（政治经济学专业论文）可持续发展视角下水资源补偿机制研究——以张家口水资源为例.pdf

y 17 7 本论文得到国家“十一五科技支撑重点项目：滨海新区可持续发展模式研究 ( n o 2 0 0 6 b a c l 8 8 0 2 ) 的资助 可持续发展视角下水资源补偿机制研究 以张家口水资源为例 r e s e a r c ho f c o m p e n s a t i o n m e c h a n i s mf o r s u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t b a s e do nz h a n g ji a k o uc i t y ，s 肠t e rr e s o u r s e 专业：政治经济学 研究生：王钰佳 指导老师：王树春 经济学院 2 0 1 0 年5 月 摘要 长久以来，水资源价值理论倍受“水资源取之不尽，用之不竭”的传统价值 观念影响，造成水资源长期被无偿地开发和利用，形成了巨大的水资源浪费，影 响水资源的可持续发展。同时，水资源价格长期严重背离水资源价值，不仅影响 水资源的合理定价，同时对人类的生存及国民经济的健康发展产生了重大的威 胁。可持续发展观念的提出，给同益尖锐的环境与发展这对矛盾指出一条可行的 解决之路。 资源价值及其补偿问题是经济可持续发展理论的重要组成部分，资源的合理 利用更是可持续发展的基本内容。但在目前自然资源的开发利用中不可避免的存 在各式各样的问题，研究水资源的补偿机制不仅有利于合理利用水资源、维持水 资源的水体功能，保证水资源的合理开发更是对经济社会的稳定发展具有重要的 现实意义。 在水资源补偿机制不健全的形势下，张家口市作为京津地区的水源地多次无 偿向北京、天津调水，造成自然生态环境的破坏，突出表现为地下水位下降、水 土流失严重、水污染加剧等。生态环境的恶化给经济发展带来重大影响，也制约 着张家口市经济的可持续发展。 本文在借鉴国外补偿机制研究经验的基础上，深入分析了自然资源的价值及 补偿理论，以此作为本文的理论基础和支撑。同时剖析张家口市水资源补偿机制 的现状和存在的问题，提出以“水资源费”为核心的价格机制，既而以价格机制 和市场机制为切入点，针对张家口市现行的水资源补偿机制提出几点政策性建 议，并为张家口市水资源补偿机制提出可行性方案。 关键词：水资源补偿机制张家口市 a b s t r a c t s u m m a r yt h e o r yo fl o n g - t e r mv a l u eo fo u rw a t e rr e s o u r c e sb yt h e ”w a t e r i n e x h a u s t i b l e ”i n f l u e n c eo ft r a d i t i o n a lv a l u e s ，w a t e rr e s o u r c e s ，as e r i o u sd e p a r t u r e f r o mt h ep r i c ev a l u eo fw a t e rr e s o u r c e s ，r e s u l t i n gi nt h e d e v e l o p m e n to fw a t e r r e s o u r c e sh a v el o n gb e e nf r e et ou s e ，n o to n l yt h ef o r m a t i o no fag r e a tw a t e rw a s t e a n dn o n - s u s t a i n a b l ee x p l o i t a t i o na n du t i l i z a t i o no fw a t e rr e s o u r c e s ，w h i l em a n k i n d s s u r v i v a la n dh e a l t h yd e v e l o p m e n to ft h en a t i o n a le c o n o m yh a das i g n i f i c a n tt h r e a t w i t ht h ep r o p o s e dc o n c e p to fs u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t ，t ot h ei n c r e a s i n g l ya c u t e e n v i r o n m e n t a lp r o b l e m sa n dd e v e l o p m e n to ft h ec o n t r a d i c t i o n sp o i n t e do u tt h a ta f e a s i b l ew a yo u t v a l u eo ft h ec o m p e n s a t i o nt h e o r yo fs u s t a i n a b l ee c o n o m i cd e v e l o p m e n ti sa n i m p o r t a n tp a r to fr a t i o n a l u s eo fr e s o u r c e si se s s e n t i a le l e m e n to fs u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t b u ti nt h ec u r r e n td e v e l o p m e n ta n du t i l i z a t i o no fn a t u r a lr e s o u r c e s i n e v i t a b l y e x i s taw i d er a n g eo fi s s u e so fw a t e rr e s o u r c e sa n dr e a s o n a b l e c o m p e n s a t i o nm e c h a n i s mi sn o to n l yb e n e f i c i a lu s eo fw a t e rr e s o u r c e s ，w a t e r r e s o u r c e s ，w a t e rf u n c t i o nt om a i n t a i na n de n s u r et h er a t i o n a ld e v e l o p m e n to fw a t e r r e s o u r c e si sm o r et h es t a b i l i t yo fe c o n o m i ca n ds o c i a l d e v e l o p m e n to fp r a c t i c a l s i g n i f i c a n c e c o m p e n s a t i o nm e c h a n i s mi sn o tp e r f e c ti nt h ew a t e rr e s o u r c e ss i t u a t i o n ，t h e b e i j i n g t i a n j i nr e g i o no fz h a n g i i a k o uc i t yw a t e rs o u r c e ，a sm a n yt i m e sf r e eo fc h a r g e t ob e i j i n g ，t i a n j i nd i v e r s i o n ，r e s u l t i n gi nt h ed e s t r u c t i o no ft h en a t u r a le n v i r o n m e n t ， o u t s t a n d i n gp e r f o r m a n c ea st h eg r o u n d w a t e rl e v e ld e c l i n e ，s e r i o u ss o i le r o s i o n ，w a t e r p o l l u t i o ni n t e n s i f i e ds o d e t e r i o r a t i o no fe c o l o g i c a le n v i r o n m e n tt o as i g n i f i c a n t i m p a c t o ne c o n o m i cd e v e l o p m e n t ，b u ta l s or e s t r i c t st h es u s t a i n a b l ee c o n o m i c d e v e l o p m e n to fz h a n g j i a k o uc i t y t h i sm e c h a n i s mo fc o m p e n s a t i o ni nt h ef o r e i g nb a s e do nt h ea n a l y s i so ft h e v a l u eo fn a t u r a lr e s o u r c e sa n dc o m p e n s a t i o nt h e o r y , t h ec o m p e n s a t i o nm e c h a n i s mo f i l z h a n g j i a k o uc i t y , t h es t a t u so fw a t e rr e s o u r c e sa n dp r o b l e m s p r o p o s e df e ef o rt h e c o r ew a t e rr e s o u r c e sp r i c i n gm e c h a n i s m ，a n df o rt h ez h a n g j i a k o uc i t yw a t e rc u r r e n t c o m p e n s a t i o nm e c h a n i s mp u tf o r w a r ds o m ep o l i c yr e c o m m e n d a t i o n s ，p r i c ea n d m a r k e tm e c h a n i s m sa st h es t a r t i n gp o i n t ，p r o p o s e dc o m p e n s a t i o nm e c h a n i s mf o r w a t e rr e s o u r c e si nz h a n g j i a k o uc i t y , t h ef e a s i b i l i t yo ft h ep r o g r a m k e yw o r d s ： w a t e r r e s o u r c e s ，c o m p e n s a t i o nm e c h a n i s m ，z h a n g j i a k o uc i t y k e yw o r d s ：w a t e rr e s o u r c e s ；c o m p e n s a t i o nm e c h a n i s m ；z h a n g j i a k o uc i t y 1 1 1 目录 摘要i a b s t r a c t i i 第一章绪论1 1 1 选题背景 1 2 选题目的 1 3 国外水权制度的发展 1 4 本课题国内研究现状 1 5 研究方法研究内容 1 5 1 研究方法 1 5 2 研究的主要内容 1 6 创新点 第二章自然资源补偿及相关理论分析9 2 1 自然资源补偿理论基础9 2 2 国外补偿机制1 0 2 3 国内现有补偿机制1 0 2 3 1 排污收费制度1 0 2 3 2 生态环境补偿费1 1 2 3 3 税收制度1 1 2 3 4 财政补贴制度1 l 2 4 经验借鉴1 2 第三章水资源补偿的特殊性1 3 3 1 水资源价值理论1 3 3 1 1 水资源自然特性1 3 3 2 水资源补偿理论基础1 6 3 2 1 水资源的价值理论1 6 3 2 2 水资源补偿理论1 7 3 3 建立水资源补偿机制的目的和意义1 8 3 3 1 消除水资源使用的外部不经济效应1 8 3 3 2 消除“公地的悲剧”和“搭便车”问题1 9 第四章张家口水资源补偿现状2 1 4 1 张家口水资源概况2 1 4 2 张家口市水资源补偿现状2 3 4 2 1 张家口水资源定价2 3 4 2 2 排污费2 4 4 3 张家口水资源补偿存在的问题2 5 4 3 1 人们对水资源重要性的认识仍存在很大偏差2 5 4 3 2 水价征收标准偏低。2 5 4 3 3 水资源定价存在缺陷2 5 4 3 4 管理体制权责不明2 6 4 4 本章小结2 6 第五章新型可持续水资源补偿机制研究2 8 5 1 传统补偿途径及方式研究2 8 5 1 1 直接补偿2 8 5 1 2 问接补偿2 8 5 2 补偿方式创新2 9 5 2 1 异地开发一一建立异地发展实验区2 9 5 2 2 “造血型补偿2 9 5 3 新型水资源补偿模型3 0 5 3 1 水资源生态价格3 0 5 3 2 水资源调水的价格3 0 5 3 3 水权交易市场的建立3 3 5 3 4 污水排污费3 3 5 3 5 排污权交易制度3 4 5 4 结论3 4 i l 一 一明 一 一 一 一晚 一 一 一 一况 一 一 一 一隋 一 一 一研明 一 1 t 】 一 一科声 一 ，_- 一 一加性 一 一 一参创 一 1 一 一 、独 一 一献文文 一 包文论论扎讫考剩倒访结参发学致 第一章绪论 1 1 选题背景 第一章绪论 “可持续发展”作为人类社会对自身发展的总结及其对环境与发展关系问题 的深刻认识，已被各国政府和国际社会所认同，并逐步向人类社会的各个方面渗 透。在寻求可持续发展的道路中，自然资源的可持续利用成为其基础和保证。 在当前资源与经济发展矛盾日益尖锐的情况下，应当遵循科学发展观的理论 指导，建立一套合理的资源补偿机制，究其本质则是以资源的生态价值、代际价 值和经济价值作为一个全新的价值论，本着可持续发展的宗旨，运用经济学的基 本理论探讨资源补偿制度存在的必要性和其存在的重大意义。 水资源危机已成为举世瞩目的资源环境问题之一，1 9 9 7 年，联合国人类环 境和世界水会议呼吁：“水，不久将成为一项深刻的社会危机，石油危机之后的 下一个危机就是水。”2 1 世纪中国的水资源面临两大矛盾：水资源短缺与水资源 浪费并存、水环境质量恶化与污水排放量增大并存。制定一套正确的水资源可持 续开发的补偿机制，必然会对中国城市资源的丌发利用带来事半功倍的成效。如 何通过水资源的优化配置，实现水资源的可持续利用已成为制约当带社会经济发 展的突出问题。 世界上有8 0 多个国家约1 5 亿人口面临淡水不足，我国6 9 9 个城市中，已有 4 0 0 个城市常年供水不足，1 1 0 个城市受到水资源短缺的威胁。水已经成为制约 我国国民经济发展的最大瓶颈，干旱缺水、洪涝灾害、水环境恶化是当前我国水 资源面临的三大重要问题，严重制约着国民经济顺利发展。我国水资源分配的主 要体制仍是计划经济体制下产生的指令配置模式的延续，其直接后果是水价不能 反映资源稀缺程度，水资源浪费严重，水资源供需矛盾f 1 益尖锐。在这种背景下， 研究以水资源价格机制为核心，以水权分配、水市场建立，管理体制，法律制度 为基础的水资源补偿机制，实现我国水资源时间、空间地域上的合理配置以及水 资源持续利用都具有深远意义。 水资源补偿是一个涉及面很广的问题，由于产权没有明晰的界定，虽然各国 都界定了水资源所有权等初始权利，但是外部不经济却表现的十分明显。为了实 第一章绪论 现水资源的合理利用，水资源开发过程中产生的外部成本必须内部化，以消除外 部效应的不利影响，这就需要建立水资源补偿机制。实施水资源补偿有利于维持 水循环的正常稳定和水体的自我修复能力，保证资源保护工作的顺利开展，促进 水资源可持续利用，体现社会公平和谐，实现使用者合理付费原则，促进节约用 水，体现人与环境和谐发展，促进水资源生态环境保护。 1 2 选题目的 因为受传统价值观念的影响，我国在经济发展过程中长期无偿开发利用水资 源，巨大的水资源被浪费，水资源价格严重背离其价值。由于未充分认识到水资 源的经济价值，政府并没有采取相应的保护水资源的行政或法律手段来扭转水资 源浪费这一现象，只依靠政府强行的干预行为，并不能解决水资源浪费、水生态 被破坏等一系列问题。因此，要实现可持续发展战略，必须重视水资源的价值研 究，重视水资源补偿机制的建立。 要充分认识水资源价值，关键要认识水权的概念。 首先，水是一种特殊商品，与其他一般商品不同的是，他具有公益性、一定 的社会性和不可替代性；其次，只有缴纳一定的费用，才能获得取水权，即水资 源费，说明水是有价的。水资源的收费标准一般由政府来确定，这些费用用于水 资源的开发、监测和保护等；再次，水权是可以转让、交易的，在进行水权交易 的过程中，水权转让者受到了一定损失，作为水权接受者则需要为得到的利益对 提供水资源的地区给予补偿，这是受益者需要为此付出的代价：最后，水作为一 种特殊的商品，在社会主义市场经济条件下，水权交易价格受到政府和市场两方 面的调控。 3 国外水权制度的发展 美国的水权制度是以各个州法律为主，主要呈现东西部地区性差异。在美国， 水权同土地所有权相连，可划分为河岸权、优先专用权、混合水权和公共水权四 种，属于财产权的一种。水价制定遵循市场规律，调水工程受益者一次性支付资 源水价，水权的分配主要是优先专用权的申请。河岸权作为私有财产可以转让， 节水者通过转让水定额可取得补偿。 2 第一章绪论 瑞士的水资源产权制度经过半个世纪的发展和演变，水权逐渐由各州转向联 邦政府，而地下水则从私有化转向公有化。 英国水资源目前实行的是中央水资源按流域统一管理和水务私有化相结合 的管理体制，同样经历了从地方分散管理到流域管理的过程。 澳大利亚水资源的所有权和使用权归州政府。通过招标或者拍卖的方式决定 水资源的价格。政府实行水权的拍卖，水资源价格完全由市场决定。水权类型分 为三类：一是批发水权，即授予灌溉和供水职能的管理机构，如电力公司的水权； 二是许可证，即授予个人及管理工程直接取水用水的权利，有效期为1 7 年；三 是用水权，与土地相关的农户灌溉，生活和畜牧用水权利。以上三种水权可以临 时或永久转让，既可以在地区内外转让也可以是水权部分转让。 法国的水资源归城镇所有，通过“议会式”的流域委员会及其执行机构( 流 域水管局) 统一管理流域内的水资源。该管理机构通过租让和特许的方式将资产 所有权转让给私营企业经营，实行有计划的委托管理。 美国的田纳西流域，日本的北海道，意大利的南方地区和西西里岛，都曾经 是贫困人口集中和生态破坏严重的地区，通过采取综合性和区域性的战略举措， 这些地区在消除了贫困，缩小与经济发达地区的差距的同时，改善了区域生态环 境，使当地的经济社会和生态环境皆走向良性循环的道路。 国外的水价大体上可分为城市用水价、工业用水价和农业用水价，而在上述 每一种类型的水价中均包含了对排污费用的征收，排污费用则根据污染物质排放 的数量进行核算。受到特殊保护的河流，排污费普遍要高，需要把污水引入地下 的地区排污费则更高，大城市的排污费明显要高于中小城市。 4 本课题国内研究现状 近年来，水资源补偿机制一直是我国学者研究的重点，水资源补偿涉及经济 学、生态学等诸多学科。外部性理论、准公共产品理论、环境价值论和福利经济 学理论是水资源补偿理论的核心，可持续发展理论是其指导思想。 姜文来( 1 9 9 8 ) 、李金昌( 1 9 9 9 ) 提出：要制定一个体现水资源价值的合理 地价格体系，来解决水资源短缺、水资源浪费、水资源恶化三大环境问题，将水 资源开发利用过程中对生态、社会、经济造成的影响计入水资源价值，即将水资 3 第一章绪论 源置于生态系统中，姜文来首次提出以生态价值论为理论依据的“水资源耦合价 格”，利用价格机制的经济杠杆作用，解决水资源和水生态环境的恶化的问题。 陈安宁( 2 0 0 0 ) 认为我国水资源等自然资源产权制度改革是多方面的，从产 权经济学的角度，一是严格界定自然资源产权权能界限，使产权清晰明确，产权 主体人格化；二是自然资源交易逐步市场化，这样不仅减少自然资源交易成本， 而且通过市场价格机制的自动调节，使自然资源得到合理配置和有效利用，保证 经济得到最大限度的发展。陈安宁认为产权制度对资源配置具有根本的影响，它 是影响资源配置的决定性因素。 钱敏( 2 0 0 2 ) 等对水资源流域统一管理的内涵，意义以及运作形式进行了研 究，参照国外水资源流域统一管理的经验，以期根据水资源的自然特性，减少人 为干扰因素，提高管理的效率。 吴国平和洪一平( 2 0 0 5 ) 认为：为了实现水资源合理利用，水资源开发过程 中产生的外部成本必须内部化，以消除外部效应的不利影响，建立水资源补偿机 制能消除水资源使用中的外部不经济性。单一市场主体很难实现水体的功能损害 观测和恢复，由政府向致害者收取补偿费，集中进行检测、评价，实施水体恢复 工程，更有利于水资源合理利用实现外部成本内部化。方法主要是将评估的外部 成本纳入供水成本费用罩，通过制定合理水价，征收水费的形式来实现。 改革开放以来，面对我国东部沿海省区经济发展的不平衡，沿海欠发达地区 创造性地制定并组织实施了特殊的区域经济政策，提高了部分沿海地区经济发展 速度，为消除贫困提供了许多有参考价值的经验。但由于各个地区条块分割发展， 缺乏各个理论之间的相互补充和相互衔接，至今没有形成一个完善的水资源价格 补偿机制，也未达到“总体大于局部之和”的系统论价值取向的预期效果。另一 方面，由于受现有的技术、资金等现实条件的约束，各个理论的实践性较差，各 种根据流域理论建立的机构也只是形同虚设，在具体操作运作形式、管理组织机 构及运作模式上缺乏研究与实践，实践效果较差。 水权制度包括水权的界定、分配、转让、水价等，水权制度具有很强地域性， 不同国家和不同地区因为人文和地理等因素水权制度差异很大。水权的界定与分 配属于国家政府的水一级市场行为，水权转让、水价制定属于二级市场行为，也 就是将水资源通过界定分配水权和水量，将资源资产化。水资产通过租让等形式 4 第一章绪论 进入市场经营运转成为水服务商品，创造价值。水权的界定、分配、水量制度是 从价格角度激励和约束人们的行为，节约用水，实现社会水资源的可持续发展。 1 5 研究方法研究内容 1 5 1 研究方法 本文通过对公共物品理论、外部效应理论、产权理论和交易费用理论以及水 资源补偿相关文献进行阐述，选择政府规划、水资源费、水费、转移性支付等理 论工具，同时综合运用文献研究、调查研究、比较分析、数据归纳分析等定量和 定性分析方法，对张家口水资源水质现状及保护情况进行分析和评价。首先对目 的地的补偿制度相关理论进行资料分析，然后到目的地实地考察，调研取得所需 数据，最后利用数据对最初假设进行论证。 1 5 2 研究的主要内容 水资源补偿以可持续发展为指导思想己被广泛理解和接受，本文拟通过对水 资源的所有权和使用权界定问题、补偿准则、指标体系及水资源配置的市场调节 与政府管理结合进行分析研究，使可持续发展原则从一个笼统的理念量化形成新 的准则。通过对张家口水资源的调研，形成一个可以评估的补偿指标体系，使可 持续发展对水资源补偿的指导方案变为一种可操作的管理模式，用于指导实际工 作。 本文分五章展丌论述。论文主体部分是第二章到第血章，最后是研究结论及 展望。本文研究的思路和逻辑见图1 1 。 5 第一章绪论 图1 1 研究思路和逻辑 区五固 1r 经济补偿及相关理论分析 1r 水资源补偿的经济学分析 上 i 传统补偿机制 i 张家口水资源补偿现状 第一章为绪论部分，介绍论文的研究背景及研究意义。 第二章对现行研究资料进行整理，分析当前国内外补偿机制的研究现状，通 过对自然资源补偿制度的分析总结出我国补偿机制可借鉴的经验。 第三章主要分析水资源的价值及其价值的合理构成。由于日益尖锐的水资源 供求矛盾，使得人们意识到水资源的稀缺性，本章节从经济学的视角出发，详细 阐释水资源的经济特性，为水资源补偿机制的建立奠定理论基础。对于水资源的 开发既要满足当代人的合理需求，又不能对后代子孙造成损害和影响，可持续发 展理论要求给予当代与后代均等的发展机会，这也说明对水资源等一切自然资源 的开发都应当保持在一定的范围内，这种可持续发展理念与传统粗放型的发展模 式形成鲜明的对比，改革开放时期，自然资源掠夺式的开发严重侵害了后代人的 生存权，对经济社会的可持续发展造成极大的损害和影响。 6 第一章绪论 第四章详细介绍张家口水资源环境及张家口市水资源利用现状，并对存在的 问题进行归纳总结。 第五章从国内外水资源补偿的与现状出发，结合各地水资源补偿的成功经 验，以张家口市水资源利用状况、当地经济状况等为依托，运用价格机制、市场 机制等手段，探索并建立一套系统的有利于张家口市经济可持续发展的“新型水 资源补偿机制”。 本文通过分析张家口水资源补偿现状，揭示出环京津贫困带地区存在的水资 源丌发利用问题。明确京津地区水资源有偿使用、水污染现状，调查张家口地区 开展的大量水资源保护工作，包括为保首都一盆清水牺牲的本地经济发展代价， 体现公平、效益原则的角度出发，应用有关水资源的补偿理论对京津受益地区做 出贡献的地区给予合理补偿进行实例研究，建立张家口水资源恢复的补偿机制， 以保障京滓地区水资源的可持续发展与利用，促进京津地区水资源的恢复。 根据当地特点和差异建立水资源补偿机制，才可能真正做到遏制水资源浪 费、改善水环境，促进企业由高消耗向低消耗转变，迫使企业进行产业结构的调 整，从根本上缓解水资源的供需矛盾。 参考国际国内同等情况区域的处理方式来解决区域性贫困与生态交织问 题，探索新的补偿模式，建立谁污染、谁治理，谁受益、谁补偿的生态补偿模式， 使市场化补偿和政府财政补偿相结合。明确补偿领域和对象，使受损失这真正得 到补偿，使补偿政策得到真正落实。 1 6 创新点 水资源经济补偿指标的确立是水资源补偿的难点，要以水资源生态功能的价 值评估为基础。能否避免水资源生态系统服务的价值评估的重复计算，决定了水 资源经济补偿机制的科学性和可信性。 本文的创新点主要有两个： 第一，结合张家口市水资源的自然状况及在水资源补偿利用方面存在的问 题，提出了以水资源的价格机制、水权交易市场、流域统一管理体制及组织结构、 流域水资源法治建设四方面为支柱的可持续发展的水资源补偿机制理论。 第二：在水资源补偿机制理论研究的基础上，运用实证分析方法，对张家口 7 第一章绪论 市水资源费的计算方法和原则、水价实施制度、水权交易市场的建立三方面进行 水资源补偿机制的可操作性研究。 8 第一二章自然资源补偿及相关理论分析 第二章自然资源补偿及相关理论分析 在中国，普遍认为空气、处女地、野生林地等自然资源不包含人类的劳动， 也就不具有价值，这种传统观念的影响，最终造成资源廉价的问题，由于过去粗 放型的经济增长方式，更是把这种观念扩大到一切自然资源。 计划经济时期，自然资源按指令性计划无偿调拨，同时受到单一经济成分的 影响，自然资源属于全民所有，自然性产品不被承认其价值，并被大规模无偿使 用，人们对自然资源价值的错误认识致使在开发利用自然资源的过程中产生了诸 多不科学合理的做法。粗放型的开发利用方式造成了生态破坏严重，资源被浪费、 资源价值大量流失及资源补偿不足等各种问题。只有自然资源的消耗得到合理补 偿，完成资源的良性循环，人类社会才能达到经济、社会的可持续发展。 2 1 自然资源补偿理论基础 补偿是社会再生产过程中客观存在的经济范畴，是经济循环中的重要环节， 马克思在资本论中指出：“产品成本是补偿价值，商品的成本价格不断买回在商 品生产上消耗的各种要素”，由此看来实现补偿标志着旧的生产关系的终结和新 的生产过程的开始。从社会再生产来讲，存在着物质补偿和价值补偿的双重关系， 只有实现物质补偿和价值补偿，社会再生产才能顺利的进行下去。 物质补偿直接表现在两个方面：首先是为了实现原有规模的再生产，即补偿 从过去一直到现在已经积累起来的劳动资料；其次是为了实现扩大再生产，即在 实物形态上增加现有的劳动资料规模。 价值补偿同样表现为两个方面：一方面要补偿已经消耗的生产资料价值和劳 动价值；另一方面还要补偿新增加的劳动价值。换占之，所谓价值补偿，就是通 过商品的出售以货币形式收回社会各产品各个组成部分的价值，用以补偿生产中 预付的不变资本和可变资本同时获得剩余价值的过程。 自然资源的价值补偿就是对人类生产生活中所造成的资源耗费、生态破坏和 环境污染等进行修复、弥补或替换的价值表现。由于自然资源长期处于无价或低 价状态，自然而然的在社会生产的价值运动中忽略了自然资源的投入和消耗，可 9 第二章自然资源补偿及相关理论分析 以说自然资源价值补偿不足是传统经济增长的产物，即把自然资源这一重要的生 产要素排斥于或部分排斥于社会在生产过程中的价值运动之外，造成价值构成不 完整，产品交换之后获得的货币量无法补偿自然资源的物质消耗和功能损失。 2 2 国外补偿机制 西方国家在资源丌发中保护中重视发挥政府主导作用的同时，还强调有效利 用市场机制。通过宏观调空、提供政策、法律法规、资金支持等方式来解决市场 难以自发解决的资源环境保护问题。通过实践在保护资源环境、调整资源枯竭性 城市结构及发展循环经济等方面积累了许多成功经验。 美国政府采取了水土保持的补偿机制，由流域下游水土保持受益区的政府和 居民向上游地区作出环境贡献的居民进行补偿行为，通过这种补偿调动流域上游 地区农民对水土保持工作的积极性。 德国的补偿主要采用横向转移支付的方式，其最大的特点是资金到位，核算 公平。横向转移支付基金由两种基金组成，一是财政比较富裕的州按照统一标准 计算拨给贫困州的补助金；二是扣除了规划各州的销售税的2 5 后，剩余的7 5 按各州居民人数直接分配给各州。 以色列、新加坡、日本等一些国家则采用水循环利用的方式进行补偿。即调 用出来的水资源通过处理后再反馈给被调用水源地，称为“中水回用”。目前以 色列1 0 0 的生活污水和7 2 的城市污水得到了回用。 3 国内现有补偿机制 我国在实现对自然资源的补偿管理中，主要采取的是法律保护措施，同时把 参与者的利益跟经济补偿直接挂钩。 2 3 1 排污收费制度 1 9 7 9 年9 月，五届全国人大常委会第十一次会议通过的中华人民共和国 环境保护法( 试行) 规定，1 9 8 2 年7 月征收排污费暂行办法的颁布，标志 着我国排污收费制度正式建立。2 0 0 3 年1 月，国务院颁布了排污费征收使用 1 0 第二章自然资源补偿及相关理论分析 管理条例，并于当年在全国实施，这是中国排污收费制度逐步完善的标志，是 排污收费的政策体系、收费标准、使用、管理方式的一次重大改革和完善。 2 3 2 生态环境补偿费 生态环境补偿费是以防止生态环境破坏为目的，以从事对生态环境产生或可 能产生不良影响的生产、经营开发者为对象，以生态环境整治及恢复为主要内容， 以经济调节为手段，以法律为保障条件的环境管理制度。征收范围为现行排污收 费没有覆盖到、影响生态环境质量、结构、功能及效用的各种行为。 我国自9 0 年代初期开始在全国试行征收生态环境的补偿费，按照“谁污染、 谁治理；谁丌发，谁保护；谁破坏，谁修复；谁利用，谁补偿 的自然保护原则， 使破坏、受益者通过缴纳补偿费的形式，承担生态环境损坏相应的经济责任。 2 3 3 税收制度 目前针对资源的税收有资源税。资源税是对在我国境内开采应税矿产品和生 产盐的单位和个人，就其应税数量征收的一种税。在中华人民共和国境内开采中 华人民共和国资源税暂行条例规定的矿产品或者生产盐的单位和个人，为资源 税的纳税义务人，应缴纳资源税。我国现行资源税是从量计征，征税范围仅限于 原油、天然气、煤炭、其他非金属矿原矿等七个品目。 资源税的功能是”调节资源级差收入”，在这一指导思想下，资源税根据不同 矿种、不同地区、不同资源赋存条件等因素设计了不同的税率。 2 3 4 财政补贴制度 大型的生态工程常常跨区域、涉及面广、需要治理的内容颇为复杂，它可能 涉及到水土流失、防风固沙、植树造林、污水处理等活动，甚至包括城市生态环 境建设等经常性环保活动。对于这类综合性项目，就理论上而言，因为其社会效 益、经济效益和生态效益具有共享性，其受益者不能仅仅按照区域来划分，整个 社会和国家及周边的国家都会受益，因此政府更应当承担更多的财力上的支持， 然而，事实上的情况是这类项目的实施主要依靠当地的财税支持，中央给予的投 入相对有限，地方又无权出台相关的优惠政策措施，地方部门的税收优惠调控能 第二章自然资源补偿及相关理论分析 力很小，缺乏中央调空的宏观性，优惠的宏观政策在落实中又面临诸多约束。 总而言之，目前我国财政直接补贴对于自然资源的补偿支持教少，用于环保 方面的资金主要来源于环保补助金或者企业自己筹集，表现为环境治理资金来源 渠道狭窄；另一方面，针对大型生态项目我国仍缺少具体的财政税收优惠政策 2 4 经验借鉴 从微观上来说，部分资源行业门槛低，掠夺式开采普遍存在，资源市场秩序 混乱；伴随而来的是资源浪费及利用率低下，资源产品市场价格机制失灵等问题。 在宏观上，资源价格的扭曲加剧了我国的资源供求矛盾，在面对社会经济发展和 资源环境保护的问题上步履维坚，很多城市在经济发展过程中违背了可持续发展 的观念最终走向资源枯竭型城市。由此可见，资源价格扭曲的危害，不仅体现在 微观经济行为上，同时也反映在宏观经济运行上。 要摆脱我国目前的粗放型经济增长方式，应从改革资源的廉价或无偿使用入 手，加快资源税费改革，在全面实现资源有偿使用的基础上，让资源的开采和使 用在价格杠杆的调节下走集约化道路。企业承担资源应有成本的同时，政府承担 环境和资源方面的公共职责。对资源而言，政府必须控制资源使用权一级市场； 对环境而言，政府要根据环境容量科学核定污染排放总量指标，并建立初始排污 权有偿取得制度。此外，政府还要加大对环境保护的投入，按公共财政的要求， 中央和地方都要加大对污染防治、生态保护和环保监管能力建设的资金投入，履 行政府对公民的承诺。在规范管理国有资源性收益的基础上，挖掘、整合政府各 类资源潜力，拓宽政府国有资源性收益来源范围，对于做大“财政蛋糕 、提高 政府宏观调控能力、构建公共财政体系框架意义重大。加强国有资源有偿使用收 入征管，要不断创新理念，拓宽思路，树立大财政、总预算的观念，避免就财政 论财政，就部门论部门，要按照公共财政的框架要求，在充分发挥市场机制作用 的基础上，充分发挥财政部门在国有资源配置中的主导作用，本着先易后难、重 点突破、整体推进的原则，从思想认识、制度建设、征管办法等方面入手，逐步 建立起符合市场经济要求的国有资源管理新模式。 1 2 第三章水资源补偿的特殊性 第三章水资源补偿的特殊性 价值论是政治经济学研究的核心问题，当前以价值论为基础的自然资源价值 问题研究理论颇丰，自然资源的价值形态如何、如何确立正确的自然资源价值观 以及自然资源价格的计量问题等等，是当前自然资源研究的重要课题。目前，对 水资源价值的认识主要存在以下分歧：水资源是否有价值；是什么决定了水资源 的价值；水资源价值主要包括哪些内容。 3 1 水资源价值理论 3 1 1 水资源自然特性 ( 一) 稀缺性 李嘉图认为：“有效用的商品，其交换价值来自两方面：一是稀缺性，二是 为了获得它们所需要消耗的劳动量。 在金刚石例子中，马克思指出：金刚石是 稀少的，因而发现金刚石平均要花费很多劳动时间，因而其价值就很高。 经济学中认为的“稀缺性 是指相对于消费需求可供数量有限的意思。水资 源既有物质稀缺性，又有经济稀缺性。水资源的储量是有限的，全球的淡水资源 仅占全球水量的2 5 ，大部分储存在极地冰川中，能被人类直接利用的淡水资源 仅占全球总水量的0 7 9 6 。同时，随着水资源的不合理开发利用造成水污染严 重，表现出不同程度的经济稀缺性。 ( 二) 不可替代性 水资源作为稀缺的自然资源，其不可替代性体现在绝对和相对两方面。水资 源的不可替代性决定了它的价值。 水是植物光合作用的基本材料，是一切生命赖以生存的源泉，这是任何其他 物质绝对不可能替代的；在生产过程中水是低成本的，即使可以由其他方式替代， 但替代的成本在经济上比较昂贵，缺乏可行性。相对的，强行替代则不仅造成经 济上的浪费更会增加生态环境保护成本，就此方面而言，水的资源功能在经济上 也是相对不可替代的。 1 3 第三章水资源补偿的特殊性 在计算水资源价值的时候需要充分考虑水资源的相对替代性和绝对替代性， 水资源的不可替代性说明了其在经济社会发展中和在自然中的重要作用，在很大 程度上提高了水资源的稀缺程度，这类水资源的价格就具有特殊性；对于可以替 代的水资源部分，其价格在市场上自然会有供求关系来决定。 ( 三) 再生性 水资源是不可耗竭的再生性资源，是指水资源能够不断循环开采并无期限的 进行下去。 从全球水环境来讲，水的总量是不变的，随着水不断变换地理位置和物理形 态的运动过程，水资源被消耗后通过水文循环逐年的恢复解决了水资源数量有限 的问题，但是不能把水资源的再生性简单的理解为水资源是用之不竭的自然资 源。在水资源稃生的过程中，不同类型的水正常更新循环的时间也是不相等的， 水资源循环周期中最重要的条件就是水资源再生需要的时间问题。对不可耗竭的 再生性水资源的丌发利用必须考虑其自然承载能力，在开发利用过程中，如果超 过其限度就会转变为可耗竭型资源或延长再生周期。 随着人类社会的科技进步，人类通过工业手段使其人为再生来满足人类对水 资源的需求大大超过自然年资源量的情况。在利用天然水体本身的自净能力的基 础上，同时采取生物的和工程的多种措施，实现用水再生化和资源化。这种方式 将是今后满足日益增长的水需求，尤其是满足超过水资源自然再生性所能提供水 量之上需求的主要途径。由于人工再生成本远远高于自然再生成本，水资源价格 的提升将使得社会成本普遍提高。 对多个非消耗性用水用户，根据不同用水标准、按科学合理的使用顺序安排 消费流程，如先发电，后航运，再用于工业或农业。在水资源量一定的条件下， 重复利用次数越多，水资源的利用程度就越高，水资源的再生量就越大。采用经 济合理的管理程序，使同一水资源在消耗过程中被多次反复使用，也是一种使用 过程中的再生形式，尽管这样的消费流程所需管理难度较大，但也是水资源供求 矛盾逼着人们必走之路。 可再生性的水资源管理的目标是获得最大可持续产出率，因此研究出我们国 家、一些地区或流域的存量水资源的“承载能力 ，使之为科学管理决策提供依 据。 1 4 第三章水资源补偿的特殊性 ( 四) 波动性 水资源是可再生性资源，在水资源再生的过程中呈现出明显的波动性特点， 这种波动性是一种不规则的变化，一种起伏不定的动荡状态，它不稳定、不均匀、 甚至不可以完全被预见。 水资源的波动性可分为自然波动性和人为波动性两种。水资源的自然波动性 又表现在水资源再生过程中的时程降水和空问分布上。水资源的时程变化即指在 不同的季节、不同的年际甚至多年问水质水量的不规则变化；水资源在空间上的 波动性也被称为区域差异性，即指水资源的分布和水量具有显著的地带性规律， 水资源在区域上的分布极不均匀。 水资源的人为波动性指的是人类在各种生产活动中，由于过度开采水资源造 成了水生态环境被污染、水利设备老化失修、人类生存环境日益恶化等各种问题， 人类在作用于水资源的行为中，并没有采取相对应的保护措施，却从负面影响了 水资源正常的再生规律。 水资源的自然波动性，是不受任何外界因素干预的，属于外生不确定性，人 类可以通过保险这种形式来降低由于水资源的自然波动对个人产生的影响，但是 没有任何一个经济系统可以完全避免这种不确定性；水资源的人为波动性是与当 前的经济行为者的决策相关的，属于内生不确定性，通过经济系统本身的运行或 者政策法规等的约束，人类是可以控制和避免这种不确定性的发生。 例如，一座“豆腐渣”大坝，在建筑过程中因为施工者的偷工减料并突发的 洪水造成了大坝的坍塌，这一事件中，偷工减料是内生原因，突发的洪水是外生 原因，内生和外生的共同作用，使水资源的波动变成了一起天灾加入祸的灾难， 这说明在水资源的波动过程