（管理科学与工程专业论文）论开放条件下国有商业银行组织结构再造.pdf

硕士论文论开放条件下国有商业银行组织结构再造 摘要 着眼于未来的竞争和“入世”的挑战，我国的四大商业银行不但要大，而且要更 强。要使国有商业银行既大又强，关键是要对国有商业银行进行组织结构再造。 本文以现代管理学、经济学及现代企业理论为依托，以现代商业银行组织结构为 参照系，详细地分析了目前国有商业银行内外部组织结构存在的缺陷，探索了国有商 业银行内外部组织结构再造的方法，指出了国有商业银行组织结构弭造的现实意义， 最后指出国有商业银行只有进行组织结构再造才能提升竞争力，才能在全球金融一体 化竞争中立于不败之地。 关键词：国有商业银行，竞争力，组织结构，再造 硕士论文论开放条件下国有商业银行组织结构再造 a b s t r a c t t h i n k i n go ft h ec h i n a sf u t u r ec o m p e t i t i o na n da c c e s s i o nt ow t o ，o u r f o u rs t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k ss h o u l db en o to n l yb i g g e rb u ta l s os t r o n g e r f o rt h es a k eo ft h i sr e a s o n ，i ti st h e k e yt or e b u i l dt h eo r g a n i z a t i o n a l s t r u c t u r eo fo u rs t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k s 0 nt h eb a s i so fm o d e r n m a n a g e m e n ts u b j e c t t h ee c o n o m i c sa n dm o d e r n e n t e r p r i s et h e o r i e s ， a c c o r d i n g t ot h e o r g a n i z a t i o n a ls t r u c t u r eo fm o d e r n c o m m e r c i a l b a n k s ，t h i sp a p e rp o i n t so u tt h er e a l i s t i c m e a n i n gt h a tt h e s t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sr e b u i l dt h eo r g a n i z a t i o n a l s t r u c t u r e ，a n dt h a t s t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sc a np r o m o t et h e i r c o m p e t i t i o na b i l i t i e sa n dc a n n o tb ed e f e a t e di nt h eg l o b a lf i n a n c i a l c o m p e t i t i o no n l yb yr e b u i l d i n gt h e o r g a n i z a t i o n a ls t r u c t u r e t h i sp a p e ra l s o a n a l y s e sd e f e c t so fs t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n k si nd e t a i l ，r e s e a r c h e st h ew a yt or e b u i l dt h eo r g a n i z a t i o n a l s t r u c t u r eo fo u rs t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n k s s y s t e m a t i c a ll yb y d r a w i n g l e s s o n sf r o mt h eb a s i cp a t t e r no ft h eo r g a n i z a t i o n a ls t r u c t u r e o fm o d e r nw e s t c o m m e r cia 】b a n k s k e yw o r d s ：s t a t e - o w n e dc o m m e r c i a l b a n k ，c o m p e t i t i o na b i l i t y , o r g a n i z a t i o n a i s t r u c t u r e ，r e b u i l d 一 i 堡主笙塞 堕茎整墨笪! 里宣堕些塑堡丝堡竺塑要堕一 1 绪论 i i 选题背景 2 0 世纪8 0 年代以来，随着经济的全球化，跨国银行在全球范围内日益活跃并不 断拓展业务，加速了国际资本流动和金融再造的兴起，促进了国际金融朝着一体化、 市场化和自由化方向发展，确立了金融全球化发展的大趋势。 在全球金融体化、自由化浪潮的l j 击下，各国经济同国际金融巾场之问的关联 度越来越高，金融日益超越真实的生产与贸易而独立存在，国际游资随时对一国经济 构成潜在的威胁，金融风险更加突出。如何在金融全球化的进程中，提高本国银行业 的竞争力，防范金融风险，成为世界各国关注的焦点。在过去几十年中，我围银行一 直在本国金融业中独占鳌头，在一段时期内几乎成为我国金融活动的唯一组织者和操 作者。这种情况使得中国银行业在整个金融体系中居于极为特殊的地位。尽管近年来 证券业和保险业正在崛起，但银行业在金融业中的主体地位和主导作用仍束发生根本 改变，使得银行业的稳定与否成为我国金融安全的主要因素。t 9 9 7 年的亚洲金融危 机的影响已经远远超出入们的预料，使我们更现实地认识到银行操作的重要性。经过 2 0 年的改革与发展，中国经济走上了一条持续高速发展的不归之蹦。在每一个发展 过程中，经济的增长、资金的筹集与流动、对外贸易的发展与外资的流入、货币市场 工具的使用、间接宏观调控手段的效果、以及通货膨胀的出现与控制、国有企业的改 革，都涉及到银行体制的设计与运行的有效性。但是在经济体制转轨过程中，国有商 业银行潜在的巨大风险随着粗放经济的消失而日益显露，危机在逐步显现，国有商业 银行事实上已陷入严峻境地：不良贷款持续上升，经营效益不断下滑，亏损严重、呆 坏帐损失不断扩大，资本充足率低下，特别是近一个时期以来，分业经营的隔火墙开 始出现突破口，银行与证券、保险业务的交叉渗透使得其他行业风险向银行业传递的 可能性和危险性大大增强。国有商业银行的风险状况严重制约着经济的发展，威胁着 国家的金融安全。 2 0 0 1 1 2 1 i 我国正式加入w t o ，成为w t o 的成员国，全球金融服务贸易协议也将 适用我国，在服务贸易自由化的承诺中，必须遵循两大原则：市场准入原则和国民待 遇原则，即外资银行在我国加入世贸组织两年后可办理中资企业人民币业务；5 年后 办理本币业务不再有地域和客户的限制，享受国民待遇。这意味着更多的外资银行将 堡主笙壅笙茎整墨壁! 里塑塑些塑堑璺堡丝塑要丝 进入我国与国有商业银行展开实质性的公平竞争。国有商业银行在前所未有的发展机 遇中孕育着严峻的挑战。外资银行的进入，有利于促使国有商业银行加快改革步伐， 彻底抛弃幻想，正视自身弊端，最大限度的改善经营管理模式和金融服务；也有利于 国有商业银行拓展更大的国际发展空间。但是，作为一个发展中国家，在封闭型金融 体系向开放型金融体系的转变进程中必然承受剧烈动荡的压力，客观上分析，中国银 行业发展水平的落后状况比其他产业更为严重，国有商业银行的形成缺乏一个优胜劣 汰的自然竞争过程。国有商业银行如果不能在有限时间内加快改革，主动顺应金融全 球化的发展趋势，将无法在国际竞争中生存和发展。 改革开放以来，我国国有商业银行的实力虽然有了很大的提高，但与世界发达国 家和地区的些大银行相比仍存在一定的差距，综合实力和竞争能力相对较弱，我国 国有商业银行尽管无论是按一级资本排名或是按资产排名均进入世界干家大银行之 列，但在资本利润率、税前利润、利润增长率、资本收益率、资产收益率、人均利润 率等反映经济效率的指标排名中都处于较低水平。虽然国有商业银行在市场份额上仍 居于垄断地位，但这种不考虑有效配置资源，单纯依靠庞大的规模优势获得的市场究 竟有没有价值呢? 国外经验表明，市场经济条件下，商业银行面临的金融风险主要是市场风险。国 有商业银行的金融风险虽然形式上也表现为市场风险。但风险形成的根本在于国有商 业银行的组织机构没有适应市场经济发展和改革开放的需要，尤其是内部组织结构中 的产权结构和法人治理结构远远滞后于市场经济和外部环境的发展变化。在企业陆续 成为独立经济利益集团的条件下，国有银行却依然是虚拟的“法人”，没有自身独立 的经济利益，使得银行风险意识淡薄，自我防卫能力低下，银行资金大量沉淀于企业 中。 政府是国有企业和国有商业银行惟一的所有者代表导致政府对银行的一切干预 活动合法化。既然是全民所有制企业，就必须由“全民”对企业管理，但“全民”无 法行使其实际所有者职能，只得委托政府官员作为其代表去管理、经营这些企业；政 府受全民委托，有责任保证国有资产保值、增值，而不得利用权利侵占或损害这些财 产。由于政府还肩负着维护安定团结、促进经济发展等多项职责，在各职能间发生冲 突时，政府就要权衡轻重缓急，决定取舍与否，为了维护社会安定，加快经济发展， 政府往往要求银行放弃其既定的目标，以配合政府的工作部署，使银行在一定程度上 失去按照商业化原则进行经营管理的独立性，四大国有商业银行不少沉淀贷款就是因 为行政干预所致。 国有商业银行现有的外部组织结构为典型的“金字塔”式结构，即管理责任关系 2 硕士论文论开放条件下国有商业银行组织结构再造 和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行、网点之问的科层关系。这 种分级管理模式导致管理层次多，委托代理关系链条拉长，信息从基层传递到高层的 速度较慢，在信息传递过程中各层主管加入了许多自己的理解和认识，信息不对称问 题严重，导致管理缺乏针对性和决策滞后；加大了风险的集中度。国有商业银行实行 “分级核算”，层层负责制，分支机构事实上成为一个“行中行”，缺乏基本的内部 制衡；助长了地方政府对国有商业银行业务经营的行政干预，导致了分支机构的地方 化倾向，造成国有商业银行资产质量不高和信贷资源配置效率低下；致使国有商业银 行经营层次低，服务功能差，官僚主义作风严重，难以满足客户日益增长的金融需求， 市场竞争能力差。在内部管理上，采取“一刀切”的政策，要么下放权限过大，要么 收得过死。授权过大，争取了客户而带来了风险；授权太小，防范风险的同时也失去 了客户。在管理组织架构上将权力分散在各基层分支机构上，银行对同一贷款客户或 同一客户集团的营销和管理缺乏统、协调的机制，加剧了国有商业银行正常合理竞 争格局的生成，在一定程度上会造成金融秩序的混乱无序。机构林立不仅使得各行效 益低下，而且直接造成了银行之间的不正当竞争和恶性竞争，政府部门为此不得不付 出巨大的社会和经济成本对金融秩序进行治理整顿，加大了银行内部管理成本、协调 成本和交易成本，这是国有商业银行管理费用不断上升的一个重要原因，管理费用的 增加直接冲减了国有商业银行并不丰厚的利润。 国有商业银行现存的组织结构，必然使得国有商业银行效率低下，使国有商业银 行陷入体制困境，金融风险问题不断暴露，并成为难以彻底根治的顽症。要从根本上 解决问题，关键是要对国有商业银行的组织结构进行彻底的再造。建立符合国际规则 的现代化金融制度。国有商业银行的组织再造，必须从金融全球化的视角，着u 艮于参 与国际竞争的高度，增强银行竞争力和发展后劲，最终建立起适应市场经济发展和改 革开放要求的现代商业银行制度。 1 2 选题意义 四大国有商业银行是我国银行业的主体，无论是资金、业务量、还是人力、物力， 在国内银行业中都占压倒优势，其资产规模约占我国银行业总资产的6 0 以上，规模 堪与世界级的跨国银行比高低。目前，我国四大国有商业银行虽然存在许多问题，但 在今后相当长的一段时间内仍将是中国银行业的主力军，既是在国内金融市场上与外 资银行竞争的主力，也是中国银行业跨出国门参与国际金融高层次竞争的希望所在。 组织机构是企业优化配置各类资源的载体，国有商业银行组织机构是否科学，直 j 堡主笙塞笙墅垫壅堡! 堕塑塑些塑堡塑塑堕塑要堕一一 接关系到金融资源配最的效率，直接影响到社会储蓄投资转化机制的功能和速率。 研究国有商业银行组织机构再造，对于现阶段国有商业银行改革具有重要的现实意 义。由于国有商业银行改革问题的讨论一直局限于国有商业银行的功能、行为分析和 市场等问题对一些深层次的组织问题如产权结构和治理结构、外部组织结构等问题 的研究较滞后，直到今天，我国国有商业银行的改革仍停留在形式上或外延性的改革 阶段，有些深层次的矛盾虽然不断暴露但长期得不到根本性的解决，特别是国有商业 银行在组织机构上的弊端，已经成为制约鼠有商业银行生存与发展的主要障碍。因此， 有必要在国有商业银彳亍处于十字路口时，对国有商业银行组织结构进行深层次的研 究。 我国国有商业银行是从“大一统”的银行体制中分离出来的为与既定的计划经 济体制相适应，即按行政区和政府层次序列进行分支机构设置，是与行政区划对应的 多层次的分支行制。每家商业银行拥有的分支行从3 0 0 0 多个到5 0 0 0 多个不等，而且 还有数量庞大的分理处、储蓄所。资料显示，到1 9 9 9 年末，工、农、中、建四家国 有商业银行拥有的枫构数分射达到3 7 万个、5 6 万个、1 4 万、2 ，8 万个，人员分 别达到5 5 万人、5 4 万人、2 0 万人、4 3 万人。虽经连续两年的裁减机构和粘简人员， 但机构数与人员数仍十分庞大，远远超过国内外其他银行。 我国国有商业银行现在组织结构中管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、 级分行、二级分行、支行、网点之问的科层关系，8 0 年代中期以前，国有商业银行 的总行、一级分行、二级分行是纯粹的管理机关，只有县级支行和市、区支行办事处 以下的机构才是具体业务的经办行，即“三级管理、一级经营”的运营体制。从1 9 8 6 年开始，在专业银行实行企业改革的背景下，各国有银行试图改变这种体制，捉山了 “统一管理、逐级核算、分级经营”的改革设想。经过十年的努力，“逐级核算”基 本上实现了。但“统一管理、分级经营”仍限于形式。总行、一级分行和二级分行仍 然是管理行t 行使管理职能。客观上讲，国有银行按行政区划和政府层次序列设置分 支机构，在计划经济体制下的积极功能不容否认，它对于保证国民经济计划和信贷计 划的实现具有较强的保障功能和“效率”。但是，随着宏观经济体制和运行模式市场 化改革的不断推进和对市场交易规则与价值规律尊重程度的提高，这利姐织规模的弊 端和负面效应目益显现出来。 l 雾有商业银行内部组织结构主要指国有商业银行产权结构和法人治理结构、职能 机构。尽管随着金融对外开放程度的不断提高，我国国有商业银行近年来采取了一系 列深化改革的措施。但一直未涉及到产权结构改革和法人治理结构的改革，而这正成 为制约国有商业银行向现代化商业银彳亍转轨的主要障碍，两且引发的诸多闯题目益显 4 硕士论文 论开放条件下国有商业银行组织结构再造 现，困扰着国有商业银行的进一步发展。国有商业银行在内部组织结构主要存在以下 特点： 在产权结构上，首先，国有商业银行的产权结构与公有权制度相对应，国有商 业银行的财产所有权和各项权能如经营权、收益权和调拨权等均商度集中于政府t 所 有权与经营权合一。其次，国有商业银行并不完全具备独立的法人资格，在开展业务 中常常缺乏应有的自主权，很多工作都由政府或政府代表一中国人民银行直接安排， 导致国有商业银行有时无法按照市场规律运作。最后。政府部门 乍为非经济实体人为 地介入以银行和企业部门为两极的地位平等的经济主体之间的正常金融交易活动。由 于政府的介入必然以命令一服从关系取代平等人之间的自由谈判，从而使商业银行以 利润最大化为目标的函数关系不再单一化，而是加入了政府交给的社会目标这一变 量。这种目标函数的二元化直接导致配置效率的降低。 在法人治理结构上，国有商业银彳亍内部实行集权决策制度，银行内部采取自上而 下的指令性管理方式，基层机构则主要是无条件执行；银行内部各职能部门之问实际 上是种行政级别关系；在管理模式上采取统一管理，逐级核算，级经营的方式。 国有商业银行的这利- 国有独资方式和内部治理结构，不利于资本运营效率的提 高。追求利润最大化是企业经营的最根本的要求，作为经营货币商品特殊企业的商业 银行而言，其经营原则是安全性、流动性和效益性，即在确保资金安全和及时变现的 前提下尽量追求高盈利。但国有商业银行在内部组织结构的弊端阻碍了资金自由流 动，降低了资源配置的效率，从而使其利润最大化的唯一目标根本无法实现，国有制 下的权责利的软化和脱节，必定造成国有商业银行呆板、僵化的经营机制。 在职能机构上，国有商妊银行没有认爽贯镯精篱原则，没有散烈辅简、统一、效 能、节约和克服官僚主义，机构重叠、人浮于事、指挥不灵、效率低下，同时片面强 调“上下对口”设置部门，导致机构臃肿，人浮于事，缺乏效率和效益。 因此，我们必须通过对国有商业银行的组织结构再造，建立真正意义上的现代商 业银行制度，提升国有商业银行竞争力。减少金融效率的损失，确保我国金融安全。 1 3 研究方法 银行组织结构再造是组织再造理论在现代商业银行经营管理中的应用与实践，是 现代商业银行借助现代信息技术，以组织结构改革为核心，突破传统的组织机构设置 模式，通过识别、评估组织结构与框架的各个环节，以有利于开发客户价值的要求， 对组织结构进行改革，从而使银行资源得到优化配置，发展空间得到进一步拓展，经 堡圭笙奎 丝堑垫墨堡! 璺查堕些堡堡塑堡塑堕一 营效益大幅度提高，最终使银行获得可持续的竞争优势。 组织结构再造理论作为西方先进的管理理论，在我国一些优秀企业，尤其是外资 企业里得到了很好的应用。作为典型国有企业的四大国有商业银行也应认识到组织结 构再造理论对国有商业银行发展的重要杠杆作用，也应清楚地看到在当前的经济环境 和市场条件下，国有商业银行组织结构再造的必要性。 本论文以现代管理学、经济学及现代企业理论为依托，以现代商业银行组织结 构为参照系，对国有商业银行组织结构再造进行探索。力图探索国有商业银行组织机 构再造的方法。本文中所研究的国有商业银行的组织结构分为内部组织结构和外部组 织结构，外部组织机构是指国有商业银行的外部组织形式，内部组织结构是指国有商 业银行产权结构及法人治理结构、职能机构。 1 4 主要内容 针对四大国有商业银行面临的机遇与挑战，目前对四大国有商业银行改革的出路 比较一致的讨论是通过股份制改造，将国有商业银行改造成为上市公司，以筹集资本 金与完善治理结构，进而解决其他问题。但这种理论在目前条件下存在较大的问题： 1 、我国四大商业银行目前的年利润率处于较低的水平，目前的年利润为百亿元上下， 年平均资本利润率在2 左右。以如此低的利润率弄相对于百亿元利润帕8 0 0 亿年增 资额，这样的股份制银行发展前途使人忧虑；另外，股份制改造所需资本总量较大， 我国的资本市场无法承受。2 、国有商业银行不良贷款比率过大，积累了大量的不良 贷款，尽管在中央银行的严令下，四大国有商业银行不良贷款比率从2 0 0 0 年开始下 降，但在根本上，国有商业银行并没有较好地解决不良贷款的方法。1 9 9 9 年四大国 有商业银行陆续剥离出l 万亿的不良贷款由资产管理公司处置。但是截止2 0 0 1 年9 月末，四大国有商业银行的不良贷款仍高达2 6 6 2 7 0 ，其中实际已形成的损失约占全 部贷款的7 ( 戴相龙，2 0 0 1 年) 。这与世界前2 0 家大银行( 不包括中国的银行和未 提供数据的银行) 3 2 7 的平均不良贷款率相去甚远，而且也远远商于东南l e 金融危 机前东南亚各银行的水平( 东南亚各国银行在金融危机前不超过6 ) 。主要是因为国 有商业银行由于政策性任务而肩负的沉重包袱，国有企业的亏损通过信贷关系转嫁给 国有商业银行，资金难以合理流动与优化配置。导致当前国有商业银行的改革严重滞 后，不能满足我国加入世贸组织后金融市场竞争更加激烈的新形势。3 、四大国有商 业银行的股改有两种选择：全行股改，分行股改。全行股改将面临巨额不良资产处置 的问题。分行股改则必须将剥离的不良资产甩给总行，这将使总行的资产质量进一步 6 硕士论文论开放条件下国有商业银行组织结构再造 恶化。这些问题不能解决，如何进行股改? 既然国家不能消化现存的四大行不良资产， 又如何消化剥离出来的不良资产昵? 本文认为国有商业银行组织结构再造必须分两步：首先进行国有商业银行外部组 织形式和内部职能机构的再造，提高国有商业银行组织管理的能力，提高利润率水平， 降低不良贷款率；3 - 4 年后，进行产权结构及法人治理结构的再造，进行股份制改造， 建立有效的法人治理结构，建立和完善激励机制，加强内控制度建设，强化一级法人 体制，使新的银行结构的优势得以充分发挥。最终使再造后的四大固有商业银行上市。 7 堡主堡兰 至墅垫墨壁! 里塑塑些塑堑垄塑堕塑曼堡一 2 国有商业银行组织结构再造的现实意义 我国四大国有商业银行实施组织结构再造，对于国有商业银行适应外部环境的发 展和变化，提高自身竞争力具有十分重要的现实意义。 2 1 实施组织再造，适应外部环境要求 改革开放以来，我国国有商业银行经过2 0 年的改革发展，在强化金融宏观调控， 保证金融稳定，维护安全方面取得了显著成效，但也应清楚看到，国有商业银行机制 转换较缓慢，随着中国经济持续高速的发展，国内金融市场的全面开放和外资金融机 构大量进入，四大国有商业银行转换机制，实施组织结构再造己迫在眉睫a 2 1 1 宏观经济环境变化对组织再造提出了迫切要求 经过2 0 年的改革开放，我国经济告别了“短缺经济”，由“资源约束型”下的“投 资决定型”经济增长方式转为“市场约束型”体制条件下的“总需求决定型”经济增 长方式，中国经济的运行方式和经济结构发生了重大而深刻的变化，进入了高速增长 之后的调整时期。在这期间，国民经济有效需求不足，经济结构性矛盾比较突出，使 我国国有商业银行面临经济环境转轨时期的风险，传统的银行管理经验和经营模式已 不能应对宏观经济环境巨大的变化，市场经济体制的快速变革对国有商业银行组织结 构再造产生了逼迫效应。 2 1 2 体制改革进程对组织结构再造提出了催动要求 随着经济体制改革的发展，我国金融体制改革也稳健推进。近年来，国家在依法 监管方面采取了实质性的步骤，先后出台了包括中国人民银行法、商业银行法、 票据法、担保法和证券法在内的一系列金融法规，不但对商业银行的资产 负债比例管理等关键经营指标进行严格监控，而且在股本结构、分业经营、机构设置、 业务范围、基本帐户、业务品种等方面做出了较之以往更全面更严格的监管规定，与 此同时，资本市场的发展也给商业银行带来了挑战性的课题，一方面证券市场的高收 8 堡主堕奎 笙茎墼墨堡! 里宣塑些塑堡丝堡堕塑要望 一一 益直接导致银行存款，尤其是稳定的储蓄存款来源减少，另一方面，很多优质企业和 项目通过资本市场直接融资，而银行由于受政策的限制，业务结构的拓展和产品创新 受到制约。 在货币市场上，人民银行利率市场化改革方案已逐步推出。从2 0 0 0 年9 月2 1 日起，国内银行对3 0 0 万( 含3 0 0 万) 以上或其他等值外币的大额存款，利率水平可 由金融机构与客户协商确定，报当地人民银行备案。从此项方案的推出，不难预见， 人民币利率市场化方案将很快出台。利率市场化已经逼近商业银行，这对于商业银行 而言是牵发而动全身的大事，将对商业银行的生存环境和经营方式等产生深刻的影 响。由此可见，金融体制系列改革的全面实施催动着国有商业银行必须加快组织结构 再造的步伐。 2 1 3 加入w t 0 后对组织结构再造的外在要求 中国加入w t o 后，按照约定的时间表，将加快国内金融市场开放的进程，扩大 外资银行设立分之机构的地域，开放人民币同业市场，外资银行将在1 年后获准为中 国客户提供外汇业务，2 年后为企业提供人民币业务，5 年后提供包括人民币业务在 内的全面业务。时间表的确立给国有商业银行提出了严峻挑战，由于外资银行是真正 的成熟的商业银行，其内外部组织结构具有四大国有商业银行无可比拟的优势，从而 使国有商业银行面l 临着巨大的挑战； 第一，体制上的挑战。外资银行的运作不受政府干预，十分适应灵活多变的市场 经济，而目前我国国有商业银行还未成为真正的商业银行，还或多或少地承担政策性 信贷业务，短期内无法摆脱政府干预。 第二、市场转移、细分和信贷业务市场的挑战。外资银行利用其体制上的优势必 将导致国内金融市场的重新细分，对客户源尤其是优质客户资源的激烈竞争。据统计， 目前国有商业银行的8 0 的利润来自2 0 的优质客户。外资银行进入后，一部分客 户尤其是三资企业将会主动投向外资银行，另一方面，夕 资银行会把风险较低、现金 流量充裕、效益好、有市场、管理规范的企业，特别是大型外商投资企业、国有大型 企业、上市公司、高新技术企业( 上述企业正式目前国有商业银行的最优质客户) 和 贷款不足、但前景良好的民营企业作为他们信贷竞争的重点。而这些国际型跨国公司、 上市公司、民营企业、“三资”企业和个体户，因所有制上的共性，具有较强的理财 观念与成本核算意识，善于追逐为他们带来更好效益和便捷的金融产品与服务的合作 伙伴，愿意与经营机制灵活、操作规范的外资银行合作，造成国有商业银行优质客 硕士论文论开放条件下国有商业银行组织结构再造 户的流失。 第三、人才流失的挑战。外资银行以高待遇手段冲击国有商业银行的人才队伍。 外资虽然分支机构不可能同国有商业银行一样多，人员也比较精简，但为了在中国开 拓业务，他们必须起用熟悉中国市场，熟悉银行业务的中国人员，必然会以高额收入、 出国培训、合理的晋升机会、优越的工作环境、良好的企业文化等吸引固有商业银行 的业务骨干、大学本科及研究生、留学人员，使国有商业银行塔型人才结构的中间层 成为竞争的重点，整体人才队伍受到剧烈的冲击，现在国有商业银行人才队伍中，“叛 将”及“叛军”出现的概率已达到相当高的数字。 第四、创新与新技术的挑战。由于传统金融业务市场趋于饱和，今后银行发展的 活力取决于银行创新与发展的能力，也就是银行的“造血功能”，国有商业银行由于 先天不足，不仅有些“贫血”，而且造血能力低下。现代意义上的银行不仅与最早的 银行相差很远，就是与二三十年前的银彳亍业务也褶差很多，银行业务的创新以加速度 的方式在发展，使得现代银行业务创新与发展的周期越来越快。国有商业银行只有实 施组织结构再造，为创新提供基础，才能在这一关键的竞争中取得优势。 2 2 实施组织再造，适应内部经营需求 国有商业银彳亍进行组织结构再造，不仅是为了适应外部经营环境的需要，同时更 是为了适应自身内部经营环境的需求： 2 2 1 四大国有商业银行进行产权结构再造是提高国有商业银 行资本充足率的需要 资本充足率是衡量银行资本安全和承担风险能力的重要指标，她能有效地衡量银 行机构经营的稳健程度。从监管的角度来看，资本充足率是银行安全的重要保证。资 本充足率越小，风险越大。安全度也越差，因为资本占资产的比率越小，当资产旦 发生损失时，给予补充的能力越小。巴塞尔协议为了加强银行经营的安全性、减 少风险，强行规定银行资本充足率不得低于8 。当然资本充足率也不能过高，否则 会使银行财务杠杆比率下降，直接增加筹集资本金的成本，摄终影峋银行利润。我围 商业银行的资本主要指银行拥有永久支配权的自有资金，由实收资本、资本公积、盈 余公积和未分配利润以及各种准备金等组成，我国国有商业银行资本充足率普遍低于 8 的最低水平，同时又呈现出逐年下降的趋势，使得我国国有商业银行经营处于高风 一一 l o 堡主笙奎兰墅垫墨堡! 垦塑塑些堡堡望璺堕塑要望 险区域，导致发展后劲乏力、抵御风险能力低下，同时国有商业银行存在较大规模的 不良贷款，化解金融风险的压力比较沉重。国有商业银行通过产权结构再造，不仅可 以通过增股、扩股和配股等方式，将社会上大量分散的中小资本进行集中，满足资本 充足率的要求，而且资本金的充足，可以作为缓解和补充风险损失的第一道防线，迅 速增补可扩展其规模，同时还可以在现代企业制度作用下，按照资产负债比例管理的 原则，根据货币和资本市场的需求，依靠资金实力展开竞争，提高自身经营效益。 2 2 2 组织机构再造是国有商业银行真正成为市场竞争主体的 需要 首先，国有商业银行进行组织结构再造，特别是产权结构的再造，有利于政企分 离。资产所有者与银行法人财产权分离后，切断了过去存在于政府与银行之间的“脐 带”关系，银行可以独立运用其法人财产，避免承担过多的政策性负担。由于股东相 互制约，国家也只能像其他所有者一样间接行使所有权力，不能直接干预银行经营。 其次，银行法人财产权的独立有利于避免旧体制下的内部责任外部化问题，产权多元 化能有效地硬化银行的预算软约束，保护银行产权，切断风险转嫁链条，使锹行经营 责任内在化。再次，国有商业银行产权多元化后，能靠资本集中迅速壮大资本，改变 过去依靠财政注资、利润留成的封闭发展模式。 2 2 3 组织结构再造是国有商业银行治理结构实质性改变、提高 竞争力的需要 国有商业银行组织结构再造能有效地加强所有者对银行经营者的监督和激励，促 使银行提高经济效益。从监督看，多个股东共同监督，监督力度加大；监事会的作用 褥到普遍加强，不仅可以监督经理层，也可监督董事会成员；银行债务入的监督力量 会加强，国有商业银行改变为股份制银行后，国家信用逐步退出，让位于银行自已的 企业信用，银行债务人对银行监督的动机会加强；产权结构多样化减少了单一固有股 权下股份不能流通的弊端产权交易时常内的存在使银行经理有失去控制权的危险， 这也从外部加强监督。从激励因素看，银行免除政策性负担后，以利润为单一经营目 标，使所有者对经营者的业绩比较容易判断，可排除政策性因素影响；所有者可采取 多种激励手段，使激励动态化、长期化，加大激励强度。 2 2 4 国有商业银行组织结构再造是提高国有商业银行科学管 理水平的需要 现行的行长负责制难以形成一个科学的决策群体和监督群体，甚至有的集体决策 变成了一人说了算。实行组织结构再造后，国有商业银行产权结构发生了根水的转化， 实行董事会领导下的行长负责制，经营决策权在董事会，而董事会的董事又都由选举 出的股东组成，决策正确与否直接关系到其自身的利益，因此每个董事所做出的决策 都会对银行负责，行长只能在董事会决策下行使管理权，从而形成所有权、决策权、 经营权、监督权相互独立、相互制衡的机制，提高科学管理水平。 2 2 5 国有商业银行组织再造是减轻国家风险负担的迫切需要 在单一产权下，不管经营性还是政策性亏损都可以通过倒逼央行超经济发行货币 或增加国家信用担保下的储蓄而转移到国家身上，最后由国家承担无限风险。并且这 种风险转嫁机制会强化国有企业、国有银行的路径依赖，不利于降低金融风险。国有 商业银行产权结构再造后，国家作为股东之一，只以出资额为限承担有限责任，可彻 底切断风险转嫁链条，并可弱化风险转嫁动机。另外。国家还可以通过股权来转移和 分散风险。 2 2 6 国有商业银行组织结构再造是国有商业银行与国际惯例 接轨的需要 股份制作为现代金融企业制度使国有商业银行在财务制度、资产管理、风险管理 等方面采用符合国际惯例的形式，无疑为国有商业银行开拓国际、国内两个市场，利 用国际、国内两利，资源扫除了体制上的障碍，便于国有商业银行进入国际市场，参与 国际金融业的竞争。 1 2 堡主笙奎笙堑垫墨堡! 璺塑塑些堡堑塑堡堕塑曼望 3 国有商业银行外部组织结构再造 在既定的银行制度框架下，商业银行的组织结构是否合理有效对于银行的经营成 败起着至关重要的作用。因为：一个银行组织结构的好坏决定了银行内部控制系统是 否起作用，总行对其分支机构的控制是否有效，整个体系的运作是否高效和有竞争力， 成本和效益是否合理，等等。组织结构至少包括组织框架、组织体系组织风格和战略 思想等等内容。组织结构是一家机构经营风格和战略思想的具体体现。一个好的组织 机构不仅体现商业银行集约经营的原则，而且还可以根据环境的发展变化及其战略思 想的改变，随时进行调整。 3 1 现代商业银行的外部组织结构 现代企业先后采用过三种形式的组织结构，一种是控股公司结构，也称i i 结构； 另一种是按职能划分部门的一元结构，也称u 型结构；还有一种是多分支单位结构， 也称 l 型结构。一个企业的产品结构、业务特点、经济规模等决定了它采取哪一种结 构最为适当。l l 型结构一般出现于横向合，f 而形成的企业，这种结构使合并后的各予 公司保持了较大的独立性；u 型结构的特点是权力集中，按职能划分部门，当企业规 模扩大、经营范围拓宽时，这种结构的缺陷便变得非常明显；m 型结构把企业划分为 若干相对独立的分支单位，使其成为独立核算、自负盈亏的利润中心，拥有较大的经 营自主权，在这种体制下，企业决策总部与利润中心之间实行分权管理，总部偏重于 战略决策，利润中心承担运作决策。总部对分支单位的具体经营不加干涉，保征了局 部性决策的正确性和经营的效率提高。因此，这一体制为企业规模的扩大提供了可行 的组织架构。公司从事新领域，可以通过新增加的分支单位来进行。 商业银行的对外组织形式主要有单元制、总分支行制、集团锹行制、连锁银行制 等几种模式。其中；单元制( 单一银行) 和总分支行制( m 型结构) 是现代商业银行 的两种比较典型的组织模式。 总分支行是一种典型的科层结构，由若干层次结构相互关联而成为一个整体，由 于一个人能够直接管辖的人数是有限的管理太多的下属人员会使管理工作复杂化。分 层的目的是为了缩小控制幅度，提高管理工作的效率。但是，不合理的层次结构或层 次过多，会影响管理工作的效率。在信息的沟通过程中，随着层次的增加，信息的传 一_ _ 一 l3 递速度会相应减慢，每增加一个管理层次，科层组织从接受信息到做出反映的时间会 加长。层次不仅是信息的过滤器，丽且每增加一个层次，就增加了一份滞重，减慢了 决策的过程：从经济的角度看，层次多意味着成本或费用的增加。随着层次的增加， 用于管理中的人力和物财力就会增加，协调工作变得更为复杂；从信息理论看，科层 结构扁平，管理层次少有利于信息的传递。根据总行职能范围的不同，总分行制的商 业银行又分为总行制、总管理处制和地区分行制三种形式。 总1 - j ：n 。总行在对各分支机构行使管理职能的同时，作为一级经营单位直接对外 营业的称为总行制商业银行。总行制下通常实行总行一级法人制，各分支行对总行有 资本归属关系，实行人财物的垂直和统一管理。 总管理处制。总行对各级分支机构仅有业务管理职能，总行自身不经营业务。它 通常实行多级法人制，各分行是独立法人，总分行间没有资本的归属关系。这是- - f t 松散的总分行制度。 地区分行制。地区分行制是一种多级管理、多级经营的商业银行组织体制。即总 彳亍不直接管理各地分支机构，而是在全国若干地区设立大区管理机构，负责管理本大 区内的支行，形成总行一分行一支行多级体制。在这种体制下总行主要通过地区分行 实行管理。 3 2 现代商业银行的外部组织结构管理 作为一个实体，组织是指为了达到某些特定目标，经由分工与协作以及不同层次 的权力和责任制度，而构成的人的集合。作为一种职能，组织是指创造，维持和发展 组织结构，并使组织发挥作用和完成组织目标的过程。商业银行通过内部合理的分工 和合作职责明确，就能够提高效率，这是实现整个银行经营管理目标的基础和前提。 如果没有一个科学而有效的组织管理，也就不能有良好的经营管理活动。 现代银行组织管理的基本要求是：结构设计合理、运转有效。结构设计合理，是 指组织的组织形式、权力结构、指挥结构合理。有效运转，是指有效地协调全体成员 的活动，充分调动他们的积极性，以便更好地实现银行既定的目标。为了实现这些要 求，现代商业银行的组织管理要遵循下列指导思想： 第一、组织效能与效率高度统一 效能是指组织的效用和功能，效率是指组织实体所消耗的劳动量与所获得的劳动 效果的比率。现代商业银行建立组织必须达到管理且标的效能与效率的统一，一切组 织形式和活动必须从提高其效能和效率出发。 1 4 硕士论文论开放条件下国有商业银行组织结构再逛 效能与效率统一的要求是： ( 1 ) 要有一个能动员和激励全体人员共同努力的正确的组织目标。( 2 ) 要以 实现组织目标为中心，建立合理的组织机构和有效的领导指挥系统。( 3 ) 内部的充分 协调，使全体成员的活动形成最大的合力。( 4 ) 要有灵敏和迅速的信息反馈系统和应 变能力。 为了实现以上要求，可以运用的管理方法是： ( 1 ) 系统管理方法。主要是运用系统原理，抓住目的性、全局性和层次性。目 的性是为了实现商业银行经营目标而建立不同的组织系统和机构，必须根据它们在整 体中所处的地位不同、任务不同来明确各自经营管理的目的，银行不论建立什么组织 结构，都必须从实现组织目标出发，以发挥它们的效能和效率作用，不能单纯追求统 一模式，强调上下对口。全局性是指必须有全局的观点，从更为有效地发挥银行发展 经济的作用出发，来完善银行自身的组织体系和网点设置，包括纵横机构和同业分工 等。层次性是指系统之间的有效运作，决定于合理设置系统的层次。在统一政策、统 一计划、统一指挥的前提下，每一级机构都有充分的自主经营权。 ( 2 ) 程序管理法。把组织管理作为一个总过程，以决策和计划为中心，划分为 拟订决策和计划、执行决策和计划、控制考核和信息反馈三个程序。程序管理的作用 在于实现管理过程各个阶段的衔接、配合和协调。 ( 3 ) 目标管理法。根据银行的总目标和已定的方针、政策与计划要求，进行层 层分解，然后各单位、部门以及每个职工分别制定分目标，提出保证目标实现的计划、 措施、进度和日期。实现目标管理和岗位责任制，工作质量标准，奖惩制度等结合起 来。 第二、管理幅度与层次的统一 管理幅度是指最高领导者所直接领导和控制的人员或单位的数量。管理的层次是 指行政业务指挥系统划分的层次数目。在管理幅度给定的条件下，管理层次与组织规 模的大小成正比，既组织规模越大，包括的成员越多，所需的管理层次就越多；在组 织规模给定的条件下，管理层次与管理幅度成反比，即每个主管所能直接控制的下属 数目越多，所需的管理层次就越少。 管理层次与管理幅度的反比关系决定了两种基本的管理组织结构形态：扁平结构 和锥型结构。扁平结构是指管理幅度大、管理层次较少的组织结构形态。锥型结构是 管理幅度小、管理层次较多的尖峰状结构形态。 现代管理理论认为，“控制链”及组织层次的合理设置，是推行有效的管理、直 接提高企业竞争力的关键环节。因此，确定或调整一个机构的组织模式首先要在控制 1 5 硕士论文论开放条件下国有商业银行组堡堕塑里塑 链与组织层次问作出选择。控制链的含义是一个经理人员可以有效管理的人员数目， 该数目的大小取决于一系列因素的变化，因环境差异而有很大的不同，但是，无论该 数目有多大，总会有一个上限，这样。就要求相应的管理层次与之配合。控制链越宽， 需要设立的管理层越少，控制链越窄，则管理层次越多。通常来讲，存在宽链少层和 窄链多层这样两种基本管理结构模式，宽链少层具有的优点：高层管理人员充分授权、 制定清晰的政策、下属具有较强的工作能力和承担特定责任与风险的意愿等，但其同 样存在以下缺点；高层管理人员负荷过重从而形成决策瓶颈、存在控制失灵的风险、 要求管理人员具备较高的素质等。窄链多层的优点：近距离监控，上下级快速沟通， 其缺点表现为：高层管理人员过多地介入下级工作，管理层次过多及由此导致的高成 本，最高层到操作层距离过大，信息反馈速度低，存在“信息过滤”和政策转达中的 扭曲现象。组织层次过多增加了计划和控制的难度，易形成官僚主义，导致部门职责 不清，相互扯皮，不利于整体战略的实施。 总之，因受外部经济金融发展环境变化的影响，越来越多的商业银行走上了以业 务流程重组为核心的银行再造之路。四大国有商业银行必须顺应这一重要的发展趋 势，对组织机构进行再造，改变业务流程不完整、部门协调不够的局面，最终从业务 发展需要出发，建立一个全新的、以客户为中心的、反应灵敏的现代化的商业银行组 织结构，以迎接日趋激烈的市场竞争的挑战。 3 3 国有商业银行外部组织结构分析 组织机构是国有商业银行实现经营目标的物质要索之一。国有商业银行经营目标 一旦确定，就要组织实施，而组织机构是否合理。起着决定性的作用。 我国四大国有商业银行采用分支行制的科层关系，按行政区划分和政府层级序列 层层设置分支机构，在计划经济体制下发挥了积极的功能，对于保证宏观经济计划和 信贷计划的实现，发挥了较好的保证功能和效率。但是，随着市场经济体制的转轨进 程，这种科层结构的弊端和负面效应日益显现： 3 3 1 构成组织的机构不经济，缺乏效率 国有商业银行的机构是按照行政区域划分设置的，机构的设立不是从市场经济资 源配置的最佳效益出发，从银行业务发展需要而设置的，一些经济总量很小，发展缓 慢的地区也设立了机构，先天存在不足。在计划经济时期的粗放经营时期，各机构又 1 6 堡主笙奎篓茎垫墨堡! 里童塑些堡堡塑堡丝塑要望 普遍开设了许多营业网点，部分网点的效益较差，形成国有商业银彳亍机构中较严重的 机构不经济问题。第一、众多低效机构的存在增大了机构总数，增加了运营成本。众 多机构带来了巨额的营业用房、电脑等固定资产购置及租赁费用，占用较多的人力带 来了高额费用，从而使得国有商业银行费用率居商不下，赢利率很低。第二、资源不 能有效地分配，造成了银行效益的迸一步下降。由