一是由于原体制的影响，现有俱 乐部的比赛，训练场地都属于各地方体委所管辖，加之各队的球员在 训练旧体制的影响下都是由该球员所在省、市所培养。而在企业与体 委共同管理俱乐部的模式中，两家都有决策的权利，这种方法确定最 终决策者的管理导致了整个管理混乱：二是总教练领导下的主教练负 责制，责权不明，主教练除了安排球队的训练外，还要把部分精力投 入到协调企业与体委的关系中，导致训练质量下降；三是球队人才流 失，球员老化，工资待遇上的矛盾，直接影响了球队的成绩和球员的 积极性。 独资模式：由于俱乐部是企业赞助为主进行经营，势必会以企业 方式进行管理。企业以盈利为目的，经营主体追求利润的最大化，以 经济效益为中心，实行自负盈亏，自主经营。现在国内绝大多数的篮 球俱乐部采取的都是这种管理模式，这种经营管理模式的最大优点就 是解决了谁是真正的老板的问题，使得俱乐部有了唯一的决策者。看 似解决了根本问题的此种管理模式，却存在以下两个致命的弱点，一 是企业派往俱乐部的管理者基本上是不懂体育，不懂篮球的外行，在 衡量和评价球员和教练的能力时仅仅以成绩作为唯一的标准。以至于 造成“换帅风波”在近几年来频频出现。二是企业对俱乐部的投资行为 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 中，功利主义盛行，短期行为严重，许多企业将广告效益当作投资篮 球的全部意义，追求开办俱乐部的轰动效应，而没有用心去经营和发 展俱乐部，更谈不上去考虑整个篮球事业的长远发展。再者球队的整 个经济来源都依靠某个实力雄厚的企业，这些企业的经营运转好坏直 接影响俱乐部的生存。企业兴则其兴，企业衰则其衰，在此合作形式 下，企业与俱乐部的关系极为脆弱，分合无定。 从以上可以看出，c b a 俱乐部体制上还不成熟，有待规范。我国 的职业篮球俱乐部并非是真正自负盈亏的经济实体，还不能建立有效 的财产约束机制。c b a 俱乐部大部分虽名公司或集团，但无论理论上 还是实践上还都没有发挥出现代公司制度的民主和制衡，因为各俱乐 部大都靠大公司或集团的输血才得以正常运作，所以多数俱乐部虽名 独立法人，但实质上是某个企业的附属物，成为企业的广告载体，一 些俱乐部的董事会形同虚设；有的俱乐部董事长、总经理的权利过于 集中，决策缺乏必要的制约，加之我国篮球市场还未成熟，企业短期 行为明显；有的俱乐部存在着企业与体育部门在人事、财务、管理等 方面的权利斗争，内耗严重。这些现象反映了我国职业篮球俱乐部的 内部管理不完善，缺乏合理的激励机制和完善的监督与约束机制，所 以目前建立真正民主型公司十分必要。 3 1 4 资金状况分析 长期以来我国篮球俱乐部普遍缺乏造血机制。以冠名权、比赛门 票、运动员转会费、广告赞助收入和体育纪念品的销售作为俱乐部的 多种经营创收较少，即使有多数也是利用企业优势进行的，还没有真 正形成以市场为导向的适应职业俱乐部要求的经营机制。根据有关文 章资料中国篮球1 9 9 8 一- - 1 9 9 9 ，1 9 9 9 一一2 0 0 0 两个赛季中，共有2 1 个俱 乐部，其中经营最好的四家俱乐部，这四家俱乐部分别是：吉林东北 中国职业篮球俱乐韶股份制改革的研究 虎、辽宁盼盼、广东宏远、江苏南钢。 表3四家俱乐部收入来源和状况调查嘲单位：万元 俱乐部吉林东北虎辽宁盼盼广东宏远江苏南钢 1 9 9 8 - 1 9 1 9 9 9 - - 2 0 0 01 9 9 8 _ l 嘲 1 9 钾一2 0 1 9 9 b - 1 9 9 91 9 9 9 - 2 0 0 01 9 帅一1 9 9 91 9 9 9 - 2 0 0 0 门票1 5 01 6 01 0 5 7 02 3 02 6 01 9 0不详 广告5 06 0 5 51 53 03 81 5 不详 赞助1 0 电视转播1 01 0 1 51 5 冠名费 1 5 0 1 5 0 1 6 52 9 0 会员费 2 6 2 8 5 05 0 中心拨款1 1 01 1 0 1 1 01 1 0 1 1 01 1 01 1 0 1 1 0 合计4 8 05 0 0 4 5 05 0 0 3 9 64 3 63 3 0 2 7 0 从表3 中可以看出，除“篮管”中心拨款外，门票为俱乐部的主要 收入，一旦篮球俱乐部竞赛的观赏性和水平下降加之对n b a 的电视转 播，那么门票的收入将会下降。俱乐部的生存面临着巨大的考验，收 入的减少和支出必然会形成大的反差。 l l 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 表4 我国2 1 个男子篮球俱乐部资金来源数量和合作企业名称一览表旧 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 表5 我国2 1 个男子篮球俱乐部经费来源统计表嘲 从表4 中得知支撑俱乐部运转资金大部分为企业每年投入的资 金。从表5 可知，在俱乐部的资金来源上有四种形式：第一种，由赞 助企业全额投入的占5 2 4 ；第二种，由私人( 企业) 俱乐部负责的 占1 4 3 ；第三种，由体委和赞助企业共同负责占1 4 3 ；第四种，有 部队和赞助企业共同负责的占1 9 。全部由赞助企业负责经费的俱乐 部易发生资金不到位、资金来源不稳定的现象。这是因为，一方面俱 乐部本身的经营、运作不善、企业回报率低，抑制了企业继续和扩大 投资的积极性；另外，一旦企业受到金融危机或是国际国内经济形势 的影响，其经营受到冲击，必然会影响到企业对俱乐部的投资。由于 资金不到位，使俱乐部经营、运作处于艰难状态，影响了教练员、运 动员的积极性，有的甚至出现罢练现象，不利于俱乐部的长远发展。 资金来源是俱乐部的命脉，它决定了俱乐部的长远发展。如何解 决资金问题是我国c b h 联赛发展面临的重要课题。我国绝大多数俱乐 部缺少自我“造血”功能，巨大的市场潜力远未开发出来，其中有政策 的原因、也存在具体国情问题，而俱乐部懂管理、善经营的专门人才 缺乏，市场意识淡薄应是重要因素之一。作为俱乐部应彻底弃“以商 养球”的观念，力求推行股份制的现代企业制度，真正实现自我经营、 自我发展、自负盈亏、自身造血的“四自”功能。 综合上述的分析可以看出，上述的俱乐部的体制虽有两种，即上 文提到过简称为合办和独资模式，但它们存在一定的共性：一是职业 化为俱乐部获得资金奠定基础( 表3 中心拨款) ；二是大部分俱乐部是 由出资企业进行运转的( 表4 ) ；三是俱乐部的经营收入大部分是利用 企业的优势进行的，而真正通过篮球市场得到的资金所占比重并不太 大，究其原因主要有以下几点： ( 1 ) 大量依赖资助企业，缺乏市场运作能力 我国的职业篮球俱乐部普遍缺乏造血机制，没有真正形成以市场 为导向的适应职业俱乐部要求的经营机制。据资料统计，各俱乐部总 体上虽有一定的收入，但仍有多数俱乐部是亏损经营，经营效果不佳。 俱乐部自身“造血功能”不强。以冠名权、比赛门票、运动员转会费、 广告赞助收入和体育纪念品的销售作为俱乐部的多种经营创收较少， 即使有，多数也是利用企业优势进行的。一些俱乐部缺乏市场意识， 过分强调比赛成绩，忽视市场开发和观众需求；有的企业投资篮球的 目的是寻求政府的政策优惠，其组建的俱乐部也就缺乏必要的经营压 力；这些因素导致了俱乐部经营机制不完善，盈利能力差。相对于不 断增长的俱乐部支出来说，我国职业篮球俱乐部的收入来源比较有 限，企业的投入只能起到输血的功能。 ( 2 ) 俱乐部资产经营与管理混乱 目前我国合资和独资的篮球俱乐部在本质上是以依托企业的运 营模式，股份制经营还未形成，不能发挥作用，主管部门对属于俱乐 部经营范围内的无形资产长时间实行垄断性管理，由于长期受计划经 济体制的影响，管理层的管理理念还没有完全转变过来，习惯于用行 政手段进行管理，他们不习惯以市场手段运作，市场意识、经济意识、 企业意识不强，没把俱乐部当作企业运作，存在“等、靠、要，思想； 还不习惯以市场方式配置资源，缺乏经济、法律、经营的管理意识。 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 中国篮球俱乐部要取得质的飞跃，只有一条道，那就是对管理体制作 根本性的调整改革。 ( 3 ) 产业化程度低，经营品种单一、融资渠道狭小对资本市场了解不 足 在企业投资中国职业篮球俱乐部时，一些地方还只是因为城市的 需要，由政府出面干预而成的。在一定情况下，俱乐部仅仅成为资助 企业的广告媒体而并不担负盈利责任。根据资料显示，出售门票是各 俱乐部的收入的经营方式，由于我国的篮球市场尚未成熟，广告，电 视转播的收入微乎其微，n b a 之所以风靡全球，其成功的重要原因之 一就是其现任主席大卫斯特恩充分利用了电视媒体在8 0 年代的飞速 发展，让n b a 球赛走进了千家万户，仅是电视转播权的收入就占n b a 总收入的2 5 。但在我国，电视台属于事业单位，电台之间缺乏竞争， 加之联赛水平不高，造成了电台对转播联赛的热情不高。但俱乐部为 了满足广告客户的要求，不得不向电台支付转播费和劳务费。这种与 n b a 倒挂的现象证明了我国的篮球职业化水平低下。 ( 4 ) 普遍缺乏无形资产保护的意识 属于俱乐部主要收入来源的无形资产的经营受到发展环境的制 约，无形资产的开发程度低。俱乐部大多停留在球队冠名、主场经营 权等极其狭窄的经营开发项目上，忽视了建立在俱乐部整体基础上更 广泛的无形资产资源的开发。国外职业俱乐部的发展表明，无形资产 是经过俱乐部多年拚搏培育积累起来的。我国职业篮球俱乐部的投资 者和经营者，大多急功近利，看不到职业体育投资的艰巨性。在俱乐 部经营运作中，几乎都把球队的冠名转让当作俱乐部最大的推销项 目。在俱乐部转让，出售等交易中，由于缺乏对资产评估尤其是对无 形资产评估相关要求及方法的了解，在报价过程中，或是漫天要价， 生垦婴些篁蔓堡墨塑壁堡型塾苎塑型塞 或是急于出手，估价很低，这反映出我国的篮球市场亟待需要规范化。 根据我国目前的实际情况，要发展篮球事业需要大量的资金投入 和良好的市场运作，在国家财力有限的情况下，不可能对篮球投入过 大，只能依靠篮球俱乐部的自身发展来实现。股份制在体制和资金筹 措上很值得我们借鉴。 3 2 理论上的股份制与中国篮球俱乐部 3 2 1 股份制的概念 股份制，是指按一定的法规程序，通过发行股票筹集资金，建立 法人企业，对生产要素实行联合占有使用，从事生产和经营，并按投 资入股的份额参与企业的管理和分配的一种企业组织形式和财产制 度。由于股份制既是一种企业组织形式又是一种财产制度，因而能容 纳各种所有制，融为一种联合所有值的存在和实现的模式n 1 。 股份制和股份经济是社会化大生产发展的产物，是商品经济发展 到一定阶段的必然产物。股份制度作为一种科学的产权制度和现代企 业组织形式，适合社会化大生产和发达商品经济发展的客观要求嘲。 3 2 2 股份制经济的功能 3 2 2 1 筹集社会基金 股份制是一种有效的、灵活的集资手段，可以在短时间内为社会 化大生产集中巨额资金。 3 2 2 2 所有权与经营权分离 股份制可以使企业资本的所有权与经营权有机而科学的分离，并 使法人资产独立化，使企业达到真正的自主经营、自负盈亏、自我积 累、自我约束的目的。 3 2 2 3 界定产权，明晰主体 在股份制企业中，企业的产权、股权以及经营权由法律界定，主 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 体的主权明晰，责、权、利和风险。 3 2 2 4 合理配置资源、优化生产要素 在股份制经济中，股权、产权的商品化、货币化、证券化、市场 化，经过市场自由流通，使生产要素和社会资源流向最需要的部门和 产业，从而达到优化组合与合理利用的目的。 3 2 2 5 分散投资风险 股份制度通过“有限责任原则”、“利益共享，风险共担”原则及股 票的流通性，使投资风险分散，有助于保护股东利益，把损失降低到 最小嘲。 3 2 3 实行股份制篮球俱乐部的优点 股份制是现代企业管理的一种组织形式，而篮球股份制俱乐部是 一种以篮球竞赛为主要产品市场的现代企业管理的特殊组织形式和 资本组织形式。篮球竞赛产品具有竞赛产品的无形性，一次性，不可 预测性，生产和消费的同时性，延伸和增殖性及同一竞赛产品质量的 差异性等。其最本质的属性，是投资主体多元化；独立法人治理结构； 投资者以投入股本对公司负有限责任。股份制俱乐部最大的优点：从 改善篮球环境入手改变俱乐部运行机制，同时，又通过理顺俱乐部内 部的利益关系，达到净化篮球环境的目的。其特征：资本社会化、效 益社会化、风险社会化和监督社会化。俱乐部的资产所有权与使用权 分离，在经营管理中推行委托代理制。 股份制度的特点决定了篮球俱乐部实行股份制后与其它体制相 比更具有强大的生命力，这些优点如下： 3 2 3 1 迅速筹集资金确保俱乐部发展的稳定性 股份制度突破了单个资本的局限性，随着股份制度的完善，其集 资功能越来越强大。这就成为篮球俱乐部取得建设资金的一条重要渠 1 7 皇里坚些璧堡堡墨塑墼丝型塾兰塑堑塞 ，t 道。便于集资和融资的特点促进了资金的合理流动。股份制可以加强 资金的横向联系，调动各方面的积极性，促进俱乐部的发展。 3 2 3 2 有利于提高职业篮球俱乐部的经营管理水平 产权不清，责权不明是我国俱乐部现阶段的困境之一。由于我国 现有的职业篮球俱乐部大多由投资企业和各级体育局依照合作协议 确定相应的投资比例和方式，并以此为基础确定各自在俱乐部的责权 地位和职权范围，形成由企业、体育局组成的分担责权的实体形态。 但是双方责、权、利划分不清，产权不明，分配制度不明确。双方都 希望拥有更多的占有、支配，忽略了俱乐部的主体性特征，造成俱乐 部与企业的关系不顺，表现为俱乐部在决策、经营、管理、训练和入 才培养上的不确定性，企业短期行为严重。股份有限公司由于实行投 资者所有权与公司法人财产权的分离，使公司产权清晰、责权分明， 这为公司经营管理水平的提高提供了有利条件。股份有限公司的显著 特点之一，就是将所有权分散于成千上万的股东手中，而公司的经营 管理权则集中于董事和经理之手。公司所有权和经营权的分离，使经 营管理成为一项专门的知识和技能，这种经营管理的专业化、职业化 有利于提高公司的经营管理水平。所以，作为专业性很强的体育俱乐 部公司，必须由懂体育规律、经济及法律等专业知识的人才对其进行 管理，避免现有俱乐部公司中外行领导的不良现象。 3 2 3 3 有利于真正实现政企职责分开 在计划经济政企不分的体制下，俱乐部成为国家( 体委) 的附属 物，俱乐部领导人的经营能力与管理艺术难以发挥，俱乐部缺乏活力 和积极性。在股份制俱乐部里，国家资产表现为国有股份由专门的国 有资产管理机构进行管理，原主管俱乐部的行政部门不再是国有资产 的所有权的代表，也不能干预俱乐部内部经营管理活动。同时俱乐部 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 在所有权与经营权相分离的前提下，真正成为商品生产者和经营者， 可以放心大胆地以商品生产者和经营者的身份独立地从事俱乐部的 经营活动。股份制的制约机制要求必须定期向社会公众公布财务状况 和不定期地向股东公告重大事件，这样，便形成有效的激励机制，由 于责、权、利一体，为提高俱乐部的经济效益，带来了巨大的活力。 由此可见，股份制能够使俱乐部成为真正的具有独立财产并执行商品 生产者和经营者应当承担的各种权利和义务的法人企业，形成我国篮 球俱乐部自主经营、自负盈亏、自我约束、自我激励的内在机制。 3 2 3 4 有利于体现“利益共享，风险共担”的原则 股份有限公司的公司财产与股东个人的财产是分离的、相互独立 的。股份有限公司的资金虽然雄厚，但其所发行股份的每股金额很少， 一般为每股1 元人民币，股份向分散化方向发展，因而大量股东个人 所拥有的股份占股本的很少一部分。为了避免出现大股东滥用股权和 减少风险，可限制个人持股比例，增加股东人数。我国法律规定股东 对公司负有限责任，当公司破产清算时，股东所承担的责任也仅以其 所认购的股份为限，这一点对于俱乐部公司股东来讲是十分有利的。 在中国各职业篮球俱乐部都需要大量的资金投入而经济效益不理想 的状况下，降低了各股东投资的风险度，这种风险完全可以预知。 3 2 4 实行股份制篮球俱乐部的条件 由于受我国金融市场与证券市场发展情况与其它宏观经济条件 的制约，目前，中国篮球市场正处于生长发育阶段，要实行股份制篮 球俱乐部还必须要结合目前的实际情况，不能完全忽视现今我国篮球 产业市场的发展水平。 商品经济的发展有它的客观规律性，股份制是商品经济高度发 展的产物，因此在我国的篮球俱乐部实行股份制经营机制还需要满足 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 以下几个条件： 3 2 4 i 篮球运动形式商业化，规模产业化 篮球俱乐部在社会经济活动中是一项牵扯到生产和消费两方面 的经营活动。商品经济的竞争是通过市场进行的，而俱乐部之间的竞 争、球员之闯的竞争是通过竞赛体现的。在进入市场经济时代后，体 育的娱乐和文化现象还附带有商品性，这种观念的变化，就使篮球运 动的形式必须商业化和规模的产业化。 3 2 4 2 篮球市场的建立是实行股份制篮球俱乐部的必要条件 在市场经济中，市场杠杆作用调整着商品生产。经营性篮球俱乐 部已取得良好的成绩。获得较多的利润，进行扩大再生产是其目的。 篮球运动商品化就要求必须有与之配套的篮球市场的产生和完善。这 里指的篮球市场应包括：篮球竞赛、篮球健身俱乐部、篮球训练服务、 篮球用品等一切与篮球相关的“商品”交换的存在。并且这个市场应遵 循价值规律。 3 2 4 3 篮球俱乐部自身信誉和信用必须为社会公认 由于投资者最关心的是投资的安全和能否取得的经济效益。如 果俱乐部能够满足以上两项要求，它就可以在社会上发行股票和债 券，由此，迅速筹集资金进行扩大再生产。 通过以上的理论分析可以看出，股份有限公司是最典型的法人 形态，其本身具有投资集体化、证券化，佼社会游资导向企业资本之 形成特点。特别是对于中国职业篮球俱乐部，在目前资金不足、各种 法规不健全的情况下，通过实行股份制可以集到急需的发展资金。而 且有利于提高职业篮球俱乐部的经营管理水平，真正实现政企职责分 开，并体现了“利益共享，风险共担”的原则，因此在满足实行股份制 改造的条件下，俱乐都的自身造盘功能就基本建立了。 2 0 中国职业篮球俱乐部股份制改革的研究 3 3 国外股份制俱乐部的现状及其迅速发展的成功经验 3 3 1 发达的美国职业篮球 美国作