（工商管理专业论文）国有外贸企业用人机制改革研究.pdf

摘要 本文主要采取了理论分析和案例分析相结合的研究方法，从 我国国有外贸企业的体制改革的历史和现状分析出发，结合对外 贸行业存在的一个典型的特殊现象一外贸业务能人现象的系统分 析和研究，提出在国有外贸企业的体制改革问题上，只有从根本 上解决我国外贸企业的用人体制问题，才能根本解决我国外贸企 业的生存和发展问题，才能从根本上改善我国外贸企业的经营管 理体制、提高企业综合竞争能力这一基本思想。结合这一思想， 论文首先从相关的管理理论上对其进行了理论回顾和研究。结合 理论分析的结果，论文进一步提出对我国国有外贸企业必须从企 业的产权制度、内部治理结构、经营者激励和约束三个方面对企 业传统的用人体制进行根本变革的总体思路。最后，结合一个实 际应用的案例一南通开发区三荣贸易有限公司的用人体制改革对 文章的基本论点进行了实证分析。 本文的特点是理论分析和案例分析相结合、宏观总体分析 和微观现象分析相结合，从而能够从纷繁复杂的企业实际经营管 理问题中找出“瓶颈”问题，进而提出对我国国有外贸企业体制改 革的总体思路。并能结合一个具体的应用案例对文章的基本论点 进吁实证分析和论证。论文的研究成果，对于我国国有外贸企业 目前面临的体制改革课题，以及论文中涉及到的相关企业管理理 论研究，都具有一定的参考和借鉴价值。 关键词 ：外贸企业产权制度经营者持股法人治理结构 激励与约束机制 a b s t r a c t t h i se s s a ym 豳1 ye m p l o y st h er e s e a r c h 访gm e m o do fm e o r e t i c a l a n a l y s i sc o m b m i i l gw i mc a s ea n a l y s i s b a s e do nm ea n a l y s i so ft h e h i s t o r ya n ds t a t u sq u oo fm es 诅t e o 、】l j l l e df b r e i 驴一t r a d ee n t e r p r i s e s s y s t e mr e f b n ，t o g 甜l e rw i mt 1 1 es y s t e m a t i c a ia 1 1 a l y s i sa i l dr e s e a r c ho f t 1 1 e t ) ，p i c a lp h e n o m e n o ne x i s t i i l g i n f o r e i g n t r a d e i i i d u s 蛔r 恤e “c o m p e t e n tp e r s o n ，mt h ef o r e i g n t r a d eb u s i l l e s s ，“p u t sf o n v a r d 廿l i s v i e w p o i n t ：o nt 1 1 ep m b l e mo fs 僦e o w df o r e i g n - 仃a d ee n t e r p r i s e s s y s t e mr e f o r m ，o n l yw h e nt l ep r o b l e mo fp e r s o ne m p l o y m e ms y s t e mo f f o r e i g n t r a d ee n t e 叩r i s e si sc o m p i e t e l ys o l v e d ，c a nt h ep r o b l e mo ft h e e x i s t e n c ea i l dd e v e l o p m e mo ft h e mb es o l v e d ，t h e m a n a g m g a n d a d m 血i s 咖m gs y s t e mb ei i n p r o v e da n dm ec o m p r e h e n s i v ec o m p e t i t i v e c 印a c 时b ee n h a i l c e d 晰也廿1 i si d e a m i se s s a y 丘r s tm a l ( e sa t h e o r e t i c a lr e v i e wa n dr e s e a r c ha b o u tt h em a n a g e m e n tt h e o r y t h e n w i t ht h eo u t c o m eo f 也e o f e t i c a la n a i y s i s ，m i se s s a ya d v a l l c e st l l eg 锄e r “ c o n c e p tm a tt h es t a t e - o 、棚e df b r e i g n 一位l d ee n t e 巾r i s e sm u s t 也o r o u 曲l y 仃a i l s f o m lt h e 舰d i t i o n a l p e r s o ne m p l o y m e n ts y s t e m 仔o mm r e e a s p e c t s - m eo w n e r s h i ps y s t e m ，i n t e r i o rm a n a g i l l gf a b r i ca i l dr e w a r d i n s p i r i ta n dr e s t r i c to ft h eo p e r a t o r f i n a i l y ，w i t hap r a c t i c a la p p l i c a t i o n c a s e _ t h ep e r s o ne m p l o y m e n ts y s t e mr e f o 珊o fs a n r o n gt r a d el t d c o m p a n yi nn a l l t o n ge c o n o m i c t e c h n o l o g i c a ld e v e l o p m e n tz o n e ，i t m d k e sad e m o n s 仃a t i o na n a l y s i sa n dr e s e a r c ho ft i l eb a s i ca i 目曲m a t i o n o f t h ee s s a y t h ec h a r a c t e r i s t i co ft h i se s s a yi s l ec o m b i i l a t i o no fm e o r e t i c a l a 1 1 a l y s i sa n dc a s ea i l a l y s i s ，a i l dc o m b i n a t i 蚰o fm a c r o s c o p i ca 1 1 a l y s i s 锄d m i c r o c o s m i cp h e n o m e n o na 1 1 a l y s i s c o n s e q u e n t l y ，i tc a nf i m do u tt l l e “b o t t l e n e c k p m b l e mf r o mt l 】ec 啪p l i c a t e dm a n a g m gp r o b l e m so ft h e e n t e 叩r i s e ， m e na d v a 】l c e st h e g e n e r a lc o n c 印t o ft l l es 诅t e o w n e d f o r e i g n 一仃a d ee n t e r p r i s e s r e f o m l ，a 1 1 dm a k ead e m o n s n - a t i o na n a l y s i s 3 c o m b m i n gw i t hap r a c t i c a la p p l i c a t i o nc a s e t h eo u t c o m eo ft h i se s s a y h a sc o n s i d e r a b l ec o n f e r e n c ev a l u ef o rb o t ht h es y s t e mr e f o n ni s s u em a t t h es t a t e o w n e df o r e i g n - t r a d ee n t e ：【p r i s e sa r ef a c e dw i 1a n dc o r r e l a t i v e e n t e 叩r i s em a n a g i n gt l e o qr e s e a r c h 也a l 廿l ee s s a yi n v o l v e s l i l e i d i r e c t e db v k e yw o r d s ：f o r e i 掣卜n 稍e 即t e r p r i s e s ；o w 【心r s h i ps y s t e m ；o p e 糟t e s h o l d i i 坞s t o c k ；c o r p o r a t em a n a g 锄e n tf a b r i c ；r e w a r d i n s p i r i ta 1 1 dr e s t r i c tm e c h a l l i s m ； 4 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研 究工作及取得的研究成果。据我所知，除了文中加以特别标注和 致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成 果，也不包含为获得或其他教育机构的学位或证书而 使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均 已在论文中作了明确的说明并表示感谢。 学位论文作者签签字目期：? 聊年月二日 1 导论 “人是企业生存和发展的根本。”一知识经济对我们晟大的启示莫 过于此。对于企业管理而言，管理的重点也逐渐由对传统物质资源和 货币资本的管理向对“人”这一特殊资源和资本的管理上转变。而对于 企业内部的各类人力资源、人力资本而言，企业经营者更是重中之重。 围绕着企业经营者的管理问题，无论是从理论界还是企业实践领域， 近年来研究和改革的范围之广、程度之深、速度之快都是前所未有的。 从企业高端的管理体制上看，有根本的对企业产权制度改革的研究和 实践，有基本的对企业法人治理结构改革的研究和实践，有关键的对 企业经营者激励和约束机制改革的研究和实践，还有对各类实施方法， 如经营者持股、年薪制和股票期权等的深入研究和具体实践等等。但 归根到底，都是为了根本解决企业所面临的种种经营管理问题，有效 地改善和提高我国企业的内部经营管理环境和企业的综合竞争实力。 对于我国数量最大、问题最多的国有企业这方面的研究和实践更是已 经成为历史的必然趋势。从一般推及个体，对于我国外贸行业的国有 企业而言，它同样面临着以上各类共同的问题和课题。同时，它又有 其自身特殊的竞争环境、行业发展特点和企业内部的各类具体问题。 本课题的提出和研究就是希望在前人研究的基础上，通过对我国国有 外贸企业用人机制的研究，来探讨和解决我国国有外贸企业自身所面 临的一系列紧迫而具体的经营管理问题。 1 1 研究背景和范围 改革开放至今，我国的外贸企业，特别是国有外贸企业为了应对 企业外部环境的转变进行了一系列的体制改革，也取得了一定的成效。 但是在肯定成绩的同时也应该看到，面对新形势下w t o 和全球经济一体 化、知识经济时代来临的冲击，我国国有外贸企业进行体制改革的任 务并没有到此结束，相反，对它的要求则更加紧迫和深入，我国国有 外贸企业至今仍面临着竞争压力增大、竞争实力不足、企业经营和管 理基础薄弱、人才匮乏和流失严重、行业内部特殊的业务能人现象突 出等等之类的问题。可以说，我国国有外贸企业的体制改革是任重而 道远。在新形势下又面临着许多新的课题有待深入和具体地解决。本 课题的提出和分析研究就是在这种背景下开展的。课题希望通过对我 国国有外贸企业的用人体制的深入分析和研究，系统地审视和改善我 国国有外贸企业在经营管理体制上的亟需解决的“瓶颈”一用人体制问 题，以及由此而引发的对我国国有外贸企业生存和发展具有根本制约 的一系列内部管理体制问题，包括该行业突出的业务能人现象及有关 问题。 本课题的研究主要界定在我国的国有外贸企业的用人体制范围。 这里所谓的用人体制研究又主要集中在对企业经营者这一企业内部特 殊的、对企业经营管理具有决定性的人力资源的管理体制的分析、研 究和实践范围。对于企业经营者，主要集中在与其关系密切的企业产 权制度、法人治理结构和激励约束机制等的分析和研究范围。 1 2 研究意义、方法和框架 本课题研究的意义，主要体现在以下两个方面： 一方面，对我国外贸企业在新形势下体制改革的应用指导和实践 参考意义。具体说来又体现在以下三个方面： ( 1 ) 对我国外贸企业在以往的体制改革基础上进行新的体制创新 和实践，具有一定的指导和参考作用。 ( 2 ) 对我国外贸企业在面临新的经济形势下，有效地提升企业的 竞争实力，根本地实现内部用人体制的转变具有一定的指导和参考作 用。 ( 3 ) 对我国外贸企业在具体地进行企业产权制度改革、完善企业 内部的法人治理结构、建立对企业经营者有效的激励和约束机制等方 面具有一定的理论指导和实践参考作用。 另一方面，对有关理论研究领域的借鉴和参考意义。具体表现在 对中国企业进行产权制度改革的应用理论研究领域，对中国企业完善 内部法人治理结构、健全经营者激励和约束机制、实施经营者持股制 度的应用理论研究领域，本文都具有一定的参考和借鉴意义。 本课题属于企业管理的应用研究课题。主要采取了历史和现实分 析、行业现象分析、应用理论分析和应用案例分析相结合的研究方法。 ( 1 ) 历史和现实分析。主要追溯和分析了我国外贸企业体制改革 的历史，以及我国外贸企业面临的现实竞争环境，并对企业的经营管 理现状和存在的问题进行了分析和研究。 ( 2 ) 行业现象分析。主要针对我国外贸行业的特定现象一企业业 务能人现象展开分析和研究。重点对其进行了因果分析、制度分析和 总体分析。并提出了相应的对该课题研究内容的总体设想。 ( 3 ) 应用理论分析。针对课题研究的内容，对课题研究所涉及和 需要应用的理论进行了简要的介绍，结合我国外贸行业和企业的特点 进行相关的理论分析。最终提出我国外贸企业用人体制改革的总体思 路。 ( 4 ) 应用案例分析。根据应用理论分析的结果，结合一个具体的 实施案例一南通开发区三荣贸易有限公司的用人体制改革进行具体的 实证分析和论证。 课题的总体研究框架如下图所示： j 我国外贸企业体制改革的历史和现状分析l 我国外贸企业体制改革的历史 我国外贸企业经营环境的变化 我国外贸企业的现状及存在的问题 应用案例研究：南通开发区三荣贸易有限公司的用人体制改革 2 我国外贸企业体制改革的历史和现状分析 2 1 外贸企业体制改革的历史 改革开放以前，中国实行由国家统制外贸，国营外贸专业总公司高 度集中垄断的经营体制。这是与当时的产品经济和单一计划经济相适 应的。在当时的历史条件下，这种外贸经营体制为恢复和发展国民经 济发挥过重大积极作用，但现在看来，仍有其历史局限性。 1 9 7 8 年，中国共产党十一届三中全会召开。在这次会议上，中央 指出：“我国经济管理体制的一个严重缺点是权力过分集中，应该有领 导的大胆下放，让地方和企业在国家统一计划的指导下，有更多的经 营管理自主权”，“采取这些措施才能充分发挥中央部门、地方、 企业和劳动者个人四个方面的主动性、积极性和创造性，使社会主义 经济的各个方面各个环节普遍地蓬蓬勃勃发展起来”。随着这次会议的 胜利召开，我国进入社会主义现代化建设的新时期，全党、全国的工 作重心转移到经济建设上来。在这种条件下，原有高度集中的外贸体 制已远远不能适应新时期经济发展的需要。同时，国际经济也告诉我 们，参加国际分工和竞争可以给一国的经济带来极大的好处；反之， 一国经济将日益落后于世界发展的进程。这些客观因素的要求促使我 们对原有的外贸体制进行改革。随着整个经济体制改革的步伐，中国 的外贸经营管理体制由此发生重大转折。全国的对外贸易进入新的发 展时期。 于是，中国以放权让利为起点的改革起步。与此相应，外贸经营 体制也开始了改革的探索。 二十多年来，外贸企业改革作为我国经济体制改革的中心环节， 采取了利润分成、利改税、承包制等多种措施，国家先后颁布了一系 列法律法规，使企业改革逐步发展到以建立产权清晰、权责明确、政 企分开、管理科学为主要内容的阶段。 ( 1 ) 1 9 7 9 年到1 9 8 7 年，改革的主要内容是：下放外贸经营权，改 革高度集中的经营体制：实行外贸减亏增盈分成制度；实行地区差别 的外汇分成制度；实行出口退税政策等。 ( 2 ) 1 9 8 8 年到1 9 9 0 年，主要是在外贸企业实行经营责任制，同时 在轻工、工艺、服装行业进行自负盈亏的改革试点。 ( 3 ) 1 9 9 1 年到1 9 9 3 年，取消国家对外贸出口的财政补贴，按照国 际通行做法，由外贸企业自负盈亏，实行全国统一的外汇留成比例办 法，对企业实行简政放权。 ( 4 ) 1 9 9 4 年到1 9 9 7 年，外贸企业改革的核心是汇率并轨，取消外 贸企业承担的无偿和有偿上缴外汇的任务，实行浮动汇率，同时按照 现代企业制度改组国有外贸企业。 ( 5 ) 1 9 9 7 年以来，确立了建立现代企业制度的改革方向，把国有 企业的改革同改组、改造、加强管理结合起来。着眼于搞好整个国有 经济，抓好大的，放活小的，对国有企业实施战略性改组。以资本为 纽带，通过市场形成具有较强竞争力的跨地区、跨行业、跨所有制和 跨国经营的大企业集团。 2 2 我国国有外贸企业经营环境的变化 我国国有外贸企业的改革是在深刻的经济背景下启动的，从根本 上说，是因为改革开放彻底改变了传统体制下国有外贸企业的经营环 境和我国外贸发展模式，其中最主要的变化是逐步放开外贸经营权。 在传统体制下，国家对外贸是作为一种行业来管理的，只有外贸行业 的国有企业即少数专业外贸总公司，才有资格从事外贸业务，当时实 行的是垄断经营。改革开放以后，开始下放经营权，特别是赋予三资 企业和部分生产企业自营进出口权，并不段扩大这一群体的数量。它 使我国外贸的发展，摆脱了对外贸行业、国有外贸企业的依赖，有了 更广泛的事业基础，国有外贸企业的地位发生巨变，从垄断经营者退 缩为外贸经营者群体中一个较小的部分。 随着外贸经营权的下放，全国已经有1 6 万多家三资企业和3 万多家 国内企业有了外贸自营权。从1 9 9 9 年开始，外贸经营权开始下放到私 营企业，迄今为止已有2 0 0 0 多家私营企业取得了外贸经营权。我国入 世前，国有外贸公司的竞争对手从数量上来说已经大大增加。但是这 些获得外贸经营权的企业还只能出口自己的产品，进口自己所需要的 原材料，不能收购他人的产品去出口或者把进口产品在国内转卖。从 这个意义上说，国有外贸公司还没有遇上真正的竞争对手。我国入世 以后，允许外国外贸公司从事进出口业务的经营和代理，尽管其数量 的增加会有一个过程，但是来者不善，善者不来。前来开业的外国外 贸公司都是经验丰富的专业公司，不但资金实力雄厚，机制灵活，而 且来的目的就是凭借自己强大的竞争力扩大在中国进出口业务中的市 场份额。因此，入世后国有外贸公司竞争对手的类型不但从内生行转 化为外生行，而且将从数量型转化为竞争力型，从自营型转化为经营 和代理型。 另外，我们要看到，随着经济全球化的发展，国际贸易的地理空 间、流量和品种都在增加。国际贸易空间的增大为我国国有外贸公司 提供了广阔的活动空间。但是，我国加入了世界贸易组织以后，会有 以下的情况变化，使得我国国有外贸公司的业务空间变小。 ( 1 )国内外贸自营企业的增加和外国贸易公司的进入，使得国 有外贸公司的业务空间变小。 ( 2 ) 生产型跨国公司的进入不是增加而是减少了国有外贸公司 的业务范围。因为它们内部有着自己的销售体系、采购体系和物流体 系。为了保障分散在各个国家的母公司和子公司、子公司和子公司之 间的跨国生产能正常运作，跨国公司一般不委托其它贸易型公司插手 其进出口业务。 ( 3 )贸易型跨国公司的进入，也会使得国有外贸公司难以介入 其进出口业务。这些贸易型大公司往往有自己的采购中心、配货中心， 为了保证供货的质量和时间，它们一是习惯于从国外固定的供货商那 儿取得货源，二是为了减少进货成本，喜欢同生产厂商直接发生关系。 这样，本来是有国有贸易公司出口的我国生产企业的一些货源，现在 会转移到这些采购中心和配货中心手里。 ( 4 )专利产品和许可贸易的发展，同样缩小了国有外贸公司的 业务空间。当代高新技术的发展和知识产权保护的要求，使得一些经 营高新技术及其产品的公司越来越倾向于直销，即使委托代理，也使 用许可方式。近年来，部分技术商品及高新技术所生产的商品在国际 贸易中的比重不断提高。例如，美国的这个比重在1 9 8 2 年才1 8 3 5 ， 到1 9 9 6 年提高到4 4 。有些国家的比重还要高，例如新加坡、马来西亚、 爱尔兰、荷兰、英国和日本1 9 9 6 年的这个比重分别达到7 1 、6 7 、6 2 、 4 2 、4 0 合3 9 。因此，尽管国际贸易的流量和品种均在增加，但是只 能经营一般商品的国有外贸公司活动余地却在缩小。 ( 5 )知识经济条件下企业结构的扁平化发展，不容贸易型公司 插手其间。所谓知识结构的扁平化，一是指工艺和技术上的分工细化 和价值链的延长，使得每个企业只在一个环节上提供技术加工服务以 取得附加值；二是指社会化生产和通讯技术的发展使得企业的客户来 自全球。加工环节增多所造成的企业扁平化发展必然在国际贸易领域 中导致这样一个结果：中间产品占交易额的比重越来越大而导致最终 商品占的比重越来越小。这就使得一般只从事最终商品买卖的外贸公 司活动余地缩小。 2 0 0 1 年十一月，中国大陆和中国的台湾地区先后加入了w t 0 ，其基 本原则带来了竞争规则的变化。我们的政府和企业都要遵守w t o 的有关 准则。它的基本原则有以下几条：( 1 ) 以市场经济为基础的自由竞争 原则；( 2 ) 非歧视贸易原则。它包括无条件的最惠国待遇和国民待遇； ( 3 ) 关税保护原则：( 4 ) 稳定贸易基础原则；( 5 ) 促进公平竞争原则： ( 6 ) 一般禁止数量限制原则；( 7 ) 互惠和对等原则：( 8 ) 贸易政策法 规的全国统一实施和透明化。 w t o 的这些基本原则将改变w t o 成员国的原有的社会经济利益格 局，对国有外贸企业是一个极大的冲击。 1 9 9 7 年三月五日至六日，在日内瓦举行的世贸组织中国工作组的 第三次会议上，通过了有关中国外贸权的一段案文。了解该案文的主 要原则有助于我们理解入世后外贸企业的地位、竞争环境，该案文的 原则主要有以下几条：( 1 ) 承认每个中国企业有进出口的权利：( 2 ) 严格区别自营进出口权和国内分销权；( 3 ) 不同意赋予中国个人贸易 权的要求：( 4 ) 在不影响我国根本经济利益的前提下，缩短过渡期。 鉴于自营进出口权和分销权的严格区分，我国同意将过渡期从五年缩 短到三年；( 5 ) 放开自营进出口权的国民待遇原则。 根据我国加入世贸组织议定书的有关条文，外贸进出口经营权登 记备案制将从国有大型工业企业推广到所有企业，不受所有制类型的 限制；“入世”3 年后外国企业将享受完全的贸易权利。同时，根据世贸 组织的国民待遇原则，国内所有外贸企业都应享有同等待遇；进出口 权不在是某种特权，而是企业生存与发展的一项基本权利。因此，“入 世”后一些现在仍然享有政府某种程度支持的外贸企业将完全失去政 府的保护伞，面对所有生产企业、外资企业、合资企业和私营企业的 竞争。 2 3 我国国有外贸企业的现状及存在的问题 改革开放以来，经过二十多年的发展，我国的对外贸易取得了长足 进步。据统计，1 9 7 8 年我国对外贸易额为2 0 6 4 亿美元，到2 0 0 1 年已超 过5 0 0 0 亿美元。其中国有外贸企业居功至伟。这其中首先是国有专业 外贸总公司，但它已由改革开放前和改革开放初期包打外贸天下的唯 一队伍逐步减弱了其地位与作用。由于原中央部委工贸总公司的加入， 到9 0 年代初外贸专业总公司和工贸总公司在全国的外贸出口总额中还 站大约6 0 左右的比重，到2 0 0 0 年这一比重已经下降到1 5 左右。传统 的外贸专业总公司目前仍具有以下一些优势：一是在几十年经营中已 经建立起良好的信誉，在品牌、质量、履约、融资能力、营销渠道等 方面都得到客户的信赖，这是企业的一笔巨大的无形资产：二是相对 于其它类型的企业而言，目前还有一批熟悉国际市场和贸易规则，有 长期积累起来的营销经验的外贸专业人才：三是因为国家在某些进出 口商品的特许经营方面的限制，少数外贸专业总公司( 如粮油、化工、 五矿等) 由于具有特许经营权，因而还享有政策待遇方面的垄断优势， 等等。然后是省市外贸公司，它们在8 0 年代中期以后逐渐发展起来， 9 0 年代中期前后达到高峰，目前占我国外贸出口总额的比重大约也在 1 5 左右。但它们在组建时就先天不足：由外贸专业总公司的分公司分 离出来的省市公司，过去多是货源收购公司，外贸人才缺乏，外销渠 道不多，自有资金更是不足。目前总体上处于严重萎缩状态，比重呈 逐渐下降的趋势。相对于原中央部委所属的和沿海口岸的外贸公司而 言，地方外贸公司尤其是内地省市的外贸公司，由于经营外贸的时间 较短，资金、人才、营销渠道等方面的实力不那么雄厚，以及自然条 件不如沿海地区等等方面的原因，经营范围雷同，虽然数量不少，但 一般经营规模都比较小，竞争力和抗风险能力比较低，经营状况较差， 资不抵债的企业更多。特别是许多地县外贸公司原本就是依靠政策优 惠而组建的，很少有外贸经营实绩，一旦拆除了维系生存的优惠政策 平台，就失去了存续的基础，现在大部分地县外贸公司处于停业状态， 已经溃不成军。 据业内高层人士评述，目前国有外贸企业的总体经济效益不理想， 有赢利的只占3 0 ，能勉强维持的占4 0 ，亏损的占3 0 ，实际的情况可 能比此还要严重。以陕西省为例，2 0 0 0 年省属1 8 家外贸企业中，赢利 的仅有l 家，3 家持平，其余1 4 家亏损。 而东部沿海的江苏省情况也不容乐观。中小外贸企业是江苏省出 口的重要力量。其中市县外贸企业在“八五”期末出口总量超过了省级 外贸企业。但由于大部分企业底子簿、基础差、人才缺，经营“散、小、 乱”，再加上管理松懈，以及体制和机制等方面的原因，进入“九五” 以后，许多中小外贸企业难以适应激烈的市场竞争，负担沉重，陷人 困境。1 9 9 8 年，全省市县外贸企业亏损面高达6 0 5 、亏损额达2 0 0 0 多万元。 与乡镇企业、私营企业和三资企业相比，国有外贸企业的现状确 实不容乐观。虽然，9 0 年代以来改革的步伐加快，如综合商社试点( 3 家) 、建立现代企业制度、组建企业集团、企业内部职工持股试点、资 不抵债企业的破产、兼并、中小国有外贸企业的承包、租赁、外贸上 市公司( 2 0 多家) 等，但总的看来，由于一些政策不明确、不配套、 不连贯，有的政策虎头蛇尾，甚至有头无尾，致使近年来国有外贸企 业改革进展不大，成效不够显著。主要表现在以下几个方面： ( 1 ) 大部分企业历史包袱严重，企业资本结构不合理 由于历史的原因，国家对外贸企业没有投入资本金，长期以来， 企业发展所需的资金基本上靠银行贷款解决。大多数企业资产负债率 偏高。有不少外贸公司的负债资本占总资本的比率超过9 0 ，有的甚至 高达1 0 0 。企业发展的后劲严重不足。几乎每个企业存在相当数额的 不良资产，使企业资金运转困难，利息不堪重负。且企业不良资产前 帐未清，后帐又生，恶性循环难以改观。 ( 2 ) 产权结构单一化 我国大部分国有外贸企业基本上都是全民所有制的国营公司或一 元产权结构的国有独资公司。这类公司并不具备公司制的基本条件， 而更多的带有自然人的特征。因此无法做到现代企业制度所要求的出 资人所有权与法人财产权的明晰与分离，而企业没有独立的法人财产 权就无法做到自主经营、自负盈亏、自我发展和自我约束。 ( 3 ) 企业内部激励约束机制不完善 国有和国有独资的外经贸企业目前普遍面临企业内部激励机制不 完善的问题，特别缺乏对与国有资产保值增值，与企业经营发展有决 定性影响的国有资产代理人、高级经营管理人员的激励约束机制。同 时，国有外贸企业内部中层以下职工的激励约束机制也不完善，不利 于调动广大职工的积极性。 对经营者的监督存在着严重的制度性缺陷。表现在三个方面，一 是权力高度集中。在未改制的国有外贸企业和某些已改制的国有外贸 企业中，决策权和指挥权高度集中与总经理一人手中。改制企业的党 委和未改制企业的党委，股东大会和职代会，董事会和工会的境况相 似，对经营者的监督乏力。二是责任制虚设。在权力高度集中于经营 者手中的情况下，责任难以落实。除了“负赢不负亏”外，最主要的是 不负行政领导责任，例如外贸企业业绩下降乃至亏损，甚至几年亏损， 经营者并不“下岗”，总经理照当，工资照拿，或调到其它国有外贸企 业等，地位和权利没什么损失。三是外部治理机制不全。国家对国有 资产、国有外贸企业多头管理的治理结构，由于党政以及政府机构之 间的权力与利益关系未理顺，至今未有突破性进展。加之，我国的经 理市场尚未形成，证卷市场发育不充分，中介机构不完善，外部监督 系统未成规范的治理结构，往往各自为政，不能衔接配合。 ( 4 )经营管理方式落后 只是依靠价格竞争来开拓和维持市场，而不重视新产品、新市场 的开发：不注意采用先进的技术提高商品档次，树立自己的品牌，对 用高质量的服务来提高自己的声誉，赢得客户注意不够。 ( 5 )人才流失严重 改革开放以来，国有外贸企业培养了一大批经贸人才，他们是企 业最重要的资源。但由于国有企业机制缺乏活力，平均主义分配的现 象严重，在加上公司对人力资源不重视，管理也松懈、落后，当“三资” 企业、小型外贸公司以高薪招聘人才时，一些年轻的业务干部便大量 流失。由于法律不健全，一个业务干部的流失，往往带走一批客户， 失去重要的市场，是企业蒙受重大损失。同时，存在着较严重的隐性 人才流失。一部分人才虽在国有外贸企业工作，但“人在曹营，心在汉”， 出工不出力，利用自己熟悉的业务关系，自己给自己打工，使国有外 贸企业本已正在缩小的业务量更加损失惨重。 3 我国外贸行业的企业业务能人现象分析 与工业企业相比，外贸企业对人的依赖性比对资产的依赖性大得 多。一方面，外贸企业的有形资产很少，更多的是多年积累起来的人 才、市场、营销渠道、商誉等无形资产，而这些无形资产不是独立存 在的，它的载体是人，主要是业务骨干，它会随人才的外流而流失。 支撑外贸企业生存和发展的是企业经营者和业务骨干。另一方面，外 贸企业人少，业务流量大，而业务的决策权主要集中在主要经营者和 业务骨干身上。可以这么说，外贸企业最有价值的资产是它的无形资 产：在长期国际贸易中逐步建立起来的商誉和遍布世界的客户网络、 以及外贸经营人才。其中，外贸经营人才是外贸企业的核心。外贸业 务能人现象是外贸企业的最突出的特点之一。 3 1 我国外贸企业业务能人现象及其存在分析 所谓外贸业务能人，主要是指出口贸易创利大户或赢利大户。外 贸业务能人有其自己所控制的商品、客户、渠道和市场，对所经营的 要素具有独占性。这种能力差异不易被市场平均化，决定了其业务运 作的独立性和流动性。外贸业务能人存在于国有外贸企业的内外部： 在国有外贸企业内部的业务能人一般通过提成制或承包制的方式与企 业建立经济关系。实行提成制的业务能人所在部门按出口或进口每一 美元而提取一定的人民币作为上缴企业的利润。企业统一调配和管理 各部门人员，对部门进行单独核算，并提供办公场所、水电、通讯等 有关业务基础设施和相关的管理服务；部门自行决定人员的工资、奖 金和留利分配制度。实行承包制的业务部门与企业签订承包合同，以 承包定额的形式向企业缴交利润，部门自主经营，办公场地租金、水 电通讯费、员工工资奖金与福利以及与业务经营直接相关的费用，都 有部门自理、自负盈亏。通常，企业人事部门只聘任承包部门经理即 业务能人或精英本人，其余人员的聘用、解除和待遇的确定都由部门 负责，企业只办理相关的手续。 生存于国有外贸企业制度之外的外贸企业能人一般采取了“戴帽 子”的方式。国有中小型外贸企业虽然经营状况欠佳，但国有企业拥有 的外贸经营权和商誉仍是一种稀缺资源( 在入世后一定时期内仍是如 此) ，因而不少业务能人采用挂靠的方式戴上国有外贸企业的“红帽子” 经营，或者承包国有外贸企业的一个经营部门，戴上“小红帽”经营。 有些外贸业务经营人员通过挂靠三资企业或成立假三资企业的方式来 获得外贸经营权，戴上“洋帽子”经营。 3 2 外贸业务能人现象产生的原因 传统国有外贸企业制度与市场经济体制的内在要求之间存在着一 系列矛盾，这是导致外贸业务能人现象出现的根本原因。具体地说： ( 1 )国有外贸企业产权关系的模糊性，导致了市场经济条件下 外贸经营主体的不可独立性。在全民所有制财产制度下，政府部门行 使着本不该行使的经济所有权职能，而真正的经济所有权代表之中处 于缺位状态。 ( 2 )国有外贸企业的指令性计划，客观上使企业为了完成出口 任务而进行微利甚至亏损经营，经济利润最大化目标难以真正实现。 ( 3 )由于国有外贸企业的经营者对国家以各种形式对企业的投 资和投资收益并无明确的法人所有权，也使国有资产大量流失而难以 追究责任。 ( 4 ) 劳动人事制度、分配制度等方面与市场经济的要求不相适 应，人力资本与企业家才能的价值观念也难以形成。 另外，市场经济环境的变化要求外贸企业组织构架和运作方式进 行创新。导致这种要求的原因主要反映在以下四个方面： ( 1 ) 与我国中小型外贸企业打交道的国外进出口商，大多是企 业人数不多、资本不大的私人资本，对国有外贸企业的经营观念、办 事效率和服务水准有着诸多的不适应，从而要求我国的外贸企业制度 与国际经济贸易的运作方式相接轨。 ( 2 ) 随着为国有中小型外贸企业提供的生产企业的所有制发生 变化，大量私营企业都希望有与之相匹配的民营外贸企业出现，以便 沟通和接洽业务。 ( 3 ) 建立一个小型外贸企业，对资金和规模经济的要求都不高， 产业进入的壁垒较低；加之国家配额公开招标推行力度的不断加大， 也使得潜在进入者较以前容易进入外贸经营领域。入世后，将逐步取 消配额管理，产业进入的壁垒将更低。 ( 4 ) 互连网和电子商务的高速发展，更为经营外贸的个体户的 业务运作提供了技术支撑。正是在这种背景下，国有中小型外贸企业 的一些经营部门逐步脱离了原有体制的运行轨道，形成了少数业务能 人或其业务部门掌握和运作全部经营过程的格局。从业务洽谈到合同 成交，从下生产定单到装运货物出口，从接受信用证到制单结汇，具 有极强的快速反应能力，在传统体制内形成了一个小型私营外贸企业 的制度架构和运作方式，间接实现了与市场经济制度的接轨。 3 3 外贸业务能人现象的制度分析 外贸企业的主业是贸易，而实现贸易的主体是外贸业务能人和业 务部门的骨干。外贸业务能人作为初级行为主体，是外贸企业制度的 创新者，而属于次级行为主体的外贸业务员无疑是外贸企业制度变迁 的实施者。在某种意义上，外贸业务能人也担当了企业家的角色，弥 补了外贸扩张过程中企业家数量和质量的不足。按照哈耶克的理论， 哪一种体制更为有效，主要取决于在哪一种体制中现有的知识能被更 充分的利用；而这又取决于我们能更成功地把所有应该利用的、最初 分散于许多个人中的知识通过何种方式加以处理。最终的决策必须由 那些熟悉这些环境、直接了解有关情况变化并且了解为适应这些变化 马上可以获得资源的人做出。外贸业务的各种信息和知识无意是分散 的，尤其是有关国外客户、产品成本和价格、国内货源及竞争能力等 方面的信息，往往被从事某一大类商品的进出口业务的外贸人员所控 制，这种对客户资源的带有一定垄断性的特殊知识的控制权作为无形 产权大意中形式，也作为外贸业务人员谋求利益最大化的资本。 而根据诺斯的制度变迁模型，制度变迁的诱致因素是其主体期望 获取最大的潜在利润，即一种在已有的制度安排结构中主体无法获取 的外部利润。要实现帕累托改进和获取外部利润，就必须进行制度的 在安排，以便使显露在现存的制度安排结构之外的利润内部化。外贸 领域的外部利润内在化过程实质上就是一个外贸制度变迁和制度创新 的过程。强制性制度变迁一般有政府命令和法律引入来实现。我国以 最短的时间和最快的速度来推进的外贸国家垄断制，以国家强制力等 反面优势降低了制度变迁的成本，在社会主义国家建国初期弥补了外 贸制度的供给不足。同时非经济因素超越了成本一收益计算的经济原 则，结果带来了外贸制度运行的无效率。与企业制度的演进轨迹相适 应，生产企业作为外贸经营的市场主体日益崛起，并且随着政府对传 统公有制的偏好的弱化和包括个体私营经济为主的非公有制地位的上 升，外贸领域的制度创新成为外贸经营主体发育的有效形式。这表现 为属于强制性制度变迁的外贸经营权的下放，获得自营进出口权的门 槛不断降低，也体现为带有诱致性制度变迁性质的外贸企业能人现象 的出现。 外贸业务能人现象的异军突起并不是偶然的，是有其客观必然性 的。制度是重要的，但制度往往只是规制了经济活动的一部分至多是 很大一部分，但还存在着不受制度规制的另一部分经济，而且令人惊 讶的是这部分经济往往有着异乎寻常的表现，因为它背后隐藏着一股 强大的体制外的强大力量。经济转型国家企业结构的一个经常性特征 是存在着大规模的非正规部门，这在外贸领域的表现是存在大量体制 外的小型外贸企业或小业主。他们一般不支付社会保险费、产品销售 税，不受那些针对较大企业经济活动的法令的制约。这种形式的企业 往往具有低廉的组织成本和较高的经济效率。外贸经营领域的制度创 新，其原动力来自于最基层外贸业务人员的利益追求，因为他们最了 解外贸经营的现实环境，当他们一旦发现现有外贸体制缺陷的时候， 往往能充分捕捉体制漏洞所提供的获利机会。而对发展中的经济转型 国家来说，合乎法律的市场经济的外贸运行机制，正是外贸经营活动 的当事人通过不断的自由交易活动而进行制度创新的结果。开放经济 条件下，外贸经营体制改革的滞后造成了这种扭曲的外贸运作方式的 存在。在现行的外贸管理体制下，与国有外贸企业彻底脱钩，外贸业 务能人的人力资本优势将无法得到充分发挥。 3 4 对我国外贸企业用人机制的总体分析与设想 综上所述，我国外贸企业业务能人现象的存在有着其深刻历史原 因和特殊的制度原因。在新的经济形势和企业发展要求下，我国外贸 企业需要从根本上解决它所面临的种种生存和发展问题。根据以上的 分析和研究，笔者认为，造成上述问题的根本就是我国外贸企业的用 人体制的扭曲和低效。只有从根本上解决了我国外贸企业的用人体制 问题，才能根本解决我国外贸企业在新的内外竞争环境下的生存和发 展问题，才能从根本上改善和提高我国外贸企业内部的经营管理体制 和企业的综合竞争能力。具体说来，要根本解决我国外贸企业的用人 体制，需要解决以下三个根本问题： ( 1 ) 从根本上解决企业资源和财产配置的有效性。这实际上要 求企业在用人体制上进行产权制度改革，真正实现企业产权的明晰化。 ( 2 ) 从根本上解决企业财产所有者与企业资产经营者之间的关 系。这实际上要求企业在用人体制上建立科学、有效的法人治理结构， 真正实现企业内部治理的经济性。 ( 3 ) 从根本上解决企业对经营者的激励和约束问题。这实际上 要求企业在用人体制上促进和实现业务能人向职业经理人的转变。真 正实现企业人力资源的职业化。 根据这种思路，笔者下边将首先从理论上对我国外贸企业的用人 体制进行分析和研究，再结合一个具体的应用案例南通开发区三荣 贸易有限公司的用人体制改革进一步进行分析和论证。 4 应用理论研究一产权理论与经营者持股理论 4 1 产权理论及其应用 4 1 1 产权与产权制度 ( 1 ) 产权的内涵 产权是财产权的简称，他是指权利人在法定的范围内直接支配一 定的财产，并排斥他人干涉的权利。产权是以财产为基础的多项权能 的集合。现代产权经济学是以法定权利的界定与交换作为研究内容的， 一般把产权的权能分解为占有权、使用权、收益权、转让权( 处置权) 。 一个产权所有者的基本权能包括权利主体对财产的使用权和转 让权，以及收入的享用权。它的权能是否完整，主要可以从所有者对 他具有的排他性和可转让性来衡量，如果权利所有者对他所拥有的权 利有排他的使用权、收入的独享权和自由的转让权，就称他的产权是 完整的。如果这些方面的权利受到限制或禁止，就称产权的残缺。根 据产权经济学的观念，商品交换实际上是产权的交换。由于产权包含 了多种权能，所以产权经济学家认为，当一种交易在市场中议定时， 就发生了附着在一种有形的物品或服务上两束权利的交换。值得注意 的是，产权并不单纯表现为产权主体与一定财产的关系，更是一种权 利。因为个人不是孤立的人，而是社会的人，单个的主体对财产享有 的权利，只有在人与人之间的社会关系中才得以体现和形成。所以， 产权是只由人们对物的使用所引起的相互认可的行为关系。产权安排 确定了每个人( 或一个主体，包括自让人和法人) 相应与一定财产时 的行为规范，每个人都必须遵守他与其他人之间的关系，或不承担这 种关系的成本。这样在产权界定的前提下，一个人可以形成他与其他 人进行交易的预期。 在市场经济中，产权的性质主要有：( 1 ) 产权主体具有经济实体 性。( 2 ) 产权运动具有独立性。( 3 ) 产权体系具有可分性。( 4 ) 产权 权利具有可转让性。 ( 2 ) 产权的界定 产权的界定就是把产权界定给特定的行动主体。这是对产权关系 的选择和确定。为什么要界定产权昵? 根据产权经济学的理论，所有 权、激励与经济行为之间存在着内在的联系，明确的产权会影响激励 和行为，而不是仅仅用人们占有财富的欲望所能解释的。对社会来说， 市场交换是分配财富的有效机制，但是要使它运转起来，交易者还必 须对所要交换的物品具有明确的、专一的和可以自由转让的所有权。 否则，为分配财富进行谈判的费用将非常