（劳动经济学专业论文）创新导向的高新技术企业人力资本研究.pdf

e 丛盆埋厶：量熊! ：唑! ：堂工互迨塞生建缝墅 中文摘要 摘要： 人力资小理论经过近九 l 的发胜f 1 ： 1 ：多领域郁取f ： 了哐要成粜，仳足返螳 研究人1 i i i f 从宏脱的们度水概括人力资小时 i ：会发地们作川，i | 较少从微脱的加度， 从介q l ：实践的层i i j ij t 刀：研究，特圳址埘j ：衍新技术氽、l k 这特殊的氽、i p 群体，亚 足缺乏系统、完杞的研究。f i 史i l i 址膳j ：这点，以创新为吁l 柚，针对t ：新拨术 氽、i 川，人j 资本进行些f r 盏的探讨。 随着我国逐步建设创新型社会的步伐，高新技术企业在国民经济1 1 1 扮演符越 来越重要的角色，而人力资本又是高新技术企业成长发展的生命线。本文首先从 高新技术企业的角度，分析了人力资本在企业创新过程中的作用机理，并建立了 相关模型。此后，我们又从人力资本自身的角度，分析了其在高新技术企业中实 现价值的条件与途径。最后我们结合这两方面的成果，将目光投向创新型人力资 本，以实证分析为基础，分析了这种特殊人力资本的特点以及对高新技术企业的 关键作用，并提出了若干完善高新技术企业创新人力资本管理的建议。 关键词：人力资本、高新技术企业、企业剑新，人力资本管理 e ! 窒丝厶主塑! ：l 盟l翌位渔塞旦s ! b ! a b s t r a ( 、r r a b s t r a c t ：w i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h et h e o r yo fh u m a nc a p i t a l ，t h ee c o n o m i s th a v e m a d eal o to fa c h i e v e m e n ti nm a n ya r r e a r s ，h o w e v e rt h e yh a v en o tf o c u so nt h e r e l a t i o n s h i pb e t w e e nh u m a nc a p i t a la n dh i t e c he n t e r p r i s e t h a ti s t h et o p i co fm y a r t i c l e w i t ht h e d e v e l o p m e n to fo u rc o u n t r y se c o n o m ) ，h i g h t e c he n t e r p r i s e sh a v e g r a d u a l l yb e c o m et h ep r i n c i p a lc o m p o n e n t sa n dn e wg r o w t hp o i n ti ns o c i a le c o n o m y w h i l et h eh u m a nc a p i t a lo c c u p i e sak e ys t r a t e g i cs t a t u si nh i g h - t e c he n t e r p r i s e s m y a r t i c l ea n a l y z e st h eh u m a nc a p i t a l se f f e c to nt h ei n n o v a t i o no fh i g h t e c he n t e r p r i s e s f i r s t l y m e a n w h i l eit r yt oe x p l a i nt h ea p p r o a c hb yw h i c ht h eh u m a nc a p i t a la c h i e v e s t h e i rv a l u e i nt h ee n d ，1m a k ead e m o n s t r a t i o no nc r e a t i v eh u m a n c a p i t a lw h i c hp l a y s a ni m p o r t a n tr o l ei nh i 【g h t e c he n t e r p r i s e s ，a n dt h e n1m a d es o m ea d v i c ea b o u t h i g h t e c h e n t e r p r i s e s h u m a nc a p i t a lm a n a g e m e n t k e y w o r d s ：h u m a n c a p i t a l ：h i - t e c he n t e r p r i s e ；e n t e r p r i s ei n n o v a t i o n ；h u m a n c a p i t a lm a n a g e m e n t 致谢 小论义的j ：作足n ：我的婶l j , l i 装劲钕教授的悉心指导卜完成的，导师自始至终 倾 i 了火 i f 的心i j l ，从论文的选题、口意、构思、成义剑沦义的修改、定稿、交 j jje lj ，姆个月：竹翔；渗透? f 婷叭i 的天一m ：。 裴劲松教授渊f 雌的9 = j u 、，“i 镌的i f f 学态度、i 一跃的学术思想、敏锐的思维、 爿“：i f l j 做q k 精神， ：p 学的一i ：1 1 办法、1 荡的胸怀、i 1 i f 逊的品德以及严于律己、宽 j ：待人、 。丝4 ：倚的处l f 坝范，址7 i - ：今后l ：作、生活的楷模。在此衷心感谢两 年来必劲桧老! j i | j 刘我的关心和指导。 在撰写论文j 1 j j l m i j ，我还受到i ：鑫、苏萌、李瑞完等i 亓j 学给予的热情帮助，在 此向他们表达我的感激之情。 此外也感跚我的家人，他们的理解和支持使我能够在学校专心完成我的学业。 最后，感谢在百忙中参加论文评阅和答辩的各位老师! e 盛窒地厶：羔熊! ：唑! ：! ；兰i 芝迨塞u筮 1 绪论 1 1 研究背景 随符“创新” 【念j ：y l 。y l 小l 家i 戊略的- ：i 度建敬食【屯参j 的创新型 i ：会也势 必成为今后发眨的力。向。作为创新i j i 沿n q 食, i k ，特刖址n ：创新领域棚7 f 独特优势 的广人商新技术企q i ：，必将f f ( - l ! ! 巫为艰im 0 使命。 化经济全球化、他心i t q 绵化的火7 景卜，刨新决定了企业将水的市场地位和 竞争力，持续的创新足企业生存发展的根本保障，创新能力的强弱成为衡量企业 核一t l , 竞争力的标志。诺贝尔经济学奖获得者萨缪尔森也曾说过，“创新与市场力量 之i 日j 的关系是复杂的，许多大厂商对研究和创新做出了重大贡献，同时小企业和 个人也做出了某些最有革命性的突破。为了促进迅速的创新，一个国家应该允许 各种不同的方法和组织并存。” 同时，我们还注意到，随着知识经济时代的到末，使得已诞生今六十年的人 力资本理论焕发了勃勃生机。目前流行的观点认为：正是对那些有价值的、稀缺 的、难以模仿的资源进行的理性识别和有效利用，才导致了企业的竞争优势及其 相互之间的差异。人力资本也可以视为一种特殊的资源，它是现代企业最核心的 资源更是企业保持核心竞争力的关键。 正是基于以上背景，我认为，在视创新为生命的高新技术企业中，其人力资 本与企业创新活动势必存在着紧密的关联，也正是基于这个判断，本文从理论和 管理实践等多个侧面，用人力资本的视角和观点，描绘了高新技术企业的创新图 景；并提出了若干管理策略，以期更好的了解企业创新的推动力和实现机制，从 企业管理的高度，强化对创新活动的支持。 1 2 研究对象及相关概念定义 本文主要聚焦高新技术企业，针对存在于高新技术企业内部的人力资本展丌 研究。我们主要关注的j u 】题有：人力资本与高新技术企业创新的相关性、人力资 本在高新技术企业创新过程中的作用分析、高新技术企q i ! 人力资本自身价值实现 问题、创新型人力资本管理问题。 在6 j d f * ls 本文的写作中，我们将会碰剑若- - t 二# l k 概念，仃蝗甚至在学术界还 没有。个统的定义，为保证令文z 论的 急嘲征此将川父慨念进行定义： = ! e i 垡适厶堂亟土z 随i ：翌位丝建l j! 建 i 新技术氽业：我f ： 披；_ i i j 公们i 的彖一斩技术j “q k l k l 新技术食q k 认定 条件办法i ，埘新新技术氽业认定舭定了p q 个力| i f l l j 指标：l 、i 科技介、l k 址知谚! 密集，技术密集的经济实体。2 、j f r 人妒。j 打的人次1 0 个、i p 总人数的3 0 以i ：。 3 、j 1 l - ：l 蕾新技术产讯研究与刀：发的赞川j 啦i 叶总收入的3 以i ：。4 、技术t 1 ：1 1 5 c 入和 高新技术产，“值的总用i 应占余q k 总收入的5 0 以i ：。 智力资本：美硼经济学家加, * 1 ( 4 1 i d i j 昕t t 为此慨念的g , l 女f i 这，认为f v 力资术足 一种知u 性能带来竞争优辨的内容之用l ，即企q k 纠i 易 i u 以川术创造财宙的! 三体竹 慧；埃德文森则将智力资本定义为企、i k l 仃场价值- 西j | 账价f l l 【的部分；j 圻维i - lj 肯 出智力资本芷企业一种以十仃对无m 的j i l i ! 为占础的无形资，“，足企, i k f l , j 核一i l , 竞争 能力；安妮如鲁会认为智力资本是对使公司得以运行的所仃无形资产的总称。在 此我们倾向于采用最为广义的描述。 创新型人力资本：在企业技术创新中，不同的人员和角色其作用和对企业的 贡献也是不同的，根据他们在技术创新中的角色可以将人力资本分为管理型人力 资本、技术型人力资本和作业型人力资本二类此外也有学者运用资产专用性理论 将人力资本区分为“一般或非专用性人力资本”和“特质或专用性人力资本”。 根据这种描述，我们将创新型人力资本定义为：具有社会稀缺的创新能力，从经济 学角度说，其具备发现市场非均衡，使市场恢复均衡的能力的一类人力资本。 1 3 研究思路及框架 本文的写作建立在大量有关数据、资料，和相关的统计分析的支持下。同时 在研究中，我们充分综合归纳国内外大量理论资料，运用定量与定性相结合、比 较与综合相结合等方法，试图明确人力资本在高新技术企业创新活动中的地位和 贡献。并结合企业管理实践，对相关管理模式和方法进行阐述和归纳，并使之上 升到理论高度，从劳动经济学的角度分析之。 在本文结构上，我们将在第2 章对研究所需要的理论进行一下简单阐述，为 研究打f 一个峰实的基础。在第3 章，我们将从高新技术企业的角度，分析人力 资本在高新技术企业创新活动中的作用和地位。在第4 章，我们从另外一个角度， 即从人力资本自身的角度，着重研究其在高新技术企_ k 的价值实现问题。最终， 我们将| | 光投阔的氽业实践，在第5 章。选择一个理沦与实践的最佳结合点， 即高新坎术企业创新人力资本管理问题，充分利用灾证研究等多种手段，对这个 加以i t 爿l j 分析) i ：握f 1 5 符干建议，试图帮助岛新技术企、完薄时j ：创新型人力资 彳i 的骨理 t 盛盆鲤厶翌塑! ：z 噬! ：坐位论塞鲤建丛世 2 理论基础 2 1 现代人力资本理论概述 2 1 1 人力资本理论的形成 人力资本大敛形成于2 0 世纪6 0 7 0 年代，在返一阶段贡献坡人的越 r 尔茨。 对j ：人】资本，根据舒尔茨的论述，大概包括如下的意义：其一，人j 资小体现以： 人的身上，表现为人的知识、技能、资历、经验和熟练程度等，一句话，表现为 人的素质。其二，从经济发展的角度，人力资本是稀缺的，特别是企、世家型的人 力资本。其三，人力资本是通过教育、健康的投资形成的资本。从这个意义上讲， 教育和健康支出是生产型的。其四，人力资本像一切资本一样，都应当获得回报。 人的时间的经济价值的提高是一种趋势。其五，人力资本使人时日j 价值的提高对 经济发展的作用越来越大。他认为人力资本的形成包括：学校教育、医疗保健、 在职培训、其他成年人学习项目、迁徙活动。他创建了人力资本投资收益的计算 方法，并提出了人力资本的投资标准，即人力资本的未来收益( 包括个人的预期收 益和社会的预期收益) 要大于它的成本，即大于对人力资本的投资。 此外，贝克尔对人力资本理论的形成也做出了巨大贡献。贝克尔对人力资本 的贡献表现在对人力资本投资的微观分析上。其基本思想为：其一，人力资4 、投资 是教育投资。他认为教育是资本的形式之一，之所以说资本是人力的，是因为这 个形式是资本的一部分；人力之所以称为资本，是因为它既是今后富足的源泉，又 是今后工资的源泉其二，他提出人力资本投资收入效应理论。贝克尔运用经济数 学方法，对家庭生育行为进行经济决策和成本一效用分析，提出了生育、培养孩 子的直接成本和l 日j 接成本的概念，家庭时问价值和时自j 配置的概念。贝克尔通过 人力资本收入函数分析拓展了人力资本收入效应的内涵。贝克尔所建立的人力资 本理论分析概念框架，是具有丌创性的研究成果，为人力资本理论提供了定量分 析方法，扩大了这一研究领域的发展空问。除了舒尔茨和贝克尔之外，6 0 年代美 闭经济学家j 】尼森也对人力资本的研究做出了较大贡献。 2 1 2 人力资本理论的新发展 逍入! o ：纪8 0f i 二代以 乏斯技术。q i ：连勃发键。人力资本在绐济增i ：过i f ! ：i e ! 尘迤厶：羔熊! ：! 盟：! ：竺垃迨竖型硷丛础 i l i 的f 1 1j 1 1 蜓加 9 & ，为人j 资本研究挺供了更为优越的客观条件。罗默o j j ik 斯 “舒尔茨等人创业n 勺人j 资小雕论的蜓础二，对人力资本积累水、i ，j 经济增k 的 火系做了业深入的研究，做称为新经济增长理论。新经济增i 丈理沦不仅把技术 进步索内牛化，而孑人j ；f 本作为生产要素引入了计量经济模型米揭示人力 资小的乍，。功能和外i ：- r h l - ：l t ! i t j 。其小保罗罗默的人力资本研究成果足令世人称道 的。他在1 9 8 6 年发犬了收 & 递增平长期经济增长，该文在阿罗“干中学”模 ，弘的幄础上挺了于上术进步内q i - - j ：经济增长过程，从而构建了使边际收箍递增实 现经济j 特续增k 的“阿岁一岁默”模型，并在1 9 9 0 年对这个模型进一步宠藩和 发眨。九：偾j 眇| 1 t 假j 技r 进步来门物质资本的投资，以在生产中的积累资f i 代 表当州技术进步水，i ，直接把知识作为一个变量引入模型。罗默模型强调了知识 积累的两个特征：第一，专业生产知识的积累随着资本积累的增加而增加：第二，知 谚 具有“溢出效应”，随着资本积累的增加，生产规模的扩大，知识也在不断地流 通，每个企业都从别的企业那罩获得了知识方面的好处，从而导致整个社会知识 总量的增加。罗默模型与以前的生产函数模型相比最大进步就在于使技术进步内 生于生产函数之中：论述了技术进步和人力资本积累之间相互推动关系，强调人力 资本积累在经济增长中的关键作用，提高了该模型解释经济现象的能力，为发展 中国家经济的发展指明了方向和道路。 r 卢卡斯在1 9 8 8 年发表了题为论经济发展的机制一文，该文在宇泽两 部门摸型的基础上，提出了一个以人力资本的外在效应为核心的内生增长模式， 构建了由于人力资本边际收益递增从而实现经济可持续增长的“字泽一卢卡斯” 模型，并在此岳专著中逐步完善这一模型。r 卢卡斯指出人力资本外在效应的核 心作用，表现两个方面：其一，提出解释经济能够持续增长的内生增长模式；( 2 ) 提出 了能够解释人均收入和经济增长率的跨国差异的内生增长模式。 在这以后以罗默和卢卡斯为代表的一大批经济学者对长期经济增长的源泉 进行了深入的探讨，从而形成了新经济增长理论。新经济增长理论在人力资本理 论研究方面的主要贡献表现在将人力资本纳入了增长模型。在罗默尔和卢卡斯的 模型中不仅将人力资本纳入进去，并且使其内生化，同时也克服了经济均衡增长 取决于劳动力增长率这一外尘变量的缺陷。其次，新经济增长理论从经济增长模 型中阐述其人力资本理论，使人力资本的研究更加具体化和数量化，极大地发展 了人力资本理论，也使人们 ! 实践- f - 形确认i j ! 人力资水在经济增长中的作| j 。 2 2 企业人力资本的概念与特点 人力资, i i y i ! 论的九瑚t 行仃j ，：多拒! 人的健哦、i 产j f i t - f i i7 i - ，n ：知识再战址种 e 丛生地厶堂鲤! ：唑! ：= ；三位迨垒鲤迨壁地 ；! f 小仃：i ，从人j j 资小作为脱九i 和术水j ”；i ；平收入增k f f j 源泉水研究，较少从市 场合约的们j 叟米研究企, i k t i ，的人j 资小。咖本文的。、t ，：沦j 燕础i l ：址企业人力资本， l l j l l f i 必篮小独利川。耵水闸述氽、i k 人j 资小f 1 9 4 - ：j ：点。 食、i k 人j 资小较之般意义i ：的人j 资小1 i 婴f r 如f 儿个显著特点： j e 。，人力资, i ；f r j 人然9i 腻陀。4 ：胱代, 4 - - q k h 人力资本的天然归属个人体 现n ：以f i 撕个办i ( i h 。足技术的人然9ij f j j 个人，随蔚绐济进步，技术不再像以前 川f r 仪仪凝结n ：, 4 - - 业的物质资小hf n j 址业多的储仃介氽q k 技术人员的头脑中。 ：址经f ? 竹州能力的天然i 槭个人，人j 资f i 尺然槭j ：个人的产权特性决定了人 力资小j 肠女恸，一i 町爪榨，行则，就无法_ i i = ：人限度的丌发和利用人力资本的价 值。理解这一点，是我们理解企业人力资本其他属性的i i ；j 提，其他属性都或多或 少的依赖于这一属性发挥影i 晌作用。 其二，人力资本的资产专用性。在科技闩趋进步、劳动分工越来越精密化的 背景下，特定人力资本的形成需要大量的前期投入，如学历教育和职业培训。从 某种程度上说，这些学历教育和职业培训都是具有一定专业导向性的，这就决定 了所形成的人力资本有其特定的使用方向，形成一定的资产专用性。人力资本的 资产专用性是指人力资本在用于特定生产环境中后，很难再转移作他用的性质。 进步的，除了众所周知的专门生产能力( 包括专利和非专利技术) 之外，人力资本 的经营能力很大程度 ：也是专用的。因为经营能力不完全是天生的，而是可以f 也 必须) 随着经验的积累而逐步提高的。而听谓经验必然是有针对性的，是对同类事 件的反复体验，从而必然是专门性的。此外，随着专业化分工的r 益深化，人力 资本的专用性趋于提高；与此相反，随着通常意义上的资本市场特别是股票市场 的闩益发达，股票等货币形态的非人力资本的专用性趋于降低。 其三，人力资本的协作性。人力资本所有者之间虽然各有专长，但从总体上 看，人力资本个体就具有片面性。在企业组织中，为了克服片面性的不足，使得 生产过程顺利进行，人力资本个体之i b j 就要进行相互协作。在企业中，一些资源 的价值依赖于其他相关的资源，依赖利益相关者之间的持久合作，任何一方的随 意退出或机会主义行为都可能使对方的利益遭受损失。同时，相互依赖的资源也 是桐互特异的，从而存在替代成本。为保护依赖性资源免于受损，团队成员只有 缔结长期合约，进行分工协作，以保持一个可预期的补偿。 其四，人力资本的再生性。人力资本在使j 1 】的过程l f i 足要逐渐损耗的，这种 损耗不仅包括体力的损耗，还包括精神的损丰e 。体力卜的损耗很好理解，弭生相 对比较容易，通过一。定的休息、逊食和锻炼等活动就可以恢复。精种的损 ；指的 足人力资本的知识经验在氽业的! l 三，。活动- i ，会随着时1 1 j 的推移羁l 环境的变化会逐 渐老化和小合叫。1 _ _ l = 尼法通膨企、n i 对i i t 场宽印的前篮_ 这挑需篮人j 资4 i 的所 些丛盆堑厶堂堡!i ： 嗵l ：尘位丝建鲤垒! 占盟 彳f 析迎过r i 身矬砹( 雕沦爿或边i 边学) 史新川u5 和经验，f i 断创新，达剑i l l ：7 i - i ， 身知u ! 垌i 经验的l i 的。 2 3 人力资本理论与企业创新的结合 x , t - i ：人力资i i 理论j 仓, i k t z , j 新的结合，址学术界个十f l 对较新的课题，它涉 及到儿fj 学科的交义，j i l 咄j 突n ( j 就足人力资本川! 论1 砘u 新删沦的交义。对此 计：多学抒部发表了臼l 三的见解。 爷1 ：将人力资才i 与氽q k 创新扪结合的研究，际i ：以马弘兰人大学( u n i v e r s i t ) o fm a r y l a n d ，c o l l e g ep a r k ) f i b 罗伯特h 史密斯商学院( r o b e r th s m i t hs c h o o lo f b u s i n e s s ) 的“人力资本、创新与技术研究中心”( h c i t - t h e c e n t e r f o r h u m a n c a p i t a l i n n o v a t i o n ，a n d t e c h n o l o g y ) 为代表，他们的研究主要强调人力资本、创新、技术三 者的相互关系及相互影响，以及二者与企业竞争力的关系。总结起来，这些类似 研究机构在该领域的研究重点包括：( 1 ) 商业企业中二者交互作用的宏观、微观理 论基础。( 2 ) 组织内如何将这三者有机组合以获取组织竞争力。( 3 ) 研究组织如何运 用三者来调整组织的能力和自身的局限的认知过程“1 研究三者在组织各个层面 的相互依赖关系( 5 ) 如何管理好人力资本以促使其创新( 6 ) 经理和雇员创新的过程 ( 7 ) 如何重组人力资本和资源来促使创新、赢得竞争优势。 在国内，以清华大学技术创新研究中心和浙江大学赛德研究中心为龙头的一 大批研究机构和学者对技术创新做了大量研究。清华大学技术创新研究t ，心以傅 家骥教授和吴贵生教授为首的学者当前主要研究内容包括：创新与经济增长关系、 技术创新激励机制、技术创新过程及战略、合作创新、创新集群等。而浙江大学 赛德研究中心以许庆瑞教授和陈劲教授为首的学者提出了“技术引进、改进、创 新的3 l 模式”、“二次创新”、“组合创新”、“创新能力”、“基于核心能力的技术刨 新战略”、“企业创新系统”、“全而创新管理”等具有重要影响的学术成果，逐渐 构成了“浙大学派”的技术创新管理知识体系。 本文将充分借鉴上述研究成果，在下一章中从高新技术企业中人力资本的入 手，结合智力资本的若干概念，来分析在高新技术企业创新过程中人力资本的地 位与作用。 e 盛堡丝厶= ；三亟：! ：d 盟! ：堂位熊塞厶出丛尘! ! 叠堑i 点盛企业剑堑咝筮丕 3 人力资本与高新技术企业创新的关系 通过前一章的论述，我f j 已经为本文奠定了个比较，i _ = | - d f l 9 | f l l ! 沦膳础。我们 知道，对于高新技术氽业水说，创新是它的乍命线，此托小精我们从氽q k n 0 们 度阐述人力资本在高新技术企! l k t j 新活动的作j 1 | j j 地化。 3 1 高新技术企业中人力资本的界定 在上一章中，我们曾经给人力资本做了一个基本定义。敝槲l 西万人力资本理 论家的定义，人力资本是体现在劳动者身上的，经过教育、培训等形成的劳动者 的知识和技能及健康等内在质量因素。这一定义表明，人力资本并非与生俱来， 乃是通过一定的投资和积累才能获得的。知识、技能和健康，既是人力资本投资 的结果，又是劳动者作为生产要素的显著特征。人力资本体现在劳动者身上，和 劳动者无法分开，劳动者是人力资本的载体，人力资本的所有者属于劳动者本人。 人力资本强调了劳动者的内在质量，具有人力资本的劳动者绝不能等同于简单的 体力劳动者，人力资本是企业重要的投入要素，不过，这种生产要素是无形的， 也可以把这种投入称为软投入，以区别于物质资本、原材料等硬投入。舒尔茨指 出，劳动者之所以成为资本所有者，由于不是公司股票的所有权扩散到民问，而 是由于劳动者掌握了具有经济价值的知识和能力。然而，以舒尔茨为代表的传统 的人力资本概念给人的印象是客观的、静念的，忽略了其的主观的、动态的一面。 人力资本除了劳动者所掌握的知识和技能以外，还应该包括更多的内容，诸如， 人的学习能力、完成有意义工作的能力、进行各种文体活动的能力、创造能力和 应付非均衡的能力，甚至还可以包括具有经济价值的意识形态等，此外还可以包 括劳动者本人获取和处理各种生产要素和生产特征的信息的能力、适应新环境的 能力，有效地感知、把握未来及对未来的不确定性的分析、领悟和预测的能力， 进而有效配置资源的能力，同时企业中的人力资本还应该包括管理能力、创新精 神，以及人格魅力、亲和力，同外界打交道的能力，协作能力等等。 特别要指出的是，对于高新技术企业来说，其生存之本在于不断积累、创新、 增值其自身的知识与技术，而技术与知识的真诈载体乃是人力资本。这就是说， 存定义高新技术企业人力资本的时候，应特别突出其在促进企业技术知识增值方 i n i f l 9 特点。嵌据这个判断，我们将高新技术企业人力资本定义为：体现在劳动肯 身i ：的。经过行种投资疗。形j j 5 2 的为币：业创新活动服务的能力、健康一卫生手l 。! 度， 经验等内n i 质 疗的l 夫| 豪。我仃j 之昕以强调企q k 刨新活动，是因为高新技术企q k 的 价值人沛分都址n i 刨斩活功q j 袄得的，n ；卜。+ 肖，我们将神：这个定义的堆i ：， ：i e 盛尘地厶至亟! ：唑! ：翌位丝塞厶出塑尘! i ! 叠丛丝盛企业型逝曲苤丕 i 体州究人j 资小止i i 如十一f 化l ：i 新技术介业创新活动i | 1 发扦作川的。 3 2 人力资本与高新技术企业创新相关性的实证分析 3 2 1 假设提出 以i 返i t ! ，我们选择北京市某高新技术丌发区中的企业作为研究对象，j 1 2 1 全 嘶考虑食、勾部和外部的符种因素，探寻反映人力资本的变量与反映食q k 创新活 动的变艟之1 1 l j 的十天性。在多种建模方法中，我们选择了多元l 四归法。在研究t i 我们选取企业利润作为反i 映企业绩效的指标，同时我们设想从人力资本质量、人 力资本获得成本两个方面来研究其与企业绩效指标的相关性。对于人力资本质量， 我们选取人才比例( 硕士以上人员从力资本总量) 作为自变量；对于人力资本获 得成本，我们选取企业劳动报酬作为自变量。考虑到自变量间多重共线性的影响， 我们选择分别对其进行线形回归分析。 在进行回归分析之前，我们进行的研究假设为： i 企业利润与人才比例呈正相关关系。 i i 仓业利润与企业劳动报酬呈正相关关系。 3 2 2 变量描述及统计分析过程 1 人爿比例： c o e f f i c i e n t s ( a ) ( 系数) s t a n d a r d i z e d u n s t a n d a r d i z e dc o e f f i c i e n t s s i g ( 盐著性 m o d e lc o e f f i c i e n t s ( 杯准t ( 非杯m 化系数)慨半) 化系数) 涮e n rb e t a 杯带化川归 b ( 杯卅仇误z )系数) - c o o s t a 1一9 5 5 4 2 0 5 9 0 32 珥6 2 踟3 0 0 s3 8 70 3 0 n t 9 比2 1 0 2 6 7 2 9 2 0 3 4 4 6 9 2 2 8 7 7 5 8 49 3 30 2 1 叫54 8 1 a d e p e n d e n tv a n a b l e ：l ，： ：! e 生尘地厶望堕! ：业! ! ：= ；三i ! 篷奎厶丛坐! i ! 亟逝缝鲞企! 剑堑螋筮丕 a n o v a ( b ) ( 方茏分析) s u mo fs q u a r e sd f fr l l i lh e a r ts q u a r e s i g 址 h o d e if 【离17 几mjj f 上ji 均斤)苫性概卑) r c x j r e s s i o1 9 9 8 3 9 7 5 0 1 3 i 螂3 9 7 l 12 0 咖 0 2 1 ( a ) 1 1 ”i 口f 衍 1 54 5 65 0 1 3 1 5 4 5 6 r e s i d u a i 2 9 8 5 5 8 1 7 3 3 6 9 9 5 1 9 3 9 3 ，刺惫m ) 73 4 51 1 2 24 4 8 t o t a i2 2 9 6 9 5 5 6 7 4 6 4 一心衍8 28 0 1 m o d e ls u m m a r y ( 模型概要) a d j u s t e d 掣 ( 预测标准俯误麓) o f e “鳓ee s t i 眦i m o d e i r ( 谰祭扁的r 2 ) l - 9 3 3 ( a ) 8 7 08 2 73 1 5 4 6 6 9 4 1 4 1 2 劳动报酬： c o e f f i c i e n t s ( a ) ( 系数) s t a n d a r d i z e d u n s t a n d a r d , z e dc o e f k i e n t s s i g ( 显毫性 h o d e ic o e f f i c i e n t st r = i f h ；t l 化系数)概率) ( 扫：扯化系数) 铡e r r o r b e t a 杯批化l - 日门 b ( 怀撤仇谩芘)系数) 8 1c o n s t a n t1 0 7 8 0 35 3 21 2 3 6 1 8 1 2 34 3 2 7 2 1 2 础撒脯1 5 2 41 2 09 8 8咖 6 8 4 a n o v a ( b ) ( 方差分析) s u m o f d fh e a ns q u a r e s i g f 址苦灶慨 o d e ls a 。离tf ，r 出悭ji 勘| ， 车) d _ i j ) r e g r e 蚓o 3 2 9 7 3 8 5 3 33 2 9 7 3 8 5 3 3 4 1 7 7 1 6 ll 0 0 0 ( a ) n 一川1 1 。，-4 1 7 7 1 9 61 9 608 8 4 j ! 尘堑厶二；兰熊! ： 盟! ：翌位远望厶丛尘! ! ! 尘堑i l 盛企! 止型堑丝美垂 r e s i d u a ii8 1 9 8 1 8 0 0 42 9 5 4 5 0 1 2 1 4 1 4 f 剃j ：f ( 1 )8 5 6 3 90 t o t a i3 3 7 9 3 6 7 1 3 5 t 也f i t ) 4 6 6 28 3 4 m o d e ls u m m a r y ( 模型概要) a d j u s t e dr 2 s t d ，e r r o ro f t h ee s u m a t e m o d e ir r 2 l 州牛；帅r 。) ( 柚，i 1 j m l z z ) l 。 9 8 8 ( a ) 9 7 69 7 01 4 3 1 6 23 2 0 8 9 从表格可见，一 二述两个回归结果均通过检验，模型成立。 3 2 3 统计结果分析 通过将企业利润与人才比例，劳动报酬分别进行回归分析，我们发现二者均 与企业利润呈正相关关系，这一点似乎可以说明：人力资本质量对高新技术企业 发展具有重要的推动作用。人力资本的质量，表现在对某领域领先科技知识的掌 握和运用能力是高新技术企业科技创新的源泉。企业科技创新是知识创新的延伸 和扩展，也是科学技术知识的创瓤和向现实生产力转化的过程。而个人学习、实 践的过程就是掌握各种科学技术知识的过程，一旦这些科学技术知识被人所掌握， 凝结在人身上，就成为人力资本的重要组成部分，因此，学习和实践科学技术知 识的过程，就是提升人力资本存量的过程，也是增加人力资本科技含量的过程。 这就给高新技术企业人力资本管理提出了崭新的要求，即不光要重视对人力资本 当前存量的管理，更要注重对人力资本的投资，与企业其它投资行为相比，这是 一个长期的过程，一个融合了企业发展战略的过程。 同时，我们看到，和一般企业不同的是，高新技术企业劳动报酬作为企业成 本的一部分，却与企业利润呈i f 相关关系，这从一个侧面再次反映了高新技术企 业对人力资本的依靠。对于这个现象，我们可以这样解释：劳动报酬，在财务统 计核算领域，的确属于成本范畴。但是在人力资本管理领域，还具备激励的作用， 特别是对于高新技术企业中的人力资本，其对企业的贡献主要表现在知彭 的创造， 这个过程t j 主观因素占了很大比例，当其得到了满足i 需求的激励时，所产生的 绩效增量往往远远大于仓业对其激励的付： 。 3 3 人力资本在高新技术企业创新活动中的地位与作用 ：! e j ! 窒丝厶堂亟! ： 监! ：堂位逢塞厶笪尘尘! 叠堑l 盛企业剑逝曲墨丕 3 3 1 宏观：知识经济的角度 所i j ? 知谚 经济足上【拨建立n 瑚i 谚 年| i 息的乍广：、分眦和使川之i f l j 经济，址 以知谚 资源为牡础的一种经济形态。在返利- 经济形念卜，科学技术的小，* 、分配、 消费活动不仪仪会发展成为困民经济t f l 的。个独口核心，。q k ，h 包瓶知谚 研究 1 - 产部门，知识分配的教育培训部门，知谚 传递的能俎f t 输部j ，l l l i , q n ：j “等j 1 i 天 的产业，而翻，知u 在箨经济挪fj i f j 所起的作川越水越人，将成为扦部门经济发 展的基本推动力量。 在知谚 经济条件下，还有一个巫要的特“i ：，那挑足优质人力资小能迅速集聚 大量的物质资本，知识对个人和国家的命运具备了l j i 所朱有的重要性和7 火定力量。 人的创新能力是在知识经济中最为彰显的一面，知识创新已经成为一个国家经济 发展的重要推动力和衡量经济发展的重要指标之一。特别是在知识经济环境中， 由于计算机、互联网和生物科技发展一日千里，这些投入因素的广泛应用，一方 面将生产力提升，同时，知识的变化非常迅速。因此相比传统的机器、生产要素 对经济发展的贡献，便需要重新斟酌。事实上，在今同的社会中，从宏观角度说， 人力资本对经济成长的影响更大。未来五十年内，人力资本将是任何经济实体中 最重要的资本。人力资本实质是个体通过教育、培训和经历而获得的知识、技能、 经验和思想，是在教育和岗位培训方面对人的投资积累，是全部生产结构中最根 本的组成分。提高人力资本可提高劳动生产率，进而推动生产力的发展。人力资 本是由人们通过对自身的投资及周围环境的影响所获得的有用能力所组成的。为 了获得这种有用能力，人们必须承担起所消耗的费用，并且付出为扩大自己未来 的收入及未来的满足程度所必须花费的时间价值，因而，通过这种投资方法，人 们所获得的有用能力便成了资本。其对人力资本的解释被广泛引用和传播。人力 资本不仅是社会经济转型和发展的基点，还是未来社会发展的第一要素。在知识 经济中，人力资本对非人力资本的主导关系保证了人力资本所有者分享应有的剩余， 使人力资本的经济价值得到实现。 在此，我们之所以占用一定篇幅来从宏观的角度展丌论述，其目的在于从知 识经济发展的大脉络出发，找到在这一经济形态下每个微观经济实体发展所必须 遵循的一些一般规律。从人力资本的角度来看，我们认为这些规律可以包含如下 几点： e 一，知l 谚 ，是人力资本的派生因素，与人力资本密不i 叮分。知识经济是以 人力资小为i | i 心的经济，住生i l 识经济一 i 都必须考虑人力资本篮索。j l l 】以人力资 i 为小心、一个疗f i f 来珊解：足，i - 产以人为i l ，心随着| l l = 界人l 1 的增加和工业 纤济n o z 乏性自然资源i l 觞t ! i 缺，环境污染| = | 益严重，经济j 1 j k 受刘f “霞约束。 e ! 盆埋厶望塑：l 二监! ：堂位迨塞厶出丛生! i ! 堑塑i 丝盛企业型逝曲美丞 蛆维 j ：经济稳定增k ，并解决工q k 经济发展所造成的系列外邮负效应，n ：知谚 经济发眨i 必须寻求一种新的支撑经济增长的婴索i 甜人的知i ! 技能和创新能力 价愉符合了社会及经济增长的需要；：是服务以人为一l - 心，人亿满足物质消赀的 m 则坐川l 关心精神上的需求，未来人的 ：作状态取决。j - j 所铍挺供服务的质 挝，其i i i i i f ：i e 化服务将成为主流。 l 一，知识社会是以创新为主旋律的社会。知砂! 经济刈创新的要求与 q k 化 时代所要求的创新有极大的不同，创新的内核已发生变化。以i 过上，刨新上婴发 现为：驯度创新和管理创新，而在知识经济发展阶段，创斩j 三婴表脱为知i j ! 创瓤， 技术创新干| l 服务创新等。 其三，知识经济中，唯有通过人彳。能将知识转化为生产力。人不仅掌握知识， 是知识的创新体和载体，还是将知识加速转化为生产力的利器。虽然知识是经济 增氏的主要来源，但是知识能否转化为经济价值，取决于人把知识变为生产力的 转化率，因此，知识转化成经济价值的多少是衡量经济增长率的重要指标。知识 要加速转化成生产力，就必须加大人力资本投资，尽快让劳动者掌握知识，根据 客观环境，发挥自己的主观能动性，进行知识创新并作用于生产过程，改进生产 式、生产工艺和生产设备、生产资料，提高经济增长率。 3 3 2 微观：智力资本的角度 在这一节，我们将引入智力资本这个概念来分析人力资本在高新技术企业创 新活动中的地位与作用。所谓智力资本，是一个新兴的研究领域，目前还没白破 学术界广泛认可的定义。现存的针对智力资本的定义往往是多角度，各有侧重的， 如从智力资本增加公司价值的角度来看，智力资本是为了生产高价值资产而被具 体化、捕捉以及能发挥杠杆作用的智力原料，是能够用来创造财富的一切 、p 慧与 总和，包括科学知识、信息、知识产权、组织技术、专业技能、实用经验等：从 智力资本刨造并保持公司的竞争优势来看，智力资本是一种对知识、实际经验、 组织技术、顾客关系和专业技能的掌握，并在市场上享有竞争的优势；从无形资 产( 或隐含价值) 来看，企业市场价值与账面价值的差距即是企业的智力资本；从整 合公司的员工承诺与能力来看，为智力资本是员工能力与员工对组织承诺的乘积。 透过这些看似纷繁复杂的概念表述，我们可以得出这样。个认谚 ，智力资本 这个概念的核心在于强调了企业无形资源的配胃问题。而这一点正是高新技术企 业牛存z z 艟的仫心问题。特别我们看到，、嘶i 流行的一种理论将智力资本按照内 容分为人j 资本，结f f = i 资本和f i ! 客资本。人力资1 i 的定义我们已经和：丽丽的章节 汁n l l 论述站掬资小址使人j 资本街刮充分发挥的基础越氽、i p 个人能够史好地 ：止血尘地二；三丝! ：址! ! ：望位迨堑厶出缍尘蔓矗堑缝盛企业剑堑的苤丕 r f l ：所依l ! 女们介 , l k v i i 纵结构i ：的条仆，足身1 织所具有满足1 1 j 场；翳要的能力。j e i l - 包括自l f ： ：鼽埏、j i 。j f 经验、火系i 咄络等，也他括使个人能力能够钳剑允分发挥的 组织j f l , - l = 、纠【织机构、纫【织：驯度、企业文化，还包括多年积累的企业形象和商誉 等。结f ；：j 资小能使食、l k 安令、彳r 序、t 高质量地运转，能为职工工作和为彼此交流 捉供个人川：境。客j 、资本顾客资本足使人力资本、结构资本最终实现价值的一 种需要k j i f j 投资i 酊形成的智力资4 i 形式，主要指企业因投资而捐j 有的关于市场渠 道的知j i j l f l l 所建：的j 外部的关系包括与客户、供应商、政府部门、相关行业 f j j 会之州的欠系，实质芷氽q i ：与外部关系的知识价值化以后所形成的一种资水。 返佯，拔仃j 从 v 力资本的构成i ：4 i 难看j j 这样一个事实：构成智力资本的三 种资本之n ，j 是一个有机整体，其中我们最为关注的人力资本则构成了智力资本的 基础，是智力资本能够实现的主要因素，在智力资本运营中起主导作用。而结构 资本则为人力资本的最优利用创造条件，并且与人力资本共同合作，共同创造企 业价值，是智力资本的基础设施。客户资本是智力资本创造价值的条件，在智力 资本的运营中起到桥梁和催化作用，它通过与人力资本、结构资本的综合作用， 直接转变为账面资本。 同样，上述这种关系在高薪技术企业也是适用的。我们在第一章中已经指出， 高新技术企业的重要特征在于，企业的核心资源由土地、资本转变为知识与技术， 企业的核心环节由大规模工业化生产转变为具有延续性的知识与技术创新活动。 换句话说，知识与技术已经成为高新技术企业最大的投资对象和投资主体，企业 的核心管理问题，也从追求效率转为追求创新。因此，对于人力资本在高新技术 企业中的地位问题，我们似乎可以下这样的论断：人力资本是企业价值创造和实 现的动力源，同时它也在高新技术企业智力资本运营的过程中扮演着核心的角色， 而结构资本既为人力资本的价值创造提供桥梁与平台，又是人力资本创造的结果。 客户资本则是人力资本运营的结果，其形成之后又对人力资本的价值创造和实现 产生作用和影响。这样，我们就通过智力资本