PSA6.3会计核算手册.doc

诺明PSA管理软件6.3会计核算用户手册本手册版权已经登记，版权完全归出版人诺明软件(上海)有限公司所有。未经出版人的书面许可，本手册任何部分的内容不可以以任何媒介复制，复印或翻译。本手册的使用遵守诺明专业服务自动化管理软件授权许可协议中相关的规定。 诺明专业服务自动化管理软件是诺明软件(上海)有限公司所有的已经注册的软件产品名称，本手册中涉及的其它注册商标归属各自相关的公司。 目录第一章 开篇1模块概述1手册目录2登录诺明PSA2首页和导航栏3访问会计核算模块4第二章 数据管理5币种5税务信息10会计日历14第三章 银行账务16现金流分类16银行账户17银行分录18银行转账21银行账户历史23现金流分析25第四章 总账集成27集成选项27总账科目30总账交易33第五章 项目成本核算41调整单位成本41应付发票批次43付款批次47成本分摊分录54成本调整分录56第六章 项目收入结算59结算批次59发票批次61收款批次65收入确认批次73第七章 项目结算凭证查询77访问结算凭证查询页面77结算凭证统计查询方式77第一章 开篇开篇本手册是针对财务人员编写的，用于指导用户管理项目成本及收入核算业务，处理银行收款、付款、转账等会计交易。本章包含以下内容：n 会计核算模块概述n 本手册内容简述n 如何访问诺明PSA会计核算模块 模块概述会计核算模块用来管理公司日常会计核算业务，包括对项目成本、收入进行核算, 以及对现金银行交易的记录。在会计核算模块，用户不仅可以完整地管理现金银行交易，处理现金流量分析，还可以处理项目相关的成本分摊交易、收入核算等交易，从财务核算角度完善项目管理。会计核算模块提供以下功能： n 数据管理系统在启用会计核算功能前，必须先定义相关的交易币种、税种、税率等税务信息以及会计期间等基础信息。财务人员可通过数据管理模块对这些基础性信息进行设定。n 银行服务银行交易是财务核算不可或缺的一部分。在银行服务模块中，财务人员不仅可以处理现金银行的收支交易以及银行间的转账交易，而且可以对银行交易历史和现金流历史进行多角度查询。n 总账集成诺明PSA管理软件与Sage 300 ERP软件集成，统一使用Sage 300 ERP维护的总账科目并且自动创建总账凭证。 n 项目成本核算提供项目成本核算功能，包括：输入项目外包发票，输入项目付款交易，输入项目成本分摊交易，输入项目成本调整交易等。 n 项目收入结算提供项目收入结算功能，包括：创建项目帐单，输入项目发票，输入项目收款，确认项目收入等交易。 会计核算手册开篇第 4 页手册目录本手册包含以下章节：第一章开篇模块功能概述和访问诺明PSA会计核算模块的指南。第二章数据管理介绍如何通过数据管理模块维护会计核算相关的基本信息。第三章银行服务介绍银行账户管理功能，以及如何处理银行相关分录以及银行间转账交易。 第四章总账集成指导用户设置PSA管理软件与Sage 300 ERP软件的总账集成并完成数据同步操作。第五章项目成本核算介绍项目成本核算功能，包括输入项目相关的供应商发票、项目成本分摊以及项目成本调整等交易。第六章项目收入结算介绍项目收入结算功能，包括创建项目帐单、输入项目发票，项目收款、确认项目收入等、以及公司内部交易。 登录诺明PSA用户可以通过网页浏览器本地登录或通过互联网远程登录诺明PSA管理平台。用户必须有互联网接入权限才能远程运行诺明PSA管理平台。网页浏览器用网页浏览器运行诺明PSA管理平台。打开网页浏览器，在网址栏中输入诺明PSA网络链接：http:/servername:8080/psa。然后显示诺明PSA的登录页面，输入用户名和密码，点击登录按钮。远程登录远程登录诺明PSA，本地浏览器须遵照以下程序。电脑必须有互联网接口，且通过TCP/IP协议网络登录公司的网络服务器。首页和导航栏 进入诺明PSA管理平台后，你可以看到右边是首页，左边是导航栏，顶端是工具栏。首页可以由用户个人定制，包括自己常用的页面、报表和仪表盘。导航栏链接各个应用程序，用户可以通过导航条寻找应用程序。工具栏显示当前时间、登录者姓名、并提供快速链接到常用的应用程序。下面是对诺明PSA菜单和链接的描述。首页进入首页。点击首页按钮，在任何页面都可以返回首页。个人平台进入员工自助平台。只有当相关员工已经启用员工自助平台，并分配了相关权限才可以进入员工自助平台。点击个人平台链接可以直接进入员工自助平台。个人配置用户的个性化配置菜单，包括用户属性配置、定制首页、定制菜单。帮助帮助菜单连接在线帮助，显示许可信息和系统信息。退出 退出当前登录的PSA管理平台访问会计核算模块会计核算是诺明PSA管理软件一个独立的功能模块，在PSA经理平台可以发现会计核算主菜单及其子菜单。请按照以下步骤访问会计核算模块：1. 在主菜单选择会计核算。2. 在子菜单选择会计核算各个子模块。第二章 数据管理数据管理用户在处理会计核算相关交易之前，必须设置会计核算交易相关的基础性数据。本章将详细介绍会计核算相关的基础性数据，包括：n 币种n 税务信息n 会计日历币种用户可以创建任何币种，用于核算员工工资、员工费用、项目成本和客户账单等业务。诺明PSA管理软件根据交易相关的汇率把原币金额转换成本位币金额。本位币是公司会计核算及报告使用的主要币种。 本位币是在公司单位上指定的，一旦指定后，就不能再修改了。币种代码币种代码是国际市场用来标识某一国家特定货币的唯一性代码，所有会计核算交易必须明确相关币种。请按照如下步骤添加币种代码：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后再选择币种代码，进入币种列表界面。3. 点击新建按钮，显示币种添加界面：会计核算手册数据管理第15 页4. 输入币种代码和币种名称。5. 在符号框输入币种符号。币种符号可以是一般的符号($)，也可以是简称(CAD)。6. 在小数位置下拉框中选择新币种的小数位数。7. 在符号位置下拉框中选择币种符号的位置。8. 在千分位下拉框中选择千分位分隔符。9. 在小数点下拉框中选择小数点分隔符。10. 在负号显示下拉框中，选择负数的显示格式。有3中格式：“前置-”表示负号在数值前面，“后置-”表示负号在数值后面，“括号()”表示用括号来表示负数。11. 点击保存或保存并新建按钮。n 点击保存按钮会保存新建币种的信息，并返回到币种列表页面。n 点击保存并新建按钮会保存新建币种的信息，并回到新建币种页面，这样用户就可以直接输入下一个新币种。如果想连续创建多个新币种，可以使用这个按钮。12. 如果想取消新建币种，可以点击取消按钮。如果不再使用某个币种，用户可以删除这个币种。 请按照如下步骤删除币种代码：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后选择币种代码，进入币种列表界面。3. 如果想删除某个币种，点击该币种的超链接，进入该币种主信息页面。4. 点击修改按钮。5. 点击删除按钮。6. 在弹出的对话框中，点击确定按钮确认删除。在系统删除币种前，软件会弹出对话框确认是否要删除该币种。如果确实要删除，那么点击对话框上的确定按钮。如果误点了删除按钮，可以选择对话框上的取消按钮返回到币种主信息界面。如果某个币种代码已经分配给了单位、员工或其它数据记录，那么它就不能再删除了。汇率类型汇率类型用来定义币种间的转换关系。在维护汇率表和换算汇率之前，用户必须创建汇率类型。请按照如下步骤添加汇率类型：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后选择汇率类型，进入汇率类型列表界面。3. 点击添加按钮。4. 输入汇率类型和描述。5. 点击保存按钮。请按照如下步骤删除汇率类型：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后选择汇率类型，进入汇率类型列表界面。3. 勾选需要删除的汇率类型。4. 点击删除按钮。在系统删除汇率类型前，软件会弹出对话框确认是否要删除汇率类型。如果确实要删除，那么点击对话框上的确定按钮。如果是误点了删除按钮，可以选择对话框上的取消按钮返回到汇率类型列表界面。汇率表汇率表确定从原币种转换为本位币的换算方法。在维护原币转换为本位币的汇率之前，用户必须为本位币创建汇率表，即定义换算方法。 请按照如下步骤新建汇率表:1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后选择汇率表，进入汇率表列表界面。3. 点击新建按钮，进入汇率表维护界面。4. 在本位币下拉框中选择本位币。5. 在汇率类型下拉框中选择汇率类型。6. 在描述文本框中输入汇率表的描述信息。7. 在日期匹配下拉框中选择日期匹配方法：n 日前 使用交易日前一天的汇率。n 当日 使用交易日当天的汇率。n 日后 使用交易日后一天的汇率。8. 在运算符下拉框中选择汇率运算符：n 乘 本位币金额等于发生交易的原币金额乘上汇率。n 除 本位币金额等于发生交易的原币金额除以汇率。9. 在来源文本框中输入汇率信息的来源，作为参考。10. 点击保存或保存并新建按钮。n 使用保存按钮会保存新建的汇率表，并返回到汇率表列表界面。n 使用保存并新建按钮会保存新建的汇率表，并回到汇率表新建页面，这样用户就可以直接新建下一个汇率表。如果想连续新建多个汇率表，可以使用这个按钮。11. 如果想取消新建汇率表，可以点击取消按钮。请按照如下步骤删除汇率表:1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后选择汇率表，进入汇率表列表界面。3. 如果想删除某个汇率表，点击相关本位币的超链接，进入汇率表页面。4. 点击修改按钮。5. 点击删除按钮。6. 在弹出的对话框中，点击确定按钮确认删除。在系统删除汇率表之前，软件会弹出对话框确认是否要删除汇率表。如果确实要删除，请点击对话框上的确定按钮。汇率 创建了汇率类型和汇率表之后，用户就可以维护本位币换算汇率了。请按照如下步骤添加汇率:1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后选择汇率，进入币种列表界面。3. 点击需要维护换算汇率的货币代码上的超链接。4. 点击添加按钮。5. 选择原币。原币是交易币种，根据相关汇率表，系统会将它转换成等额的本位币。6. 指定汇率日期，这个日期对应于汇率值。同一原币不能存在多个相同的汇率日期。 7. 输入汇率值。每一天只能输入一个汇率值。8. 从第4步开始重复上述步骤，添加完整的汇率数据。请按照如下步骤删除汇率:1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择币种，然后选择汇率，进入币种列表界面。3. 点击货币代码（想要删除汇率的本位币）上的超链接4. 勾选需要删除的汇率记录。5. 点击删除按钮，删除选中的汇率。税务信息诺明PSA管理软件在用户输入项目成本核算和项目应收发票等交易时自动计算采购税和销售税。为了实现应收发票销售税以及应付发票采购税的自动计算，用户必须把相关流转税种分配到项目资源，并建立税组，把正确的税组分配到业务伙伴。 设置税务信息需要经过以下步骤：1. 添加税种记录。2. 为每一个税种定义税级。3. 为每一套销售和采购税级定义税率。4. 建立包含税种的税组。 税种在新建税种之前，请确认已经创建了应付税金等总账科目。请按照以下步骤添加税种:1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择税务信息，然后点击税种，进入税种列表界面。3. 点击新建按钮，进入税种维护界面。4. 在税种和描述文本框中输入税种代码和税种描述信息。5. 在币种下拉框中选择原币种。6. 在应税科目文本框中输入总账科目，税种的销售税数额会记录到该科目。这个数额是所有税组中该税种的销售税总额。软件使用这个科目记录项目发票上的销售税。 7. 在最小值文本框中输入最小税金金额。比如，输入1.00，而发票税金计算值是0.60，由于0.60小于1.00，则实际税金为0。如果不输入任何值，系统以0为默认值。8. 在最大值文本框中输入最大税金金额。它对税金的上限作了限制。如果不输入任何值，系统会给出一个默认值。9. 如果允许销售价或采购价包含税金，在允许价内税下拉框中选择是。10. 如果采购税可以抵扣销售税，在进项可抵扣下拉框中选择是。也就是，公司为购买商品所支付的税金，政府要返还给公司。11. 如果选择了进项税可抵扣，请在抵扣百分比文本框中输入抵扣的比例，在中国通常100%的进项税可用于抵扣销项税。12. 如果税金要计入费用的话，在转费用下拉框中选择是。比如，假定公司购买了$100的存货，税率是7%，如果税金记入费用，那么7%的税金会借记费用科目。13. 如果选择了转费用，请在费用科目文本框中输入费用科目。 14. 点击保存按钮。请按照以下步骤删除税种：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择税务信息，然后选择税种，进入税种列表界面。3. 点击税种上的超链接。4. 点击修改按钮，再点击删除按钮删除选中的税种。在删除税种之前，软件会弹出对话框确认是否删除税种。如果确实要删除，那么点击对话框上的确定按钮。如果误点了删除按钮，可以选择对话框上的取消按钮返回到税种界面。在删除税种之前，请确认不再使用这个税种的税级和税率。如果税种分配给了某个税组之后，就不能再删除了。税级诺明PSA管理软件使用税级来区分交易类型(采购或销售)并定义相关税率。 请按照以下步骤添加税级：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择税务信息，然后选择税级，进入税级维护界面。3. 在税种下拉框中选择想要定义税级的税种。4. 选择税种类别（交易类型），采购或销售。 5. 选择税种分类（税级类型），供应商/客户，或者商品。6. 点击添加按钮，并输入相应的税级描述。如果要添加多个税级，重复添加操作。7. 点击保存按钮。请按照以下步骤删除税级：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择税务信息，然后选择税级，进入税级维护界面。3. 勾选需要删除的税级。4. 点击删除按钮。税率为税种建立好税级之后，就可以为税种的采购税和销售税定义各级税率了。请按照以下步骤输入税率：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择税务信息，然后选择税率，进入税率维护界。3. 在税种和税种类别下拉框中分别选择税种和交易类型。4. 如果选择销售，系统显示销售税率表。5. 如果选择采购，系统显示采购税率表。6. 在税率表中输入税率值。比如，6%的税率，输入6.00。7. 完成之后，点击保存按钮。税组建立了税种、税级和税率之后，就可以维护税组了。请按照以下步骤添加税组：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择税务信息，然后选择税组，进入税组列表维护界面。3. 点击新建按钮。4. 在税组代码和税组描述文本框中输入税组代码和描述。5. 在币种下拉框中，选择税组的原币种。6. 在类别下拉框中，选择交易类型，销售或采购。7. 点击保存按钮，返回到税组列表维护界面。8. 选择想要分配税种的税组。9. 点击修改按钮。10. 点击添加按钮，并输入税种信息。11. 点击删除按钮，可以从税组中删除税种信息。12. 点击保存按钮，保存税组信息。如果多个税种分配到税组，那么在税组中的前后位置对税种的应税金额的计算很重要。排在前面的税种的应税金额要加到后面的税种上去，作为计算其应税金额的税基。 比如，税组中有2个税种，第一个税种为消费税，税率都是5%，第二个税种为增值税，税率都是6%，第一个税种是要再计税的，第二个不再计税。 如果销售金额为100.00，n 消费税的税金计算为：5%*100.00 = 5.00。税基是100.00。n 增值税的税金计算为：6%* (100.00 + 5.00) = 6.30。税基是105.00。 会计日历诺明PSA管理软件能够为所有项目核算会计交易产生总账交易，会计日历用于定义这些会计核算交易的会计期间。 如果集成了Sage 300 ERP软件，PSA管理软件会使用Sage 300 ERP 账套中设置的会计日历。用户就不需要在PSA管理系统中单独维护会计日历了。 如果没有集成其他财务系统，用户必须在诺明PSA管理系统中创建和维护会计日历，以便生成正确的总账交易。请按照以下步骤添加会计年度：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择会计日历，进入会计 年度列表界面。3. 点击新建按钮。4. 在会计年度和描述文本框中输入要创建的年度和描述。5. 在期间数下拉框中选择会计年度期间数。6. 点击进行按钮() ，生成会计年度。7. 点击保存或保存并新建按钮。n 点击保存按钮会保存新建会计年度信息，并返回到会计年度列表页面。 n 点击保存并新建按钮会保存新建会计年度信息，并再连接到新建会计年度页面，这样用户就可以直接创建下一个会计年度。如果想连续创建多个会计年度，可以使用这个按钮。8. 如果想取消新建会计年度，点击取消按钮。请按照以下步骤删除会计年度：1. 选择系统管理 | 数据管理菜单，进入数据管理页面。2. 选择会计日历，进入会计 年度列表界面。3. 点击想要删除的会计年度上的超链接，点击修改按钮。4. 点击删除按钮。第三章 银行账务 银行账务银行服务模块允许用户维护现金流分类、银行账户等银行收支交易所需的基本信息，从而支持用户在项目成本核算模块处理项目付款交易、在项目结算模块处理项目收款交易。 银行服务模块还可以处理与项目无关的付款及收款业务，以及银行账户间的转账业务，并提供银行交易历史查询、现金流查询功能。本章将详细介绍以下内容：n 现金流分类n 银行账户n 银行分录n 银行转账n 银行账户历史n 现金流分析现金流分类现金流量表是反映企业经营状况的重要工具之一，明确清晰的现金流量表可以协助财务管理人员更好的追踪银行现金的来源及用途， 完善现金流管理。诺明PSA管理软件允许用户在输入银行收支交易的时候指定现金流代码，银行收支交易过账后，系统自动统计出公司整体或某个银行账户的现金流入和流出情况。如果需要统计现金流量，首先必须根据统计需要维护好现金流分类代码。 请按照以下步骤维护现金流分类代码：1. 选择银行服务 | 现金流分类菜单，进入现金流分类页面。注：诺明PSA管理软件安装成功后，默认的现金流分类代码将自动添加到数据表中。会计核算手册银行服务Page 262. 如果需要增加新的分类代码，点击添加按钮插入一行，并在现金流分类面板上输入现金流分类的主要信息，包括排序，代码，描述及分组。3. 如果需要删除某些分类代码，勾选需要删除的分类代码，点击删除按钮。4. 点击保存按钮更新现金流量分类表。银行账户银行账户是现金收支交易的关键信息，财务会计人员在输入收款及付款等交易时必须选择正确的银行账户。如果需要使用PSA管理软件来记录现金收支业务，用户必须首先维护相关的银行账户。 请按照如下步骤添加银行账户：1. 选择银行服务 | 银行菜单，进入银行列表页面。2. 点击新建按钮，显示银行新建界面。 3. 输入银行主信息，相应的字段说明参见本步骤后面的说明表。4. 点击保存按钮。 下表解释了银行主信息字段：字段 描述单位银行账户所属公司。银行代码用于标识银行账户的唯一性代码。银行名称关于银行账户用途的简要描述。状态银行账户是否启用的状态，分为有效和无效。账户号银行账户号码。币种银行账户存入或支出交易的原币。转账号其它银行汇入存款时必须使用的转账代码。 分类银行账户的分类，包括储蓄类、支票类及其它三种选择。银行存款科目银行存款对应的总账科目。下一存单编号分配给下一个存款单的号码，用户可以修改。 存单编号必须保持唯一性。银行信息保存后，用户可以随时对银行信息进行修改。如果银行账户未分配到银行收支交易，用户还可以删除银行记录，重新建立新的银行。 请按照如下步骤修改或删除银行账户：1. 选择银行服务 | 银行菜单，进入银行列表页面。2. 点击需要删除或修改的银行的超链接，显示银行信息主页面。3. 点击需要删除或修改的银行的超链接，显示银行信息主页面。注：简要页签维护银行账户的基本信息，地址页签维护银行地址及通信信息，余额页签仅显示银行账户累计存入、支出及存款余额等统计信息。4. 如果需要修改银行记录，点击修改按钮。注：银行相关的公司单位及银行代码不可以修改，其它主要信息和地址信息字段都可以修改。5. 如果需要删除银行记录，点击删除按钮。注：如果银行未分配到银行收支交易，点击删除按钮立即删除相关银行记录。银行分录在银行服务模块中的银行分录是用来记录非项目收入支出等现金交易。例如：办公支出，财务费用、非营业收入等。请按照如下步骤输入银行分录：1. 选择银行服务 | 银行分录菜单，进入银行分录列表页面。2. 点击新建按钮，进入银行分录新建界面。3. 输入银行收支交易凭证号，或由系统自动产生凭证编号。4. 选择银行收支交易相关公司单位，银行账户。5. 输入银行收支交易描述。6. 选择银行收支交易类型，支出或存入。7. 选择银行收支交易的现金流分类。8. 选择收款或付款方式。9. 输入或选择银行收支交易的发生日期，过账日期及期间等。10. 点击分录明细列表框下面的添加按钮，插入现金收支记录；或点击复制按钮复制所选现金收支记录；或点击删除按钮删除所选现金收支记录。关于现金收支记录的字段解释，参见本节指南后面的说明表。11. 如果银行交易币种为外币，点击汇率按钮显示银行交易汇率信息。12. 如果需要，用户可以修改汇率类型，汇率日期或汇率。13. 点击保存或保存并新建按钮。n 点击保存按钮仅保存新建的银行分录，用户仍停留在银行分录页面。 n 点击保存并新建按钮不仅保存新建银行分录的信息，还返回到银行分录新建页面，这样用户就可以直接新建下一个银行分录。如果需要连续创建多个银行分录，可以使用这个按钮。14. 如果需要返回到银行分录列表页面，点击继续按钮。银行分录的现金收支记录字段说明如下: 字段 描述总账科目对现金支出交易而言，通常输入成本或费用科目，产生的总账凭证将借记该科目。对现金存入交易而言，通常输入收入科目，产生的总账凭证将贷记该科目。用户根据需要输入科目。科目描述总账科目描述。金额现金存入或支出金额。参考现金收支记录相关的参考信息（如：支票号码、存单号码）。描述现金收支记录的简要说明。备注现金收支记录的备注信息。现金流分类现金收支记录对应的现金流分类。新建银行分录保存后，银行分录界面将出现过账按钮，用户可以点击过账按钮立即把银行分录过账，也可以返回到银行分录列表页面，选择多个银行分录批量过账。请按照如下步骤批量过账银行分录:1. 选择银行服务 | 银行分录菜单，进入银行分录页面。2. 如果需要，在银行分录搜索框设定搜索条件，点击查找按钮搜索需要过账的银行分录。3. 勾选需要过账的银行分录。4. 点击过账按钮。银行分录过账处理将完成以下几个操作：n 更新银行账户存款余额；n 银行收支交易保存到银行账户历史表；n 银行收支交易保存到现金流历史表；n 创建总账凭证。有关总账交易明细，参考本手册第四章的总账交易一节。银行转账银行服务模块中的银行转账功能用来记录同一公司的两个银行账户之间的现金转出及转入业务。请按照如下步骤输入银行转账分录:1. 选择银行服务 | 银行转账菜单，进入银行转账分录列表页面。2. 点击新建按钮，显示银行转账分录新建页面。3. 输入或选择银行转账分录相关信息。银行转账分录相关字段说明参见下面的说明表。字段 描述凭证号根据系统编码规则自动生成的唯一性号码，无须用户输入。单位银行转账交易所属公司单位。参考转账交易的参考信息，最多30个字符。描述转账交易的简要描述信息，最多30个字符。 过账日期转账交易的过账日期。系统据此确定默认的会计期间。 期间转账交易登入总账的会计期间。转出银行现金转出的银行账户。转入银行现金转入的银行账户。 转出币种转出银行账户的币种，可以和转入银行账户的币种不同。 转入币种转入银行账户的币种，可以和转出银行账户的币种不同。转出金额从转出银行账户支出的现金金额。通常大于转入金额。转入金额存入到转入银行账户的现金金额。通常小于转入金额。现金流分类第一个现金流分类用来标识转出现金的现金流量。第二个现金流分类用来标识转入现金的现金流量。转出现金流量分类通常和转入现金流量分类相同，但也可以不同。如果转出金额与转入金额不同，那么用户必须输入银行转账手续费相关信息。银行转账交易相关手续费用字段说明参见下面的说明表。字段描述银行第一行为转出银行，第二行为转入银行。总账科目转出银行和转入银行交易费用所对应的总账科目。 描述转账交易费用对应的总账科目的描述。金额转出银行和转入银行收取的手续费用，币种是转出/转入银行账户的币种。 备注银行手续费相关的备注信息。4. 点击保存或保存并新建按钮。n 点击保存按钮会保存新建银行转账交易分录，并返回到银行转账列表页面。 n 点击保存并新建按钮不仅保存银行转账交易分录，并回到新建银行转账分录页面，这样用户就可以直接输入一个新的银行转账交易分录。如果想连续添加多个银行转账交易分录，可以使用这个按钮。5. 如果想返回到银行转账分录列表页面，点击继续按钮。银行转账交易分录保存之后，银行转账分录界面将出现过账按钮，用户可以点击过账按钮立即把银行转账分录过账，也可以返回到银行转账分录列表页面，选择多个银行转账分录批量过账。请按照如下步骤批量过账银行转账分录:1. 选择银行服务 | 银行转账菜单，进入银行转账分录页面。2. 如果需要，在银行转账分录搜索框设定搜索条件，再点击查找按钮搜索需要过账的银行转账分录。3. 勾选需要过账的银行转账分录。4. 点击过账按钮。银行转账分录过账处理将完成以下几个操作：n 更新转出/转入银行账户的存款余额；n 银行转出/转入记录保存到转出/转入银行账户历史；n 银行收支记录保存到现金流历史表；n 创建现金转出/转入总账凭证以及银行费用总账凭证。有关总账交易明细，参考本手册第四章的总账交易一节。银行账户历史银行服务模块中的银行账户历史包括以下现金支出及存入交易记录：n 银行分录n 银行转账分录n 员工预支现金分录n 员工费用报销分录n 项目结算付款分录n 项目结算收款分录在以上交易分录过账后，相关现金收支交易记录将自动保存到银行账户历史。财务管理人员可以使用银行服务模块中的银行账户历史查询功能，对各个银行账户的交易历史按照搜索条件进行查询。请按照如下步骤查询银行账户历史：1. 选择银行服务 | 银行账户历史菜单，进入银行账户历史查询页面。2. 选择单位查询范围，可以是一个公司或全部公司。3. 选择银行账户，进一步限定查询范围。4. 选择银行交易的收支类型，可以是现金支出或存入交易，也可以全部交易。5. 选择银行交易的业务类型，包括：银行分录、银行转账分录、员工预支现金、员工费用报销、项目付款、项目收款。用户可以选择其中一种或全部业务类型。6. 如果需要，输入或选择分录日期范围来限定银行账户历史范围。7. 如果需要，选择银行交易历史记录的排序字段，可以是凭证号或者凭证日期。8. 点击查找按钮。符合搜索条件的银行交易历史记录会显示在搜索条件框下方的明细表格中。交易历史查询字段说明参见后面的表格。9. 如果需要，点击打印按钮把查询结果打印出来。 10. 如果原始交易分录没有删除，用户可以点击交易记录的凭证编号的超链接，显示原始交易分录。下表解释了用户面板上的标准字段：字段 描述币种只读字段，显示所选银行账户的币种。合计存入只读字段，显示查询范围内所有的现金存入交易合计。合计支出只读字段，显示查询范围内所有的现金支出交易合计。净变动只读字段，显示查询范围内所有银行交易的存入合计扣减支出合计后的净变动值。日期银行现金交易分录的凭证日期。编号银行现金交易分录的凭证编号。描述银行现金交易分录的简要描述。来源银行现金交易分录的业务分类。支出现金支出金额。存入现金存入金额。参考号银行现金交易的参考信息付款人/收款人现金收付交易对象。现金流分析如果用户为银行收支交易指定了现金流分类代码，那么银行收支交易过账后，银行收支记录将保存到现金流历史表，现金流量统计自动更新。 银行服务模块中的现金流查询功能，支持用户按公司、银行账户、会计期间查询现金流量统计情况，并打印现金流量表。 请按照如下步骤查询现金流量统计：1. 选择银行服务 | 现金流分析菜单，进入现金流统计分析页面。注：现金流量统计分析页面分成搜索条件框和统计查询框。2. 在搜索框界面首先选择公司单位范围，再选择全部银行账户或某一个银行账户。3. 指定银行交易期间，限定查询范围。4. 选择现金流量统计币种。5. 点击查找按钮，启动现金流记录的搜索和统计操作。注：现金流量统计查询框页面按照现金流分类分组统计现金收入和支出以及净变动值。 现金流量统计查询字段说明参见后面的说明表。6. 如果需要打印现金流统计，点击打印按钮，根据提示完成打印。现金流统计查询界面的字段说明如下：字段 描述总收入查询范围内的现金流记录的收入合计。合计支出查询范围内的现金流记录的支出合计。净变动查询范围内现金流记录的收入合计扣减支出合计后的净变动。现金流类型现金流分类代码。描述现金流分类简要描述。总收入现金流分类的合计收入值。合计支出现金流分类的合计支出值。净变动现金流分类的合计收入值扣减合计支出值后的净变动值。第四章 总账集成总账集成总账集成模块实现了诺明PSA软件与Sage 300 ERP软件总账模块的集成功能。通过配置集成选项，诺明PSA软件可以自动为工资核算、项目成本核算和收入确认等会计核算交易创建Sage 300 ERP总账分录，实现完整的会计核算体系。本章将详细介绍以下内容：n 集成选项n 总账科目n 总账交易集成选项在集成选项页面，用户可以配置诺明PSA管理软件与Sage 300 ERP软件集成所需要的一些基础选项，包括：总账交易的创建方式，添加总账交易批次方式（添加至现有批次或新建总账批次）以及总账交易是否合并等。通过配置总账集成选项，用户还可以定义由诺明PSA管理软件各个模块创建的总账分录如何把原始交易凭证的相关信息复制到总账分录描述、总账分录明细行的参考信息、描述信息以及备注信息等字段。请按照以下步骤配置集成选项：1. 选择总账集成 | 集成选项菜单，进入集成选项页面；会计核算手册总账集成Page 58注：总账集成选项按公司单位配置，如果诺明PSA管理多个公司单位，不同的公司单位可以配置不同的总账集成选项。2. 选择需要配置总账集成选项的公司单位。3. 在集成页面根据需要为各种交易配置总账集成选项。4. 点击保存按钮，更新集成选项。5. 点击继续按钮，返回到集成选项菜单。总账集成选项字段说明如下： 字段描述单位总账集成选项相关的公司单位。单据在诺明PSA管理软件输入的会计核算业务单据。过账顺序号会计核算业务单据过账的顺序号。启用替换选择“是”，则总账交易使用的总账科目的某些节段可能被交易相关的部门单位对应的节段值替换。 选择“否”，则总账交易总是使用指定的科目。创建总账交易确定什么时候创建总账交易：过账中：业务单据过账时创建总账交易；使用创建总账图标：业务单据过账后，使用总账集成菜单下的创建总账图标创建总账交易。创建总账交易方式产生的总账交易如何添加到总账批次：创建一个新的批次：总账交易总是添加一个新的总账批次；添加到现有批次： 总账交易添加到最近产生但未过账的总账批次，如果不存在未过账的总账批次，总账交易则添加到一个新批次。 创建一个新的批次并过账：总账交易总是添加一个新的总账批次，然后立即将总账批次过账。合并总账交易总账交易是否合并，以及如何合并：不合并：总账交易不合并，一个业务单据产生一个总账分录； 按照过账顺序，科目及期间合并：总账交易按照过账顺序、会计科目及会计期间合并；按照项目合并：总账交易按照项目合并。显示已过账批次选择“是”，则单据批次列表显示所有单据批次(包括已过账和未过账批次)；选择“否”，则单据批次列表仅显示未过账单据批次。请继续以下步骤配置总账交易相关字段：6. 点击总账交易页签，进入总账交易配置页面。注：总账交易字段选项按公司单位配置，如果诺明PSA管理多个公司单位，不同的公司单位可以配置不同的总账交易字段选项。7. 点击相关交易类型的总账交易字段，显示配置页面：注：配置页面左边框显示可以从交易单据复制的字段，右边框显示已经选择复制到总账交易的字段。如果需要选择多个字段，用户还可以选择分隔符把字段隔开。8. 选择配置页面左边框中的字段，再点击“包括”按钮，把选中的字段转移到右边框。9. 选择配置页面右边框中的字段，再点击“不包括”，把已经选择的字段删除。10. 点击保存按钮，保存总账交易字段的配置选项。11. 点击关闭按钮，返回到总账交易字段配置页面。总账交易字段说明如下： 字段 描述交易类型在诺明PSA管理软件中输入的业务单据。 总账分录描述总账交易分录的描述字段，可以复制业务单据层面的字段。总账明细参考总账交易分录明细行的参考字段，可以复制业务单据层面或明细记录层面的字段。总账明细描述总账交易分录明细行的描述字段，可以复制业务单据层面或明细记录层面的字段。总账明细备注总账交易分录明细行的备注字段，可以复制业务单据层面或明细记录层面的字段。用户可以根据需要随时更改总账集成选项，但是更改后的集成选项只适用于更改后创建的总账交易，并不影响现有的总账交易。总账科目总账科目是总账交易最重要的信息。为了有效和财务会计系统集成，产生正确的总账交易,诺明PSA管理软件使用了19个不同的总账科目来记录工资计算，借款，报销，人力成本，外包，帐单和收入确认等会计业务产生的财务信息。这些会计科目包括：科目名称用法描述银行存款按银行账户指定，记录现金收支的变化。在付款凭证过账产生的总账交易中，付款金额贷记这个科目；在收款凭证过账产生的总账交易中，收款金额借记这个科目。 员工贷款在工资模块的科目集合定义，分配给还款工资项，记录了员工贷款还款的变化。在工资计算批次过账产生的总账交易中，员工还款金额贷记这个科目。应付工资在工资组定义，记录应付工资的变化。在工资计算批次过账产生的总账交易中，工资增项金额贷记这个科目，工资减项金额借记这个科目。应付福利按福利计划定义，记录员工福利的应付金额。在福利计提批次过账产生的总账交易中，员工和雇主负担的福利金额贷记这个科目。应付所得税按所得税定义，记录相关员工所得税的应付金额。在工资计算批次过账产生的总账交易中，员工所得税金额贷记这个科目。工资费用l 在工资模块的科目集合定义，记录员工工资费用的变化。在工资计算批次过账产生的总账交易中，工资增项金额借记这个科目，工资减项金额贷记这个科目。l 按项目资源（人工）定义，用来核算项目相关人力成本。在工时表过账产生的总账交易中，人工成本金额(工时*单位人工成本)贷记这个科目。员工福利在分摊科目集定义，最后分配到福利计划，记录员工福利费用的变化。在福利计提批次过账产生的总账交易中，雇主负担的福利金额借记这个科目。应收账款按业务伙伴(客户)指定，记录应收账款的变化。在应收发票凭证过账产生的总账交易中，应收发票金额借记这个科目。预收款按业务伙伴(客户)指定，记录预收款的变化。在预收款凭证过账产生的总账交易中，预收款金额贷记这个科目。应付账款按业务伙伴(供应商)指定，记录应付账款的变化。在应付发票批次过账产生的总账交易中，应付发票金额贷记这个科目。预付款按业务伙伴(供应商)指定，记录预付款的变化。在预付款凭证过账产生的总账交易中，预付款金额借记这个科目。在建工程仅用于根据收入确认成本的项目。可按项目或资源指定，记录相关项目投入(WIP)的变化。在工时表、费用表、外包应付发票、成本分摊分录等项目成本核算单据过账产生的总账交易中，资源成本金额借记这个科目 。在项目收入确认交易过账产生的总账交易中，确认的项目成本金额贷记这个科目。项目成本按项目或资源指定，记录已确认的项目成本的变化。l 对于根据收入确认成本的项目，在收入确认批次过账产生的总账交易中，确认的项目成本金额借记这个科目。l 对于立即计提成本的项目，在工时表、费用表、外包应付发票、成本分摊分录等项目成本核算单据过账产生的总账交易中，项目成本金额借记这个科目 。递延收入按项目指定，记录未确认收入的变化。在应收发票过账产生的总账交易中，发票净额(不含税)贷记这个科目。在收入确认批次过账时产生的总账交易中，已确认收入金额借记这个科目。确认收入按项目或资源指定，记录已确认项目收入的变化。在收入确认批次过账产生的总账交易中，已确认收入金额贷记这个科目。员工费用按项目资源（费用）指定， 记录员工费用及项目投入的变化。在费用表过账产生的费用总账交易中，员工费用金额借记这个科目。在费用表过账产生的项目成本总账交易中，员工费用金额贷记这个科目。存货成本按项目资源（材料）指定，记录项目投入的材料成本的变化。在成本分摊分录过账产生的总账交易中，材料成本金额贷记这个科目。外包成本按项目资源（外包）指定，记录项目外包成本的变化。在应付发票批次过账产生的应付总账交易中，应付发票净额(不含税)借记这个科目。在应付发票批次过账产生的项目成本总账交易中，应付发票净额(不含税)贷记这个科目。杂项成本按项目资源（杂项）指定，记录项目杂项成本的变化。在成本分摊分录过账产生的项目成本总账交易中，杂项成本金额贷记这个科目。设备成本按项目资源（杂项）指定，记录项目设备成本的变化。在成本分摊分录过账产生的项目成本总账交易中，设备成本金额贷记这个科目。管理费用按项目资源（管理费用）指定，记录项目相关管理费用的变化。在成本分摊分录过账产生的项目成本总账交易中，管理费用金额贷记这个科目。应付费用在全局默认科目集和分摊集中指定，记录费用报销金额的变化。在费用表过账产生的费用总账交易中，费用金额贷记这个科目；在费用报销批次过账产生的总账交易中，费用报销金额借记这个科目。如果通过工资报销员工费用，工资计算批次过账产生的总账交易中，费用报销金额借记这个科目。 员工借款在全局默认科目集和分摊集中指定，记录员工预支金额的变化。在现金预支凭证过账产生的总账交易中，现金预支金额借记这个科目。在现金预支与费用单核销凭证过账产生的总账交易中，核销金额贷记这个科目。如果通过工资核销员工预支现金，工资计算批次过账产生的总账交易中，员工还款金额贷记这个科目。已实现汇兑收益在全局默认科目集中指定，记录因应收发票收款或应付发票付款时的实际汇率与记账时汇率不一致引起的本币收益。如果本币为人民币，开具1000美元应收发票时的记账汇率为6.5, 则人民币等值应收账款为6500元，而收款时的汇率为