（国民经济学专业论文）中国农村养老保障初探.pdf

中国农村养老保障初探 摘要 中国大部分人口在农村地区，随着老龄化的加剧，中国农村老年人的养老问题 也越来越严峻，对农村养老保障进行研究具有理论和现实意义。本文运用相关理论， 通过对中国农村养老保障的发展历史和现实状况的分析，旨在初步探索适合中国农 村的养老之路，希望能对中国农村的养老问题有所帮助。 全文共分四部分：第一部分是养老保障概论，介绍了老年人的养老需求，家庭 养老的概念、内容及影响因素，社会养老保险的概念、内容、类型、模式及经济效 应，中国农村养老保障研究的相关理论；第二部分是中国农村家庭养老分析，介绍 了家庭养老的历史，分析了其长期存在的依据，并进一步阐述了农业现代化、人口 老龄化、家庭小型化和城市化等对中国农村家庭养老的冲击，弱化了家庭养老的功 能；第三部分是中国农村社会养老保险分析，介绍了中国农村社会养老保险的发展 历史，从社会稳定、农民权益和农村就业等方面分析了建立社会养老保险的迫切性： 第四部分是建立中国农村社会养老保险制度的政策建议，是文章的重点，在借鉴国 外农村养老实践经验的基础上，阐述了适合我国农村现实的家庭养老和社会养老相 结合的居家养老，并对其中的社会养老保险进行了比较细致的分析。 关键词：农村家庭养老社会养老居家养老 分类号：f 3 2 3 8 9 ， 中国农村养老保障初探 f o rm o s to fc h i n e s ep e o p l el i v ei nr u r a la r e a s ，w i t hf a s tr a i s eo f p r o p o r t i o no ft h ea g e d ，t h ep r o v i s i o nf o rt h ea g e db e c a m em o r ea n dm o r e d i f f i c u l ti n c o u n t r yo fc h i n a i th a sm u c ht h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a l s i g n i f i c a n c e t h i st h e s i sa n a l y s e st h eh i s t o r ya n dt h ea c t u a l i t yo ft h e p r o v i s i o no ft h ea g e di nc h i n ar u r a la r e a sb yr e l a t i v et h e o r i e s i ta i m st o s e a r c hf o raw a yt op r o v i d et h ea g e d ，w h i c hi ss u i t a b l ef o rc h i n e s ec o u n t r y ， h o p i n gi ti sh e l p f u lt os o l v et h ep r o b l e mo ft h ep r o v i s i o no ft h ea g e d t h i st h e s i si sc o m p o s e do ff o u rs e c t i o n s s e c t i o n1g i v e sa no v e r v i e w o ft h e o r i e sa b o u te l d e r l ys e c u r i t y i ti n v o l v e st h ed e m a n do ft h ea g e d ，t h e c o n c e p t ，c o n t e n t ，i n f l u e n t i a lf a c t o r so ff a m i l ye l d e r l ys u p p o r t ，t h ec o n c e p t 。 c o n t e n t ，t y p e ，m o d e la n de c o n o m i c e f f e c to fp u b l i cp e n s i o n ，t h e o r i e ss e a r c h e d f r o mt h es t u d yo fc h i n e s ee l d e r l ys e c u r i t y s e c t i o n2i n t r o d u c e st h eh i s t o r y o ff a m i l ye l d e r l ys u p p o r t ，a n a l y s e st h er e a s o n so ft h ee x i s t e n c eo fi t ， e x p a t i a t e so nt h ef a c t o r st h a tw e a k e nt h ef u n c t i o no fi t ，s u c ha s m o d e r n i z a t i o no fa g r i c u l t u r e ，p o p u l a t i o na g i n g ， f a m i l ym i n i a t u r i z a t i o n ， u r b a n i z a t i o n e t c s e c t i o n3i n t r o d u c e st h eh i s t o r yo ft h es o c i a lo l d a g e i n s u r a n c ei nc h i n e s er u r a la r e a s ，a n a l y s e si t si m p e n d e n c yf r o mt h ea s p e c t s o fs o c i a ls t a b i l i z a t i o n ，t h er i g h t sa n di n t e r e s t so ft h ep e a s a n t s ，r u r a l e m p l o y m e n t s e c t i o n4i st h em o s ti m p o r t a n tp a r to ft h et h e s i s i tf i r s t r e f e r st of o r e i g np r a c t i c a le x p e r i e n c e so nr u r a le l d e r l ys e c u r i t y ，t h e n d e m o n s t r a t e st h ee l d e r l ys u p p o r ta th o m ew h i c hc o m b i n e sf a m i l y e l d e r l y s u p p o r ta n ds o c i a le l d e r l ys u p p o r t ，e s p e c i a l l ya n a l y s e st h ep u b l i cp e n s i o n k e y w o r d s ：r u r a la r e a s ，f a m i l ye l d e r l ys u p p o r t ，s o c i a le l d e r l ys u p p o r t ， e l d e r l ys u p p o r ta th o m e c 1 a s s i f i c a t i o nn o f 3 2 3 8 9 中国农村养老保障初探 引言 邓小平同志曾经说过：“中国有百分之八十的人口住在农村，中国稳定不稳定首 先要看这百分之八十稳定不稳定。城市搞得再漂亮，没有农村这一稳定的基础是不 行的。”2 0 0 0 年第五次全国人口普查显示：全国6 5 岁以上的人口达到8 8 1 1 万，占 总人口的6 9 6 ，其中，农村有5 9 3 8 万，占老龄总人口的6 7 4 。2 0 0 4 年我国6 0 岁以上老年人已经达到1 4 2 亿，约占人口总数的1 1 ，预计到2 0 1 1 年将达1 6 亿， 2 0 1 5 年将突破2 亿，2 0 4 4 年将高达4 亿1 ，而农村经济基础薄弱，农民收入低，又 没有城市中相对完善的社会保障体系，农村老年人更容易陷入贫困，农村养老的挑 战更为严峻。 中国农村居民自古以来一直以家庭养老保障为基础和主体，建国后在人民公社的 计划体制下，除了依靠家庭保障外，还可以获得少量以社队为基础的集体保障，改 革开放后，随着家庭联产承包责任制的实施，集体核算制度被打破，集体保障的经 济基础不复存在，农村居民又回到主要依靠家庭保障的状态。但是各种经济、社会 和农村家庭人口结构的变化，使传统的家庭养老方式受到了很大的冲击理论界和 学术界对各种养老方式进行了深入的探索和研究，国家也尝试在农村开展合适的社 会养老保险。但是，有关农村养老保障制度全面系统的研究仍然比较缺乏，家庭养 老方式是否走到了尽头? 社会养老保险能否取而代之? 这个动态的过渡过程应该怎 么样进行? 建立农村养老保障体系的必要性、迫切性和可行性是什么? 如何完善我国 农村社会养老保障体系? 本文将我国农村养老保障作为研究主体，是因为目前农村养老保障问题因老龄化 程度高、速度快且具膨胀性而异常严峻，因农村情况的复杂而又具特殊性。在中国 农村，农业始终未摆脱落后的传统农业生产方式，生产力水平和收入水平极其低下， 加上现有的土地承包制度、实施城乡二元隔离的户籍制度和计划生育政策的影响， 其养老保障体系的建设要复杂得多。在养老保障方面，城市居民基本上被覆盖在社 会养老保险之下，而农村则是被排除在外，改革开放之后，农村在经历了2 0 世纪 7 0 年代末8 0 年代初的辉煌后又一度被忽视，贫血的农村仍然是在给城市输血，农 民没有可靠的养老保障。 同国外相比，中国在养老保障方面的研究开始得晚，并且中国养老保障问题的研 究目前多偏重于考察城镇养老问题，对农村养老问题的探讨相对较少，理论和实践 上的创新也少。随着中国农村人口年龄结构老化这一不可避免的客观趋势的到来， 对农村养老保障问题的研究已经迫在眉睫。搞清农村养老保障的历史、现状和发展 脉络，联系相关经济社会知识，分析其内在的规律性和发展趋势，借鉴国外农村养 中国农村养老保障初探 老保障的经验，建立符合我国国情的农村养老保障体系，为政府提供参考，解决好 农民的养老问题，这就是本文的写作目的。我国农村老年保障问题解决好，对于中 国社会稳定、国民经济发展和提高农民生活水平具有十分重要的意义，而且为发展 中国家积累宝贵经验，具有世界意义因此，本文对中国农村养老保障问题进行初 步探索，具有理论意义和现实意义。 第一章养老保障概述 第一节养老保障主要模式 一、老年人的基本养老需求 老年人的养老需求是多元化的，大致可以概括为五个“老有”，即老有所养、老 有所医、老有所学、老有所为和老有所乐，其中，老有所养是第一位的，是最基本 的养老需求。“老有所养”一般可以概括为对老年人提供“经济上供养、生活上照料 和精神上慰藉”。其中，精神慰藉是渗透在经济供养和生活照料过程中的，往往比较 难明确地区分出来。因此，可以简化地将其分解为经济支持和生活照料两个方面。 经济支持体系侧重为老年人维持基本生活提供稳定的收入，生活照料体系则侧重于 为老年人提供日常生活服务，两者相互关联又相对独立，是保障老年人基本生活所 必需的两个要素，也是养老保障体系的两个子系统。本文研究侧重于对老年人的经 济支持方面，生活照料为辅。 根据养老保障的提供主体来划分，分为家庭养老、社会养老和自我养老三种基 本的养老模式。家庭养老是指由家庭为老年人提供经济供养或照料服务；家庭养老 以家庭保障为主要特征，强调发挥家庭在养老中的作用。社会养老是指由政府机构 或非政府机构为主体，向老年人提供经济支持或照料服务；社会养老以社会保障为 主要特征，强调发挥政府和社会资源在养老中的作用。而所谓自我养老，在理论上 讲，就是既不依靠子女或亲属，又不依靠社会保障的养老模式。2 至于“居家养老”、 “机构养老”、“公寓养老”、和“敬老院养老”等说法在根本上并没有超越这三种基 本的养老模式，只不过形式更多样、更现代化罢了。3 下面简要阐述家庭养老和社会 养老这两种主要的养老模式。 二、家庭养老概述 i 、家庭养老的概念 对家庭养老概念的界定，大体可以分成三种观点： 第一种观点认为，家庭养老就是亲情养老。传统的家庭养老实际上也就是建立在 血缘关系基础上的亲情养老4 。家庭养老是以血缘亲情为基础的养老模式5 。指出了血 2 o 中国农村养老保障初探 缘亲情在家庭养老概念中的关键地位。 第二种是家庭说，认为家庭养老就是家庭或家庭成员支持的养老。中华人民共 和国老年人权益保障法( 以下简称老年法) 明确规定，“老年人养老主要依 靠家庭，家庭成员应当关心和照料老年人”，“赡养人是指老年人的子女以及其他 依法负有赡养义务的人”。翟胜明、谭克俭认为，家庭养老是指“由子女或其他亲 属来承担养老责任”6 穆光宗认为，“家庭养老又可理解为子女供养或老伴供养 或亲属供养”7 。值得注意的是，老年法和穆文都将养老内容具体化为经济供养、 生活照料、精神慰藉等，而翟胜明则讲的是“责任”。这一界定使用比较普遍，本文 也是采用这一观点来定义家庭养老的。 第三种是方式说，认为家庭养老是一种养老方式或运作形式。洪国栋认为，与农 业社会相适应的养老方式叫做家庭养老8 。张恺悌、党家康认为，养老是一个体系。 家庭养老是养老体系的表层框架，是养老模式所决定的养老机制的实际运作形式9 。 前种讲法侧重于养老方式与经济形态的联系，后种讲法侧重于养老的内外规定性 但它们都指出了家庭养老是一种旨在解决养老问题的具体方式。 姚远把对家庭养老内在机制的理论解释归纳为四种加： 第一种，政治经济学解释。马克思认为，“个人怎样表现自己的生活这同 他们的生产是一致的既和他们生产什么一致，又和他们怎样生产一致。因而， 个人是什么样的，这取决于他们进行生产的物质条件。”1 1 生产方式论认为，家庭养 老是由一定生产方式决定的生活方式或代际关系。 第二种，经济学解释。经济学认为，代际关系本质上是一种经济关系或交换关 系。无论是经济交换论还是社会交换论，实际上都在一定程度上反映了这种代际间 资源流动和交换的观点。 第三种，社会学解释。早期社会学家齐美尔认为，社会是通过人们的互动而产 生的，各种人际互动形式是构成宏观社会结构的基本材料。1 2 需要论说明，家庭养老 实际上体现了代际间作为符号的沟通交流以及交流中的认同与相互满足。依赖论说 明，家庭养老是一种角色的互动，而角色互动是社会延续的必要条件。 第四种，人类文化学解释。人类文化学认为，人类特定群体的特有行为都是文 化的表现。1 3 反馈论认为家庭养老反映了特定的代际间互动模式，责任内化论认为家 庭养老是价值观支持下的责任体现，他们都阐述了家庭养老运行的文化机制。 2 、家庭养老的内容及影响因素 家庭养老的经济供养，是老年保障最基本的需求，经济供养是衡量养老质量高低 与否的基本方面；家庭养老的生活照料，一个安逸的晚年生活应当包括生活和医疗 方面的保障，对于老年人的生活照料以及长期的护理，应当以家庭为主并且建立起 以家庭和社区服务为基础的护理服务网络“；家庭养老的精神慰籍，其直接反映了老 3 中国农村养老保障初探 人生活质量的好坏。学术界对此已经达成共识。 h a s h im o t o 和k e n d i n g ( 1 9 9 2 ) 曾在宏观层面将影响家庭养老的主要因素概括为人 口、经济、政治和文化四个方面，他们认为人口因素，如人口的老龄化、人口迁移 和家庭结构，限定了家庭养老资源潜在的可获得性。澳洲国立大学的p e t e r m c d o n a l d ( 1 9 8 9 ) 则指出，家庭能在何种程度上提供养老保障取决于5 个因素：文化， 家庭成员在人口学意义上的可获得性及地理学意义上的可获得性，家庭成员的经济 能力和提供养老的意愿。这5 个因素中的任何一个发生变化，都会最终导致家庭养 老体系的变化。 k o m 嬲o n ( 1 9 9 2 ) 建立了一个分析家庭养老的宏观影响因素的模型，来说明工业 化、城市化和人口迁移对家庭养老产生的5 个方面影响，他认为人口迁移可能会通 过削弱父母的权力和年轻一代的控制力，提高妇女就业率，减少成年子女数量，造 成代际分离和减少多代家庭侵蚀家庭养老。然而，他也指出，迁移带来的人均收入 的提高可能有利于改善老年人的福利状况，使他们通过个人财富的积累或收入转移 获得更大的经济上的独立，还可能从富裕的孩子那里得到更多的经济帮助，提高购 买户外养老保险的能力。 三、社会养老保险概述 1 、社会养老保险的概念 社会养老保险一般简称养老保险，是社会保障的重要的组成部分现代社会保障 作为一种制度，源于1 9 世纪8 0 年代德国俾斯麦政府的社会保险立法，但是， 。社会保障”一词( 译自英语s o c i a ls 删r i t y ) ，直到1 9 3 5 年才在美国的社会保障法 案中首次出现。国际劳工组织对于它的界定是“社会通过一系列对付经济和社会 风险的公共措施，为社会成员提供保护，否则，这种风险将导致薪给的停止支付， 或因疾病、生育、工伤、失业和死亡导致实际收入的减少。同时它也提供医疗照顾 和家庭津贴。”简明不列颠百科全书的解释是：“一种公共福利计划，旨在保 护个人及其家庭免除因失业、年老、疾病或死亡而在收入上所受的损失，并通过公 益服务( 如免费医疗、生活补助) 以提高其福利。社会保障可包括：社会保险计划、保 健、福利事业和各种维护收入的计划。”一般来说，社会保障是政府和社会为了保 持经济的发展和社会的稳定，对社会成员因年老、疾病、伤残、失业、生育、死亡、 灾害等原因而丧失劳动能力或生活遇到障碍时，通过国民收入分配和再分配，提供 基本物质生活保障而采取的经济福利制度和社会服务的总和，包括社会救助、社会 保险和社会福利，其中社会保险又包括养老保险、医疗保险、失业保险和工伤保险 等。 所谓养老保险( 或养老保险制度) 是国家和社会根据一定的法律和法规，为解 决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力 4 中国农村养老保障初探 退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。这一概念主要包含以下三 层含义1 5 ： 首先，养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自 动发生作用的。这里所说的“完全”，是以劳动者与生产资料的脱离为特征的；所 谓“基本”，指的是参加生产活动已不成为主要社会生活内容。需强调说明的是， 法定的年龄界限( 各国有不同的标准) 才是切实可行的衡量标准。 其次，养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生 活来源。 再次，养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的。养老保险是世界各国较 普遍实行的一种社会保障制度。一般具有以下几个特点；由国家立法，强制实行， 企业单位和个人都必须参加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金： 养老保险费用来源，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并 实现广泛的社会互济；养老保险具有社会性，影响很大，享受人多且时间较长，费 用支出庞大，因此，必须设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划 和管理 对政府干预的解释必须建立在市场局限的基础上。市场一般能将经济资源分配到 它们最有效用的地方，但市场也有局限性，如果让它们完全自发地运行，将无法实 现重要的社会目标。政府通过养老保险改变个人决策后果的行为意味着这样一个普 遍一致性：不能指望个人决策和完全自由的市场产生一个理想的退休储蓄水平或模 式坫理论界关于政府干预养老保险制度，即社会养老保险制度产生的原因，大致上 归纳为四种解释。 其一，强制性资源转移说。认为政府有责任将一部分经济资源转移到特别需要的 老一代人身上，尽管会牺牲年轻一代人的部分福利，但其可以提高社会整体的福利 水平。这一学说的倡导者主要是政治经济学派，倾向于从社会公平、社会正义的角 度分析养老保险，这样就不难得出这样的结论：有国家干预的现收现付制养老保险 制度不失为一种好的经济制度，因为它有利于社会公平( d i l n o t ，k a y m o r r i s ，1 9 8 4 ) 其二，个人短视。短视是由于个人在做经济决策时，不太重视未来消费的效用， 年轻人很少考虑它们的退休消费需求，因而储蓄微薄，等年老后意识到早期行为的 后果，为时已晚。有效的政府干预可以抵消短视所造成的不良后果，通过强制储蓄， 提高了人们年老后的生活水平。 其三，不完全信息。信息不完全会导致市场失灵，即在信息不完全、不对称的情 况下，市场价格机制无法使资源优化配置。一种是合同签订前在信息不对称的情况 下，掌握私人信息的一方隐藏信息而导致对另一方利益的损害，这是逆向选择。由 于逆向选择的存在而引起的市场失灵会导致很多保险在私人市场上没办法开展，而 5 中国农村养老保障初探 政府可以通过强制性保险克服这一问题。另一种是合同签订后，在信息不完全的情 况下，一些交易的参与人的行动是其他参与人不可观测到的，这些行动是私人信息， 他们会利用这些信息的不对称对其他参与人进行欺骗，造成其行为的不道德、不合 理，并造成对其他交易人利益的损害，这是道德风险。由道德风险引起的市场失灵 也是政府干预要老保险的一个依据，一般来说，政府总是个人生活的最终担保者， 在个人和社会的博弈中，总有一部分人抓住政府的这一点而不为自己的老年生活进 行储蓄准备，但等政府救济，而社会养老保险可以使这些人加入到这一保障安全网 中来 其四，可以提高再分配效率。虽然市场通常能很好地保证经济资源被用于有较高 社会价值的用途，但是，对于经济资源所产生的收入分配方面却没有任何特别的优 势1 7 。从帕累托效率角度看，只要人口增长率和工资增长率之和大于市场利率，现收 现付制总能实现代际间的帕累托有效配置( a a r o n ，1 9 6 6 ；k s p r e c m a n n ，1 9 8 4 ) ； 养老保险通过允许一定的代际间的交换可以产生可能是帕累托改进的风险分担责 任，贝克尔和墨菲( b e , c k c ra n dm u r p h y ，1 9 8 8 ) 把养老保险体系的存在归因于老年 人和年轻人之间的代际间影响，冉格尔( r a n g e l ，2 0 0 1 ) 证明在大多数养老计划中， 这类将年轻人的资源转给老年人的养老计划可以使当前一代有激励去做好使下一代 受益的的投资。 2 、社会养老保险的类型 从发展的历史看，世界上比较完整地推行社会养老保险制度的国家，大体上可归 纳为三种主要模式，即自保公助型、福利国家型和国家保险型。 ( 1 ) 自保公助型的养老保险制度是在工业化取得一定成效，经济有较雄厚基础 的情况下实行的，起源于1 8 8 9 年俾斯麦政府的养老保险制度，后来为美国、日本所 仿效，这种类型的养老保险制度强调养老主要是个人的事，因此应以自保为主，国 家予以资助。这种模式具有以下特点： 政府通过有关的立法，作为实旌的依据；这种保险为强制性保险，个人交纳养 老保险费，同时企业主也为雇员缴纳养老保险费，政府依法拨款予以补助；公民只 有在履行交费义务取得享受资格后，才能领取养老保险津贴；保险基金来源多元化。 自保公助型养老保险所依据的理论是德国历史学派和德国社会政策协会的“国家 干预主义”。以弗里德里希李斯特为先驱的旧历史学派，极力强调国家对经济发展的 作用，主张国家干预经济生活。1 8 7 3 年由新历史学派代表人物成立的“社会政策协 会”认为，在资本主义条件下工人阶级状况可以得到根本改善，支持劳资协调，实 行所谓“社会政策”，诸如举办社会保险、缩短劳动时间、改善劳动条件等，以缓 和阶级矛盾；俾斯麦在内外交困的严峻形势下，采用了被称为“讲坛社会主义”的 理论，制订了保险条例。 6 中国农村养老保障初探 这一保险制度，在2 0 世纪3 0 年代的经济大萧条和战后时期在西欧和美国进一步 发展。美国1 9 3 5 年的社会保障法案不仅继承了俾斯麦所采用的那套理论，而且 吸取了凯恩斯提出的“有效需求”和依靠政府干预经济以摆脱失业和萧条的理论与建 议，进一步确定了“保险费用部分由雇主，部分由雇员交纳，而国家给伤残和养老 保险提供津贴”的原则，把义务和权利作为对等条件，追求的社会目标是通过“人人 为大家，大家为人人”的原则，使受保人不致陷入贫困。 ( 2 ) 福利国家型的养老保险制度是在经济发达、整个社会物质生活水平有较大 幅度提高的情况下实行的，起源于英国，后为瑞典等国所发展，是“福利国家”借助 于财经政策的调节作用，实行普遍养老金制度保障老年人晚年生活、缓解社会矛盾 的一项重要措旌。实行这种制度的还有英联邦的部分国家和地区，其特征是： 把养老保险作为福利政策的一项主要内容，依法管理，并设有主管的专门法院， 监督执行；强调待遇享受的普遍性和“人道主义”，除普遍养老金发放的对象为所 有老年人外，退休人员还享受与收入相关的年金；用于普遍养老金的支出来源于一 般税收，基本由国家和企业负担，个人不交纳或交纳低标准的养老保险费。 福利国家型养老保险制度的理论依据是福利经济学。作为英国剑桥学派的主要代 表之一的庇古，认为研究经济学的主要目的是改进社会状况，他在1 9 1 2 年出版的财 富与福利和1 9 2 0 年出版的福利经济学中提出，“福利”一词是指个人所获得 的效用与满足。他还认为经济政策的目标，在于使社会福利总和的极大化。根据边 际效用递减规律，一个人收入愈多，货币收入的边际效用愈少，这样在国民收入为 一定总量的条件下，国民收入的分配愈是均等化，社会福利也愈大他主张实行普 遍养老金制度，通过有效的收入转移支付，以实现社会公平，增加社会福利。与此 同时，英国以韦布夫妇为首的费边主义者主张对老年、疾病、伤残等实行社会服务， 以取代济贫法1 9 4 1 年英国坎特伯雷大主教所著的公民与教徒一书，用“福 利国家”代替“权利国家”，认为改进人民福利是政府的责任。同年6 月，剑桥大 学的经济学家贝弗里奇的调查报告为政府采纳，从而确定了英国福利型社会保障制 度的原则。 ( 3 ) 国家保险型的养老保险制度，是原来实行计划经济的社会主义国家以公有 制为基础的一种社会养老保险制度。这一模式由原苏联首创，以前东欧各国、蒙古、 朝鲜民主主义人民共和国以及我国基本上采用这种制度。其特征是： 国家宪法把以养老为主要内容的社会保障制度确定为国家制度。“老有所养” 是公民应享受的权利，由生产资料公有制保证；退休金支出全部由国家和企业承担， 个人不交纳养老保险费；工会组织参与决策与管理，一方面劳动者通过人民代表机 构对社会保障施加影响；另一方面，工会从基层工会到中央理事会，都参加养老保 险的实施与管理。 7 中国农村养老保障初探 国家保险型养老保险制度所依据的是马克思关于社会保障的学说。马克思在考察 共产主义第一阶段总产品分配时，曾论及包括养老在内的社会保障问题。他在哥 达纲领批判一文中阐述了社会总产品分配理论，提出了6 项扣除学说，社会总产 品在分配给社会成员之前要进行六项扣除，其中最后一项是扣除“为丧失劳动能力 的人等设立的基金”实际上是用作赡养老年人和其他丧失劳动能力的人的社会保险 基金，里面就包括了养老保险。 社会养老保险制度的一个非常重要的作用就是通过收入再分配来促进社会再生 产的顺利进行，因此就涉及到公平与效率孰轻孰重的问题。不同模式的养老保险制 度所遵循的原则不同，因而对公平与效率各有侧重。福利型和国家保险型有相似之 处，都是重公平，轻效率，强调保障的普遍性。其结果是针对养老保险的财政开支 庞大，在国民总产值中所占比重随着人口老龄化的加剧而逐年上升。自保公助型的 社会养老保险制度强调效率，体现了权利与义务对等的原则，多渠道集资减轻了政 府的负担，能较好地适应市场经济和竞争的需要，因而对发展经济能起到“保护器” 的有利作用，尤其适合发展中国家。 目前，世界上实行养老保险制度的国家可分为三种类型，即投保资助型养老保险、 强制储蓄型养老保险( 也称公积金模式) 和国家统筹型养老保险珥。投保资助型就是 上面说的自保公助型，也叫传统型，国家统筹型就包含了上面所说的福利国家型和 国家保险型，强制储蓄型首创于2 0 世纪5 0 年代，以东南亚发展中国家为代表，它 的最大特色是不需要国家在财政上给予拨款，强调雇员和雇主同时投保，充分实现 了自我保障的原则。 强制储蓄型的特征是：强制其雇主为雇员储蓄，雇员依法自我投保，以形成社会 保险基金，并制定个人帐户，记载个人缴纳保险费情况，国家除了在银行利息上给 予优惠外，财政上不给予拨款，并且年年调整总保险费率；养老金额与个人贡献或 劳动报酬紧密相连；退休后一次发放给全部退休职工。 3 、社会养老保险的两种模式 社会养老保险按照筹资模式可以划分为现收现付制和基金积累制两种最基本的 模式。在现收现付制下，政府向正在工作的年轻人征税，用所得税款支付当期退休 人员的养老金。因为这种制度能给当前的中老年人带来立竿见影的收益，而承担成 本的年轻人只占少数或尚未出生，同时由于决策者为了获得眼前的政治支持，故此 代际博弈的结果即是现收现付制被世界各国广泛采用。在基金制下，个人在社会保 险基金里拥有个人帐户，他必须把一部分工资及由此所得利息都存在该帐户里。个 人对帐户里的款项具有产权，但不一定能够自主选择投资方式。 不同模式的经济效应也不同。社会养老保险模式的经济效应主要包括再分配效 应、经济增长效应和道德风险效应。 8 中国农村养老保障初探 ( 1 ) 再分配效应 1 9 5 8 年，萨缪尔森提出，由于现收现付式养老保险制度并没有大规模的养老基 金用于投资，所以它不能像基金式养老保险制度那样可以依靠养老基金在资本市场 上的投资收益来为未来养老金的支付筹集资金，不能取得金融投资收益，但它却可 以取得“生物收益”，其“生物收益率”( b i o l o g i c a lr a t eo f 佗t i i r n ) 的数值约等于人口增 长率和工资增长率之和。1 9 6 6 年，亨利艾隆在萨缪尔森“生物收益率”概念的基 础上指出，只有当人口增长率和工资增长率之和大于市场实际利息率时，现收现付 式养老保险制度才是可取的，才可以实现资源配置的代际帕累托最优；从养老保险 制度的筹资角度看，由于这时它的“生物收益率”高于市场利息率，所以也优于基 金式的养老保险制度。后来人们把亨利艾隆的这一观点称为“艾隆条件”。1 9 7 5 年，萨缪尔逊又证明，在一个工资增长率和市场利率都是内生的封闭经济中，现收 现付的养老金计划也可能存在着帕累托有效的配置。这样，现收现付在福利效应上 能够进行代际帕累托改进的可能性就从阿隆的小型开放经济进一步推广到了封闭经 济当中。 斯普里曼( i c s p r e e m a n ，1 9 8 4 ) 利用一个无限交叠世代模型得出的结论是，如果时 间是无限的，在自由变化的交费率下( 设定一个上限) ，除非人口增长率和工资增长率 之和永远小于利率( 在他的模型中是外生的) ，否则，现收现付制就总是能够在代际之 间进行帕累托有效配置。而对基金制来说，当将来存在某个时期，从这一时期以后 的所有各期内，“艾隆条件”都得不到满足，它才会是帕累托有效的；否则，不管“艾 隆条件”满足与否，基金制一般都不会实现帕累托改进。 最后结论是，不管是在实际工资增长率和市场率外生的小型开放经济中，还是 在实际工资增长率和市场利率内生的封闭经济中，一个现收现付的养老金制度安 排总是存在一个在代际之间达到帕累托改进配置的可能。如果代代延续不断，那么， 每一代都会通过下一代的交费而增加福利，但是又不会有最后一代蒙受福利上的损 失。但是，在基金制度安排下，与现收现付制的情况相比，下一代福利的不减少， 是靠上一代福利的相对减少来实现的，所以，一般来说基金制中并不存在代际的帕 累托改进，假定其他条件不变，现收现付制和基金制在代际再分配的福利效应上的 差别正好是相反方向的；前者是用下一代人的福利的减少去补偿一代人的福利，由 于代代延续的无限性，每个特定的一代都不会蒙受福利损失；而后者则是用上一代人 的福利的减少来保证下一代人的福利的不损失。完全的基金制计划无论是对代际还 是对代内来说，都不具备再分配功能。但是，现收现付计划对代际还是对代内来说 则都具有再分配的功能。 ( 2 ) 经济增长效应 费尔德斯坦( f e l d s t c i n ，1 9 r 7 7 ) 提出现收现付制对个人储蓄存在“挤出效应” 9 中国农村养老保障初探 ( c r o w d i n g o u te f e c t ) ，对储蓄具有负面影响。他认为，公共养老金计划通过两个方 向相反的力量影响个人储蓄。一是人们既然可以从公共养老金计划当中获得养老金 收益，就可以减少为了退休期的消费而在工作时积累资产的需要，这是“资产替代 效应”( a s s e t - s u b s t i t u t i o ne f e c t ) 。另一个是因为与财富审查有关的社会保险能够增加 储蓄，因而可能诱使人们提前退休，提前退休意味着工作期的缩短和退休期的延长， 这反过来又要求人们在工作期要有一个比较高的储蓄率，这是“退休效应” ( r e t i r e m e n te f e c t ) 。个人储蓄的净效应取决于这两个方向相反的力量对比。挤出效应 存在的前提假设是：个人储蓄的目的只是把自己工作时的收入转移一部分作退休以 后的消费之用，即个人不存在任何代际的财富转移行为；个人在其生命期收入一定 的条件下，工作期的消费和退休期的消费的边际替代率要小于1 ，他更偏好于当前的 消费。 巴罗( b a r r o ，1 9 7 7 ) $ u 认为，社会保险有可能为个人的代际转移支付所补偿，这 可能会抵消一部分挤出效应；进一步地，假定不同的个人都具有相同的偏好、工作 能力、票赋、税负以及社会保障覆盖率，那么退休年龄就不会因为社会养老保险制 度的引入而受到影响，在这种情况下，通过遗产机制，养老金计划对于个人储蓄的 挤出效应应该是零。巴罗把社会保险看作是一个必须由政府强行实施的进行代际转 移支付的制度，因而他在分析中引入了遗产动机。雷默尔和莱斯诺则认为，并没有 证据表明社会保障对个人储蓄具有正的或负的效应，费尔德斯坦和巴罗等人作为理 论基础的生命周期理论并不适用于解释个人储蓄行为。 基金制对于个人储蓄行为的影响比现收现付复杂。它是一个对个人的部分收入 进行延迟支付的机制，强制工作期的个人进行储蓄。假定个人的生命期收入和生命 期的消费倾向一定，它对总的个人生命期储蓄会有什么影响，首先也就取决于强制 储蓄和自愿储蓄之间的边际替代率的大小。如果边际替代率是1 ，则强制储蓄对个人 的生命期储蓄就不会有影响。但如果边际替代率不等于1 ，则强制储蓄会减少个人自 愿储蓄。戴维斯在进行实证研究后的结论是，基金制养老金计划对个人储蓄的影响 要依各个经济的具体情况而定。 由于现收现付的养老金计划对个人在退休期的养老金收入有一个事先承诺，因 而削弱了个人对于在其工作期积累养老金的需求，进而减少了个人储蓄，存在着个 人储蓄和社会承诺的替代。而基金制把现收现付制下的个人储蓄和社会承诺之间的 替代转换成了基金制下个人生命期储蓄机制内部的强制储蓄和自愿储蓄的一种替 代，从而可以减少社会承诺的比重，由此可以减少养老金的公共财政支出的比重。 除了储蓄的因素以外，还可以从经济增长的“黄金律”理论来讨论不同模式对 经济增长的影响。“黄金律”增长，又叫做资本积累的黄金律，是经济增长理论中关 于国民消费和储蓄的一个定理。该定理表明，如果经济是稳定增长的，人均资本存 1 0 中国农村养老保障初探 量保持不变，那么其增长路径将与储蓄率无关。在保证经济稳定增长的前提下，可 以有一个使国民消费最大化的路径，即国民消费等于国民工资总额，国民储蓄等于 利润，利率等于经济的稳定增长率。 关于养老金计划和经济增长的关系的己有研究成果表明，现收现付和基金制都 不能单独地满足实现“黄金律”增长所需的这些条件。1 9 6 5 年，d i a m o n d 曾经提出， 可以用一个适当的债务政策来实现经济的“黄金律”增长。g a l e 证明，政府还可以 通过一个适当的债务政策来实现代际的再分配，而且一个现收现付的老年保障制度 安排与一个通过债务进行融资的公共转移支付制度是等价的。但这些讨论并不适应 于“黄金律”增长的封闭经济而言。萨缪尔逊等则认为，一个适当的专门的公共养 老金计划也可以保证经济的“黄金律”增长：假定社会保障真的会挤出个人储蓄， 那么在没有公共养老金计划的情况一下，如果私人养老基金的积累过度，则可以导 入一个现收现付的计划来达到“黄金律”的增长，如果经济的稳态增长是资本积累 不足的，那么所导入的老年保障制度就要有一个适当的资本积累。 ( 3 ) 道德风险效应 对社会保险制度的批评还来自于道德风险问题。早在2 0 世纪6 0 年代中期，阿罗 就研究和首先提出了保险中的道德风险现象，他对道德风险这一术语的定义是：保险 单背离了它本身的激励方向，并因而改变了保险公司所依赖的保险事故发生的概率。 这实际上就是说明政府主导的社会保障最容易产生道德风险。1 7 9 8 年马尔萨斯在人 口原理中，曾经指出英国济贫法的实施会有负面作用，这实际上是意识到了 济贫法实施中会发生的道德风险现象。英国人埃德温查德威克在受命调查并 起草济贫法修订报告的过程中研究和发现了道德风险的危害，并提出了“劣等 处置原则”。道德风险问题的存在，也是新古典经济学提出以基金积累制取代现收现 付制，以明确的个人责任来消除老年保障机制中的道德风险。 第二节中国农村养老保障研究相关理论 农村养老保障是相对于城镇养老保障而言的，其对象为农村居民，农村养老保 障不等同于农民养老保障，这是两个不同的概念：农民是一种特定的职业，即从事 农业生产活动的人口，而农村居民则还包括在农村中从事非农产业的劳动者和在城 市的农民工，两者有着重大的区别。实际上，农村养老保障既包括农民养老保障， 也包括从事非农产业的劳动者的养老保障。相对于城镇养老保障，学术界对农村养 老保障问题的研究比较晚，农村养老保障研究无论在研究成果数量或是质量上都与 城市养老保障研究相去甚远。 一、中国农村养老保障模式 中国农村养老保障初探 目前在我国的大部分农村地区，家庭养老是最主要和最普遍的方式，这一观点 得到绝大部分学者的认同。但在家庭养老的具体涵义和其他养老方式的构成上并未 达成一致。 陈彩霞认为：家庭养老、集体养老和社会养老保障是目前大部分中国农村地区 的三种基本养老方式。家庭养老的主要内容是由子女向自己年老的父母提供经济支 持、日常生活照顾以及精神上的慰籍。同时，在极少数五子女且无继( 养) 子女家 庭仍存在集体供养形式，即由集体出资请专人照顾老人生活( 五保户或养老院形式) 。 社会养老保障是上个世纪9 0 年代以来由民政部在全国推行的、由国家、集体和个人 共同承担的积累式养老保险。垤 王义才认为目前我国农村老人的主要生活来源是家庭赡养和土地收入，在农村 经济体制改革，农业经济结构调整，实行计划生育后，这两种养老保障方式不论是 保障能力和保障的可靠性上，都发生了一些变化，家庭养老功能弱化，土地养老风 险较大，必须从我国农村实际出发寻找新的养老办法。加 刘从龙认为目前我国农村养老主要有家庭养老、自己养老、社区养老和社会养 老等方式。家庭养老是老人在收入来源和生活安排上均依赖于家庭其他长远；自己 养老是老人有自己的收入来源，自己料理自己的生活；社区养老是指集体经济实力 雄厚的乡村或乡镇企业仿照城镇企事业单位的退休办法，给老年人发放养老金；社 会养老是指实行养老保险，由社会统筹解决养老问题。丑 由此可见，关于农村现行的养老保障方式，家庭养老、自己养老、土地养老、 子女养老、集体养老、社区养老、社会养老等不同的概念被提出，并被赋予不同的 内涵与理解。 二、中国农村家庭养老研究 家庭养老方式一直在农村的养老保障中起着主要的支撑作用，这有其存在的客 观必然性和历史渊源，但随着中国正在发生的急剧的社会和经济变革，农村家庭养 老正面临着严峻的挑战，这是学者们的一致看法。其影响因素涉及计划生育、城市 化和现代化，以及因此带来的人口老龄化、家庭规模、结构和功能变化、流动人口 增加、人们思想价值观念变化等。但不同因素对农村家庭养老的具体影响学者们意 见并不一致。 农村实行联产承包责任制以来，农村人口的流动性显著增强，有分析指出，女 性流动性小，在家庭养老中，主要是女性在家照顾老人，男性外出打工会增加收入， 改善家庭经济条件，因此子女外出打工并不会影响到家庭养老忍。也有研究认为，农 村人口向城镇的流动迁移，直接导致农村老年父母身边子女数减少，从而冲击着中 国农村家庭养老口。 王义才认为，实行计划生育后，家庭养老功能弱化，我国农村不少地方形成了 “缸_ 2 1 ”的家庭结构，一对夫妇要供养4 个老人，其次是家庭趋向小型化、核心化， 中国农村养老保障初探 能够负担老人的能力也降低了，再次是随着社会经济的发展，年轻人价值观念的变 化，老年人独立意识的增强，都使老年人不愿意依附年轻入来养自己的老。斟刘庚长 也认为计划生育政策是导致农村父母生育子女数减少的一个重要因素，其对中国农 村家庭养老的影响也比较强烈，家庭养老的地位被动摇了。2 s 但陈彩霞认为对于目前 我国6 0 岁以上的老年人以及今后一、二十年内陆续进入老年期的农村老人，其子女 数普遍在2 个以上，因此子女数不构成其养老的主要问题。 针对思想价值观念变化对家庭养老的影响，有学者归因于子女不愿养老，并不 在于子女数的减少或予女外出打工无人赡养。2 6 姚远认为“家庭养老之所以弱化，主 要原因之一是崇老文化衰退”，家庭养老正从文化模式演变成行为模式。刀也有学者 认为，“随着社会经济的发展，年轻人价值观念的变化，老年人独立意识的增强，都 使老年人不愿意依附年轻人来养自己的老。”篮 关于维持家庭养老的具体措施，陈彩霞认为农村老年人应尽可能保证自己的经 济独立，以此作为换取子女生活照料和经济支持的手段，即运用利益机制诱导人们 自觉养老凹。姚远认为我国“未富先老”的形势提出了继续农村家庭养老的客观要求， 但农村家庭养老能否继续维持，关键在于能否保持或建立农村家庭养老所需的运行 环境，即物质环境、思想环境和社会环境。