（工商管理专业论文）中国电子商务信用体系模型及应用研究.pdf

j t 塞塞堡鑫望童些亟堂焦途塞史塞埴翌 中文摘要 电子商务近年来迅速发展，潜在巨大的商业前景，但由于网络的虚拟性与开 放性以及参与者信用的不确定性引起的信用危机也成为阻碍其发展的瓶颈之一。 我国随着社会主义市场经济的发展，已初步确立起了信用体系，但也出现了 信用意识淡漠、信用法律法规不完善、中介组织发展滞后、缺少信用教育与研究 等问题。这些问题集中的表现就是在我国经济领域中出现的许多信用缺失的现象， 阻碍了我国经济的发展。因此，探讨中国电子商务中的信用体系建设成为工商管 理研究中的一个具有现实意义的重要课题。 本文在工作实践的基础上，借鉴电子商务经济学、网络经济学、信息不对称 理论和博弈模型，对电子商务信用体系的概念及电子商务中的诚信机制与结构问 题进行分析，探讨其理论根源。 本文通过对我国电子商务信用情况的分析研究，吸收国外电子商务信用体系 运作的成功经验，构建适合中国电子商务发展所需的中国电子商务信用体系模型， 并就模型中的信用征集予系统、信用行为子系统和信用环境系统的内容、作用和 相互关系进行了阐述。在对中国电子商务信用体系模型的剖析下，结合中国的电 子商务运行情况就中国电子商务信用体系模型的实际运行进行了分析。 本文采用了系统分析、比较分析和综合归纳等研究方法。 关键词：电子商务；信用：信用评估；信用体系 分类号： j 夏銮堡盔堂童些亟堂毽途塞 a b s t r a c t e l e c t r o n i c b u s i n e s sh a sb e e ns h a r p l yd e v e l o p i n gi nr e c e n ty e a r s ，w h i c hi sak i n do f g r e a tp o t e n t i a lp r o m i s i n gb u s i n e s s h o w e v e r , t h ep r o b l e m so ft r u s tt h a tr e s u l tf r o m i n d i v i d u a lu n c e r t a i n t y , t h ef i c t i t i o u sa n do p e ni n t e m e tb l o c k sd e v e l o p m e n to f , b e c o m i n g i t sb o t t l en e c k w i t ht h ed e v e l o p m e n to fs o c i a l i s tm a r k e te c o n o m yo fo u rc o u n t r y , w eh a v ea l r e a d y e s t a b l i s h e dt h ec r e d i ts y s t e mt e n t a t i v e l y h o w e v e las e r i e so f p r o b l e m sh a s h a p p e n e da s w e l l ，s u c ha st h ei n d i f f e r e n c eo nc r e d i tc o n s c i o u s n e s s ，t h ei m p e r f e c t i o no fc r e d i tl a w s a n dr e g u l a t i o n s ，t h el e g g e dd e v e l o p m e n to f c r e d i ta g e n t ，t h el a c ko f c r e d i te d u c a t i o na n d r e s e a r c h t h ec o n c e n t r a t e db e h a v i o ro ft h e s ep r o b l e m si st h a tm a n yp h e n o m e n ao f c r e d i tl a c k sh a v ea p p e a r e di nt h ee c o n o m i cf i e l d ，h a m p e r e dt h ep r o g r e s so fo u r c o u n t r y s e c o n o m y s oi t i s a l l i m p o r t a n t a n dr e a l i s t i c m e a n i n g s s u b j e c t o nb u s i n e s s a d m i n i s t r a t i o ns t u d yt h a tr e s e a r c h e sb u i l d i n go f c r e d i ts y s t e mo f e l e c t r o n i c - b u s i n e s s t h i sd i s s e r t a t i o nb a s e s o nt h ew o r kp r a c t i c e , d r a wl e s s o n sf r o mt h e e l e c t r o n i c - b u s i n e s se c o n o m i c s ，t h en e t w o r ke c o n o m i c s ，t h ei n f o r m a t i o nd i s s y m m e t r y t h e o r ya n dt h eg a m et h e o r y , a n a l y z e st h ec o n c e p to fe l e c t r o n i c b u s i n e s sc r e d i ts y s t e m ， t h et r u s tm e c h a n i s ma n dt h es t r u c t u r ep r o b l e mo fe l e c t r o n i c b u s i n e s s ，p r o b ei n t ot h e t h e o r e t i c a lr o o t t h i sd i s s e r t a t i o n a n a l y z e s t h ec h i n e s ee l e c t r o n i c b u s i n e s s c r e d i ts y s t e m c i r c u m s t a n c e ，a b s o r b st h es u c c e s s f u le x p e r i e n c eo ft h ef o r e i g ne l e c t r o n i c b u s i n e s s o p e r a t i o n ，s e t su pt h em o d e lo ft h ee l e c t r o n i c b u s i n e s sc r e d i ts y s t e mt h a ti sk e e p i n g w i t hc h i n e s ee l e c t r o n i c - b u s i n e s sd e v e l o p m e n t ，e l a b o r a t e so nt h ec o n t e n t s ，f u n c t i o na n d c o r r e l a t i o no ft h ec r e d i tc o l l e c ts u b s y s t e m , t h ec r e d i tb e h a v i o rs u b s y s t e ma n dt h e c r e d i te n v i r o n m e n ts y s t e m t h i sd i s s e r t a t i o na n a l y z e st h em o d e lo fe l e c t r o n i c b u s i n e s s c r e d i ts y s t e m ，c o m b i n e sc h i n e s ee l e c t r o n i c - b u s i n e s sm o v e m e n tc i r c u m s t a n c e ，c a r r i e s o na n a l y s i sf o r t h ea c t u a lm o v e m e n to f t h em o d e lo f e l e c t r o n i c b u s i n e s sc r e d i ts y s t e m t h i sd i s s e r t a t i o na d o p t st h er e s e a r c hm e t h o do f s y s t e ma n a l y s i s ，c o m p a r i s o na n a l y s i s a n ds y n t h e t i cg e n e r a l i z a t i o n k e y w o r d s ：e l e c t r o n i c b u s i n e s s ；c r e d i t ；c r e d i te v a l u a t i n g ；c r e d i ts y s t e m ； c l a s s n 0 ： 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解北京交通大学有关保留、使用学位论文的规定。特 授权北京交通大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名：马波笤h 盘 彳 签字月期：2 0 0 7 年9 月1 0 日 导师签名：粕辣 签字r 期：d 一7 年1 1 月3 0 日 垄夏窑道太堂童些亟堂焦迨塞垫剑挂虚蛆 独创陛声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的研 究成果，除了文中特另t ! d n 以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或 撰写过的研究成果，也不包含为获得北京交通大学或其他教育机构的学位或证书 而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名：马波签字日期：2 0 0 7 年0 9 月1 0 日 致谢 本论文是在我的导师苟娟琼教授的悉心指导下完成的。苟娟琼教授严谨的治 学态度和理论联系实际的工作方法使我受益匪浅。苟娟琼教授渊博的知识，热忱 的态度，高效的工作将成为我同后工作和生活中的榜样。在此衷心感谢三年来苟 娟琼教授对我的关心和指导。我在撰写论文期间，苟娟琼教授对于我的论文提出 了许多的宝贵意见，对苟娟琼教授给予我的悉心指导与殷切关怀致以最深切的感 激。 重新回到校园攻读研究生，对我来说是一次理论与实践有机结合的体验，更 是一种意志与品质的锻炼与磨砺。在此期间，北交大任课老师无私的奉献与教导， 一丝不苟的治学态度、使我受益良多，在此致上诚挚的谤 意。 我在撰写论文期间，李东荣、孙鹏等同学对我论文中的电子商务信用体系中 的实例研究给予了热情的帮助，在此向他们表达我的感激之情。 j b 塞銮适态堂童些甄圭堂僮途塞绪论 1 绪论 1 1 研究背景和意义 1 1 1 研究背景 伴随网络技术的不断完善和全球经济一体化进行程的加快，网络经济的浪潮 给整个世界经济带来巨大的冲击。不可否认，网络经济正在而且最终将可能革颓 整个经济关系，与之伴随的新的经济模式“电子商务”在经历了萌芽、探索到调 整的过程后，电子商务在全球范围内快速发展起来。 在我国，伴随着电子商务的开展，交易中的信用危机也日益凸显出来。电子 商务活动中的虚假交易、合同诈骗、侵犯消费者合法权益等各种违法行为屡屡发 生，这在很大程度上制约了我国电子商务快速、健康的发展。专家也指出，由于 网络的虚拟性、远程性、记录的可更改性、主体的复杂性等自身特征使得电子商 务信用问题更为突出。电子商务赖以发展的在线服务、信息安全，其障碍的实质 是信用问题，它已成为阻碍我国电子商务发展的重要瓶颈。产生电子商务信用危 机的最根本原因是电子商务相关的法律法规和管理制度等不完善，电子商务信用 体系缺失。加快电子商务信用体系建设已成为电子商务健康发展的必然选择。 党的十六届三中全会确定了建立健全社会信用体系的方针政策，国务院做出 了在五年内要建立起我国社会信用体系基本框架和运行机制的统一部署，按照完 善法规、特许经营、商业运作、专业服务的方向，加快建设企业和个人信用服务 体系，建立信用监督和失信惩戒制度，逐步开放信用服务市场。由此，伴随着全 国各行业掀起的信用建设的高潮，电子商务信用体系建设进入了发展的黄金时间。 1 1 2 研究意义 二十一世纪的经济管理，不可能无视电子商务的作用。诚信问题被公认为是 电子商务发展的瓶颈，有必要对此进行重点研究。 从我国的现实情况看，伴随网络经济和电子商务的发展，特别是电子商务的 迅速发展，许多无序和失信已经开始出现。另一方面政府和社会也在积极地进行 干预和调控，并出台了若干管理法规。但是，由于对网络消费尤其是诚信问题缺 乏足够的内在原因和作用机制的研究，因此在管理上也存在一些不足之处，失信 行为仍很严重。所以，研究电子商务信用体系建设，可以为电子商务发展中的管 理问题提供决策参考。 此外，由于电子商务交易中失信行为频频发生，使人们对这种新的经济模式 j b 立交遵盔堂童些亟堂鱼论塞绻迨 心存顾忌，阻碍了它的发展。因此，对电子商务信用体系建设的研究有利于降低 交易风险，消除人们的后顾之忧，促进电子商务的发展。 同时，电子商务中的诚信问题还涉及到网络文化与商业伦理道德问题，对这 一问题的研究无疑也有利于网络文明和社会诚信的建设。 传统经济学和管理学理论虽然能够在一定程度上解释电子商务信用体系，但 总的来说它们的解释不具有针对性。本文就电子商务经济中出现的电子商务信用 问题进行研究，通过运用经济学和管理学的相关理论分析其理论根源与作用机理， 在挖掘其新市场特性的基础上寻求合理的电子商务信用体系建设的思路，力图在 电子商务信用体系建设的理论及应用研究上进绵薄之力。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外相关研究现状 社会信用制度是电子商务信用体系建设的基础。二战以后，随着资本主义市 场经济的蓬勃发展，西方的哲学、经济学、法学、社会学、管理学晁及各行政管 理部门和企业对信用理论，信用与经济、社会的关系，政府信用制度、企业信用 制度、个人信用制建设等方面的研究状况，已经进入到较成熟的阶段。目前西方 的信用制度主要有两种方式，一种是美国方式，完全交付市场化的公司去做。二 是欧洲方式，即由中央银行和政府出面， 的附属。 美国是世界信用交易额最高的国家， 深度介入，资信评估机构实际成为政府 也是信用管理行业最发达的国家，其社 会信用制度己经形成了一个从法律制度、信息系统、中介机构到具体交易法则比 较完善的体系【2 1 。欧洲国家在信用制度方面的建设也比较完善，尤其在征信系统方 面，己经形成了套十分完善的体系，运行也比较良好。此外，他们在信用管理 教育方面，也取得比较突出的进展。 在电子商务信用方面，美国是i n t e m e t 的起源地，美国政府和科研团体在网络 的技术开发和电子商务活动的行为规范方面己经做了大量的研究工作：如1 9 9 8 年 的“千禧年数字著作权法”( d i 舀t a lm i l l e n n i u mc o p y r i g h ta c to f1 9 9 8 ) 和1 9 9 9 年7 月2 3 日至3 0 日通过的统一电子贸易法( 简称为u e t a ) 和统一计算机信息交 易法( 草案) 以及2 0 0 0 年6 月3 0 日克林顿总统批准通过的美国全球和全国商务 电子签名法( 简称e s i g n ) 等各项法律文件、研究成果引导并促进了电子商务信 用的发展；另外，为保证电子交易安全性与可靠性的有效执行，目前在法律框架 之外产生并由市场运作的第三方在线机构有5 0 多家，其中最有效的是由第三方担 保( e s c r o w ) 或监督( s u p e r v i s e ) 执行、以防止买方和卖方欺骗的电子商务认证机构。 2 j t 塞童道友堂童些亟堂位监毫缝迨 这些机构中最典型的有：t r u s t e ，b b b ( b e t t e rb u s i n e s sb u r e a u ) 和o p a ( o n l i n e p r i v a c y a l l i a n c e ) 。欧洲在网络信用发展中也起到了举足轻重的作用：从1 9 9 8 年起， 欧洲委员会决定由欧洲犯罪问题委员会( e u r o p e a nc o m m i t t e eo nc r i m ep r o b l e m s ， c d p c ) 干n 网络空间犯罪专家委员会( c o m m i t t e eo fe x p e r t so nc r i m ei nc y b e r s p a c e ， p c c y ) 负责起草网络犯罪公约草案是国际社会第一个解决针对计算机系统、 网络或数据的犯罪以及其它形式的行为涉及的刑法和诉讼法问题的多边协定。 2 0 0 0 年1 月，欧盟电子签名框架法令正式生效，它规定成员国在2 0 0 1 年9 月1 9 日前在国内实施电子签名法，确保所有欧盟成员国接受电子签名的有效性，规范 了电子交易的行为，减少了电子商务失信行为的发生。 1 2 2 国内相关研究现状 我国历史上有着大量丰富而又深刻的信用思想。因为我国长期缺乏信用制度 基础，所以我国历史上并没有产生系统完整的信用理论和科学体系。新中国成立 后，我国长期实行计划经济，信用体系建设基本处于停滞状态。改革开放后，市 场经济成为我国发展经济的现实选择，信用体系的建立才得以开展。特别是2 0 世 纪9 0 年代以后，随着改革开放的不断深入，我国学术界、企业界对信用问题研究 给予了特别的重视。从我国目前的理论研究状况来看，己有不少管理人员和研究 学者发表观点和论文，积极探索社会主义市场经济建设中的信用建设问题。这些 问题涉及到信用与道德的关系问题、信用与经济的关系问题、信用与经济管理诸 环节等方面1 3 。 在实践运作方面，我国信用研究也有了重大突破：从1 9 9 9 年开始，上海等地 开始组建以银行业为基础的个人联合征信公司。2 0 0 1 年，原国家经贸委、国家工 商总局等十个部委联合下发了关于加强中小企业信用管理工作的若干意见， 提出了依法披露、合法征集、信用服务、失信惩戒、信用管理等推动以中小企业 为主体的社会信用体系建设的指导意见。另外，中国人民银行表示，全国统一的 个人信用信息基础数据库定于2 0 0 4 年1 2 月中旬开始在北京、重庆等7 个城市试 运行，现个人信用信息基础数据库在全国联网运行。 在电子商务信用方面，我国已制定并实施了一系列相关法律法规，如2 0 0 0 年 9 月国家司法部决定由一批国内公证精英、专家学者组成的网络公证研究课题组正 式成立，开始着手对网络公证进行系统的研究。2 0 0 1 年8 月我国首都电子商务 法初稿完成，这份初稿借鉴了欧美等发达国家的电子商务立法，从而减少了我 国与国外电子商务立法之问的冲突，利于跨国电子商务的运行。2 0 0 2 年信息产业 部委托中国生产力促进中心协会和北京中利融科技发展有限公司编制中小企业 电子商务信用管理规范2 0 0 2 年3 月2 6 日中国互联网自律公约正式签署生 j t 斑銮擅盔堂童些亟主堂焦i 盆塞缝监 效。此公约第三条规定互联网行业自律的基本原则是爱国、守法、公平、诚信， 把诚信提到了一个相当重要的地位，其中还有一些专门涉及到对失信行为惩罚的 条文。2 0 0 4 年3 月1 5 同举行的“诚信是金3 1 5 网上消费特别访谈”，活动对网 上消费的产品质量、服务保障、安全诚信等问题进行了探讨，并签署了“关于维 护网上消费者诚信”的倡议书。2 0 0 5 年4 月lr j 下式实施电子签名法，这进 一步增强了电子商务运作效率和电子商务交易方的信心，加快了电子商务信用体 系的建设，提升了电子商务的价值，促进了电子商务的繁荣。 但是，我国电子商务的发展相对滞后，社会信用体系不完善，作为信用体系 基础的企业、个人的信用数据未完全公开化和商业化，以及相关的法律规范和运 行机制还未形成。因此可以说，我国电子商务信用体系建设的研究还处于在一个 摸索的过程中。 1 3 研究内容与方法 本文的研究内容主要是在现有资源的基础上，借鉴已有的相关的电子商务经 济学、网络经济学、信息不对称理论和博弈模型，对电子商务信用体系的研究范 围和研究对象的概念以及电子商务中的诚信机制与结构问题进行分析，探讨其理 论依据，构建电子商务信用体系模型。同时，在构建的电子商务信用体系模型的 基础上，结合国内电子商务信用情况，对其各予系统进行深入研究，找出适合中 国的电子商务信用体系建设策略。 本文的研究方法有： 1 ) 系统分析：在现有资源的基础上，借鉴相关的契约经济学、信息不对称理 论和博弈分析方法，对电子商务中的信用体系问题进行系统分析，建立相应的电 子商务信用体系模型。 2 ) 比较分析：在电子商务信用体系模型基础上，借鉴国外电子商信用体系建 设情况，运用比较分析的方法，对各子系统进行深入研究。 3 ) 综合归纳：在系统分析和比较分析的基础上，结合相关的电子商务经济学、 网络经济学，进行综合归纳，得出本文的结论。 1 4 研究思路与框架 本文的研究思路主要是从经济管理学角度，研究电子商务经济中的信用体系 模型构建。首先是明确电子商务信用体系的研究范围和研究对象的概念以及进行 相关经济理论的分析，其次是对策探寻，针对电子商务信用体系运行机制进行分 4 a b 立銮垣厶堂童些亟堂焦盈塞缝监 析研究即电子商务信用体系模型的构建研究，再次是在构建的电子商务信用体系 模型基础上进行深入的电子商务信用体系运行的案例分析，最后做出结论。 本文的研究框架为：全文共分为七部分。第一部分为导论。第二部分为理论 综述，包括信用体系、电子商务和电子商务信用体系的相关理论，并做出简要的 评述。第三部分是对中国信用体系的特点分析。第四部分是在总结中国电子商务 信用模型、分析电子商务系统结构的基础上构建出电子商务信用体系模型，并就 内部子系统进行分析。第五部分是对中国电子商务信用体系模型中的信用环境系 统的结构和功能进行分析。第六部分是以中华食物网的信用体系模型的运行进行 案例分析。最后一部分为本文的结论。 5 j e塞銮适太堂 童些亟圭堂僮迨 塞堡迨：绽 述 2 理论综述 2 1 信用体系的一般概念及理论分析 2 1 1 信用的涵义及基本要素 1 ) 信用的涵义 信用具有多层次、多侧面涵义。英文中的“c r e d i t ”一词来自“c r e d o ”一词， 意思是“我相信( i b e l i e v e ) ”。而拉丁语的“c r e d o ”一词，又来源于“c r a d ” 和“d o ”。“c r a d ”在梵文中解释为“信任”，而“d o ”是拉丁动词“我给予 ( ip l a c e ) ”的意思【。因此“信用”一词的原始意思是“我给予信任( 1p l a c et r u s t ) ”。 对“信用”的理解，不同的辞典有不同的说法，主要有以下几种： ( 1 ) 辞海( 1 9 9 9 版缩印本) 中对信用的解释有三种涵义：其一为“信任 使用”；其二是“遵守诺言，实践成约，从而取得别人对他的信任”；其三为“以 偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生与倾向借贷和商品交易的赊销或预付 之中，其主要形式包括国家信用、银行信用、商业信用和消费信用”。 ( 2 ) 新华词典( 2 0 0 1 年修订版) 中对信用的解释为：诚实：说话算数。 例：守信用。按时偿还，不需提供物资保证的。例：信用贷款。信任重用。 ( 3 ) 英文韦氏词典中，信用解释为：t h es y s t e m o f b u y i n ga n ds e l l i n g w i t h o u t i m m e d i a t ep a y m e n to ns e c u r i t y 。从这个解释中可以看出，信用是指价值交换的滞后 而产生的赊销活动，是以授信人( 债权人) 对于受信人( 债务人) 所作还款承诺 和能力有没有信心为基础，决定是否同意产生授信人到受信人经济价值的转移， 其中定义有明确的时间因素，因而是一个纯经济学范畴。 综上所述，本文认为信用是指不同主体之间以某种经济生活需要为目的，建 立在诚实守信基础上的心理承诺与约期实践相结合的意志和能力。简单地说，它 是一种建立在信任基础上的能力，不用立即付款就可获取资金、物质与服务的能 力。这种能力受到一个条件的约束，即：受益方在其应允的时间期限内为所获取 的资金、物质与服务而付款或还款。 行为的价值取向属于信用的内涵，它规定着信用的实质【5 】。行为主体、行为规 范以及行为所发生的领域、层次等属于信用的外延。外延不是信用本身，但与信 用有着密切的联系。人们往往按其外延对不同属性的信用进行划分。比如，按主 体间地位的不同，有国家信用( 政府信用) 、企业信用和个人信用；按主体间的 亲疏程度划分，有血缘信用( 或亲情信用) 、地缘信用、友情信用( 或人缘信用) 、 6 j 塞窑适盘堂童些亟堂僮i 金塞堡逾签述 业缘信用和社会信用等：按行为规范约束力的大小，有道德信用和制度信用之分； 按信用行为所发生的领域，有政治信用、经济信用、文化信用、军事信用、宗教 信用、外交信用等，其中的经济信用又有商业信用、银行信用、证券信用、消费 信用、民间信用等多种形式。这些按信用的外延维度不同所划分的各种信用构成 了一个总的社会信用集合，其中的每一个维度构成一个子集，子集下还可以迸一 步划分出不同层次的子集，直至穷尽所有的信用行为。人们通常所说的广义的信 用就是这个总的社会信用集合，而狭义上的信用则是经济子集即西方经济学中所 指称的经济信用。 2 1 信用的基本要素 人们在经济活动中发生各种各样的信用行为，这些行为过程中必有信用主体、 信用客体、信用载体和信用制度规则，它们构成信用的基本要素。 ( 1 ) 信用主体 信用主体是指信用行为发生的当事者双方，是具有各种民事行为能力的经济 主体( 包括法人和自然人) 。其中转移资产的方为授信人( 债权人) ，而接受资产转 移的另一方为受信人( 债务人) 。在商品交换、买卖或抵押贷款中，当事者常常既是 授信人，又是受信人。而在信用贷款中，授信人与受信人则是分离的、不统一的。 可见信用行为的发生有双向性，也有单向性，且授信人和受信人是一定权利和义 务的关系。 ( 2 ) 信用客体 信用客体是指信用行为中被交易的对象，它表现为授信方的资产，可以是有 形体的( 如商品、货币形式) ，也可以是无形体的( 如服务形式) 。信用是通过一定经 济交易行为的发生来体现的，就应当有被交易的对象，即信用客体。没有被交易 的对象，就不会有交易行为的发生，也不会有信用行为发生。 ( 3 ) 信用载体 信用以及授信者和受信者双方的权利和义务关系需要通过信用载体反映出来 的，这一载体可以是内化在交易双方行为中的价值准则，也可以是带有非正式契 约性质的口头承诺或者基于完备的制度规则的各种信用工具。没有信用载体，信 用关系就无所依附，信用行为就无从规范，信用也就难以形成和维持。 “) 信用制度规则 在市场经济条件下，市场交易的发生和完成是通过定的契约关系才得以实 现，而这些契约的履行和遵守必须依靠一套完善的交易制度规则，否则交易双方 易处于不平等的状况中，信用机制也就无法实施。所以，制度规则体系也是信用 得以存在的要素之一。 7 韭立窑适盔堂童些亟堂焦途 塞堡迨堡述 2 1 2 信用体系的涵义、构架及功毹 1 1 信用体系的涵义 目静学术界对信用体系的理解很不一致。很多学者认为信用体系是由国家信 用( 政府信用) 、企业信用和个人信用三者组成的系统；也有不少学者把信用体 系理解为信用行为所发生的领域集合：还有一些学者则按照国家和市场主体在市 场中的定位，把信用体系划分为三个层面的内容：一是以市场交易者为主体的基 础信用。即强调市场主体遵循诚信原则，建立相互信赖、遵守承诺的关系，形成 诚实守信的信用环境；二是以法律制度、商业习惯和国际惯例为主导的制度信用； 三是以政府监管为主的监督信用。也有学者根据其具体的组织结构，把信用体系 划分为社会信用评价体系、社会信用中介服务体系和社会信用监督管理体系。 本文认为，造成目前学术界对信用体系认识不一致的根本原因，在于人们把 构成信用外延的各种子集误解成了信用体系。人们通常所说的重构信用，其实并 不是改变、增加或减少信用外延的子集，如拓展信用的工具、增加信用的领域、 扩大主体的范围等，即便是对行为规范的调适，如立德、立法、建制等，也只不 过是重构信用的手段或工具而已，并不是改变行为主体的价值取向，而事实上， 只有改变行为主体的价值取向才是重构信用的目的之所在。因此，信用体系作用 的对象应该是主体的信用行为，而构建信用体系的目的自然就是改变主体信用行 为的价值取向。所以，从本质上说，信用体系是一套保证经济良性运行的社会治 理机制，它通过把各种与信用建设有关的社会力量有机地整合起来，以有关的信 用法律法规为依据，以信用中介机构为主体，以合法有效的信用信息为基础，以 打破信息不对称为手段，通过鼓励和弘扬守信行为，制约和惩罚失信行为，使信 用主体行为的价值取向发生改变，自觉地从失信向守信转变，进两促进整个社会 信用水平的完善与发展，保障社会秩序和市场经济【6 l 。 2 ) 信用体系的架构 基于前面对信用体系涵义的理解，本文认为，信用体系包括信用教育体系、 以道德和制度为基础的信用规范体系、保障信用行为的信用中介组织体系和作为 信用行为载体的信用工具体系等四大体系，它们构成信用体系的基本框架。 ( 1 ) 信用教育体系 信用教育体系的作用是向信用主体传授信用知识，培养信用意识。信用知识 告诉信用主体什么是信用，信用有什么价值，以及信用行为怎样开展：信用意识 指导信用主体怎样开展信用行为完善的信用教育体系包括以下三个层次：一是 全社会的信用教育体系，即在全社会范围内形成一套信用及信用道德的教育、培 丝立銮适左兰生些亟堂焦途塞堡丝绽整 训和科研工作体系，这套体系的主要组成部分是各种信用教育中介机构、信用教 育网络、企业信用教育机构以及政府、企业或信用中介组织开展的信用教育培训 活动等。教育的对象包括企业家、公务员、职业劳动者和个人在内的全体公民， 其方式为进行定期或不定期地培训，教育的内容涉及与信用有关的知识。二是基 础信用教育体系，即利用现有的教育资源，将信用教育整合到现有的教育体系之 中，从基础教育到大学教育，开设信用教育课程，使信用观念、信用意识、信用 道德的宣传和教育贯穿始终，逐步形成一套较为完善的基础信用教育体系。三是 以报纸、广播、电视等媒体为主的舆论教育体系。 f 2 ) 信用规范体系 信用规范体系的作用是规范信用主体的信用行为，即对信用行为做出相应地 规定，告诉主体哪些行为可行，哪些行为不可行，并通过一定的惩罚机制督促或 限制其具体的信用行为。它包括道德规范体系和制度规范体系。 曲道德规范体系。信用是道德的信用。这是因为道德的本质是人类精神的自 律，信用的制度化必然要求确认诚实守信这一市场规则的合理性，制度只有获得 内心的认同才能发挥作用。其次，契约是市场主体达成交易的手段，契约之所以 有效，是因为缔结契约的双方给予了对方信用，这种信用首先是道德意义上的彼 此信任，即道德信用。道德信用的基本内容是“言必真”、“诺必果”。道德信 用主要依靠个人的认同与自律发挥作用，具有不稳定性与人际间的差异性。道德 信用规范是整个社会道德信用外化后的产物或表现形式，它是一套非正式的、不 具强制力的、用于调节主体之间信用关系的习俗、约定或行为准则，并对信用主 体行为的权益、责任、义务等做出规定，引导主体在进行交往或交易时“以诚相 待，信守诺言，履行诺言”。 b ) 制度规范体系。信用是一定制度的产物，根植于一定的制度土壤之中，故 信用的高低与制度的发育和完善程度密切相关。完善的制度体系包括以产权制度 为核心的基础制度体系、工具性的操作制度体系和信用安全保障制度体系二个层 次。 产权制度是整个制度体系的核心【”。经济生活中信用关系的确立和有序信用体 系的形成建立在一个有效产权制度的基础之上。产权明晰是达成一切交易的必要 条件，也是结成正常信用关系不可或缺的条件。产权不明晰，正常的信用交易关 系难以形成。产权能够自主转让，也是正常信用关系形成的必要条件。产权能否 得到有力保护，对于能否确立起正常信用关系至关重要。假如产权获得了切实有 效地保护，任何侵害产权的行为都会受到严厉地惩罚，因而没有人敢于藐视法律， 肆意侵害别人的财产权利，这也就为信用活动的正常开展奠定了基础，便维护信 用活动带来的收益大大高于其成本，从而推动有序信用体系的形成和发展。 9 l b宝窆遒叁堂童、业亟堂鱼监塞堡论绽姿 工具性制度体系的目的是保证信用的商品化，使信用实现有价证券化与信用 的知识产权化，使信用在市场交易中具有像商品、资产或资本同样的作用。商品 化的信用具有价格、可积累、可交易、可营运。较高的信用等级，是笔巨大的 无形资产，它能节约交易成本，优先获得市场机会。同时，由于信用是配置资源、 增加利润的工具与杠杆，较高的信用等级能降低经济运行风险，保障经济体系安 全。信用商品化后，如果缺乏相应的制度予以保障，不仅导致经济主体会利用信 用进行欺诈，还可能导致因为守信成本增加引起的整个社会的普遍失信。工具性 制度主要包括经济主体信用行为的调查、收集与登记( 征信) 、信用等级的评估与公 示、信用转让、信用风险预警、信用风险管理、信用风险转嫁及包括国家对信用 风险与信用安全实施监督、预警、调控、管理的制度体系。 ( 3 ) 信用中介组织体系 信用中介组织的作用主要是保障信用行为，为信用行为的开展提供信息、媒 介等。对于经济信用而言，它通过记录和监督市场中的信用交易行为，向市场发 送信号以减少信息不对称，为社会信用机制的有效运行提供信息基础和组织保障。 完善的市场经济体制与中介组织发挥的积极作用是分不开的。中介组织和同 行业自律组织最了解同行业之间的情况，众多同行业组织共同排斥一切不讲信用 者，处罚失信者，这种完全市场化的监督非常有效，也有利于建立起小政府、大 社会的管理模式。同时，商会等中介组织对于引导企业开展信用文化建设，也可 以发挥不可替代的作用。 ( 4 1 信用工具体系 信用工具是信用行为的载体，在现代市场经济中它是媒介信用交易的书面凭 证，如媒介商业信用交易的商业票据、媒介银行信用交易的存款单与银行票据、 媒介国家信用的政府债券、媒介消费信用的信用卡以及替股份公司筹资的信用工 具股票和公司债券。信用工具分短期债券和长期债券两种。信用工具可以扩大信 用交易的方式和范围，使信用行为更加丰富多彩。 3 1 信用体系的功能 上述四大体系构成一个有机的整体，共同承担塑造信用体系的功能( 如图2 1 ) 。它们的落脚点在信用行为，通过指导、规范、保障、拓展信用行为，最终 使信用行为“标准”化，即诚实守信地进行交往或交易，对行为双方都带来价值。 1 0 j e立童塑厶堂主些亟堂焦论塞 堡迨绽蕉 l 指导 斟信用中介体系l 信 l 臻嘲# 赫| l 辩麟| l 赫盘垂辩j h 用 l 行 规范 为 图信肛具体系i “”“”“ 图2 1 信用体系的功能 f i g2 - 1t h ef u n c t i o no fc r e d i ts y s t e m 2 1 3 信用体系的经济学理论基础 信用体系是信用在现代社会中的系统化运用，它从经济的角度为人们提供了 社会管理、社会经营的科学、有效的工具。信用体系的经济学理论基础，主要包 括信息不对称( a s y m m e t r i ci n f o r m a t i o n ) 理论、博弈论( g a m et h e o r y ) 、交易成本 ( t r a n s a c t i o nc o s t ) 、经济伦理论和契约论理论。 1 ) 信息不对称理论 市场经济的基本特点是交易的普遍存在。要使交易正常进行，就必须依赖于 信用体系中的规则和秩序来规范引导人们的交易行为，消除由于信息不对称所带 来的人们对市场经济的信任度不强和参与市场的信心不足等问题。 信息不对称理论产生于2 0 世纪6 0 ，7 0 年代，论述了信息在交易双方的不对 称分布或者一方信息的不完全性对于市场交易行为和市场运行效率的影响。 所谓信息不对称是指交易双方在经济活动中所处的地位不可能完全一样，因 而双方所掌握的信息不一样，内部人所掌握的自身信息总比外部人多。 在完全信息的市场上，正如新古典经济学假设的那样，交易双方完全知晓交 易商品品质，且交易瞬间完成，因此，交易者的交易主动而诚实，不存在欺骗问 题。然而，信息不对称理论认为，在现实市场交易过程中，信息往往是不完全的， 而且信息具有价值，获取信息要付出代价，有时这种代价甚至相当大以至于交易 根本无法达成。在存在信息不完全的市场上，由于个人的信息禀赋，知识存量和 获取信息的手段、能力等方面的差异以及市场中的种种不确定因素的存在等等， 交易双方信息不对称的现象就产生了。由于信息不对称现象的存在，自由竞争的 市场未必能带来最高的效率。当市场参与者意识到可以利用信息不对称进行欺诈 时，尤其是在欺诈活动的收益大于维护信用的成本时，基于“信息优势”的交易 主体就可能会利用对方的“信息劣势”而牟取更大的利益，同时使另一方的利益 圆圆一圆圈一 j e 立交堑叁堂童些亟堂僮逾塞堡迨绽述 受到损害1 8 】。 ， 信息的不对称性与交易行为的透明度和交易行为的信息传递机制有直接的关 系。如果交易行为的透明度低和交易行为的信息传递不畅通，信用缺失者的违信 就不能被其他潜在的市场参与者及时发现，信用缺失现象将随之产生。比如a 企 业这次欠了b 企业的贷款不还而其它企业不知道，下次又欠了c 企业的贷款不 还而其它企业还是不知道，那么a 企业就没有必要讲信用，从而不断地向不同的 企业拖欠贷款。反之，如果交易行为的透明度高和交易行为的信息传递畅通，那 么信用缺失现象就会大大地减少，因为在此情况下，市场参与者能够搜集到足够 的信息来判断交易对方的信用状况，从而制定出正确的信用决策，信用缺失者就 将被其他潜在的市场参与者所熟悉并因此无法获得相应的授信。 2 ) 博弈论 在现代市场经济条件下，信用交易的范围越来越大，交易双方的博弈必须有 切实保证的信用体系作为基础。否则，一旦失去了信用，商品交易的链条就会断 裂，市场经济就根本无法运转。 市场经济是信用的经济，信用的使用可以减少交易成本，提高经济效益。非 合作性博弈著名的例子“囚徒困境”最后导出的结果必定是“纳什均衡”，即协议 交易的双方是非合作的，在给定别人策略组合的情况下。博弈双方都会追求自己 的最优对策而形成均衡，而作为交易双方的经济主体在是否守约这个问题上就存 在着囚徒困境式的经典博弈。 博弈论又称对策论，它是用数学方法研究决策主体在特定环境和定规则下 如何选择策略和行动方案，并取得预期效果的理论。经济博弈论隐含着这样的基 本假设，“决策主体追求确定的外部目标( 他们是理性的) ，并且考虑他们自身的 知识或其他决策主体行为的期望( 他们推理具有策略性) ”【9 】。这样，在博弈分析 中，每个决策个体的福利，不仅取决于他自身的行动和策略选择，而且还取决于 其他决策个体的行动和策略选择。 博弈论认为，博弈各方总是从自身的角度寻找对自己最优的策略，从而形成 一个纳什均衡状态。在信用环境良好、市场监督机制健全的社会，如果某经济主 体某次不讲信用。它因此可以获得额外收益，但由于信息传递很快，其他潜在的 市场参与者可以很快知道并在以后的经济交易中拒绝对他提供信用，那么他就会 在整个市场中被孤立，从而付出巨大的代价。因此，在监督机制健全的、良好的 社会信用环境中，搏弈各方的最终结果是，不讲信用并不是最优的策略，诚实守 信才是最优的策略。在信用环境不太好、市场监督机制不健全的社会，如果某经 济主体某次不讲信用，他在短期内是可以获得额外收益的，因为市场监督机制不 1 2 e立銮塑厶堂童些亟 堂僮迨塞堡逭签姿 健全，信息传递不畅，其他潜在的市场参与者无法及时获取他不讲信用的信息， 因而无法判断其是否提供信用。在利益的驱动下，他还会在其他经济交易中骗取 信用，直到人们了解到该信息为止。因此，在信用监督机制不健全的社会环境中， 经济主体的最优策略是不讲信用。当其他的经济主体发现信用缺失者可以获得额 外收益，而自己却因为讲信用遭受了利益损失时，这些经济活动主体的最优经济 策略是不讲信用。当不讲信用被大多数经济主体作为最优策略时，整个社会的信 任度就会随之降低，信用环境就会恶化。 3 ) 交易成本理论 在现代市场经济条件下，交易成本理论在经济系统运行中的体现要求一个完 善的信用体系来保证社会经济活动的正常进行。 所谓交易成本，是指在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合作达成交 易所支付的成本，简单地讲就是指人们完成一笔交易所付出的货币、时间、精力 和体力等各种成本。 交易成本理论认为，经济系统的运行是通过各种“交易活动”来得以维系的， 而为了使“交易活动”能够有效地进行，交易双方就要建立各种契约关系，如市 场交易合同、企业组织生产经营活动的各种内部合同及其它一些契约关系，为了 确保契约关系的建立和实施，就必然要发生一系列活动、产生一系列费用。首先 是交易双方为签署合同而进行的大量的起草、谈判等各项往来活动中发生的费用： 其次是合同签订过程中双方还可能根掘不同的情况对合同条款进行修改、补充， 以便使契约更加完备，这也需要交易成本的付出；最后是对协议的维护和执行过 程中发生的交易成本，其中最典型的是为确保合同的执行而进行的承诺和保证费 用。 按照交易成本理论，一方面，交易双方都是“经济人”，交易成本的高低是交 易双方是否做出信用缺失决策的依据之一。在信用环境不太好、市场监督机制不 健全的