（工商管理专业论文）危机下香港DC集团的升级研究.pdf

学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论 文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文 的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本 人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名；移重科 7 1 日期：弘io 年炒月孑日 学位论文使用授权声明 本人完全了解中山大学有关保留、便用学位论文的规定，即：学 校有权保留学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电 子版和纸质版，有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论 文进入学校图书馆、院系资料室被查阅，有权将学位论文的内容编入 有关数据库进行检索，可以采用翠印、缩印或其他方法保存学位论文。 学位论文作者签名：彬豆研 导师签名： p 艮叫卜 日期：溉年月0 日 危机下香港d c 集团的升级研究 专业：工商管理硕士 硕士生：张建科 指导教师：陈珠明( 副教授) 摘要 随着中国的改革开放，加工贸易迅速在中国的土地上生根发芽，伴随着中国 经济的繁荣发展，外贸企业也随之茁壮成长。而随着国际环境的发展变化，如金 融危机的爆发和迅速蔓延、国际市场原材料价格的大幅波动、劳动法的实施使企 业人工成本高企等情况的出现，外贸型企业的发展道路不再平坦，外贸型企业如 何走出困境顺利实现企业升级将是本文要深入研究的问题。 本文以香港d c 集团公司为案例，首先分析企业目前所面临的困难和压力来 说明企业在当前大环境下进行升级的必要性；其次，以加工贸易理论和企业升级 理论为理论依据，通过实证分析的方法对电机行业的现状和发展趋势、进出口环 境和企业升级条件的深入分析来论证企业发展方向调整和企业升级路径选择的 必然性，即在当前大环境下企业升级的时机已经成熟，企业将立足国际市场向国 际新兴市场和国内市场发展，进一步扩大企业自有品牌的影响，提升产品和服务 的附加价值，向高新技术企业的方向发展；最后，通过企业的业绩表现来说明企 业实施升级策略的正确性。 同时希望通过本文的研究为出口型企业在危机环境下顺利实现升级发展起 到引导作用。并提出如下建议：建立和深化自主品牌，扩大自主品牌的影响；立 足国际市场开拓国内市场；建立完善的人才机制；加强与政府的沟通并取得政府 相关政策的扶持；向高新技术企业方向发展以及从低端向高端升级。 关键词：企业升级，自主品牌，外贸，人才机制 as t u d yo fh o n g k o n gd cg r o u pu p g r a d i n g u n d e rf i n a n c i a lc r i s i s m a j o r ：m a s t e ro f b u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n n a m e ：j i a n k ez h a n g s u p e r v i s o r ：v i c ep r o f e s s o rz h u m i n gc h e n a b s t r a c t a sc h i n a sr e f o r ma n do p e n i n gu p ，t h et r a d eg r o w i n gq u i c k l yu n d e rc h i n a sl a n d a n dt h ef o r e i g nt r a d ee n t e r p r i s e sa l s od e v e l o p i n gw i t hc h i n a se c o n o m i cp r o s p e r i t y a n dd e v e l o p m e n t w i t ht h ei n t e r n a t i o n a le n v i r o n m e n tc h a n g e s ，s u c ha st h ef i n a n c i a l c r i s i s ，i n t e r n a t i o n a lm a r k e tp r i c ef l u c t u a t i o no fr a wm a t e r i a l sa n dh i g hl a b o rc o s tt o b u s i n e s s e se t c ，h a v ee n a b l et h ed e v e l o p m e n tr o a d so ff o r e i g nt r a d ee n t e r p r i s e sa l en o l o n g e rs m o o t h l y , w h e r et og ow o u l db et os t u d yb yt h i sd i s s e r t a t i o n t a k eh o n gk o n gd cg r o u pa sac a s e ，t h ef i r s t ，f o ra n a l y s i st h ee n t e r p r i s e s d i f f i c u l t i e sa n dp r e s s u r et os h o wt h en e c e s s i t yo fe n t e r p r i s e su p g r a d i n gu n d e rp r e s e n t e n v i r o n m e n t ；s e c o n d ，s u p p o r tb yt h e o r i e so ft r a d i n ga n du p g r a d i n g ，t oa n a l y s i st h e m o t o ri n d u s t r y ss t a t u sa n dd e v e l o p m e n tt r e n d ，e n v i r o n m e n to fi m p o r ta n de x p o r t ，a n d e n t e r p r i s e su p g r a d i n gc o n d i t i o n s ，t op r o v et h en e c e s s i t yo fe n t e r p r i s e su p g r a d i n g ，i e u p g r a d et h ec o r p o r a t ep r o d u c ta n df u n c t i o n , e n h a n c et h ev a l u e a d d e do fp r o d u c t sa n d s e r v i c e ，a n di m p r o v ec o m p e t i t i v e n e s s ；a n dd e m o n s t r a t et h ei n e v i t a b i l i t yo fc o r p o r a t e u p g r a d i n gp a t ho p t i o n s ，w h i c hf o rt h ec o m i n go fu p g r a d i n gt i m e ，e n t e r p r i s e sw i l l d e v e l o pt h e i rn e wm a r k e t st oe m e r g i n ga n dd o m e s t i c ，f u r t h e re x p a n di t so w nb r a n d a n de n h a n c et h ec o r p o r a t ed e v e l o p m e n tt ot h ed i r e c t i o no fh i g h - t e c h ；f i n a l l y , t o i l l u s t r a t et h es t r a t e g yi sc o r r e c tb yt h ee n t e r p r i s e s p e r f o r m a n c e b a s e do nt h es t u d yo ft h i sd i s s e r t a t i o n , i tw o u l db ep a yal e a d 崦r o l ef o ra l l e x p o r te n t e r p r i s e su p g r a d i n ga n dd e v e l o p i n gu n d e rf i n a n c i a lc r i s i s a n do u r c o n c l u s i o na n ds u g g e s t i o na r ea sf o l l o w s ：c r e a t e da n dd e p t ho w n b r a n d ，e x p a n dt o e m e r g i n ga n dd o m e s t i cm a r k e t s ，t oe s t a b l i s haw e l lt a l e n ts y s t e m , s t r e n g t h e n r e l a t i o n s h i pw i t hg o v e r n m e n ta n dg a i ns u p p o r tb yg o v e r n m e n t s p o l i c y , u p g r a d i n gt h e e n t e r p r i s e st oh i g h - t e c h a n df r o ml o w t oh i g ho fi n d u s t r yc h a i n k e yw o r d s ：e n t e r p r i s eu p g r a d i n g ，o w nb r a n d ，f o r e i g nt r a d e ，t a l e n ts y s t e m i i i 目录 摘要i a b s t r a c t i i 目录。i v 图表目录 第1 章绪论。1 1 1 研究背景1 1 2 研究意义6 1 3 研究方法：7 1 4 结构安排：8 第2 章理论概述9 2 1 加工贸易理论9 2 2 企业升级理论1 1 第3 章香港d c 集团公司案例。1 7 3 1 香港d c 集团背景1 7 3 2 集团公司面临的困难和压力1 8 3 3 企业升级的必要性2 0 第4 章企业升级分析2 2 4 1 企业升级的一般性分析_ 一2 2 4 2 企业升级条件分析2 9 4 3s w o t 分析3 l 4 4 企业发展方向的调整和升级路径的选择3 3 4 5 企业方向调整后的业绩表现4 0 4 6 未来展望4 3 第5 章结论和建议。4 5 5 1 结论4 5 i v 5 2 建议4 6 参考文献。5 0 后记5 2 v 图表目录 图目录 图4 - is w o t 分析结构图3 2 图4 2 作业改善流程图3 8 表目录 表4 - i 销售分析一历年度销售比较4 0 表4 - 2 销售分析一半年度销售额比较4 l v i 第1 章绪论 本章主要是对本文的研究背景、研究意义、研究方法和文章的结构安排所做 的综述，使读者对本文所研究的问题有更清晰的了解，同时对本文所研究的问题 进行探讨。 1 1 研究背景 1 1 1 经济危机对欧美市场产生的影响 2 0 0 8 年9 月1 5 日，是继1 9 2 9 年华尔街大崩溃，1 9 9 7 年泰国经济危机之后， 7 0 多年以来最为严重的经济危机爆发时刻。美国雷曼兄弟轰然倒塌，引起世界 经济的震动。之后，美林被美国银行收购。美国国际集团( a i g ) 一全美最大的 保险公司被美联储救助，高盛和摩根斯坦利由投行转为传统银行控股公司，华尔 街投行终结。全球金融危机从华尔街迅速燃起并从虚拟经济向实体经济急速蔓 延。 美国、欧元区和日本经济已全部陷入衰退，整个世界都改变了模样，一系列 的现象都在显示财富在急剧的缩水：股市行情利好消息不再象往常一样经常出 现，房价也随之直线下跌，工厂倒闭、企业裁员、失业增加、工资减少等等。 随着危机的愈演愈烈，投资银行、保险公司、养老基金等都遭到了巨额的损 失。据初步统计资料显示，全球金融机构的损失合计至少为1 4 万亿美元。由于 美欧的金融机构在金融危机中损失比较惨重，加上投资者对世界经济的暗淡前景 表示信心缺乏，2 0 0 8 年欧美主要股市持续动荡，并持续下挫。其中，道琼斯工 业指数下跌幅度为3 6 0 4 ，标准普尔5 0 0 指数下跌幅度为3 9 3 5 。股市大跌不 仅严重影响了投资者的信心，还对企业融资产生了不利影响。 美国全国经济研究局、全国地产经纪商协会、商务部等机构宣称，美国经济 自2 0 0 7 年1 2 月开始陷入衰退，有2 0 0 多万人加入到失业大军的行列；2 0 0 8 年 第四季度g d p 按年率计算下降了6 2 ，降幅远大于原来估计的3 8 ，这是美国 经济连续第二个季度下降，也是1 9 8 2 年以来降幅最大的一次。此外，美国货币 供应总量在不到一年的时间内暴增1 6 2 8 ，金融危机过后通货膨胀有可能会卷 土重来n 1 。 欧元区经济2 0 0 8 年第二、三季度连续下滑，正式陷入1 5 年来的首次衰退， 2 0 0 8 年1 2 月又出现了收缩。英国g d p2 0 0 8 年第三季度下降0 6 ，第四季度比 第三季度下降1 5 ，这是英国经济连续第二季度下滑，表明英国经济自1 9 9 1 年 以来首次陷入衰退。德国g d p2 0 0 8 年第四季度较前一季度下跌2 1 ，不但连续 第三个季度下滑，且创下1 9 8 7 年以来的2 1 年最大降幅。 同时，在经历了2 0 0 7 年的疯狂上涨后，大宗商品价格走势2 0 0 8 年大幅震荡。 金融危机爆发导致需求大幅缩水，国际大宗商品价格在2 0 0 8 年下半年持续回落。 其中，原油价格从2 0 0 8 年7 月1 1 日的历史最高点每桶1 4 7 2 7 美元一路下滑， 一度跌破每桶3 5 美元2 1 。 经济危机对欧美市场产生了严重的打击，使欧美国家的市场经济连续出现严 重的下滑，无论是曾经发生过的还是本次的经济危机，一切现象都表明其影响是 深远的、全球性的。虽然欧美是本次危机的发源地，但危机已从欧美市场移向了 新兴经济体，并对新兴经济体产生了重要的影响。 1 1 2 经济危机对新兴经济体的影响 随着发达经济体经济出现下滑，新兴经济体经济也受到波及。巴西、沙特阿 拉伯、俄罗斯、南非由于原油等商品价格在需求锐减下连连大跌而受到重创，这 些国家不仅货币遭到严重的贬值，而且经济也受到了严重的打击。俄罗斯联邦国 家统计局2 0 0 8 年1 2 月份的数据统计，在工业生产方面其前1 1 个月同比增长4 ， 而环比则下降1 0 左右。由于金融危机的影响大量的外资开始撤离，使韩国的货 币出现大幅的贬值，股市也随之暴跌，从年底的数据统计来看国民收入出现了负 增长，国家经济陷入了巨大的危机中。韩国央行在2 0 0 8 年1 2 月2 9 日公布“消 费动向调查 的数据表明，韩国消费者信心指数在1 2 月为8 1 ，与前一个月对比 2 下降了3 个点，跌至近年来历史最低水平。由于出口、企业投资和个人消费开支 全线下滑，2 0 0 8 年第四季度韩国g d p 比前一季度大幅缩水5 6 ，为亚洲金融危 机以来最大季度降幅。 而中国这个新兴经济体的经济增速也大幅放缓，更为严重的是中国出口型企 业受到严重的影响。2 0 0 8 年1 0 月中旬，全球最大的玩具代工厂企业之一广东东 莞合俊玩具厂倒闭，6 5 0 0 名工人失业。但这不是唯一一家制造企业倒闭，但合 俊玩具厂的倒闭引起了珠三角出口企业的连锁反应。很多专家分析认为，此次金 融危机不仅带来全球的经济衰退，而且会引起消费衰退，对中国以出口为主的企 业会产生很大影响口1 。 实际上欧美市场遭受严重打击的同时，使中国出口贸易的主力市场出现萎 缩，导致中国市场经济的急速下滑，进一步打击了大批的出口加工贸易企业 外部订单急剧萎缩，再加上人民币升值、税收改革、劳动法实施和原材料涨价等 因素，最终的结果就是部分外加工企业和外贸企业的资金链断裂，所以对中国大 部分的加工贸易企业最大的考验就是看谁比谁更能“扛得住”。而部分扛不住的 企业就不得不面临破产的悲惨命运。 金融危机影响全球经济，但从整个行业的情况来看，出口企业受到的影响最 大，特别是汽车行业和相关的部件供应商、电机供应商等。 1 1 3 经济危机对中国机电产品的影响 从中国2 0 0 8 年度前1 1 个月的出口情况来看，各类企业出口增速相比去年同 期均显现下降趋势，其中对于外商投资企业的进出口在增长速度方面都有不同程 度的下降，而与此相对的是其它类型企业则出现了较快的增长速度。机电产品及 高新技术产品进出口情况相对比较稳定，虽然仍然保持增长的趋势但其增速明显 下降。从1 月份到1 1 月份，机电产品及高新技术产品增长速度分别为2 0 1 和 2 2 7 ，与去年同期相比增速分别下降了7 和1 。而我国机电产品进口的增长 速度为1 0 ，与去年同期的表现相比则下降了7 5 ，对高新技术产品来讲，其 进口的增长速度为2 1 4 ，与去年同期的表现相比则下降了4 2 。 2 0 0 9 年度前1 1 个月进出口速度表现出下降的趋势，相比2 0 0 8 年度同期下 降1 5 ，其中出口与去年同期相比下降幅度为1 6 7 。而1 1 月份当月与去年同 期相比则表现为增长为3 2 。从前1 1 个月的总体情况分析来看，我国机电产品 出口总量虽然表现出下降的趋势，但在我国外贸出口中的比重有所提高，也对美 州和欧州等传统市场的出口表现出上升的态势，其占有率对发展中国家和新兴市 场也表现出稳步上升的趋势h 。 从以上三个方面反映了危机的影响是全方位的，从虚拟经济到实体经济，从 企业到国家，政府在关键时刻行动起来，不仅在恢复国家经济，也在扶持实体企 业。各个国家都分别出台了相应的经济刺激计划，全球经济保卫战已经打响，而 对实体经济的发展也起到了积极的促进作用。 1 1 4 政府救市行动的展开 美国是这场金融危机的发源地，为了应对金融危机对整个经济体系的影响， 美国政府进一步加大了对经济的干预力度。 2 0 0 8 年2 月，美国政府出台总额为1 6 8 0 亿美元的经济刺激计划。 2 0 0 8 年7 月，美联储和财政部宣布救助“两房”，同时美国国会批准3 0 0 0 亿美元的住房援助议案，在提高“两房贷款信用额度的同时也规定了在必要时 可采取收购其股票的措施。 2 0 0 8 年1 1 月2 5 日，美国财政部和美联储宣布再拨8 0 0 0 亿美元用于解冻住 房抵押信贷、消费信贷和小企业信贷市场。 而在欧洲，各国也出台了救市计划，主要内容包括购买银行的股份以及为银 行融资提供担保等。英国4 0 0 0 亿英镑，法国2 6 0 亿欧元，欧盟2 0 0 0 亿欧元 【5 】 美欧国家在刺激经济的同时，各国央行亦投放了大量的资金给金融系统降低 利率，欧美央行在此期间更将利率降低到o 一2 之间。 美国政府公布巨额救助方案救市，拟拿出7 0 0 0 亿美金救市，美国财长保尔 森表示，7 0 0 0 亿美元旨在救助会融企业而不能用于别的用途。除了金融企业外， 实体经济型企业则必须自谋出路，所以对实体企业来讲无疑让他们感到失望。 4 在欧美国家制定经济刺激计划并付诸实施的同时，一些发展中国家也出台了 一系列经济刺激计划。中国开始实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，旨 在稳定宏观经济形势，刺激经济增长，应对金融危机带来的巨大影响。 从中国的广东地区来讲，广东的加工贸易受到金融危机的影响是经济因素之 间相互作用的必然表现。国家和广东省对此采取了相关的措施，比如说在第1 0 5 界广交会第二、三期期间，即2 0 0 9 年4 月份和5 月份举办内外贸企业对接洽谈 会。广交会终于打破了多年来制定的相关规定，由原来禁止内地采购商采购或入 场转变为由商务部组织国内采购商与出口商进行洽谈，进一步促进了出口商品的 内销，对于国内企业的发展起到了积极的促进作用，使出口企业生产和国内的就 业形势趋于稳定。6 1 另外，广东省财政今年新增安排l o 亿元，设立加工贸易转型升级专项基金， 专项用于扶持加工贸易转型升级研发创新公共服务平台建设、奖励加工贸易企业 设立研发机构、设立总部和地区总部、培育自主品牌、扩大内销。对加工贸易企 业用于工艺技术设备改造的国内贷款进行贴息等订1 。 政府出台的相关措施，不仅在拯救国家的经济也使企业在止跌回升的同时恢 复了信心。正如胡主席所讲的：信心是最重要的。对国家经济复苏的信心，对企 业恢复竞争力的信心和对购买力的信心，让企业看到市场恢复只是时间的问题， 所以企业有充分的信心相信自己会在危机的环境下成功实现企业的升级，将企业 进一步做大做强。 而作为电机市场领导企业的香港d c 集团公司，积极利用其敏锐的市场嗅觉 和完善的信息平台，根据市场的变化果断地调整本身的战略和目标，对市场的发 展趋势及时做出预测，为集团的发展抢得了先机。 集团公司的发展轨迹虽然因为金融危机的爆发而有所转折，甚至一度出现严 i 重的危机，但集团没有放弃，所有的员工没有放弃。为了集团的生存和发展，高 层及时转变了战略进行企业升级，不仅保持了原有的市场同时审时度势及时进军 东南亚市场和国内市场；进一步利用政府的相关扶持政策，在确保生产正常运转 的同时盘活集团公司的现金流。在金融危机发生后的今天，集团公司在所有员工 。美欧最近救市方案一览h t t p ：s t o c k s o h u c o i n 2 0 2 0 0 2 的共同努力下度过了最艰难的时刻，集团公司升级的措施也取得了初步成效，所 有的人都坚信，集团公司一定能顺利地度过危机并取得持续的发展。 所以本文将对新形势下集团公司的发展方向和升级路径选择进行研究探讨， 依据相关研究者的转型升级理论对集团公司所采取的措施进行验证，一方面对其 成功和不足给予评述，另一方面希望集团公司的经验可供相关企业借鉴。 1 2 研究意义 雷曼兄弟破产，点燃了金融危机的导火索。从2 0 0 8 年9 月到现在，金融危 机已经肆虐了一年多的时间，但由于各个国家自身的救市措施和世界各国家之间 的经济合作使市场稳定了下来，世界经济开始出现反弹现象，是不是经济危机已 经过去了呢? 当然，经济学家们都在找哪些被他们称之为“绿色复苏”的迹象， 日本、德国、法国在2 0 0 9 年已经显示出复苏的迹象，而经济学家们也在忙着预 计美国经济的增长趋势。伦敦一家顾问公司的首席经济学家j u l i a nj e s s o p 说： “很明显，最糟糕的可能性，彻底的经济及金融崩溃的局面已经避免了，而高 盛的首席经济学家j i m0 n e i l l 则表示：“我们已经全球性的走出了衰退”。 世界经济或许已经度过了最坏的部分，但是要恢复到危机之前的状况我们依 然还有很长的路要走。 从中国国内的情况来看，到目前为止中国许多民营中小企业倒闭、关门、或 是转产，许多消费者在节衣缩食，大大降低了消费的欲望；许多类型的商品销售 量明显下滑，进而许多商品的价格迅速下跌。但是通过中国政府的努力，中国的 经济已经开始在逐步恢复中，这种现象从中国政府所采取的措施中就可以看出 来。8 1 中国政府投资4 万亿救市，广东省政府投资2 万亿救市，这些投资的结果已 经开始显现，我们已经看到了春天的萌芽。而在这次危机中受到最大创伤的中国 出口企业该何去何从，从金融危机爆发一年来的成果来看，很多的企业不仅开始 考虑到企业的战略升级，而且更多企业已经开始将其付诸于实际行动之中。 而作为“世界工厂 之称的珠三角地区在产业升级的十字路口，传统加工贸 时代全球性衰退转折点h t t p ：v n v w c e c n 6 易企业外迁是其面临的第一关，而“世界工厂的名头抑或被转移。珠三角要升 级的刺激因素很多，包括：前期对外加工贸易政策的调整，退税政策的变化，人 民币升值，汇率变化，劳动合同法的实施，各种原材料价格快速提高等。原因是 各种劳动生产要素价格和运营成本的提升挤压了企业的利润空间，而国际交易价 格没有相应的提高，甚至出现市场疲软和竞争加剧，企业理所当然就面临相当大 的压力，运营出现无利可图甚至亏本，在政策和成本的压力下，很多中小企业要 么倒闭，要么转型或升级。 如广东省委书记汪洋的观点：“如果今天不积极调整产业政策，明天就要被 产业结构所调整 ，我们今天不考虑转型升级，明天就要被淘汰 g l o 所以企业的升级已是历史发展的必然之路，企业必须采取相关的措施对企业 的战略重新进行评估。本文以香港d c 集团的升级为案例，对其在经济衰退的环 境下，依靠自身的优势，虽然随着国际汽车行业的萎缩业务有所缩减，但其成功 的迈出了升级的第一步，并取得了显著的成效，使企业可以依然保持其竞争优势。 本文的研究不仅是对香港d c 集团本身成功之路的阐述，更是对企业的发展 有重要的现实意义，也对国内相同性质的企业具有重要的指导和借鉴意义。 1 3 研究方法 本文通过香港d c 集团案例以及对电机行业和市场发展的趋势分析来说明企 业在危机环境下升级的必然性。主要通过实证的分析方法对企业基于当前大环境 一相关政策的调整和变化、人民币的升值、汇率变化和劳动法实施的情况下， 研究企业是如何进行升级的方向和路径选择并取得成功的。本文一方面对企业升 级的必要性进行分析来研究企业升级发展的趋势；另一方面，通过分析得出结论， 借以引导相关企业实现有效升级。 本文的创新点在于以下两点：一是基于相关学者理论的基础上将企业的转型 与升级区分开来从企业升级方面进行深入分析：二是结合当前的经济形势将企业 升级与相关的理论相结合来进行分析。 7 1 4 结构安排 本文拟从以下两个方面来展开： ( 一) 通过香港d c 集团公司案例来说明出口型企业在经济大环境下所面临 的压力和存在的困难，以及企业从客观和主观方面都存在升级的必备条件； ( 二) 通过对微电机行业和进出口环境的分析，来论证企业升级的必要性和 必然性。同时通过企业的成功升级试图得出升级的有效方式以资相关企业借鉴。 具体结构安排如下： 全文共分为五章： 第1 章：引言，介绍本文研究背景、研究方法、研究意义； 第2 章：理论概述，本章主要对加工贸易的理论范围和企业升级概念的界定 以及升级类型进行综述； 第3 章：香港d c 集团公司案例，本章主要是对香港d c 集团公司背景和企 业在经济大环境下所面临的困难和压力的论述来进一步说明企业升级的必要性； 第4 章：企业升级分析，通过微电机行业和进出口环境的分析，以及企业升 级条件的分析对企业升级方向和路径选择进行研究探讨，同时通过企业升级后的 良好业绩表现来论证企业升级的必然性； 第5 章：结论与建议。 第2 章理论概述 本章将对加工贸易的理论范围及企业升级的概念和方向进行综述，为企业升 级提供理论依据。 2 1 加工贸易理论 加工贸易( p r o c e s s i n gt r a d e ) 之原意可以说源于“分工”。1 8 世纪末亚当 斯密所著的国富论中指出：“分工可以让制造业提高生产力。2 0 世纪6 0 年 代以前，就有些企业讲某些原为内部作业的工作慢慢地转移为寻求外部厂商供 应。 我国的加工贸易审批管理暂行办法中规定，加工贸易“是指从境外保税 进口全部或部分原辅材料、零部件、元器件、包装物料，经境内企业加工或装配 后，将制成品复出口的经营活动，包括来料加工和进料加工。 吴百福、周秉成 ( 1 9 9 0 ) 进一步分析认为加工贸易是一国从国外进口主要原材料、零部件，加工 装配后复出口的一种贸易方式，是“三来一补”中的“三来”。可见，我国所指 的加工贸易，是“以加工为特征、以商品为载体”( 吴百福，2 0 0 4 ) 、以加工贸易 生产厂商为主体的劳务出口，其特点是“出口产品中所含有的进口的比重很高， 出口国主要投入劳动力对进口的零部件进行组装 ( 冯雷，1 9 9 9 ) 。 而代工( 又称委托加工) 泛指o e m ( o r i g i n a le q u i p m e n tm a n u f a c t u r i n g ) ， 是“受托厂商按原厂的需求与授权，依特定的材质、规格、加工程序、检验标准 或品牌或标示而生产的零配件、半成品或成品 。根据h o b d a y ( 1 9 9 5 ) 的理解，o e m 意指“后进厂商依据跨国公司精确的要求来生产最终产品 ，同时，“此用语源于 2 0 世纪5 0 年代跨国电子公司要求代工者帮它们组装器材”( g r o s s m a na n d h e l p m a n ，2 0 0 2 ) 。此现象特指下订单的外国客户，会将产品冠上自己的品牌再自 行销售。 由于加工贸易生产厂商经过不断“干中学，掌握了加工贸易活动中部分重 9 要的能力，如设计能力，因而承担了加工贸易中更多的责任与工作，继而出现了 o d m 这个名词。赵郁文( 1 9 9 8 ) 认为代工应包括o e m 与o d m ( o w nd e s i g n i n ga n d m a n u f a c t u r i n g ) 的合作形式。所谓o d m ，是指产品的生产者在不需要买主提供 产品与技术相关规范下，同时提供产品相关开发设计与生产组装能力，生产符合 买主所需功能的产品。由此可见，o e m 仅涉及产品的生产组装，而o d m 则涉及产 品设计开发及生产组装等活动。 随着国际分工的逐步细化，加工贸易的概念己被广泛接受。加工贸易已不再 停留在简单的“加工 环节，其已随着理论和时间的发展已被进一步地深化，随 后在加工的环节上加上了“服务、研发、设计、品牌”等。以下是从不同的角度 对加工贸易的分类： 从加工贸易内容来看，由发展初期的制造型加工贸易拓展至“制造+ 服务 的混合型加工贸易、乃至当代盛行的服务型加工贸易；从加工贸易标的来看，从 以“三来 为主的有形加工贸易逐步发展到以研发、设计、品牌等为主的无形加 工贸易；从价值链来看，加工贸易根据性质和范围的不同已被严格区分开来，包 括：o e m 型加工贸易、o d m 型加工贸易和o b m 型加工贸易。 在我国，加工贸易的形式已被普遍接受，而对于加工贸易商来说，加工贸易 也已不再是陌生的词汇了。与此同时，外包这个新兴的词汇也随着加工贸易的发 展被提上了议程，目前可能使用这种形式最多的还是发达国家，虽然也已被引入 发展中国家但毕竟还没有被广泛运用。由于外包是新的形式，所以其中还有很多 的问题需要考虑，如营销与品牌等问题。 随着中国的改革开放，“三来一补 早已成为耳熟能详的用语。加工贸易理 论的发展进一步推动了中国企业“三来一补”的步伐。从深圳到珠三角地区，再 到长三角地区等2 0 几个省市都相继办起了“三来一补企业，进而形成了多方 位竞争的格局。企业的发展带动了中国经济的腾飞，吸引了大量的外资进入，包 括周边东南亚国家。在中国加入w t o 以后，国际资本开始对中国市场的投资出现 战略性的变化，国际资本开始选择适合自己的投资方式。而2 0 0 8 年金融危机发 生后对加工贸易企业造成了直接的冲击。所以“三来一补”企业将面临严峻的考 验，而以上的理论亦为“三来一补企业规划了发展的路线n 们。 所以从加工贸易的理论来看，加工贸易的升级已经成为一种历史发展的必 l o 业升级则是依据其理论基础 发展轨迹而发展的一种必然结果，因而我国加工贸易升级所走的道路是一种加入 国际分工的新途径，本文会在既有的理论基础上从加工贸易升级的几个方面来对 企业升级进行论述和探讨。 2 2 企业升级理论 2 2 1 转型与升级的概念界定 “转型升级”为现代许多传统产业重要的经营目标，由于受到环境与产业之 间的互相影响，转型升级策略所思考与执行的程度与范围也有所不同。 企业转型是指企业长期经营方向、运营模式及其相应的组织方式、资源配置 方式的整体性转变，是企业重新塑造竞争优势，提升社会价值，达到新的企业形 态的过程。“转型”大师拉里博西迪和拉姆查兰( l a r r yb o s s i d y & r a mc h a r a n ) 曾经说过：“现在，到了我们彻底改变企业思维的时候了，要么转型，要么破产。 【1 1 】 而企业升级则是指企业迈向更具获利能力的资本和技术密集型经济领域的 过程。企业升级包括：产品升级、功能升级、过程升级、产品服务附加值的提升、 竞争能力的提升等。 企业转型与升级是两个不同的层面，对企业来讲，不管采取哪种方式都是对 企业战略和管理方式的挑战。而本文将从企业升级方面来进行论述和分析。企业 主动预见未来，实行战略升级，的确是明智之举。但从另一个角度来看也属于是 一种无奈之举吧。其实，“转型”大师拉里博西迪和拉姆查兰( l a r r yb o s s i d y r a mc h a r a n ) 的话用在当下加工贸易型企业最合适不过了。 2 2 2 企业升级的驱动因素 企业的升级大部分是在外部环境变化的情况下使企业面临危机而适应形势 有所改变的，促使企业升级的动力主要有以下几个方面的因素： 毛蕴诗专家视点一找准企业转型升级的着力点h t t p ：n 铡s c h i n a c o 儿c n 1 1 ( 1 ) 企业急需扩张和扩大赢利的因素 相当大一部分企业，包括电子、化学、汽车行业企业的升级都属于这种情况， 在市场份额和公司规模达到一定程度时，公司发现并没有达到自身预期的利润汇 报，那么有些公司就会根据自身的需求来快速切入某些快速成长的市场或是对自 身产品进行改造升级成为创新性和具有差异化的产品。 ( 2 ) 市场的重新洗牌 随着市场需求的变化，大量外资公司涌入既有的市场或新业务模式的出现， 企业之间必然进入成本的竞争，这也是无法避免的事情。同时，企业根据市场的 变化实行差异化产品战略来满足客户的需求。 ( 3 ) 企业并购重组 企业的并购重组是一项十分具有挑战性的工作，因为并购企业要与新企业有 一个充分的运营磨合期，特别是对同行业内与本身产品互补的企业，如果执行不 力的话则有可能使企业的大客户和优秀的员工对公司失去固有的耐心和信心。如 果这种情况出现，那么公司就必须对其组织机构进行重新设计和流程再造。 ( 4 ) 增强企业活力 以下的情况在很多企业都有可能发生，即：虽然公司的高层不停地向下在传 递公司全新的愿景，但似乎停留在语言层面上的情况居多，而能付诸实际的情况 则很少。如何使企业的战略深入人心、留住优秀人才，这亦是企业实现升级的重 要因素。 ( 5 ) 为生存而战 这几个字乍看起来有点悲壮的味道，特别是在中国，很多企业都在背负着高 额的债务在经营。如何使企业在长远发展道路上能永远走下去与赢得目前的利润 之间取得平衡，则成为很多企业背水一战的紧要任务。 而从2 0 0 8 年的经济危机开始，从东莞合俊玩具厂的倒闭开始，似乎相当多 的企业选择了为生存而战，当然，这也许是当前环境下企业走出困境的第一步。 所以作为第二重要的方面就是应对本土市场上行业格局的变化。 所以，当企业面临困难或是遭遇发展瓶颈、希望摆脱现状是，需要仔细考虑 的是：自己真正需要解决的问题是什么? 短期和长期来看，必须优先处理的问题 企业转型的驱动因素h t t p ：w i k i m b a l i b c o m w i k i 1 2 是什么? 怎样的业务流程更有效率? 而在摆脱现状的过程中，企业的机遇到底在 哪里? 同时，企业也必须考虑，在企业决定升级时，企业不但要面临战略选择的 风险，还必须面对与原有业务、组织形式以及企业文化等诸多方面的冲突，因此， 无论从哪方面来讲，企业升级都是一项相当具有挑战性的工作。n 2 1 2 2 3 企业成功升级的原则 企业从以下几个方面出发才会达到成功升级的目标。 ( 1 ) 高层的强势推动力 企业升级基本上都是由企业本身发起的，而其最关键的推动力则来自企业高 层，尤其是在企业产生剧变的过程中，无时无刻都需要管理高层的介入，把清晰 的升级目标作为机构的首要任务下达；企业高层和升级管理团队要定期对其决策 进行讨论，同时对讨论结果要坚定的执行，言出必行。而企业的高层要能有效地 激励其下属的员工，使他们可以形成新的思维进一步突破企业现状，并按照它们 的重要性、影响范围和综合性的顺序，发展并实施这些创新理念。 ( 2 ) 积极的沟通 企业升级需要各个层面的员工支持，升级观念需要深入人心，升级才能成功。 升级是对企业业务完全不同的重新定义，只有员工在思维方式和行为方式的变化 以及操作方式的变化才能有效促使企业进行升级行动。所以，企业必须提高操作 过程的透明度，使公司的计划能有效地实施并达到信息的迅速反馈和传达。 ( 3 ) 合理的项目架构 项目架构需要将管理和目标跟踪与日常企业管理区分开来，把企业的升级目 标摆放在企业发展的首要位置，突出重点和方向。项目的执行者要合理解决企业 管理与升级之间的关系，使企业的资源配置达到最佳状态，以杜绝将有限的资源 被生产所浪费，而使企业的升级策略无法顺利达成。 ( 4 ) 部门跨职能整合与合理的评价体系 根据企业策略的变化要对企业的职能重新划分，加强企业跨职能部门的整合 和各团队之间的联系，避免单打独斗的状况出现。同时与升级策略配合的还必须 要有完整的评估标准，并及时对资源进行有效分配和对企业升级过程中项目计划 的修正。 ( 5 ) 可行方案与实操方法 由于升级计划的执行是自上而下的，所以必须要根据计划制定出详细的工作 方案，并使这种方案能被员工有效地执行。 ( 6 ) 强大的项目工作团队 企业升级工作需要强大的工作团队来负责执行，将其计划转变为可行的方 案，并对计划的执行情况进行跟踪、评价和分析。 企业升级历来是一个漫长而复杂的过程，企业的升级虽然受到环境因素的制 约，但首先是企业高层自上而下地推动才能是企业迈出成功升级的第一步；通过 积极的沟通和强大的项目工作组才能使企业制定的方案和计划真正地被付诸于 实际行动中。同时，通过部门之间的整合以及建立完整的评价体系才能调动职员 工的积极性，才能对项目的执行情况进行跟踪、评估和分析，为企业成功升级提 供全方位的支持。 2 2 4 企业升级的方向 对于目前危机环境下的加工贸易企业来讲，由于环境的变化包括政府政策的 变化，使企业不得不做出相应的改变，而企业要发展则不仅是从管理上，也应以 产品的突破性发展为升级的一个方面，而多方面因素的相互促进才能成功实现升 级，目前有关企业升级的方向主要有以下几个方面： ( 1 ) 立足国际市场，开拓国际新兴市场和国内市场 经济形势的变化引起市场的连锁反应，外贸型企业只有根据市场的发展态势 来对自身的策略进行调整才有可能继续在市场中站稳脚跟。由于金融危机的影 响，欧美市场出现严重的疲软，直接导致我国出口企业产品在国际市场的需求大 幅缩减，同时中国在国外的企业也出现倒闭的风险。而近几年来新兴市场的发展 为外贸型企业的发展创造了契机，加上新兴市场需求表现旺盛为我国企业业务拓 展创造了良好条件。但由于新兴市场还处于发展的初期，成熟度不高，与之相关 的法律监管制度还不够完善，加大了我国外贸企业在新兴市场发展的信用风险。 r 1 3 1 。王文京中国企业转型升级的途经h t t p ：w w w u f i d a c o m c n s u b j e c t 1 4 另外，与国际市场的不景气相比，国内市场相对来讲还有很大的潜力，并且 市场需求也已趋于成熟，同时，由于国家宏观调控及相关经济刺激政策的出台也 为外贸企业的发展创造了机会，外贸企业应抓住时机在立足国际市场继续发展的 同时打开国内市场，将出口转为内销，以弥补企业在外贸出口的损失，进一步拓 展企业在国内市场的发展。 ( 2 ) 提高产品附加值 价格优势一直是中国企业发展中的竞争力之一。中国的劳动力成本相比其它 国家要低，同时拥有低廉的资源，再加上中国的制造企业并未承担起其应尽的社 会责任诸如环境污染等问题，所以企业也将不会计算由此带来的外部成本，因此 我国企业出口的产品大多为低附加值、劳动密集型的产品。随着金融危机的爆发、 原材料价格上涨、人工成本上升