（工商管理专业论文）我国企业集团体制模式研究.pdf

北方交通大学硕士学位论文 论文摘要 逆3 9 37 8 本文在对我国企业集团发展现状进行深入剖析的基础上，揭示 出当前企业集团发展中存在的现实问题；通过探析企业集团的基本 理论，分析我国企业集团体制建设的基本状况和问题，并提出其未 来企业集团的发展战略实施大公司、大集团战略，是国有企业战 ( 略性重组的重要内容，对产业结构调整和产业结构升级、对中小企 业的发展具有非常重要的意义。发挥国有经济的主导作用，发展新 一代资金密集型、技术密集型产业，通过专业化分工优势带动中小 企业的发展，都将落到大型企业集团身上。国际经验表明，国要 成为世界经济强国。必须有一批实力雄厚的世界级的大公司、大集 团。而且随着全球经济一体化和我国开放力度的加大，中国市场正 在向世界逐步开放，与国际市场逐步接轨，中国企业也正在积极走 出国门，实行跨国经营。这样，我国的企业将在国际和国内两个市 场上同国外企业和国际企业集团展开激烈的竞争。而要在这种竞争 中获胜，也需要我国的大公司、大集团有一个大的发展。因此，探 讨企业集团的改革与发展模式，推动我国大公司、大集团迅速发展， 就成为项重要的课题。本文拟通过企业集团的理论和实证研究， 结合国内外典型企业集团的体制模式和发展经历，为我国企业的顺 利发展提供一些可资借鉴的经验。厂 妒 关键词企业集团体制模式z 击艺衫一、争 唯 p 中 我国企业集团体制模式研究 t h i st h e s i sr e v e a l st h ep r a c t i c a l p r o b l e m so f t h ed e v e l o p m e n to f t h e c h i n e s ec o r p o r a t i o ng r o u po nt h eb a s i so fd e e # ya n a l y z i n gt h e m t h e a u t h o r p u t s f o r w a r d t h e f u t u r ed e v e l o p i n gs t r a t e g y0 3 c o r p o r a t i o ng r o u p a f l e l s t u d y i n gt h e i rb a s i ct h e o 碍t h es i t u a t i o na n ds y m p t o m so fs y s t e m c o n s t r u c t i o n i m p l e m e n t i n gt h eg r e a tc o r p o r a t i o ng r o u ps t r a t e g yi s t h e i m p o r t a n ta s p e c to f t h er e s t r u c t u r i n g t h es t a t e d - o w n e d e n t e r p r i s e s , w h i c h h a sg r e a ti n f l u e n c eo ni n d u s t r i a ls t r u c t u r ea d j u s t m e n ta n di t s u p g r a d e t h ei n t e r n a t i o n a l e x p e r i e n c ei n d i c a t e st h a te v e r yc o u n t r y h a st oo w nol o t o g r e a tc o m p e t i t i v ew o r l d - c l a s se n t e r p r i s e si fi t w a n t st ob eo n eo f p o w e 咖，n a t i o n s i n e c o n o m y t h e r e f o r e ，d i s c u s s i n g 腩pr e f o r m a n d d e v e l o p i n gs o l e o fc o r p o r a t i o ng r o u p a n d p r o m o t m g i t s r a p i d d e v e l o p m e n th a v eb e c o m ei n c r e a s i n g l yi m p o r t a n t t h i st h e s i st r i e s 扣 s t u d yt h e t h e o r e t i c a la n dt h ep r a c t i c a li s s u e s c o m b i n gt h ed e v e l o p i n g e x p e r i e n c e so f t h e t y p i c a lc o r p o r a t i o ng r o u ph o m ea n d a b r o a da n dt o p r o v i d eu s e f u li n f o r m a t i o n 如t h ec o o r d i n a t e dd e v e l o p m e mo fc h i n e s e e n t e r p r i s e s k e yw o r d s ：c o r p o r a t i o ng r o u p s y s t e m p a t t e r n 北方交通大学硕士学位论文 i 企业集团的理论分析 1 1 企业集团的基本概念 企业集团( b u s i n e s sg r o u po ri n d u s t r i a lg r o u p ) 的概念最早出现在5 0 年代的日本。由于世界各国企业集团的具体形式不同，其内涵与外延 直处于变化之中。综观国内外关于企业集团的定义，大致可分为两大类。 广义的企业集团是指“单纯的企业集合”。狭义的企业集团可以定义为： 在一定经济制度下，以多个具有独立法人资格，劳有一个( 或由几个合 并的) 通过各种联结纽带对其他成员企业实施控制和影响的企业为核 心，以产权为主要连接纽带，以现代公司制度为主要体制特征的法人企 业联合体。 体制是指某一领域或研究对象所赖以生存的基本构架。就企业集团 体制而言，则是指企业集团生存、发展和运作的基本框架。体制是企业 赖以生存和发展的重要基础，对企业的经营和长期稳定发展具有决定性 的意义。 模式亦即范型，一般指可以作为范本、模本、变本的式样，是研究 自然或社会现象的理论图式和解释方案，同时也是一种思想体系和思维 方式。集团体制模式是指企业集团运作的框架样式。 1 2 企业集团的内部结构 企业集团的内部结构主要包括所有制结构、决策结构、信息结构及 动力结构，它们是微观经济组织运行的基础。 我国企业集团体制模式研究 1 2 。1 处在量变过程中的多重所有制结构 所谓多重所有制结构是指集团内部的多种所有制并存。由于我国现 阶段企业集团的一般形态还是以产品( 技术) 为主要连接纽带，由国家、 集体、乡镇企业组合而成。在国家所有制企业内部还有“大集体”、“小 集体”之分。参加企业集团的成员企业多数未改变企业的所有制性质， 使得集团在所有制结构上展现出国家或中央政府所有、地方政府所有、 大集体、小集体等所有制并存的局面。任何成员企业的所有制性质都不 能展示集团的所有制形式。然而，西方发达国家企业集团的所有制结构 则与此不同，由于它们是建立在成员企业的环行持股或垂直持股基础之 上，实现了单位企业生产资料所有权的混合，使其所有制形式成为私有 制基础上的“集团混合所有制”。以上是对我国企业集团多种所有制结 构与西方发达国家的比较分析只是静态考察的结果。如果运用动态的分 析方法，将我国企业集团的所有制结构放在生产经营过程中考察就不难 发现，其多重所有制结构正处在量变过程的链条之中。即参加集团的各 成员企业正在失去单一所有制的“纯洁性”，集团本身的所有权形式正 在向公有制的具体形式集团混合所有制过渡。这种量变因素表现如 下： l21 1 各成员企业所有制上的界限正逐渐消失 第一，企业集团虽然是跨所有制上的微观组织形式，但是，不同所 有制企业在从事集团生产经营的活动中相互渗透，相互交融，打破了“全 民”、集体和部门、地区不同所有制之间的相互隔绝、壁垒森严的局面， 使全民所有制企业包含着非全民所有制的成分，非全民所有制企业带有 北方交通大学硕士学位论文 全民所有制的色彩，集团内部各种所有制的界限越来越模糊。 第二，集团是企业联合的产物，它所创造的新生产力和规模效应 是集中各成员企业优势和联合劳动的结晶。按照马克思再生产理论推 断，经过若干年以后，集团内部不同所有制企业的财产虽在法权形式上 没有变化，仍保留着原来所有制的性质，但它的物质实体己经成为集团 联合劳动成果的一部分。这就为集团内部成员企业单一所有制的否定提 供了物质基因。 第三，从分配的角度来考察，企业集团的形成引起了分配关系的 效应变化，部分地否定了按生产资料分配经济利益的格局，出现了利润 分配的新格局。这主要是由于集团内部不同所有制成员企业之间实行了 劳动力、技术和经营管理等生产要素的转让以至资金的联合。于是便产 生了按生产技术、经营管理、劳动力和资金在生产投入的状况参与利润 分配的新形式。分配关系的这种变化必然通过其反作用成为集团所有制 结构变化的催化剂。 121 2 公有制为基础的集团所有制正在形成 第一，有的企业集团已形成了归整个集团所有的生产发展基金。 它是从“二次分配”的利润中按一定比例提取的，并以低息贷款形式借 贷给资金困难的成员企业，用于生产设备的更新改造。这种生产发展基 金，在所有、占有、支配上均归集团，它是对集团内成员企业单元所有 权形式的一种否定。第二，集团内部出现了一种新型企业，即由集团内 部不同所有制企业投资入股的企业，它不再是那种全民、集体等单一所 有制企业形式的再现，而是公有制的新形式一一集体股份制企业。这样 我国企业集团体制模式研冤 的企业虽在现有企业集团内部数量不多，但它g n u s 企业集团在所有 制结构上进一步发展的趋势。当然，要实现多种所有制结构向单元的集 团混合所有制过渡，单靠这种渐进的量变是不够的和缓慢的，质变的重 点突破还在于对整个企业集团的股份制改组。 1 2 2 分层多元式决策结构 12 21 我国企业集团决策结构形成的政策依据。 我国企业集团的形成是企业自组与政府干预的结果，同样，企业集 团决策结构的配置也与政府的宏观政策导向密不可分。那么，我国在企 业集团决策结构的配置上有哪些政策规定呢? 1 9 8 0 年7 月，国务院关 于推动经济联合的暂行规定中指出“经济联合的组织领导，要体现协 作配合、共同负责的精神，实行民主管理、科学管理。联合企业应由有 关各方的代表组成联合委员会，作为权力机构。”1 9 8 6 年3 月，国务 院关于进一步推动横向经济联合若干问题的规定中指出“要维护企业 横向经济联合的自全权，允许企业按照协议和章程的规定，自愿参加、 自愿退出。经济联合的组织管理形式，由参加联合的各方协商确定。”1 9 8 7 年1 2 月，国家体改委和国家经委联合发布的关于组建和发展企业集 团的几点意见中规定“企业集团的领导体制，原则上由成员单位根据 实际情况自行协商确定。”1 9 9 1 年2 月，由国家体改委、国家计委和国 务院生产办联合提出的关于促进企业集团发展的意见( 讨论稿) 中 指出“企业集团的内部管理要体现民主化、科学化的要求。可成立管理 委员会，由集团公司的负责人任主任，吸收重要的紧密层成员企业负责 人参加，负责企业集团的重大经营决策，任免紧密层成员企业的领导干 4 ! ! 互奎望奎兰婴圭兰堡丝奎 一一一 部。，这些规定集中体现了两点精神，一是企业集团在配置决策结构时， 要尊重成员企业的意见，在与其共同协商的基础上，建立不拘一格的集 团决策组织形式：二是为了保证企业的经营自主权在集团中得到落实， 集团决策结构的配置，决策的作出要体现民主性和分权性。在这些政策 规定的引导下，加上我国企业集团内部联系的松散性，便构成了决策结 构配置的两种主要形式。 1 222 我国企业集团决策机构的两种主要形式 a 集团决策机构与核心企业决策机构合二为一，又称“套机构， 两块牌子”。这种集团决策机构实行核心企业与集团决策管理机构的一 体化。决策机构的具体构成如下：核心企业( 或集团公司) 是企业集团 的本部，核心企业的厂长( 或经理) 就是集团的董事长( 或董事长兼总 经理) ，集团本部仅根据自身业务的需要设置少量的、与集团业务有关 的协调部门。如一汽集团、东风集团、仪征化纤集团均属此种类型。 b 集团决策机构与企业决策机构分设，可称作“两套人马，两块 牌子”。在这种模式中，企业集团的最高狭策、管理机构集团董事 会( 或管委会) 由各成员企业的主要领导组成，并在协商的基础上，共 同对集团的重大问题作出决策，实施对集团的战略管理。如：“嘉陵” 摩托车集团、“西电集团”属于此类。从表面上看，此类集团的决策机 构很像日本大企业集团的“经理会”。然而，进一步分析就会发现，目 本企业集团的“经理会”存在的基础是集团成员企业的相互持股，有牢 固的资产联结纽带，因而，作出的决策具有权威性和约束力。而我国集 团的成员企业多未建立资产联结纽带，企业的集合靠的是产品( 技术) 我国企业集团体制模式研究 协作或转让契约，不存在牢固合作的基础。所以，董事会或管委会作出 的决策基本上不具有权威性和较强的约束力。 1 223 企业集团决策结构的分权性。 我国企业集团的决策机构在形式上虽有差异，但均是建立在分层基 础上的决策结构。所谓分层，是指集团决策的分权性。主要体现在以下 三个方面。 a 集团最高决策层董事会或管委会所作决策涉及的范围，主 要包括集团全局性的战略决策，如确定集团的经营目标、发展方向和远 景规划。重点在于处理集团同外部环境的关系，制定集团内部成员企业 之间的利益分配与关系协调的有关规范，如制定“龙头”产品或系列产 品的零部件和整机扩散计划；确定主导产品各零部件的内配价格或目标 成本；集团内部成员企业利润“二次分配”方案；集中调配集团内部自 筹资金，确定其使用方向与对象，等等。目的在于组织和动员集团内部 的力量，协调各成员企业之间、集团核心企业同成员企业之间的关系。 涉及各成员企业自身生产经营活动的战略目标与战术方案，集团董事会 ( 管委会) 无权作出决定。 b 以上决策的作出需在集团内部各成员企业共同协商的基础上， 得到它们的同意和认可方能贯彻实施。 c 在集团决策的基础层级上，各成员企业的经营决策具有相对独 立性，而且，各成员企业还拥有对企业集团最为重要的决策权，即自由 选择联合方式、联合对象，进入或退出集团的决策权。 12 24 企业集团决策结构的多元性。 北方交通大学硕士学位论文 所谓多元性是指集团内部不同成员企业享有决策权上的差异性。对 于我国企业集团当前的主导形式产品( 技术) 为联结纽带的集团而 言，内部的决策层级有三个，这三层次决策权力存在着较大差异。对于 那些依靠行政划转的集团紧密层来说，由于改变了自身的行政隶属关 系，于是，在产供销、人财物等方面均失去了自主决策权力，由集团的 管理机构( 或集团公司的管理机构) 对其实行全面的领导和管理：采取 半紧密型联合方式的成员企业，由于采取“三不变”的联合方式，所以， 集团( 或集团公司) 的管理机构对其仅实行产品系列、规划改造、生产 计划、管理方法的“四统一”，它们仍然享有在人财物等方面的决策权； 对于松散联合的成员企业，其不仅坚持“三不变”的原则，而且，只是 通过签定经济契约与集团建立较为稳定的协作关系。因而，它们不仅在 人财物，而且在产供销等经营活动上享有充分的自主决策权。 1 2 3 立体式多渠道信息结构 现代社会化大生产的复杂性、多变性，使信息成为微观经济组织形 式生产经营活动的一个至关重要的因素。经营决策的正确与否，生产经 营效率的高低，均同信息的及时性、准确性密切相关。我国现阶段企业 集团的信息结构是由来自两个方向、三条渠道组成的横向传导与纵向传 导相互交织的经济信息网络构成，目的是实现集团与政府部门关系和集 团内部关系的协调。集团信息结构的具体层次如下： 1231 纵向传输渠道a 集团与政府综合经济部门的联系渠道。 目前，我国社会主义市场经济体制正处在逐步建立和完善阶段，企业仍 难以完全摆脱对政府部门的依赖，实现政企的彻底分离。同时，中央政 7 我国企业集团体制模式研究 府和地方政府又对部分企业集团实行计划单列，企业集团与政府主管部 门、综合经济管理部门的传输渠道就显得相当重要。比如，计划单列企 业集团通过参加国家计委等经济综合部门召开的各种会议，获取这些部 门的有关文件和相关的宏观经济信息，并参照国家计划指标安排自己的 生产经营活动。与此同时，企业集团还要通过此信息渠道向国家有关部 门传递自己的投入、产出情况和中长期生产经营计划，以利于政府的宏 观指导。但是，随着社会主义市场经济体制的逐步建立，这信息渠道 传输的信息量会逐渐减少，而且，所传输的信息也不再以微观经济活动 为主，而主要是国家的宏观经济政策，企业的微观经营活动信息的来源 为来自市场的信息流所取代。 12 32 纵向传输渠道b 集团( 或集团公司) 决策机构与各成 员企业之间的信息传输渠道。这是企业集团与单一企业在信息结构上的 主要区别。集团内部这一信息传输渠道以集团的管理与决策机构向控持 股企业和协作企业传输生产经营活动信息。它包括企业集团的发展战 略、对外经营策略、中长期发展计划以及利润分配方案；控参殷企业向 集团决策机构通报本企业的生产经营情况。值得注意的是，从这一信息 渠道输出的信息流除了集团母予公司之间传输的信息流具有较强的约束 性以外，其他信息流仅具有指导性，集团内部各企业具有充分的选择余 地。 1233 市场传输信息渠道：它以市场为中介，以市场的需求为主 要信息资源。具体的运作方式是，企业集团根据市场需求安排自己的经 济活动：然后，通过企业集团将自己生产的产品和服务提供到市场上， 北方交通大学硕士学位论文 经过市场检验和消费者的评判，获取有关产品( 或服务) 在产品结构、 产品质量等方面的信息，并据此进行内部调整，使自己在市场竞争中不 断处于有利地位。 1 2 4 利益协调与组织协调相结合的动力结构 我国企业集团作为一种适应社会化大生产要求的微观经济组织形 式，生产的发展主要是通过发挥分工、专业化协作基础上的大规模生产 优越性实现的。然而，要获得大规模生产的优势，就必须最大限度地调 动成员企业参与集团生产经营活动的积极性和较好地协调核心企业与协 作企业之间。集团各成员企业之间的关系。在目前集团内部还未完全建 立起以控持股关系为特征的资金联系纽带的情况下，搞好利益分配，利 用组织引力来协调和处理集团内部关系就成为我国企业集团动力结构的 特征。 1241 利益协调。企业集团的组建使原有单一企业内部的利益协 调发生了变化，即由单一的企业与职工的利益协调转化为双重的利益协 调，集团整体与职工的利益协调。后者的协调机制与形式同单一企业没 有什么不同，区别在于前者一一集团整体与各成员企业之间的利益协 调，这一层次的利益协调对单一企业来说是不存在的。然而，它却是促 使企业集团稳定发展的内聚力，是企业集团协调发展的动力所在。通过 企业联合，组建企业集团，便在企业集团内部成员企业闾由生产协作关 系滋生出利益共享与分配关系，它是目前企业集团内部协调的主要手 段，通过“二次分配法”与“级差收益分配法”来实现。随着集团股份 制改造的逐步展开，集团内部母子关系的逐步确立，按资分配便逐渐成 我国企业集团体制模式研究 为企业集团利益协调的主要形式。 1242 组织协调。组织协调又可称为组织引力协调，主要是指企 业集团内部有一个或数个实力雄厚的企业作为企业集团的核心或母公 司。由于它们的设备先进、技术力量雄厚、管理水平较高、主要经济技 术指标在同行业中居领先地位，并且往往拥有一个或几个深受广大消费 者欢迎的名优产品，享有较高的声誉和市场占有率，能获得较佳的经济 效益。例如，“东风”集团的东风牌汽车系列产品，一汽集团的“解放” 牌汽车系列产品等，正是这些名优产品使集团的核心企业( 集团公司) 拥有较大的吸引力，如同强有力的“磁场”，使其他中小企业象群星一 样环绕在它的周围，便于集团公司以自身组织吸引为基础，对参与集团 生产经营活动的成员企业进行内部关系调节，组成“命运共同体”，保 证企业集团在松散联结的状态下正常运行。 1 3 中国企业集团的经济行为 企业集团的经济行为是在集团运行中显示出来的，由内生变量所决 定的，对外部环境刺激的反映。也就是说，企业集团为了实现自己的行 为目标，在外部主要参数的影响下，所从事的经常性的经济活动。 1 3 1 我国企业集团的行为目标 企业集团的行为目标是在外部参数影响下，由集团内部产生的，决 定其各种经济行为的内生变量。微观经济组织形式是随着生产社会化程 度的提高而发展变化的，同样，其行为目标也将随着微观经济组织形式 的变化而赋予新的内容。在以市场调节为主要手段的社会形态里，自由 竞争条件下的行为目标是利润最大化。垄断竞争市场环境中的行为目 北方交通大学硕士学! ! 论文 标，随着微观经济组织形式从自然人企业制度向现代公司制度的过渡， 其行为目标便由利润最大化演变为企业7 或公司) 成长。具体到我们国 家，随着社会主义市场经济体制的逐步建立，市场机制配置资源的基础 性作用逐步增强，意味着微观经济组织所面临的外部环境由计划调节为 主向市场调节为主过渡，市场结构便是竞争型市场结构。可是由于这种 市场调节为主导的经济体制还未完全确立，国有大中型企业仍处在转轨 体制之中，其行为目标必然打上双重体翩的烙印。但是，现阶段企业集 团的行为目标毕竟与传统体制下单一企业的行为目标存在着差异。 在高度集中的计划经济体制下，企业是政府主管部门的附属物， 政府不是从微观组织的外部，而是在微观组织内部干预企业的生产经营 活动，企业自然而然地成为国家大工厂的一个车间。于是，政府的目标 就是企业的行为目标，只不过是通过指令性产值、产量计划及物资消耗 计划的形式再现出来而已。 我国企业集团既是符合市场经济和社会化大生产要求的现代企业组 织的初始形式，又是政府干预的结果。因而，它们的行为目标具有双重 性，一方面，体现社会主义市场经济新体制对其生产经营行为的要求， 另一方面，还保留着计划经济体制下微观经济组织行为目标的痕迹。下 面引用有关方面关于我国不同规模企业行为目标分析的实证材料，以说 明我国现阶段企业集团行为目标的双重性。 13l 1 行为目标a 微观经济组织的成长或是微观经济组织的发 展。企业集团的这一行为目标产生于经济体制改革的逐步深入，企业自 主权不断扩大的基础上。据“中国国有企业改革与效率”课题组对7 6 9 我国企业集团体制模式研究 家国有工业企业的调查，已有2 3 的样本企业获得了生产经营自主权。 在成员企业的生产经营活动日益进入市场调节的情况下，集团的现代微 观经济组织特性目趋具备，即逐步拥有了垄断竞争市场结构下的行为目 标企业成长。根据“企业结构与市场组织”课题组提供的数据，我 国特大型企业行为目标的选择较中型企业更趋向于企业成长与发展的目 标。在特大型样板企业的抽样调查中，选择“企业成长”和“提高市场 份额”作为行为目标的比重，占样本企业的5 2 9 ，而中型企业则占总 数的4 1 2 。这就说明了在企业目益获得较大生产经营自主权的条件 下，规模大的企业( 或集团) 行为目标的选择更趋同于现代微观经济组 织形式。 1 312 行为目标b 国家计划的完成。根据“企业结构与市场组 织”的实证调查材料，把完成国家计划作为自己第一行为目标的国有特 大型企业占样本企业的比重为5 88 。这同那些国有中型企业来说， 由于国家计划度，尤其是指令性计划度的缩小，则使它们对行为目标的 选择与特大型企业不同，倾向于企业利润。在他们的调查材料中，将行 为目标的第一选择定为“利润”的国有中型企业占样本企业的3 65 ， 将行为目标第一选择定为“完成国家计划”的仅为样本企业的1 5 4 。 现阶段企业集团行为目标的选择决定了其在生产经营活动中，要 只眼盯着市场，一只眼盯着政府。 1 3 2 我国企业集团的投入产出行为 由于现阶段中国企业集团主要的或典型的形态是产品( 技术) 联结 型，集团内部成员企业之间是一种非资本联结的、松散的分工、协作关 北方交通大学硕士学位论文 系，其简单再生产所需的物资、资金投入渠道和方式与单一企业均无大 的差异。因而，下面仅考察我国企业集团的产出行为。 13 21 我国企业集团的产出行为方式。县前，我国企业集团的产 出行为方式与单一企业、发达国家企业集团均存在着差异。第一，我国 单一企业的产出行为方式从总体上说是建立在“大而全”、“小而全”的 基础上。企业内部的分工与专业化程度较低。企业集团则是在联合的基 础上进行了各成员企业的分工和专业化，实施了主导产品的协作或系列 化生产，使自己初步具备了与社会化大生产相适应的产出行为方式。例 如，东风集团组建后，在核心企业“二汽”的协调下，围绕“东风” 汽车系列产品的生产，对其2 0 0 家成员企业进行三方面的专业化分工。 一是分工生产基本型和变型汽车产品；二是承担某种改装车、专用车生 产；三是围绕集团系列产品( 包括配件和备件) 开展技术服务。第二， 与发达国家企业集团的产出行为方式相比，我国企业集团的产出行为方 式又显得较为落后。到目前为止，分工和专业化程度的变化已经历了5 种具体的形态。原始专业化( 或称部门专业化) ；产品生产专业化； 零部件生产专业化；生产工艺专业化；生产服务专业化。现在， 发达国家企业集团的内部分工与专业化已发展到生产工艺专业化和生产 服务专业化阶段。我国企业集团由于成员企业长期受“大而全”、“小而 全”自然经济生产方式的影响，社会化大生产意识淡薄，再加上生产技 术与设备的限制，致使由这些企业组建而成的企业集团的生产专业化水 平不高，在总体上还处于由产品生产专业化到零部件生产专业化或工艺 专业化的过渡阶段。由此可见，我国企业集团的产出行为方式处在一种 墨里垒些壅望堡! ! 堡茎里壅 优于单一企业，但落后于西方发达国家企业集团的状况。 13 22 我国企业集团的产出行为效果。与我国单一企业相比较，企 业集团的产出效果具有以下优势：第一，虽然我国企业集团是较为松散 的经济( 技术) 联合体，但其多是以名优产品为“龙头”，以大型、特 大型企业为依托组建而成。它们的产品之所以获得名优称号，是因为这 些产品符合社会的需要，能够适应消费者的某种偏好，在市场上有较高 的占有率。它们正是依靠自己产品在市场竞争中的优势和消费者的需求 拉动，一方面在促使其挖掘本集团内部的潜力，提高生产能力的条件下， 扩大名优产品的生产批量和提高产品的质量；另一方面进一步扩大联 合，将那些生产不能适应市场需求，在竞争中处于劣势的企业逐渐吸引 到自己集团内并进行改造，使那些不能满足人民要求的粗劣产品数量减 少，降低整个社会生产的物质消耗，提高生产资料的有效利用率。第二， 企业集团作为我国微观经济组织的一种新形式，促进了生产力诸要素在 社会范围内或区域范围内的重组，这种重组是在聚合型扩大再生产的基 础上进行的，囊括了外延扩大再生产和内涵扩大再生产的优点，并通过 要素互补和规模扩大获取集合效应和规模经济效应，从而较大地提高了 生产效率，为广大消费者生产出更多的新名牌、新优质产品。 1 3 3 我国企业集团的竞争行为 1 3 31 我国企业集团的竞争行为方式。目前，由于企业集团在我国 仍受双重机制的调节，即市场机制和计划机制，或经济手段和国家行政 手段的调节，使其在市场竞争中具有了双重行为方式。一是以经济手段 为主的竞争行为方式；二是以行政手段为主的竞争行为方式。 北方交通大学硕士学位论文 就前者而言，企业集团在市场竞争中所采取的经济行为方式主要是 提高产品质量，生产新产品，这同单一企业的竞争行为没有大的差异。 随着社会主义市场经济体制的逐步确立，企业逐步向自主经营、自负盈 亏、自我发展和自我约束的市场竞争主体转换，提高产品质量、生产新 产品和广告宣传已成为我国企业当前市场竞争手段的第一至第三位的选 择。作为单一企业集合的企业集团，在竞争手段的选择上同单一企业没 有太大差异。区别在于，二者选择市场竞争手段的侧重点不同。企业集 团或特大型企业倾向于运用提高产品质量和生产新产品作为市场竞争的 主要经济手段，而一些中型以下的单一企业则倾向于把“广告宣传”和 “降价”作为自己的市场竞争手段。这一方面说明了我国企业集团( 或 特大型企业) 的市场竞争的经济行为同单一企业存在着差异；另一方面 也说明我国企业集团( 或特大型企业) 所面临的市场竞争环境弱，并具 有一定的市场控制能力，也就是说，我国企业集团在市场中具有一定的 垄断地位。 就我国企业集团以行政手段为主的竞争行为方式而言，这种竞争行 为方式不能说是集团自愿采用的，而是经济体制和宏观政策环境所赋予 的。因为，现阶段有相当一部分企业集团具有政府和行业管理职能及管 理权限，并代表其行使各种垄断权。譬如：在国家计划单列试点的4 3 家企业集团中，就有相当一批企业集团至今尚具有以上所说的政府行政 管理职能。在这种情况下，它们的竞争行为就很难跳出频繁采用行政性 手段的框框，利用政府赋予的行政性垄断优势参与市场竞争，从丽产生 出一系列不合理竞争行为，这是其一。其二，由于现阶段经济体制改革 我国企业集团体制模式研究 的局限性，政企难以彻底分开，企业集团的行为直接受政府职能部门的 干预和控制，并在经济活动中体现其意志。一些政府部门在主管部分企 业( 或企业集团) 的条件下，往往为了谋取或维护本部门的利益，把一 些经济特权授予自己所直接管辖的企业( 或集团) ，这便使它们产生了 经济手段掩护下的行政性竞争行为。由此可见，我国企业集团通过以上 两种方式，或是直接地拥有行政性手段，或是在经济手段掩护下的行政 性“授权”，使其拥有了多数单一企业难以获得的行政性竞争优势，促 成了其行政性竞争行为方式。 133 2 我国企业集团的竞争行为效果。所谓企业集团的竞争行为 效果指的是其在同行业中所居的垄断地位，或拥有的市场占有率。我国 一些企业集团通过经济性竞争行为方式与行政性竞争行为方式的综合运 用，在国内若干行业中初步形成了行政性垄断与经济性垄断并存的格 局。例如：部分大型企业集团通过行政性竞争手段垄断了本行业的全部 或大部分产品的生产与经营权。再者，现阶段在我国产生了一批主要依 靠经济竞争行为而在同行业中居垄断地位的企业集团。以汽车生产行业 为例：三家( 汽、二汽、重汽) 计划单列汽车集团，1 9 9 1 年中重型 载货汽车的生产集中度己占全行业的9 0 ，销售收入已占全行业的5 0 以上。从而以其经济垄断优势优化着全国汽车行业的产业和产品结 构。然而，与发达国家相比，我国企业集团由双重竞争行为所产生的生 产、资本集中以及市场垄断程度还处在较低的层次上。主要表现在两个 方面。第一，从资本集中的角度分析，企业集团母公司( 或集团公司) 的规模不大。第二，从生产集中和市场垄断来分析。我国除少数行业( 如 ! ! 互奎望奎堂堡主兰竺笙苎一 汽车行业) 以外，企业集团的生产集中度均较低。典型的对比分析表明， 我国企业集团的规模、竞争实力还是相当薄弱的，很难与国际上大型企 业集团展开全方位的竞争。 1 3 4 我国企业集团的扩大再生产行为 对于企业集团来说，它的扩大再生产行为也同单一企业一样，存在 着两种基本形态，这就是内涵扩大再生产和外延扩大再生产。然而，企 业集团的两种扩大再生产形态所蕴含的经济意义又与单一企业不同。因 而，有必要对其进行分析，概述其所蕴含的特殊意义。 1 ，341 企业集团扩大再生产行为a 在联合、兼并基础上，通 过集团改组、改造实现的扩大再生产。企业集团的组建，使传统的内涵 扩大再生产在集团微观经济组织形式的生产经营行为中发生了部分形 变，赋予其新的含义。对我国单一企业来说，若排除了资本积累因素， 其所能从事的扩大再生产是内涵型扩大再生产。然而，对企业集团来说， 撇开资本积累的因素所进行的扩大再生产行为则是一种新型的扩大再生 产行为，可将其称之为聚合型扩大再生产行为。它具有双重性质。第一， 从企业集团内部各成员企业的角度来分析，生产的提高，产品数量的增 加，不是通过企业内部技术改造和挖潜，而是通过本身生产边界的扩延， 用合并企业的优势弥补本企业劣势，用合并起来的生产要素弥补自身的 不足，所以，其具有外延型扩大再生产的性质。第二，从整个集团的角 度来考察，它既具有内涵扩大再生产的性质，又具有外延扩大再生产的 性质。因为，集团生产的扩大、效率的提高是通过两条途径来实现的。 一方面，集团内部通过变全能为专能，实行集约化生产，进行内部生产 我国企业集团体制模式研究 要素的合理调整和配置，加强生产与科研的结合，变生产技术为现实的 生产力和挖掘集团内部现有生产设备的潜力而获得。另一方面，企业集 团可以通过扩大联合范围，吸收新成员企业加入集团的生产经营活动， 使新的生产要素加入集团的生产过程，从而提高劳动生产率。前者属于 内涵扩大再生产，后者则属于外延型扩大再生产，它们将两种扩大再生 产的优势集于一身。 134 2 企业集团扩大再生产行为b 投资行为。我国企业集团的 投资行为多具有双重行为方式。第一，就集团内主要是按产品( 技术) 为联结纽带的成员企业和协作厂而言，在企业间信用关系不发达，企业 内部资金缺乏且企业融资机制未形成的现阶段，企业的固定资产投资和 大部分流动资金来源仍是以银行贷款为主。可是，由于企业的“双重依 赖”及相应的投资约束与激励机制尚未建立起来，成员企业对银行贷款 的争取与追求欲望极高，方法与手段又是多重且不规范，贷款指标的审 批具有相当大的可塑性。这些因素就导致集团成员企业的投资需求过 旺，外延扩大再生产行为边界难以确定。这种行为方式与我国单一企业 的投资行为基本一致。 1 9 9 1 年1 2 月，国务院以国发 1 9 9 1 1 7 1 号文件的形式批准了5 5 家大 型企业集团的试点，试点的一个重要内容就是为鳃决集团内部成员企业 之间的融资和投资问题，批准符合条件的企业集团自办财务公司。在这 一文件精神的引导下，1 9 9 3 年，中国人民银行批准了2 9 家企业集团( 或 企业) 创办财务公司。目前，还有一些集团的财务公司正在筹建之中。 财务公司的出现预示着企业集团的一种新型的筹资和投资行为的产生。 ! ! 查奎望查堂堡兰兰堡笙茎 一 从微观经济的角度来分析，财务公司可以使企业集团的投资行为与效果 发生明显的变化。第，它可以起到集中财力，重点发展的作用。过去， 在集团各成员企业专项基金少，资金主要依靠银行贷款的情况下，企业 集团内部资金力量分散，对重点开发项目难以发挥综合优势。通过财务 公司则可以运用金融手段把集团内部的财力集中起来，重点发展关键项 目，增强集团内部资金统一管理和调剂的功能，第二，在一定范围内它 可以为企业集团的投资项目筹集到资金。财务公司通过疏通集团与商业 银行的关系，构建社会融资的桥梁，可以争取到商业银行对企业集团的 投资贷款，并通过代理发行股票与债券向社会直接融资。第三，从宏观 经济的角度来分析，财务公司的出现，可使企业集团真正成为投资的主 体，起到调一动十，调一动百乃至动千的作用。 1 3 5 我国企业集团的技术创新行为 长期以来，我国技术创新的主体是科研院( 所) 。企业与科研院( 所) 相互分离和分隔，实现科研与生产的结合较难。我国科研院( 所) 虽然 容易形成自己独立的科研体系，拥有较坚实的科学基础，并能够形成技 术储备。但由于我国科研院( 所) 的技术创新动力不是来自于市场需求 拉动，一般不以盈利为目的，容易出现重研究轻推广、重科学轻技术的 现象，并使研究对象与社会需求相脱节，难以使科学技术成果迅速地转 化为现实生产力，造成技术的“积压”。单个企业虽能使技术创新具有 明确的目标，成功率高，周期短，实现科研与生产的紧密结合，从而获 得较高的投资效益，但它们又缺乏独立进行技术创新的人才和资金，没 有科技进步和技术创新的基础。 墼里垒些叁里竺! ! 堡茎至塞一 企业集团的技术创新行为与它们相比，就大不相同了。第一，企业 集团在按照专业化分工要求改组集团内部生产结构的基础上，必须要采 取一系列措施对原来的技术基础进行较大的改组。通过集团母公司的产 品扩散、工艺推广将自己的先进技术和经验转移到中小成员企业；通过 新产品的共同开发，促使企业按较高的技术水平与标准改进自己的生产 技术和工艺，从而缩短与国外同行业先进技术差距；通过集团内部各成 员企业之间相互补充资源优势，重新构建和加强技术创新能力，相互进 行技术交流与学习。第二，竞争迫使企业集团提高了加强科研和开发新 产品的认识。企业集团通过采用两种方法，为技术创新奠定组织基础。 加强同科研单位的联合，将一些与集团所在行业具有相关关系的独立研 究院( 所) 吸收到集团中来，理顺关系，调整研究方向，使其成为集团 所属的产品和技术开发部，将集团内部各成员企业现有的技术力量相对 集中起来，组成新产品研制和技术创新机构，建立集团研究开发中心， 由其统承担集团内部的研究和开发任务。 通过以上对我国企业集团的结构、行为等方面的分析和概述，可以 得出这样的结论，我国现阶段的企业集团是以公有制为基础的，与社会 化大生产相适应的微观经济组织。它的形成与发展对我国经济结构的调 整，经济增长的质量和效益的提高，科技与生产的结合，乃至国际竞争 力的提高都具有重要作用。然而，将我国现阶段的企业集团与国际规范 化的集团相比较，还存在一些内部联系分散化、分工与专业化水平低、 管理人员素质差、管理水平低、科研与开发能力弱、技术与设备水平低、 北方交通大学硕士学位论文 产品竞争力差、金融机构关系松弛，跨国经营水平不高等问题，这说明 我国企业集团的发展仍然处在初级阶段，需要随着社会主义市场体制的 建立和健全，在进一步深化企业改革中，通过逐步建立现代企业制度， 提供良好的政策环境，加快其发展步伐。 2 1 我国企业集团体制模式研究 2 我国企业集团体制建设的基本情况 2 1 企业集团体制建设的进展 我国企业集团是在改革开放后取得迅速发展的。1 9 8 0 年7 月，国 务院发布了关于推动经济联合的暂行规定，鼓励企业、地区和行业 之间实行横向经济联合，形成各种形式的经济联合体。1 9 9 7 年，国务 院发布1 5 号文件，要求试点企业集团建立以资本为主要联结纽带的母 子公司体制。从1 9 8 0 年到1 9 9 7 年期间，国务院和有关部门多次下发文 件，就企业集团的组建、运行以及改革与发展等方面提出了些指导意 见和政策。特别是在1 9 9 3 年公司法颁布和1 9 9 4 年中共十四届三中 全会提出建立社会主义市场经济体制，明确国有企业改革的方向是建立 现代企业制度以来，企业集团的体制建设取得了较为迅速的进展。这突 出表现在以下三个方面； 21 1 我国的大型企业集团多数是以国有大型企业为基础组建的， 整体而言，国有企业基本摆脱了政府机关附属物的地位，成为市场竞争 的主体。 在传统体制下，国有企业在生产经营上实行指令性计划，在财政上 实行统收统支，企业基本上是行政附属物。目前，除极少数产品实行指 令性计划生产和政府统一调配外，生产什么、生产多少、怎样生产、价 格确定等都由企业自主决定；税后利润除少数企业要上缴财政一部分 外，基本由企业自行支配：企业的投资决策权力也大大增强。其他在用 北方交通大学硕士学位论文 人制度、工资管理等方面，企业都享有较为充分的自主权。例如，属于 国家试点范围的1 2 0 家企业集团，其投资权力相当于省一级政府的权 力。截至1 9 9 7 年底，1 2 0 家试点集团基本上都享有自营进出口权，其 中4 4 家成立了财务公司，7 2 家享有对外工程承包和劳务合作权，6 1 家 有外事审批权，3 8 家享有境外融资权，等等。 2 1 2 企业集团的母公司和子公司正在从工厂制向公司制迅速转 变。 从1 9 9 2 年进行股份制试点以来，大多数国有企业进行了公司制改 造。1 9 9 5 年开始启动的国务院百户企业现代企业制度试点工作，更是 推动了国有大中型企业按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科 学”的总体要求进行公司制改革。例如，截至1 9 9 7 年年底，仅在上海、 深圳两个股权交易所上市的企业就达7 5 0 家左右。1 2 0 家试点企业集团 的母公司大部分都按照公司法进行规范或改建，明确了出资人，建 立了公司治理结构，并对子公司进行公司制改造。1 2 0 家试点企业集团 在1 9 9 7 年底有上市公司6 6 家，其中发行a 股6 5 只，b 股2 2 只，h 股 3 5 只。 2 13 企业集团正从松散联合向以资本为主要联结纽带的母子公司 体制迅速转变。 从1 9 8 9 年起，国家有关部门就提出企业集团的核心企业与控股企 业、参股企业主要是资产联结纽带关系。江泽民同志在1 9 9 5 年中央党 校的讲话中，要求企业集团的建立要以资本为纽带。1 9 9 7 年国务院1 5 号文件更是明确提出建立资本为主要纽带的母子公司体制。不少企业集 我国企业集团体制模式研究 团积极采取措施，通过公司制改造，理顺了内部产权关系，确立了母公 司在企业集团中的出资人地位，对子公司行使出资人权利，把过去的松 散联合转变成以资本为主要联结纽带的母子公司体制。 2 2 企业集团体制目前存在的问题 尽管我国企业集团的体制建设在很多方面取得了较大进展，但同 时应当看到，不少集团是在公司制度尚未确立时出现的，集团内部没有 建立资本联结纽带，因而缺乏合理的组织基础和法律基础。尽管进入9 0 年代以后，企业集团依照公司法进行规范并积极探索建立母子公司 体制，但在公司治理结构、集团( 公司) 总部功能建设、母子公司关系 等方面仍带有转轨时期不规范的特点。整体而言，国有企业集团产权不 清晰、出资人不明确的问题没有得到根本解决，“内部人控制”、“集而 不团”缺乏合力的现象比较突出，以致有“十个集团九个空”、企业改 制“换汤不换药”的说法。所有这些，都不利于企业集团的进一步发展。 2 2 1 公司治理结构方面存在的主要问题 对公司治理结构的考察，可以从三个方面进行分析：一是股本结构 的构成及股东的权利行使方式，二是董事会的组成及其权利行使方式， 三是监事会的组成及其权利行使方式。 221 1 从股本结构及股权行使方式方