（产业经济学专业论文）论我国商业银行中间业务的发展.pdf

中文提要( 代前言) 中间业务的产生和发展曾经引起了金融领域的巨大变革，对世界银行业 的发展产生了极其深远的影响。在西方，商业银行的中间业务收入占总体收 入的比重已经超过5 0 ，中间业务在商业银行全部业务中的占比，已日益成 为衡量商业银行现代化程度的重要标志。随着我国社会主义市场经济体制改 革和金融体制改革的不断深入，银行中间业z 发展的大环境正逐步形成，商 业银行正逐步由追求信贷规模而转向追求服务质量，由抢占信贷市场份额而 转向服务功能创新。如何实现商业银行下一阶段的转变，其关键是大力发展 中间业务。 大力发展中间业务，一方面是由于市场主体对银行服务的要求在范围和 质量上越来越高，另一方面是商业银行自身生存和发展的需要。近年来，商 业银行的资产负债业务出现了较多问题，同时，利率的多次下调进一步影响 了商业银行的利息收入，这样导致近年来商业银行的经营效益逐年下降甚至 出现亏损。商业银行在依靠传统业务提高经济效益存在障碍的情况下，必须 寻找新的盈利增长点。而中间业务的发展适应了这一需要，它在不增加银行 资产的情况下，为银行带来了大量的手续费收入，使银行报酬率大为提高， 成为商业银行发展的利润增长点。然而我们必须清楚地看到，我国商业银行 中间业务的发展却受到诸多因素的影响和制约。拳国商业银行对中间业务重 视不够，缺乏实际行动；开展的品种少、业务量小：缺乏专门人才和先进的 技术装备，从而导致我国商业银行中间业务的发展步履缓慢，与西方商业银 行开展的中间业务差距很大。本文作者切实感到目前我国商业银行发展中间 业务的必要性和迫切性，因此选定该题目进行探讨，以期从理论上和实践上 解决商业银行开展中间业务过程中出现的问题，推动商业银行中间业务的发 展。 论文分为五个部分。 第一部分“商业银行中间业务概述”主要阐述了中间业务的定义、种类、 地位及其作用。中间业务是指利用其在机构、技术、信息、资金和信誉方面 的优势，根据社会公众对银行的种种需求开发和运用多种金融工具，金融 l 产品以及服务项目。从其定义中可发现它具有如下特征：以不增加银行资产 负债总额为标准，以银行无形资产为“资本”，以增加服务功能为手段，以真 接增加银行收益为目标。中间业务的种类繁多，按照巴塞尔委员会的划分， 主要有四大类，包括传统的中间业务，担保业务，贷款承诺，金融工具创新。 我国商业银行中间业务大多为传统的中间业务，可分为以下七类：委托代理 类、经济咨询工程造价类、银行结算类、担保类、租赁类和市场交易类。中 间业务在商业银行的经营活动中具有特殊地位和作用，主要表现在以下几个 方面：一是中间业务由资产负债业务中衍生出来，但又有其独特市场空间， 与资产负债业务共同构成商业银行的三大支柱，且互相补充，互相促进，有 机地融为一体。二是发展中间业务是商业银行收益的重要渠道。三是中间业 务的发展状况，是衡量一家商业银行多功能综合服务水平和竞争实力的重要 标准，直接影响着银行的社会信誉和形象。 第二部分“西方商业银行中间业务的发展”介绍了西方商业银行中间业 务的产生、发展情况，并从其发展过程中得出一些发展中间业务的经验。西 方商业银行中间业务的发展大约从7 0 年代开始，产生中间业务的动因包括： 社会经济活动对信用中介需求的发展，金融业竞争的加剧，国际对金融机构 资本比例监管的加强，银行经营风险的增加，科技的发展和应用。由于这些 因素的综合作用，使得西方商业银行中间业务得到了迅猛的发展，中间业务 在业务量和收入上都大大增加。随着经济的发展，西方商业银行的发展趋势 表现为利率管制的弹性化，导致利益收益的减小以及利益收益吸引力的减弱； 分业管理的软化，加剧了商业银行中间业务的创新； 的出台， 标志着银行管理从经验走向理性、走向成熟。这些趋势导致了中间业务呈现 出全方位、多样化、系列化的趋势。在近年来中间业务产品的创新中包括结 剪业务创新，信托业务创新，私人银行业务创新，现金管理业务创新，信息 服务创新，自动化服务创新等多个方面。 从西方商业银行中间业务的发展过程中，我国商业银行可以从中得到 些经验：( 1 ) 中间业务的经营管理水平关系到银行服务水平的高低，关系到银 行竞争的成败；( 2 ) 中间业务顺利发展的根本保证，在于内部管理的强化； ( 3 ) 引入营销观念，大力开拓市场；( 4 ) 以电子通讯和计算机为f p 心内容的金 融电子化是发展中间业务的技术依托，也是实现金融经营管理和业务处理现 代化的战略措施。 2 第三部分“我国商业银行中间业务发展的必要性、现状和问题”。随着银 行经营环境的变化。国有商业银行在我国金融组织体系中的主导地位和在支 持国企改革促进国民经济持续、快速、健康发展中的举足轻重作用以及目前 银企改革中面临的现实难题，国有商业银行大力发展中间业务具有十分重要 的现实价值。( 1 、发展中间业务有利于推动两个根本性转变步伐，加快社会主 义市场经济的发展；( 2 ) 发展中间业务有利于支持国有企业改革与发展的顺利 推进；( 3 ) 发展中间业务有利于商业银行适应金融管理；( 4 ) 发展中间业务有 利于商业银行拓宽竞争空间；( 5 ) 发展中间业务有利于促进资产负债业务的发 展；( 6 ) 发展中问业务有利于国有商业银行防：主经营风险；( 7 ) 发展中间业务 有利于充分利用现有的人力资源，缓解银行内部改制的矛盾。 随着市场经济的发展，银行业的竞争日趋激烈，商业银行逐步向多元化 经营方向发展，我国商业银行中间业务得到了一定程度的发展表现为：各 国有专业银行在向商业银行转轨的过程中，利用自身优势，大力开拓中间业 务领域，中间业务的收入不断增加，中间业务的市场需求也越来越大。各家 商业银行都纷纷推出了自己的信用卡，提供a t m 自动提款机和p o s 销售服务 终端。在肯定进步的基础上，也应看到我国商业银行中间业务与社会经济的 发展对银行发展中间业务的要求、与西方银行发达的中间业务相比，无论是 在规模上还是在质量上都有较大的差距，存在诸多问题：( 1 ) 从总体上看，业 务量小，品种单一，范围狭窄；( 2 ) 从地区上看，发展不平衡，各地间差距很 大；( 3 ) 从经营上看，没有把开拓发展中间业务摆上重要位置，有些行甚至没 有上议事日程；( 4 ) 从管理上看中间业务管理机制不健全，缺乏明确的业务范 围和发展目标；( 5 ) 从人员上看，严重缺乏从事中间业务的专门人才；( 6 ) 从 工作上看，努力程度不够，宣传动员较差；( 7 ) 从技术上看，装备落后。 第四部分“我国商业银行发展中间业务的策略”是本文的重点。首先阐 述的是发展中间业务的原则。商业银行发展中间业务的指导思想是以增加中 间业务的收入为目标，以新科技和电子化为支撑，重点发展同资产、负债业 务相配套的业务，以充分满足社会和客户对金融产品和金融服务的要求，走 出一条具有中国特色发展中间业务的路子。其具体原则包括：( 1 ) 积极创新和 强化管理的原则；( 2 ) 超前意识与务实行动相结合的原则；( 3 ) 整体推进与循 序渐进的原则。中间业务的发展必须处理好以下关系即中间业务与资产负 债业务的关系；中间业务与政府管制的关系；直接效益与间接效益的关系。 3 其次，要扩大中间业务发展空间：( 1 ) 积极参与对企业改制、并购和资产 重组的金融服务；( 2 ) 大举进军证券市场，将先进科技应用于金融品种的创 新；( 3 ) 积极抢占保险市场，将代收代付业务跃上一个新台阶；( 4 ) 逐步在条 件具备的地方适时进入投资基金市场。 最后，提出了加快我国商业银行中间业务发展的措施：( 1 ) 转变观念，更 新认识；( 2 ) 建立完善的内部管理体系；( 3 ) 逐步开发中间业务产品；( 4 ) 采 用营销手段，促进中间业务的发展；( 5 ) 重视对中间业务人才的吸收和培养； ( 6 ) 增加科技投入，促进技术进步。 第五部分“商业银行中间业务的风险防范”主要阐述了开展中间业务面 临的风险及其防范措施。中间业务的风险分为微观风险和宏观风险。微观风 险包括信用风险、投资风险、市场风险、管理风险、法律风险。宏观风险主 要是对中央银行货币政策的有效性提出了挑战。中间业务风险具有整体性、 非直接性、非直观性的特征。本章简要介绍了西方商业银行中间业务防范风 险的措施，即( 巴塞尔协议 规定的监管方法和西方国家监管局的主要措施， 以期对我国有所借鉴。 此部分的重点是加强对我国商业银行中间业务风险防范的措施。一是正 确认识和评价中间业务风险。二是加强对中间业务的领导。三是规范中间业 务的发展秩序。四是缝全制度，提高从业人员素质。五是强化协调监督，构 造外部环境。这一条又包括如下几个方面：( 1 ) 加快立法工作，以法律来规范 中间业务；( 2 ) 加快中间业务会计制度标准化的进程；( 3 ) 参照 巴塞尔协 议，制定中间业务风险换算系数，调整资本比率；( 4 ) 推进风险监督指标分 析测算体系的建设；( 5 ) 加强中央银行对中间业务的监管。 论文采用了规范分析与实k 描述相结合的分析方法，从介绍和研究我国 商业银行中间业务的现状出发，在借鉴西方商业银行发展中间业务的经验的 同时，吸收了国内、国外专家学者研究的最新成果，使之既同我国银行发展 相一致，又使其具有一定的前瞻性。 a b s t r a c t t h eg e n e r a t i o na n dd e v e l o p m e n to fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s sh a v eb r o u g h t ag r e a tr e v o l u t i o ni nt h ef i d do ff i n a n c e ，w h i c hh a sp r o d u c e df a r r e a c h i n g i n f l h e n c eo nv r l db a n k i n g t h ep r o p o r t i o no fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s st o 出e t o t a lb u s i n e s so fc o n a m e r c i a lb a n k sh a sb e c o m ea ni m p o r t a n ts y m b o o ft h e i r m o d e r n i z a t i o n w i t ht h eo n g o i n go fr e f o r m a t i o no fm a r k e te c o n o ya n d f i n a n c ei nc h i n a c o m m e r c i a lb a n k sh a v eb t e nc h a n g i n gf r c r np u r s u i n gt h e s c a l eo fc r e d i tt os e r v i c eq u a l i t y t od e v e l o pi n t e r m e d i a t eb u s i n e s si sb o t h t h en e e dt om e e tt h e r e q u e s to fm a r k e to r g a n i z a t i o n sf o rb e t t e rf i n a n c i a l s e r v i c e si ns c o p ea n dq u a l i t ya n dt h en e e do fe x i s t e n c ea n dd e v e l o p m e n to f c o r r e n e r c i a lb a n k s 。 i nr e c e n ty e a r s ，m a n yp r o b l e m sh a v ea p p e a r e di na s s e t sa n di i a b i l i t i e s b u s i n e s so fc o m m e r c i a lb a n k s a tt h es a m et i m e ，t h el o w e r i n go fi n t e r e s t r a t e st i m ea n dt i m ea g a i nh a sb e e ne r o d i n gt h eb e n e f i t so f e c n - n e r c i a l b a n k s c o m m e r c i a lb a n k sm u s tl o o kf o rn e ww a y st oi n c r e a s ep r o f i t o w i n g t oi t sl o w c o s t ，l o v f r i s ka n dh i g hr a t eo fr e t u r n i n t e r m e d i a t eb u s i n e s s m e e t st h i sd e m a n d b u tl i m i t e db ym a n yf a c t o r s ，i n t e n - n e d i a t eb u s i n e s si n c h i n ad e v e l o p ss l o w l y t h e r el i e sab i gl a gb e t w e e nc h i n e s ea n dw e s t e r n c o m m e r c i a lb a n k s i nt h i sa r t i c l e ，t h ea u t h o rh o p e st og i v es o m es o l u t i o n st o t h ep r o b l e mg e n e r a t e d b yc m u m e r c i a ib a n k st oc a r r yo u ti n t e r m e d i a t e b u s i n e s st h e o r e t i c a l l ya n dp r a c t i c a l l y t h i sa r t i c l ec o n s i s t so f5c h a p t e r s ： f i r s to fa l l ：“t h ei n t r o d u c t i o no fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s s ”t h ea u t h o r i n t r o d u c e st h ed e f i n i t i o n ，c h a r a c t e r ，c a t e g o r y i m p o r t a n c ea n du s a g eo f i n t e r m e d i a t eb u s i n e s s i n t e r m e d i a t eb u s i n e s sr e f e r st os o m eo p e r a t i o n sb y t a k i n gt h ea d v a n t a g eo fo r g a n i z a t i o n ，t e c h n i q u e ，i n f o r m a t i o n ，c a p i t a la n d 5 c r e d i ts t a n d i n g c o m m e r c i a lb a t 址k _ s d e s i g na n do p e r a t ev a r i a n tf i n a n c i a l t o o l s ，p r o d u c t sa n ds e r v i c e s i th a sd i f f e r e n t c l a s s i f i c a t i o n sw h i c hv a r i e d f r o mc o u n t r yt oc o u n t r y t h e r ea r es e v e ns o r t si nc h i n e s ec l a s s i f i c a t i o n ： a g e n c y ，s e t t l e m e n t c o n s u l t a n t ，l e a s eg u a r a n t y ，c o n s t r u c t i o nb u d g e ta n d t r a d e i n t e r m e d i a t eb u s i n e s sh a ss p e c i a ls t a t u sa n df u n c t i o n f i r s t l y ，i t s d e r i v e df r o ma s s e t sa n dl i a b i l i t i e sb u s i n e s s s e c o n d l y ，i ti sa ni m p o r t a n tw a y t ow i np r o c e e d s t h i r d l y ，i t sas t a n d a r dt om e a s u r et h es e r v i c ea n d c o m p e t i t i o no fac c g n m e r c i a lb a n k m 、es e c o n dc h a p t e r ：“t h ed e v e l o p m e n to fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s so f w e s t e r nc z m m l e r c i a lb a n k s ”t h ed e r e g u l a t i o na n di n n o v a t i o ni nf i n a n c e t h a ts t a r t e df r m at 1 e1 9 7 0 sh a v ec h a n g e dt h ef i n a n c i a lw o r l dg r e a d y i t w e a k e n e dt h em o n o p o l ys t a t u so ft r a d i t i o n a lc c 舶n m e r c i a lb a n k sa n di n t e n s i f i e d c o m p e t i t i o na m o n ga l lb a n k s i n t e r m e d i a t eb u s i n e s si sb e i n gt a k e ni t i o r ea n d m 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v e l o pi n t e r m e d i a t eb u s i n e s s ” f i r s t l y ，t h ea u t h o re x p l a i n st h ep r i n c i p l et od e v e l o pi n t e r m e d i a t eb u s i n e s s i t sn e c e s s a r yt od e a l 诵t hs c l n er e l a t i o nc o r r e c t l y s u c ha st h er e l a t i o n b e t w e e ni n t e r m e d i a t eb u s i n e s sa n da s s e t sa n dl i a b i l i t i e s s e c o n d l y ，t h e a u t h o r p r o p o s e s t oe x t e n dt h ef i e l d so fd e v e l o p m e n to fi n t e n n e d i a t e b u s i n e s s ，i n c l u d i n gp a r t i c i p a t i n gi nr e f o r m a t i o no fe n t e r p r i s e s ，s e c u r i t i e s m a r k e t ，i n s u r a n c em a r k e ta n di n v e s t m e n tf u n dm a r k e t f i n a l l y ，t h ea u t h o r p r o p o s e st or e i n f o r c em a n a g e m e n t t h e s ep r i n c i p l e sa r e ( 1 ) c o r r e c t r e c o g n i t i o na b o u ti n t e r m e d i a r eb u s i n e s s ，( 2 ) e s t a b l i s h i n gai n t e r i o ro p e r a t i o n m a n a g e m e n ts y s t e m ，( 3 ) d e s i g n i n gi n t e r m e d i a t eb u s i n e s ss t e pb ys t e p ，( 4 ) u s i n gm a r k e t i n gm e t h o d ，( 5 ) a b s o r b i n ga n dc u l t i v a t i n gp e r s o n s 撕t la b i l i t i e s i ni n t e r m e d i a t eb u s i n e s s ，( 6 ) i n c r e a s i n gi n p u t 1 h ef i f t hc h a p t e r ：“p r o t e c t i n ga g a i n s tr i s k so fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s s ” t h er i s k s o fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s sc o n s i s to fm a c r o r i s k sa n dm i c r o r i s k s 1 h ei a t t e ri n c l u d e sr i s k so fc r e d i t ，i n v e s t m e a t ，m a r k e t ，m a n a g e m e n t a n dl a w n em e a s u r e sw ec a nt a k et oa v o i dt h e ma r e ( 1 ) h a v i n gc o r r e c t r e c o g n i t i o na b o u tr i s k so fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s s ，( 2 ) s t r e n g t h e n i n gt h e l e a d e r s h i po fi n t e r m e d i a t eb u s i n e s s ，( 3 ) r e g u l a t i n gt h eo r d e ro f d e v e l o p m e n 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dh e a l t h yp a t h 8 论我国商业银行中间业务的发展 第一章商业银行中间业务概述 一、商业银行中间业务的含义及特征 中间业务是指银行不用或少用自己的资p ，以中间人的身份替客户办理 收付和其他委托事项提供各类金融服务并收取手续费的业务。这项业务是 从银行办理资产负债业务的过程中衍生出来的，作为一种资产负债业务之外 的银行业务。它在银行的资产负债表上一般不能直接反映出来，而在资产负 债表外有专门记载，所以人们又把这类业务称为表外业务。 从上面所阐述的含义中，可以得出中间业务具有以下几个方面的特征： ( 1 ) 以不增加银行资产负债总额为标准。银行中间业务的开展不直接增加 或减少银行资产负债总量，它运用银行的诸多优势，通过扩展服务范围，提 高服务层次，利用非投入方式服务于企业的经营来达到其增收目的。中舸业 务是银行资产负债业务的延伸，它以银行资产负债业务为基础，但同时又以 不直接增加资产负债总量为标准。 ( 2 ) 以银行无形资产为“资本”。银行信誉与其他信誉包括企业信誉、商 业信誉、个人信誉相比具有极其明显的优势，这种信誉优势构成了银行无形 资产的核心。中间业务不以银行信贷资金为经营资本，而是以银行这种庞大 无形的资产为经营资本。无论是代人理财的中间业务还是对外担保、贷款承 诺业务都是以银行信誉为前提的，脱离了银行信誉或者没有银行信誉作支撑， 银行中间业务就失去了存在的基础。 ( 3 ) 以增加服务功能为手段。随着现代经济的发展，企业的资金往来关系 在资金划转、资金结构、收支期限、垫付赊欠以及未来经营资金的衔接安排 等诸多方面越来越复杂化。企业对银行的要求不再仅仅局限于单一追加信贷 投入上，而是提出了更高更广的服务要求，如要求银行开展代收代寸、提供 信用担保、核定未来循环信用额度等，使其以较少的资金投入获取更大的经 营效益。银行服务是中间业务发展的核心手段，服务功能的强弱与服务层次 的高低直接决定企业的选择，进而影响银行中间业务的发展。 ( 4 ) 以直接增加银行收益为目标。商业银行的主要经营目标就是追求利润 最大化。无论是通过扩大负债、增加银行资产总量来实现银行经营目标，还 是发展中间业务增加银行收入，均是追求利润目标的有效途径。但两者之间 又有明显的差别：前者是通过增加信贷资金利息收入的形式增加收入，它与 企业生产经营状况及信贷资金使用的社会效益息息相关；而中间业务既不增 加信贷资金投入，也不扩大生产经营规模，而是通过服务渗透到企业，以收 取手续费的形式直接增加银行收益。 二、商业银行中间业务的种类 中间业务的内容十分丰富，种类繁多，既包括汇兑业务、票据承兑、代 理收付、代客理财、信托租赁及国际业务中的信用证、代客买卖外汇等传统 中间业务，也包括适应国际国内金融市场变化，电子技术的发展和世界贸易 与国际资本的发展以及为了逃避金融监管和规避金融风险而出现的信用卡、 担保、融资和金融衍生工具交易等一大批新中间业务。由于各国金融法规不 同，对中间业务的划分标准、范围也不一样，有关中间业务的类型也不尽相 同。 按照巴塞尔委员会的划分，商业银行的中间业务主要有四大类：第一类 是传统的中间业务，主要包括汇兑、代理、租赁、信息咨询、证券回购等业 务。第二类是担保业务，包括商业银行对客户偿还贷款担保、汇票承兑担保、 跟单信用证担保、有追索权的债权转让等。第三类是商业银行的贷款承诺， 包括可撤销的贷款承诺和不可撤销的贷款承诺。前者包括透支便利和信用承 诺；后者包括发行商业票据、备用信用证、循环信用额度、回购协议及票据 发行便利等。第四类是金融工具创新，包括外汇期货交易、利率与货币互换、 远期利率协议、其他资产的期权期货交易等等。 就我国情况而言，我国商业银行目前开展的中间业务大多局限于传统的 中间业务，可分为如下七大类： ( i ) 委托代理类。委托代理业务是指银行接受政府、部门、单位和个人委 托，代理客户指定的经济事务的业务。开展委托代理业务，一般情况下不要 求转移财产所有权，银行主要是发挥财务管理职能和信用服务来办理此类业 务。目前已经开办的委托业务品种有：财政部门委托、开发银行委托、部门 2 和单位委托等业务；代理业务品种有：代理单位收款业务、代发工资业务、 代收具有行业特点的各种费税业务、代理保险业务、代理企业发行债券和股 票业务等等。 ( 2 ) 企业经济、工程经济咨询类。此类业务是传统财政职能的继承和外 延。长期以来，商业银行一直从事建设工程概、预、结算及标的审查和咨询 业务工作，形成了一支具有雄厚实力和管理经验的工程造价审查和咨询队伍， 为国家经济建设作出了贡献。目前开展的咨询类业务主要有：工程审价业务、 评估业务、企业信用等级评定、工程经济纠纷鉴定、企业财务管理、提供其 他各类经济信息咨询服务。 ( 3 ) 银行结算类。结算业务是银行资产负债业务衍生的一种中间业务，它 是银行利用一定的结算工具，通过一定的结算方式，为客户代收代付各种资 金的业务活动。具体来说，结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的， 顾客到银行存款，尤其是存入活期存款，除了安全保值的目的外。很大程度 上是利用银行在转帐结算方面的便利。商业银行为了吸收更多的存款，也尽 可能的加强和完善结算工作，为顾客提供优质、迅速的结算服务。银行卡也 是一种重要的银行结算业务。银行卡是由银行发行，供客户办理存款业务的 新型金融服务工具的总称。目前，主要有支票卡、记帐卡、自动出纳机、信 用卡等。这类业务的开展同先进科学技术的应用程度密切相关。国内使用较 广的有信用卡、储蓄卡等。 ( 4 ) 银行保管类。严格地讲，代保管业务属信托业务的一种，是指银行利 用自己的保管设旎，代委托人保管各种珍贵物品。保管形式主要有三种：露 天保管、密封保管、出租保管箱。 ( 5 ) 担保类。商业银行开办的担保类中间业务主要是人民币信用担保，是 银行以保人的身份接受客户委托，在一定的条件下，承担定数额的支付或 赔偿责任以对客户提供担保业务。主要包括保证付款、投标鉴别、交纳保证 金、备用信用证等。 ( 6 ) 租赁类。商业银行的租赁业务是指银行出资或借资购置一定的财产设 备，直接或者间接以出租人的名义将没备借给承租人在约定期限内使用，通 过租金收回投资并获取收益的一项业务。它的种类主要有融资性租赁和服务 性租赁。它是金融业的边沿性业务，在经济金融领域起到融资、投资、销售、 管理四大怍用。 3 ( 7 ) 市场交易类。商业银行参与市场交易主要是组织房地产的交易，其主 要作用是充当交易中介，包括开办房地产交易市场，提供房地产交易市场价 格信息等等。 三、商业银行中间业务的地位与作用 中间业务与传统的商业银行资产负债业务不同，在商业银行的经营活动 中具有特殊地位和作用。主要表现在以下几个方面： 1 、中间业务由资产负债业务中衍生出来，但又有其独特市场空间，与资 产负债业务共同构成商业银行的三大支柱，且互相补充，互相促进，有机地 融为一体。资产负债业务 规模扩大和管理的深化，为开展中间业务提供了广 阔的业务空间。中间业务领域拓展和品种的开发，在不断加强和完善资产负 债经营的诸多方略中，起着不可替代的作用。如开展贷款抵押评估业务，对 减! 爹银行信贷风险，提高资产质量，起着非常重要的作用。再如，开展企业 信誉等级评定，既有利于银行对贷款投向的选择，又有利于建立牢固的银企 合作关系培植和稳定基本客户。 2 、发展中间业务是商业银行收益的重要渠道。由于金融业竞争的加剧和 居民投资意识的增强都不同程度地减少了商业银行获取存贷利差的机会，客 观上要求银行务必重视金融创新，着力发展中间业务，挖掘潜在利润。西方 发达国家商业银行的中间业务收入，一般占其总收入的3 0 以上，有的高达 7 7 。目前我国各银行中间业务收入的比重还很小，不超过1 0 。它既表示 我国商业银行与国外银行的经营差距，同时也显示出我国商业银行开拓与发 展中间业务的巨大潜力和广阔前景。 3 、中间业务的发展状况，是衡量一家商业银行多功能综合服务水平和竞 争实力的重要标准，直接影响着银行的社会信誉和形象。在市场经济条件下， 客观上要求商业银行在不断完善资产负债业务的同时，必须重视发展中间业 务，不断进行金融创新，推出多种新的金融产品和金融工具，拓展金融服务 范围提高金融服务质量，塑造良好的社会形象。只有这样，才能在激烈的 市场竞争中得以生存、发展和壮大。 4 、中间业务的服务方式和效率与存贷业务相比，要求更灵活、迅速、便 利，要求服务手段现代化程度更高，更能促进现代化科学技术与现代化管理 手段的尽快推广和运用。 第二章西方商业银行中间业务的发展 一、西方商业银行发展中间业务的动因 商业银行中间业务的迅速发展起源于7 0 年代末期金融自由化所引致的金 融创新浪潮。但具体来看，中间业务迅速发展的动因主要在于以下几个方面： l 、社会经济活动对信用中介需求的发展 在生产力发展水平较低的时期，由于社幺经济活动比较简单，所形成的 信用关系也比较简单，经济主体对信用中介的需求是低层次的，商业银行与 其它经济主体的信用关系一般局限于债权债务的双边关系。在这种情况下， 存款和贷款就成了作为信用中介的银行最主要的业务。很长的一段时间里， 这种简单的、以存贷款为内容的银行和企业之间的债权债务双边关系，基本 上满足了社会经济活动对信用中介的要求。 但是，随着社会经济的发展，经济活动越来越复杂，由此而形成的信用 关系也越来越复杂。尤其到了战后，伴随着世界经济的迅猛发展，形式多样 的经济往来导致出现了错综复杂的多边信用关系。原有的银行与客户之间的 债权债务双边关系已经无法反映这种多边的信用关系，从而不能满足社会经 济活动对信用中介的需要。于是，客观上要求扩大信用中介的范围，在业务 种类、操作手段、服务方式等方面增加供给，以适应社会经济活动对信用中 介需求的扩大。在这种需求的刺激下，西方商业银行推出了大量以扩大信用 中介范围为内容和特征的担保、承诺，承兑、信用证等中间业务。 2 、金融业竞争的加尉 5 0 年代以来，各种因素使得西方商业银行的竞争环境变得更为严峻。这 些因素主要有：大量的非银行金融机构的出现，货币市场利率的上升以及金 融监管环境的改变。 战后，西方各国对商业银行经营的限制较严，而对非银行金融机构限制 较松，使得各种非银行金融机构在5 0 年代大量出现。非银行金融机构利用其 利率限制相对于商业银行较松的优势，以变相提高利率的手段从商业银行夺 走了大量的存款。这种不公平的竞争使商业银行的存款大量流失，存款率不 断下降，从而严重地影响了贷款业务的发展。与此同时，资本市场的发展扩 5 大了经济主体债务选择空间，使得银行贷款市场相对萎缩。在这种情况下， 商业银行传统的利润来源利息收益大为降低。为了弥补利差收入的损失， 商业银行纷纷寻找其他的收入来源。开展既不直接运用银行自身资金，又能 为银行带来手续费收入的中间业务，就成了商业银行在这种不利的竞争环境 中增加自身利润的重要途径。 8 0 年代以来，由于全球性放松管制的趋势，金融业的竞争进一步加剧。 如向外国金融机构开放本国市场，使得本国与外国金融机构之间的竞争加剧； 对各类金融机构之间业务分工和经营范围限制的放松，经营功能趋于全能化， 以及利率限制的放宽，大大地加剧了本国各类金融机构之间的竞争。在日益 严峻的竞争环境下，商业银行的传统业务遭到了非银行金融机构、货币市场 和国内外同业的严重挑战。为了稳定和提高自己的利润水平和盈利能力，商 业银行不得不扩大业务经营范围，不断推出以收取手续费为主的各类中间业 务。 3 、国际对金融机构资本比例监管的加强 8 0 年代以来，西方各国在放松外汇、利率等金融