（林业经济管理专业论文）构建我国企业征信体系的研究.pdf

摘要 市场经济实质上是信用经济，信用经济的发展必然需要建立社会信用体系， 社会信用体系的建立，关键在于信用信息的收集。所以征信体系是社会信用体系 的重要组成部分，是信用体系建设的基础和核心。我国在向市场经济转轨过程中， 企业信用缺失现象较为严重，因而建立企业征信体系成为当前社会信用建设的迫 切需要。本论文在分析国际企业征信模式的基础上，对我国企业征信体系的基本 框架进行了探讨，并在此基础上，就我国企业征信数据库的建立、我国企业征信 行业的规范和发展、政府在企业征信体系建设中的作用等几个重要方面对我国企 业征信体系的建设进行了研究。 本论文以我国市场经济建设中出现的诚信问题为题，分析到现代市场经济的 建立必须要有信用运行机制，由此就需要建立企业征信体系。文章首先分析了征 信的意义及内容，并在企业征信体系的国际模式比较基础上提出了我国企业征信 体系的基本框架，并重点在以下三个方面进行了探讨： 1 、企业征信数据库的建立是征信行业健康发展的前提，本文根据企业信用 信息的来源对获取这些信息的不同渠道进行了分析，并对如何建立和完善我国企 业征信数据库以及企业征信数据的具体应用进行了较详细的论述和探讨。 2 、征信机构的发展是征信体系建立的关键，本文从我国企业征信机构的运 行、组建征信行业协会、企业征信行业标准化等几个重要方面论述了如何规范与 发展我国企业征信业。 3 、我国在企业征信体系的建设过程中，政府具有非常关键的作用。具体体 现在制定征信法律法规、协调征信行业发展、实旌征信监督和管理、开展征信教 育与组织征信科研等方面。 由于我国企业征信体系建设的总体思路并不明确，各种方法都在进行实验。 所以，最后本论文以我国实施比较成功的上海市企业征信体系的建设情况作为实 证分析，希望能在理论与实践结合上，为我国企业征信体系建设进行进一步探索。 关键词：征信企业征信体系企业征信数据库征信机构征信行业 a b s t r a c t m a r k e te c o n o m yi s v i r t u a l l yt h e c r e d i t e c o n o m y i t sn e c e s s a r y t of u n dt h e s o c i a lc r e d i ts y s t e mf o rt h ed e v e l o p m e n to ft h ec r e d i te c o n o m y t h ek e y p o i n ti nt h e e s t a b l i s h m e n to fs o c i a lc r e d i ts y s t e mi sc o l l e c t i o no fc r e d i ti n f o r m a t i o n ，s ot h e c r e d i tc h e c k i n gi st h ei m p o r t a n tp a r to ft h es y s t e mo fs o c i a lc r e d i ta n dt h ec o r eo f e s t a b l i s h m e n tt h ec r e d i t s y s t e m i n o u r c o u n t r y ，d u r i n gt r a n s f e r r i n g t om a r k e t e c o n o m y ，t h ea b s e n c eo ft h ee n t e r p r i s ec r e d i ti ss e r i o u s ，s oe s t a b l i s h i n gt h es y s t e m o fe n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n gb e c o m e st h e u r g e n tn e e do fc o n s t r u c t i n gt h es o c i a l c r e d i t t h i st h e s i sp r o p o s e st h eb a s i cf r a m e w o r ko fc h i n e s es y s t e mo fe n t e r p r i s e c r e d i t c h e c k i n gb a s e o nt h e a n a l y s i s o fi n l e r n a t i o n a lm o d e lo fe n t e r p r i s ec r e d i t c h e c k i n g o nt h eb a s eo ft h i s ，t h et h e s i ss t u d i e so u rc o u n t r y ss y s t e mo fe n t e r p r i s e c r e d i tc h e c k i n gf r o ms e v e r a li m p o r t a n ta s p e c t s ，w h i c hi se s t a b l i s h i n ga n dp e r f e c t i n g o u r c o u n t r y se n t e r p r i s e c r e d i ti n f o r m a t i o n d a t a ，s t a n d i n g a n d d e v e l o p i n g o u r c o u n t r y s c r e d i tc h e c k i n gi n d u s t r y , t h eg o v e r n m e n t sf u n c t i o ni n c o n s t r u c t i n gt h e s y s t e mo fe n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n g ，a n ds oo n t h i st h e s i s a n a l y z e s t h em o d e r nm a r k e te c o n o m yd e m a n d st oe s t a b l i s ht h e m e c h a n i s mo fc r e d i tm o v e m e n tw h i l eb e g i n sf r o mt h ef a i t h f u la n dc r e d i tp r o b l e mi n t h ee s t a b l i s h m e n to fo u r c o u n t r y s m a r k e t e c o n o m y s ow em u s te s t a b l i s h t h e s y s t e mo fe n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n g a tf i r s t ，t h et h e s i sa n a l y z e st h es i g n i f i c a n c e a n dc o n t e n t so ft h ec r e d i t c h e c k i n g ，a n dp r o p o s e st h eb a s i cf r a m e w o r ko ft h e s y s t e mo fe n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n gb yc o m p a r i n gw i t ht h ei n t e r n a t i o n a ls y s t e mo f e n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n g ，a n ds t u d i e se m p h a t i c a l l yo n t h ef o l l o w i n gt h r e ea s p e c t ： 1 e s t a b l i s h i n gt h ee n t e r p r i s e c r e d i ti n f o r m a t i o nd a t ai st h ep r e c o n d i t i o no f g u a r a n t e e i n gt h eh e a l t h yd e v e l o p m e n to ft h ec r e d i tc h e c k i n gi n d u s t r y t h i st h e s i s a n a l y s e s t h e w a y so fa c q u i r i n gt h e s e i n f o r m a t i o nb a s i n go nt h es o u r c eo ft h e e n t e r p r i s e c r e d i t i n f o r m a t i o n ，a n dd i s c o u r s e sa n ds t u d i e sh o wt o e s t a b l i s ha n d p e r f e c t o u rc o u n t r y se n t e r p r i s ec r e d i ti n f o r m a t i o nd a t aa n dt h es p e c i f i ca p p l i c a t i o n o ft h ee n t e r p r i s ec r e d i ti n f o r m a t i o nd a t a 2 t h e d e v e l o p m e n t o fc r e d i t c h e c k i n ge n t e r p r i s e s i st h e k e y o ft h e e s t a b l i s h m e n to fc r e d i tc h e c k i n gs y s t e m t h i st h e s i sd i s c u s s e sh o wt os t a n d a r d a n dd e v e l o pt h et r a d e so ft h ec r e d i tc h e c k i n gi nc h i n e s e se n t e r p r i s e sf r o ms e v e r a l a s p e c t s ，i n c l u d i n g t h e c a r r y i n g o ft h ec r e d i t c h e c k i n ge n t e r p r i s e s i n c h i n a ，t h e e s t a b l i s h i n go f t h ea s s o c i a t i o n so ft h et r a d e so ft h ec r e d i tc h e c k i n g ，t h es t a n d a r do f t h et r a d e so ft h ec r e d i tc h e c k i n gi ne n t e r p r i s e s ，a n ds oo n 3 d u r i n gt h ep e r i o d o ft h ee s t a b l i s h m e n to ft h es y s t e mo fe n t e r p r i s ec r e d i t c h e c k i n g ，o u rg o v e r n m e n tp l a y sa ni m p o r t a n tr o l ei nm a k i n gl a w sa n dr e g u l a t i o n s o nt h ec r e d i t c h e c k i n g ，c o o r d i n a t i n g t h e d e v e l o p m e n to ft h e t r a d e so ft h ec r e d i t c h e c k i n g ，p e r f o r m i n gs u p e r v i s o ra n dm a n a g e m e n to nt h ec r e d i tc h e c k i n g ，c a r r y i n g o u tt h ee d u c a t i o no nt h ec r e d i t c h e c k i n g ，o r g a n i z i n gt h es c i e n t i f i c a l l yr e s e a r c h e 墨， a n ds oo n b e c a u s eo ft h et o t a lt r a i nt h o u g h td o e s n tm a k ec e r t a i n ，a l lk i n d so fm e t h o d s a r eo ne x p e r i m e n t f i n a l l yt h et h e s i st a k e st h ec o n d i t i o no ft h e e s t a b l i s h i n go ft h e s y s t e mo ft h ee n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n gp r a c t i c i n gs u c c e s s f u l l yi ns h a n g h a i s a s t h e p r a c t i c a la n a l y s i s ，a n dh o p e t o d i s c o u r s ef o r w a r do u r c o u n t r y ss y s t e m o f e n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n go n t h ec o n n e c t i o no ft h e o r e ma n d p r a c t i c e k e yw o r d s ：c r e d i tc h e c k i n g t h es y s t e mo f e n t e r p r i s ec r e d i tc h e c k i n g t h ee n t e r p r i s ec r e d i ti n f o r m a t i o nd a t ac r e d i tc h e c k i n ge n t e r p r i s e s t h ec r e d i tc h e c k i n gi n d u s t r y 致谢 v 7 4 9 4 5 7 谨以此文献给我的导师及所有关心帮助我的老师i 同事、朋友们! 首先衷心地感谢我的导师沈杰副教授。导师以其广博的知识、 严谨的学风和敏锐的洞察力深深的影响我加之悉心指导、言传身教。 使我不仅增长了知识也使自己的能力得到了提高。这份师生的恩情 使我终生难忘。 感谢经济管理掌院的各位教师，他们是张智光教授、陆萍副教授、 潘家坪副教授、肖平教授、林晓副教授、许向阳副教授、李登明老师、 曾华锋老师、俞小平老师、宋淑虹老师：感谢人文社会科掌院的肖非 教授、朱萍副教授。谢谢他们在学习上给予戎的帮助。 感谢我的同事李岩老师、沈波老师、罗程老师、刘红老师、徐力 老师、沈玲老师、吴晓晨老师谢谢他们在工作中给予戎的支持和帮 助。 感谢室友曾毅、牟效萱、张慧春、林皎皎同掌陈元嫒、常月琴 以及2 0 0 2 级硕士( 6 ) 班的各位同掌，他们和我一起度过了许多美好 快乐的时光。谢谢他们在掌习和生活上给予瑟的帮助和鼓励。 最后。深深感谢我的父母和我的丈夫。他们元微不至的关怀一直 是我掌习和工作的动力。 1 、诚信与现代市场经济信用运行机制 1 1 1 、诚信问题的提出 现代社会的一个显著的特点就是信用经济的发展，信用已成为市场经济的重要基础， 并极大地扩展了交易的范围和促进了社会经济的快速发展。然而我国在近几年的社会经济 活动中不讲信用、无视信用、破坏信用的现象日益严重，信用体系的缺失已经成为制约我 国市场经济发展的“瓶颈”。在欧美一些国家，也出现了一些交易欺诈、财务造假等重大 恶性案件，严重影晌了市场经济秩序和社会道德风尚。“诚信”问题一时成为国内、国外、 实千家、理论家的共同话题，社会各界纷纷呼吁提高诚信意识，加强诚信建设。 在我国从计划经济向市场经济转轨时期，社会生活的经济基础和道德秩序发生了历 史性的变化，旧的计划经济体制和与其相适应的道德秩序目渐瓦解，而新的市场经济体制 和与其相适应的以“诚信”为核心的道德秩序尚在建设中，但远未最终确立。所以从2 0 世纪8 0 年代开始的假表、假电器、假烟、假酒，到现在的假棉被、假米、假药、假针筒 等，假货不仅没有随着一轮轮的“打假”迅速得到遏制，反而愈演愈烈，许多严重危及生 命安全的假货也在市场上时有出现，造成多起重大事件( 山西汾酒事件，镇江假醋事件等 等) 。不仅如此，影响更为深远的是，现在的造假已经不仅仅局限于产品市场。在资本市 场上，大量的上市公司有组织的报表造假早已不是新闻；在劳动力市场上，假合同、假雇 佣、欺诈勒索等行为也层出不穷；在建筑市场上，“豆腐渣”工程比比皆是：在政府部门， 大范围和大规模的数据造假己成为标准的官场文化；在教育界，假学历、假文凭已泛滥成 灾。这一切都是社会缺乏诚信的表现。这种诚信缺乏对社会和经济的损害是显然的，它将 在长期上影响一个地区的经济发展。为此，如何加强社会主义市场经济条件下诚信建设就 成为我们当前迫切要研究的重点课题。 1 1 2 、市场经济是诚信经济 中国是一个文明古囡，诚信历来是被我国作为一种做人之道而广为宣传，为什么我国 从计划经济向市场经济转轨时还会出现诚信危机? 这说明我们在传统经济条件下所理解 的诚信与现代市场经济条件下的诚信内含不同。所以这就需要我们重新认识现代市场经济 条件下诚信的内含。 市场经济是诚信经济。那么什么是诚信? 根据2 0 0 0 年8 用商务印书馆出版的，中国 社科院语言研究所词典室编写的现代汉语词典对“诚信”的解释是：“诚信诚实， 守信用：生意人应当以诚信为本”。这里，诚信有两个含义：一是诚实，要求人与人交往 时说真话，向别人传递真实信息，实事求是，不掩盖或歪曲事实真相。二是讲信用，遵守 诺言。从历史上看，自孔子开始，我国古人就已经将诚信道德立于一个很高的地位，一部 论语尽述“诚信”之理，孔子告诫人们要每日三省，其中“二省”就是诚信。数千年 来，这种诚信原则成为中国古代经济伦理的重要内容，并持续不断地在我国经济生活中发 挥着影响和规范作用。而在市场经济中，这种诚信则是要通过人们的道德自律和对机会主 义行为的防范来减少整个社会的交易成本。所以，从根本上来讲，市场经济也就是一种诚 信经济。只是市场经济是以交易为主体的，其中信息不对称因素和交易成本因素广泛存在， 从而使得市场经济中诚信理念在传统的道德自律基础上增加了新的内容。 市场经济的诚信原则，体现为尊重交易对象的知情权，遵守合同，遵守信用制度。在 我国市场经济建设过程中，面临严重的“诚信”危机，而导致这种诚信危机的客观原因是 市场经济体制不完善条件下的“信息不对称”。经济活动的市场主体不可能拥有完全的市 场信息；事实上，信息不对称和信息不完全，正是市场行为主体谋取最大利润的条件，利 用这种条件获利正是市场经济的基本特点。市场经济规则不可能保证每个市场交易主体在 交易活动中都获得充足的信息，而对于那些利用这种信息不对称条件牟利，使交易的对方 受损的情况如果没有防范的制度保障，就会导致整个市场的诚信危机。 在市场经济中，由于每个市场主体都是利益主体，为实现利益最大化目标，每个主体 都存在着机会主义动机，这就必然产生市场的机会主义行为。市场的这种机会主义行为， 会导致交易成本的扩大。所以，市场经济在允许人们谋求利益最大化的同时，还设计了防 止机会主义行为的制度。由此可见，如果市场主体失信获得的收益大于其失信的损失，市 场主体就有动力做出失信的决策。只有市场主体失信招致的损失远大于其失信取得的收 益，市场主体的诫信才会逐步实现。 1 1 3 、市场经济中维持诚信的基本方法 从上面我们对诚信理论分析可知，现代市场经济体制条件下诚信建设基本内容主要为 两项：一是伦理学角度考虑的市场主体诚信道德自律要求。市场经济在允许人们谋求利益 最大化的同时，还设计了防止机会主义行为的制度：但是，这种防止机会主义行为的制度 设计本身就是一种成本，这种成本可能很高，甚至高到市场制度无法实施的程度；所以， 市场在作各种制度设计的同时，还通过建立人们自觉遵守的道德原则来达到相互信任，以 减少这种成本。这就是从伦理学角度考虑的如何提高市场主体诚信道德建设问题。二是从 经济学角度考虑维持诚信的他律措施。由于在市场交易中，交易双方信息不对称会导致诚 信危机，所以通过交易者之间加强信息沟通，从而达到缓解信息不对称的办法就是我们考 虑维持诚信的基本思路；我们把信息劣势方主动发现或诱使对方暴露信息的行为称为“信 息甄别”，而信息优势方主动向市场发送信息的行为称作“信息传递”：加强旨在进行“信 息甄别”的社会信用体系制度建设和解决“信息传递”失灵的政府对市场秩序进行综合治 理，就是维持社会诚信的两种基本方法。 2 1 i 4 、现代市场经济中的信用运行机制 诚信危机并不仅仅发生在市场经济形态下，其实在各种经济形态下都可能存在着诚信 危机。只不过从来没有哪种经济形态下的诚信危机，像市场经济形态下的诚信危机这样突 出和引起人们关注。 在农村经济中。人们常年生活在封闭的村庄，村民之间彼此非常熟悉。欺骗行为很容 易识别，人们之间的口头交流足以使任何欺骗行为广为人知，每个人的历史都存储在别人 的脑海里，对欺骗行为的惩罚即使不能施加于欺骗者本人，也可以通过施加其家庭成员而 实现。因此，即使没有法律，村民之间也可以建立起高度的信任，欺骗行为很少发生。 而现代大城市被称为“匿名社会”，与农村经济不同，居民的流动性大，交易双方通 常并不认识，相互之间也缺少如乡村社会中存在的其他制约关系，使得对失信者的惩罚措 施受到很大限制；开放的社会也使得人们较不在乎闲言碎语的议论。凡此种种，城市化打 破了传统社会原有的诚信机制，需要建立现代诚信机制与之相配套。 而在成熟市场经济国家，往往存在一种对诚信危机进行约束的“社会实旌机制”。社 会实施机制的原理在于信用信息在社会成员中的传播方式。在市场经济中，每个个体的观 察是不完全的，他们通常仅仅了解有关自身的交易历史，而这些信息，其他人并不知道。 尽管在一个社会中不同市场主体的交易次数十分有限，但如果存在信息传播机制，能够及 时将市场主体中的欺诈行为传达给相关的成员，并由他们( 不一定是受害者本人) 对欺诈 者实施惩罚，同样可以激励每个市场主体维持诚实的信誉。对于个有效的社会实施机制， 不仅是偏离合同行为的人将受到惩罚，而且包括那些没有被惩罚而应该受到惩罚的人同样 将遭受惩罚。而这样一种社会实施机制能有效进行，关键就在于有没有套社会信用体系 来做制度保障。 而这套社会信用体系中的核心内容就是市场主体信用信息的取得与传播，即建立征信 体系。在经济生活中从事信用活动的主体有三：一是政府、二是企业、三是个人。通过对 我国各大城市的调查表明，政府、企业和个人都存在不同程度的信用缺失，在信用缺失案 件的诉讼主体中，企业占绝大多数，为7 0 左右，作为市场交易主体的企业失信情况尤 为严重。因此建立企业征信体系就是本课题所要研究的核心问题。 2 、我国企业征信体系的基本框架 2 1 1 、征信的意义 2 1 、征信的意义及内容 “征信”源于左传：“君子之言，信而有征，故怨远于其身：小人之言，僭而无征， 故怨咎及。”其中所提到的“信而有征”，即可：征验其为信实也。“征信”一词，即英文所 说的“c r e d i t c h e c k i n g ”或“c r e d i ti n v e s t i g a t i o n ”。中文的“征”即验、证、求的意思，“信” 即信用、诚实、信任之意，“征信”也就是征求信用或验证信用。如同左传中所提及的信 而有征。所以说，征信也就是信用调查或信用审查，具体来说，就是运用专业知识通过收 集掌握的公开信息和调查掌握的隐藏信息对某个民事主体履行债务的能力作出客观公正 的评价。征信的内容主要包括征信的目的、征信的对象、征信业务等，而征信的意义可以 体现在如下五个方面： 1 、征信最基本的功能是：了解、调查、验证他人的信用，使赊销、信贷活动的授信 方能够比较充分地了解信用申请人的真实资信状况和如期还款能力；通过信用信息的传输 来降低信用信息不对称的困境，起到约束市场交易各方的行为，确保债权人的债权，使授 信方的风险降到最低的作用。 2 、专业征信机构的出现是社会分工的必然结果，有利于提高社会运行的效率，节约 信用交易成本。如果由各授信主体独立完成对资信状况和履约能力的调查、评估，不仅成 本高，而且信息来源的真实性和可靠性都难以保证，控制信用风险的能力也较低。 3 、征信活动使信用信息能够被征信机构掌握和传播。由于征信机构掌握的信用信息 覆盖面广，信用结果的传播速度较快，失信惩罚机制的作用能得到最大限度的发挥，使债 务人认识到守信的重要性，失信获得的利益仅是一次性的，而因失信受到的经济惩罚则是 长期的、广泛的。 4 、征信可以起到种无形的导向作用，提高社会道德水准。征信的开展使信用变成 一种潜在的经济资源，信用报告可以成为政府、企业或个人进入信用社会的种资格证明， 成为从事契约活动的通行证，对交易主体的行为起到约束和规范作用，提高全社会的信用 观念。 5 、征信活动可协助企业发展，促进国内及国际贸易，扩大企业经营规模。通过征信工 作的开展，使企业之间相互了解真实的信用情况，选择潜在的优良的合作对象，更加放心 地授信，增加授信的额度，扩大贸易的规模和数量。 4 2 1 2 、征信的目的、对象及业务 1 、征信的目的 征信的目的就是通过调查和审查征信对象的信用情况，掌握其有关资信状况、偿债能 力、经营能力等各种信息，帮助授信方进行决策，将授信方的风险降至最低，同时通过征 信约束市场交易主体的行为，增强其信用意识强化信用管理。 由于现实生活私有信息的存在，使交易双方掌握的信息不对称，因而容易产生失信行 为和逆向选择。例如，商家比消费者更清楚某个商品的进货价和质量，由于没有建立相应 的征信体制以及诚信的缺失，商家便隐瞒其产品的真实信息销售假冒伪劣产品或故意抬高 商品价格，消费者缺乏了解商家真实信息的有效途径，因而容易上当受骗。开展征信工作 就是要克服市场交易过程中的信息不对称问题，尽可能挖掘和发现信用交易主体的隐藏信 息和隐藏行为，从而防范和避免失信行为。 2 、征信的对象 征信的对象，即资信调查或信用审查的客体。在经济生活中虽然能够从事信用活动的 主体有政府、法人和自然人，但通常在一国范围内，征信的对象一般限于企业法人和自然 人。企业法人作为债务人的信用形式是企业信用或称商业信用，信用方式主要有赊购商品、 向银行借款、发行企业债券等；自然人作为债务人的信用形式是个人信用，信用方式有民 间借贷、向银行借款等。企业法人和自然人虽然都是民事主体，在民事活动中地位平等， 但两者在财产关系和人身关系，以及在经济实力、收入来源、举债目的等方面不尽相同， 因而征信的手段和方式等也不尽相同。由于在市场交易中企业失信的情况较为严重，本文 主要论述企业征信体系的建立，因而征信的对象和手段主要就企业法人而言。 作为征信对象的企业法人必须依法成立，有必要的财产或者经费，有自己的名称、组 织机构和场所，并能够独立承担民事责任，自主经营、自负盈亏。在对企业进行资信调查 时，着重在于调查企业的经营管理状况、企业财务以及企业经营外部环境等。通过这些资 信调查获取企业多方面的信息，并对收集的资料采用专业的方法进行分析、量化，从而对 企业的信用作出整体的综合性的评价。 3 、征信的业务 征信机构的主要业务包括征信数据的采集、信用产品的生产、信用产品的提供以及信 用评估等。不同的征信机构由于目标不同收集的信息也会有所区别。对于政府行为的公共 征信机构来说，为银行监管机构提供有关金融机构发放信贷的风险信息是其主要目标。因 而其收集的数据主要包括金融机构的名称、贷款数额、贷款种类、贷款评级和贷款附属担 保品的价值等，一般不收集有关消费者和企业比较详细的数据或个人数据。而商业征信机 构一般收集企业和个人比较详细的数据，包括企业所有者姓名、商业集团或联合企业的数 据、资产负债表和损益表的数据、企业纳税信息以及个人姓名、职业、收入、个人还款能 力等信息，为企业、金融机构及社会提供征信服务。 征信机构一般以资信调查报告的形式提供信用数据。不同国家征信机构提供的资信调 查报告并没有统一的格式和标准，提供的信息也不完全一致，并且根据市场需求在不断演 进。资信调查报告一般包括企业资信调查报告、个人资信调查报告、国家风险及行业现状 调查报告、专项调查报告等。随着征信市场的发展，征信业务也在不断的扩展，从单纯的 提供征信产品向咨询服务转变，征信机构相继开展了征信咨询、征信培训、企业信用管理、 代收帐款等业务。 2 2 、企业征信体系的国际比较研究 现代市场经济是建立在法制基础之上的信用经济，高度发达的信用体系在防范金融风 险、提高市场资源配置效率等方面发挥着积极作用。从一些发达市场经济国家的经验看， 一般都建立起了比较完善的企业征信体系，了解发达国家征信体系的特点，将为建立与完 善我国企业信用征信体系提供有益的经验。 从各国现行的企业征信管理模式来看，主要有三种：一种是以美国为代表的，完全依 靠市场经济的法则和运行机制，以征信公司的商业运作形成的企业征信管理体系，在这种 运作模式中，利益导向是核心。另一种是以欧洲为代表的以政府和中央银行为主导的企业 征信管理体系。这种模式是政府通过建立公共的征信机构，强制性要求企业和个人向这些 机构提供征信数据，并通过立法保证这些数据的真实性。这种做法通常效率较高。第三种 是以日本为代表，由银行业协会建立的会员制征信机构与商业性征信机构共同组成企业征 信管理体系。 2 2 1 、美国的企业征信模式 美国是世界最发达的征信国家，经过1 6 0 多年的发展，美国的征信行业已经相当成熟。 美国的信用市场之所以在全球最为发达，而且并未因信用交易的扩大带来更多的信用风 险，这与美国完善的征信体系和市场主体较强的信用意识密不可分。在美国，无论是企业 还是普通的消费者，都有很强的信用意识。美国的企业中普遍建立了信用管理制度，在较 大的企业中都有专门的信用管理部门，为有效防范风险，企业一般不愿与没有资信记录的 客户打交道。因此，缺乏信用记录或信用记录历史很差的企业很难在美国的业界生存和发 展。 1 、完备的征信数据库 在北美的4 家巨型征信公司中，其中3 家建于1 9 世纪。其中邓白氏公司( d u n b r a d s t r e e t ) 是全球最大、历史最悠久和最有影响的征信公司，在很多国家建立了办事处 或附属机构，邓白氏拥有世界上最大的企业信用数据库，该“世界数据库”涵盖了超过全 球5 7 0 0 万家企业的信息档案，其中就有2 0 万个中国企业的资信档案。邓白氏公司在全球 有3 7 个数据库建设分基地，有3 0 0 0 多员工从事“世界数据库”的数据收集和加工。世界 数据库有5 个子系统，它们分别是：邓白氏世界数据库联机服务、全球企业家谱和联系、 全球数据库支持系统、全球市场分析和全球市场方案。在个人资信服务领域， e q u i f a x 、 e x p e r i a n t r w 和t r a n su n i o n 等3 家全国最为主要的信用报告服务机构，建有全国范围内 6 超过1 7 亿消费者信用记录的数据库，每年提供5 亿以上的信用报告。巨型、完备的征信 数据库为征信服务工作的开展、加强企业信用管理提供了先决条件，同时美国公平信用 报告法又为征信数据的收集、更新和使用等提供了法律依据，从而促进了征信数据库逐 步扩大。 2 、征信机构市场化商业运作 美国的征信机构一般是由企业或个人投资组建，以企业形式存在，按照市场化的商业 模式运作。一般而言，提供个人资信信息和企业资信信息的信用局是分别建立的。每一家 征信机构都是以一种核心业务为主，同时提供咨询和增值信息服务。这些私人征信机构一 般以盈利为目的，按照市场的需要来建立数据库和提供服务，通过市场竞争机制促进征信 服务范围的扩大和质量的不断提高。随着信用经济的扩展和科学技术的进步，私人征信机 构在兼并整合的过程中，逐步产生了一批跨行业、覆盖全国、甚至跨国界的专业信用调查 机构。 3 、完善的征信法律体系 美国有比较完备的涉及信用管理各方面的法律体系，将信用产品加工、生产、销售、 使用的全过程纳入法律范畴。这些法律主要有：公平信用报告法、平等信用机会法、公平 债务催收作业法、公平信用结帐法、消费信用保护法、隐私权法、诚实租借法、信用卡发 行法、公平信用和贷记卡揭露法、电子资金转帐法、储蓄机构违规和现金控制法、银行平 等竞争法、房屋抵押揭露法、房屋贷款人保护法、金融机构改革恢复一强制执行法、信 用修复机构法等。这些法律主要在规范征信服务、平等授信、保护消费者权益等方面作了 规定，使资信调查、金融机构、房产、商帐追收等行业受到了直接和明确的法律规范与约 束，从而保证了征信机构的良性运行。 4 、明确的政府监管职能和失信惩戒机制 美国政府对信用管理法案的主要监督和执法机构分为两类：一类是银行系统的机构， 包括财政部货币监理办公室、联邦储备系统和联邦储蓄保险公司：另一类是非银行系统的 机构，包括联邦贸易委员会、国家信用联盟办公室和储蓄监督局。这些政府管理部门对信 用管理的主要职能有：1 、根据法律对不讲信用的责任人进行惩处；2 、教育全民在对失信 责任人的惩罚期内，不要对其进行任何形式的授信；3 、在法定期限内，政府工商注册部 门不允许有严重违约记录的企业法人和主要责任人注册新企业；4 、允许信用服务公司在 法定期限内，长期保存并传播失信人的原始不良记录；5 、对有违规行为的信用服务公司 进行监督和处罚；6 、制定执行法案的具体规则。美国政府在对征信行业进行监管的过程 中，还注意为信用产品的应用创造市场需求，利用多种手段引导更多的交易者参加信用评 级或利用评级结果。 对失信者的惩戒，除了政府的上述做法外，还主要依靠大量销售各类信用服务公司生 产的信用产品，对失信者产生强大的约束力和威慑力；依靠整个社会对失信者进行道德谴 责，使人们与之交易时持有限信任：依靠对失信者信用产品负面信息的传播和一定期限内 的行为限制，使失信者必须付出昂贵的失信成本。通过失信惩戒机制的建立，使失信者一 处失信，处处受制，一时失信，时时受制，企业和消费者便会自觉地重视自身的信用、加 强信用意识。 7 2 2 2 、欧洲的企业征信模式 l 、公共征信机构的建立及运行 公共征信机构主要是指由政府部门出资建设、以金融监管为主要目的的征信机构。大 多数的公共征信机构都是由中央银行或金融管理部门建立的。世界上第一家公共征信机构 起源于欧洲。1 9 3 4 年，德国成立第一家公共征信机构。在以后的2 0 多年问，公共征信机 构发展缓慢，只有法国、智利、土耳其等几个国家建立了公共征信机构。2 0 世纪6 0 一8 0 年代，公共征信机构的发展逐渐加快，有2 2 个国家建立了公共征信机构。 公共征信机构通常是在金融机构强制性地收取企业或个人的信用信息，由于公共征信 机构主要为金融监管服务，因此仅收集规定限额以上的企业的信用信息和与防范金融风险 有关的个人信用信息。在法国，法国中央银行的信用局以每月为间隔向银行采集他们公司 客户发放超过5 0 万法郎的信息。在德国，银行和金融服务机构被要求向德国联邦银行的 中央报告办公室报告负债总额达到或超过3 0 0 万德国马克借款者的详细资料。在信用信息 的发布方面，通常公共征信机构整理的数据只提供给为公共征信机构提供数据的金融机构 和银行监督机构，而且通常提供汇总数据和放弃数据，不提供历史数据。 2 、中央银行承担主要的监管职能 以法国、德国、比利时为代表的一些欧洲国家，由于征信机构被作为中央银行的一部 分，因而对征信机构的监管通常主要由中央银行承担，有关信息的收集与使用等方面的管 制制度也由中央银行提供并执行。 2 2 3 、日本的企业征信模式 1 、银行会员制征信机构的建立及运行 日本银行协会建立了非盈利性的银行会员制征信机构，负责对企业和消费者个人进行 征信服务，同时会员银行有义务如实提供客户的信用信息，通过信息互换实现征信服务。 该征信机构在收集信息时要付费，在提供信息服务时也要收费，以保持征信机构的发展， 但不以盈利为目的，会员银行可共享征信机构的信息。 2 、商业征信机构的运作 除银行会员制征信机构之外，社会上还广泛存在一些商业性征信公司，如日本最大的 征信公司帝国数据银行( t d b ) ，该公司创立于1 8 9 9 年，在日本有8 3 处营业所，雇员超 过4 0 0 0 人，1 9 9 9 年产值达4 7 7 亿日元，拥有亚洲最大的企业资信数据库，占7 0 以上的 日本征信市场。t d b 采用“现地现识”的调查方式，为委托人提供可靠的企业背景资料 和信用调查服务，此外，还提供催收账款、市场调查、行业分析报告等服务。 8 2 3 、我国企业征信体系的基本框架构想 随着信用经济的日益发展和经济全球一体化的推进，征信的地位迅速上升并受到世人 的广泛关注。2 0 世纪六十年代后，世界各国进入了经济高速增长时期，国内外贸易大幅 度增加，交易范围日益广泛，企业征信业务量也随之迅速增大，从而进入了大规模信用交 易的时代。为促进我国社会信用体系的建设，首先应建立和健全社会征信体系，而企业征 信体系又是社会征信体系的重中之重。从国内外的实践来看，企业征信体系应包括征信机 构、企业征信数据库、企业征信市场、企业征信法律法规、征信行业标准、征信监督和管 理和征信教育与科研等各方面的总和。 图2 - 1 企业征信体系基本框架 2 3 1 、征信机构 征信机构是征信活动的组织载体，是征信市场参与的主体，因此，征信机构是一个国 家征信体系的重要组成部分，是征信体系整个发展水平的重要标志，其服务质量的高低直 接影响到征信体系的整体发展。随着征信在世界各国的发展，征信机构为适应市场需求而 不断演化，征信机构的品种也越来越多，征信产品也从初期为客户提供黑名单发展成为有 低端到高端的系列产品组合。根据投资主体和征信机构经营的目的不同，目前世界各国征 信机构可划分为公基征信机构和私人征信机构两类。公共征信机构是由政府投资组建，作 为政府部门，以行政机构的形式存在，以金融监管为主要目的征信机构。私人征信机构是 由企业或个人投资组建，以企业形式存在，主要以盈利为居的。 9 2 3 2 、企业征信数据库 企业征信数据库，又称企业资信数据库，是指按照一定的数据模型，在计算机系统中 组织、存储和使用的互相联系的企业信用信息的数据集合。其收集和保存的企业信用信息 是出于具体、明确、合法的目的，按照准确、连续、动态、及时更新的要求以可处理的形 式存储。建立功能完善的企业征信数据库是社会信用体系建设必备的基础设施，也是开展 企业信用管理，促进信用行业发展的先决条件。 2 3 3 、企业征信法律体系 完备的征信法律体系是征信行业健康规范发展的基础和必然要求。在发达国家，征信 法律体系一般由十几部甚至几十部法律组成。以美国为例，与征信相关的法律大约有1 7 部之多，都以不同的方式规范征信活动。根据各国征信行业发展的不同情况，建立适合本 国需要的企业法律法规体系，其基本目的就在于维护正常的市场秩序、规范企业与外界的 信用关系、规范征信服务，使企业征信工作的开展有法可依，从而加强企业的信用管理， 保障征信行业的健康发展。 2 34 企业征信行业标准化建设 开展企业征信行业标准化建设对于规范企业征信行业的建设与发展、保证企业征信行 业建设少走弯路，提高建设效率，确保系统安全可靠、避免系统建设风险有具有重要意义。 企业征信行业标准化建设的目的主要有三个方面：一是建立并不断完善全国企业征信行业 标准体系，为企业征信系统建设提供支持和服务；二是制定一批企业征信技术关键标准， 为系统实现互联互通、信息共享及信息安全奠定基础：三是建立企业征信体系标准贯彻实 施机制，为企业征信系统工程建设提供有效服务。 2 3 5 、企业征信监督和管理 由于企业征信行业涉及多方面当事人，是一项专门的服务行业直接关系到各国社会诚 信制度的建设，因此政府及征信行业协会需要加强对企业征信机构的监管。对企业征信行 业的监管主要包括：对企业征信机构的监管，规范企业征信从业人员的职业道德，监督企 业征信机构的执业是否合规、公正、协调资信披露与企业商业秘密保护；对信用交易的监 管，规范授信行为、平等授信、维护市场秩序、保证交易的正常进行；对失信企业的惩罚， 建立失信惩戒机制。 l o 2 3 6 、征信教育与科研 征信管理的教育与研究是整个企业征信体系的基础性工作，一些征信国家都非常重 视征信管理的教育与科研，通过征信教育可提高从业人员的整体素质，加强信用管理的人 力资源建设，而企业征信管理研究是开发企业征信产品，拓展企业征信市场的有效途径。 企业征信数据库的建立是有效开展企业征信服务、保障企业征信行业健康发展的前 提：企业征信机构业务的开展、企业征信市场的逐步形成，以及进行企业征信行业标准化 建设和组建企业征信行业协会，促进了整个企业征信行业的发展：在企业征信体系的建设 过程中，政府在制定企业征信法律法规、协调企业征信行业发展、实施企业征信监督和管 理、开展征信教育与组织征信科研等方面发挥着及其重要的作用。接下来，本文主要从企 业征信数据库的建立、我国企业征信业的规范和发展、政府在企业征信体系建设中的作用 等章节对我国企业征信体系的建设进行论述和探讨。 3 、我国企业征信数据库的建立 从国外征信行业发展的经验来看，一个国家征信行业能否健康迅速发展，关键在于该 国有关资信方面的信息和大多数数据能否比较完备和“透明”，能否通过合法的、公开而 有效的渠道被