（国民经济学专业论文）我国居民收入分配差距分析.pdf

摘要 中国的经济体制改革已进行了2 0 多年，中国的经济也己取得了巨大发 展，居民的收入分配格局也发生了很大变化。但在成绩的背后，经济运行中 存在的问题也不容忽视，不断扩大的收入分配差距就是其中之一。经验告诉 我们，分配状况的改善可以保持经济增长、社会稳定，反之，收入分配状况 的恶化则会影响社会的稳定和经济的持续发展。 我国学者对我国居民收入分配差距已进行了深入研究，对收入分配现状 的评价、造成现状的原因以及对现状进行调整的对策建议等提出了各种不同 看法。因而有必要对其进行梳理并加以发展。 本文共分为五部分： 第一部分，在介绍了收入分配、收入分配主客体、层次和收入分配差距 相关概念后，对当前研究我国居民收入差距的主要观点进行了梳理和分析。 第二部分，首先介绍一个收入差距模型，根据模型分析了影响居民收入 差距的因素，如；劳动要素、剩余生计比、两部门存在等后。本文在此基础 上，根据国家、区域、行业、个人收入差距之间的关系，对模型进行了拓展。 第三部分，城乡、地区、行业之间的收入差距是影响居民个人收入差距 的主要因素，本文在分析了城乡、地区、行业间收入差距的现状后，还系统 分析了城乡、地区、行业收入差距对造成总体居民收入差距的影响。 第四部分，从经济发展、经济体制、经济政策和社会保障制度的功能缺 陷四个方面分析造成居民收入差距过大的原因。 第五部分，探讨了缩小居民收入分配差距的一些措施，即通过建立公平 的竞争环境、建立完善的社会保障体制、建立合理纳税体系来缩小收入差距， 最终达到共同富裕。 关键词：居民收入差距，收入分配，原因，对策 a b s t r a c t t h er e f o r mo fe c o n o m i cs y s t e mh a sb e e nc a r r i e do u tf o rt w e n t yy e a r si n c h i n a t h ee c o n o m i co fc h i n ah a sm a d eg r e a ta c h i e v e m e n t s t h ep e o p l ei n c o m e d i s t r i b u t i o nc o n d i t i o nh a sc h a n g e dg r e a t l y b e s i d e st h ea c h i e v e m e n t s ，t h e r es t i l l e x i s ts o m e p r o b l e m s o n eo fw h i c hi s p e o p l e s i n c o m ed i s t r i b u t i o n g a p e x p e r i e n c e st e l lu s ，d i s t r i b u t i o nc o n d i t i o ni m p r o v i n g c a nk e e pe c o n o m i c sg r o w s a n ds o c i e t ys t a b i l i z a t i o n ，o nt h ec o n t r a r y ，d i s t r i b u t i o nc o n d i t i o n sd e t e r i o r a t e a f f e c ts o c i e t ys t a b i l i z a t i o na n de c o n o m i c s g r o w s c h i n e s ee c o n o m i s t sh a v er e s e a r c h d e e p l y t ot h e p e o p l e s i n c o m e d i s t r i b u t i o n g a p t h e y h a v ed i f f e r e n t o p i n i o n o nt h ei n c o m ed i s t r i b u t i o n c o n d i t i o na n dr e a s o na n dp o l i c ym e a s u r e s b e c a u s eo fs u c h ，i ti s n e c e s s a r yf o r u st oa n a l y s i st h e s et h e o r i e s t h i sa r t i c l et o t a l st of i v ep a r t s ： p a r to n e ，i n t r o d u c et h ec o n c e p t i o no fi n c o m ed i s t r i b u t i o na n dp r i n c i p a l 、 o b j e c t 、l a y e ro fi n c o m ed i s t r i b u t i o na n di n c o m ed i s t r i b u t i o ng a p ，a n a l y s i st h e o p i n i o na b o u tp e o p l e si n c o m ed i s t r i b u t i o ng a p p a r t t w o ，i n t r o d u c eo n em o d e l ，i tc o n s i d e r st h a te f f e c tf a c t o ri sl a b o r 、 s u r p l u sb r e a da n db u t t e r 、t h ed i f f e r e n ti ni n d u s t r ya n da g r i c u l t u r e ，t h e ni ts e tu p t h em o d e l o nt h eb a s e ，t h i sa r t i c l ee x t e n d st h em o d e la c c o r d i n gt ot h er e l a t i o n o f c o u n t r y 、r e g i o n 、r u r a l u r b a n 、i n d u s t r y p a r tt h r e e ，t h eg a po f r e g i o n 、r u r a l - u r b a n 、i n d u s t r yi st h ef a c t o rt h a ta f f e c t i n d i v i d u a li n c o m eg a p t h i sa r t i c l ea n a l y s i st h ec o n d i t i o no fi n c o m ea n de f f e c t o fd i s t r i b u t i o ng a p p a r t f o u r ，a n a l y s i s t h er e a s o nf r o mf o u r a s p e c t s ：e c o n o m i c sg r o w s 、 e c o n o m i c ss y s t e m 、e c o n o m i c sp o l i c ya n dt h e d y s f u n c t i o n o fs o c i a l s e c u r i t y s y s t e m p a r t f i v e ，p u t f o r w a r ds o m ea d v i c et or e d u c et h ei n c o m eg a p b ys e tu p c o m p l e t i o nc i r c u m s t a n c eo f j u s t i c e ，e s t a b l i s hp e r f e c ts o c i a ls e c u r i t ys y s t e ma n d r a t ep a y i n gs y s t e m ，f i n a l l yr e a c haw e a l t h ys o c i e t y k e yw o r d s ：p e o p l e si n c o m eg a p s ，i n c o m ed i s t r i b u t i o n ，r e a s o n ，m e a s u r e n i 独创性声明 y 5 7 1 1 4 2 本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下所进行的研究工作及取 得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中 不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得郑州大学或其 他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所 做的任何贡献均已经在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 签名：日期 关于论文使用授权的说明 本人完全了解郑州大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部 或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 签名：导师签名 日期 我国居民收八分配差距分析 引言 马克思主义政治经济学认为，生产、分配、交换、消费是社会再生产的四 个基本环节，它们之间既有区别，办有联系。生产决定其它三个环节，其它三 个环节亦反作用于生产。四个环节中，任何一个环节出现问题都会影响整个国 民经济再生产的顺利进行。其中，分配环节其涉及面最为广泛，它不仅会影响 经济领域，而且也会影响社会的安定和政权的稳固。因此，收入分配始终是经 济学、社会学乃至政治学中的一个古老而永恒的话题。从亚当斯密到大卫李 嘉图再到凯恩斯的收入分配理论。从太平天国的“均贫富，等贵贱”到按社会 主义按劳分配政策的实行，这些无不体现着收入分配的内容。 十一届三中全会以来，我国经济体制改革在激励经济高速增长的同时，也 引起了利益分配机制的改变，其结果是中国居民收入分配格局和收入差距出现 了显著性变化。在满足于国民经济高速增长的同时，不应忽视经济增长的成果 是如何分配的。只有经济增长能够给绝大多数人们带来好处时，它才能够成为 一种长期持续的发展过程。收入分配不仅仅表现为经济增长的一个结果，它同 时又是影响甚至于决定经济增长的一个重要变量。事实证明，我国居民收入分 配制度的变革，使绝大多数人从中获益，收入分配改革的成效是显著的。但是 当前分配领域存在的问题也很突出，主要是现实社会中的收入差距急剧扩大。 我国经济改革和发展曾得益于收入分配制度的改革，但在今天改革和发展却似 乎受到了收入分配问题的制约。 针对中国在短短2 0 多年的时间内。由一个平均主义盛行的国家变为了一 个收入差距过大的国家，众多学者对此进行了广泛而深入的研究，对我国居民 收入差距的现状、形成原因、对策建议提出了不同的看法。本文在参考了众多 学者研究成果的基础上，对我国城乡差距、地区差距、行业差距与个人差距之 间的相互关系及这些差距对总体收入差距的影响值进行了研究。同时对形成我 国收入差距过大的原因也进行了分析，对如何缩小我国居民收入差距也提出了 自己的看法。 我国居民收入分配差距分析 第一章当前收入分配差距研究综述 1 1 收入分配相关概念 1 1 1 收入分配概念 收入分配的概念有两种：一是功能收入分配；二是规模收入分配。功能收 入分配也称为要素收入分配，它所涉及的是各种生产要素与其所得收入的关 系，是从收入来源的角度研究收入分配，要回答的问题是资本或劳动等生产要 素得到收入份额是多少。规模收入分配也称为个人收入分配或家户收入分配， 它所涉及的是个人或家庭与其所得收入总额的关系，是从收入所得者的规模与 所得收入的规模关系的角度研究收入分配，要回答的问题是某个或各个阶层的 人口或家庭得到的收入份额是多少。 研究居民收入差距时涉及的收入分配，主要使用的是规模收入分配，即哪 些因素影响各个阶层或某个阶层的人口或家庭的收入份额的变动，各阶层的收 入份额怎样变动，变动有多大：或者说，各阶层的相对收入差别发生怎样的变 化，总趋势是怎样的，以及各种影响因素对总收入差别及其变动额的贡献额有 多大等等。 1 1 2 收入分配的层次 收入分配包括初次分配和再分配。收入的初次分配是指生产过程所创造的 增加值在参与生产过程各要素之间进行的分配和因生产而向政府做出的支付。 它是与国民收入的来源或创造相联系的分配层次，承受者是收入的生产者或创 造者，主要有税收、企业利润及工资等几种形式。再分配是指在收入初次分配 的基础上通过现金或实物转移而实现的收入分配。再分配主要有个人所得税、 遗产税、赠与税、转移支付、捐赠、救济、罚款等形式。再分配是对初次分配 的重要补充，它具有灵活性和针对性等特点，在调节收入分配差距方面发挥着 重要作用。 1 1 3 收入分配的主体与客体 收入分配的主体是指参与收入分配的单位和个人。根据参与收入分配的主 体的特征不同，可以把收入分配的主体分为：国家、企业和个人三部分。 ”陈宗胜经济发展中的收入分配 上海三联书店、上海人民出版社1 9 9 4 第i5 页 。郭树清、韩文秀中国g n p 的分配和使用 中国人民大学出版社1 9 9 1 第6 8 页 2 望里壁垦坚仝坌! i 茎里坌堑 一 国家对收入分配的实现是通过税收形式来实现的，此外，还有一部分以所 有者身份通过参与利润分配的形式实现。 企业主要是以利润形式参与国民收入的分配。在市场经济国家，企业作为 市场经济的主体，是国民收入分配的主要参与者，是沟通国家与居民个人参与 收入分配的桥梁和纽带。 居民对国民收入的分配主要以劳动者报酬形式来实现。劳动者对企业提供 所需要的劳动力、企业对劳动者支付劳动报酬，这是居民获得收入的主要形式。 此外居民还可以通过资本收入、要素分配、社会救助以及财政的转移支付等其 他形式来实现。 收入分配的客体，即收入分配的对象，是社会生产成果。 1 1 4 收入分配差距的概念 收入分配差距分为绝对差距和相对差距。绝对差距是指以货币或实物表示 的不同群体和个人之间的收入差距的绝对数，用它可以测度不同阶层居民的富 裕程度，通过它可以发现收入差距的大小，但不能了解它们之间的差别程度。 相对差距是指用收入相对份额来表示不同群体或个人之间的收入差别，是衡量 收入分配公平与否的重要标志。 相对差距与绝对差距既有区别又有联系。其联系在于当收入水平一定时， 二者的变动方向是一致的，即当绝对差距扩大时，相对差距也扩大；其区别在 于绝对差距只能反映收入差距绝对数，不能反映收入差距的相对程度，不利于 对收入分配差距进行比较。因而在分析收入差距时，主要使用相对收入差距指 标。 1 1 5 收入差距的度量 对收入差距的测量有许多指标，常用的有：洛伦茨曲线及其变种形式十等 分组分析法、基尼系数、泰尔指数等。 由于基尼系数给出了反映收入分配差异程度的数量界限，可以有效地预警 两极分化的质变临界值，克服了其它方法的不足，是衡量贫富差距的最可行方 法，所以，得到了世界各国的广泛重视和普遍采用。经济学家根据经验和分析 对基尼系数的区间范围作了如下判断：基尼系数低于0 2 表明收入分配高度平 均，0 2 到0 3 是比较平均，0 3 到o 4 是比较合理，0 4 到o 5 是差距过大， 超过0 5 就是差距悬殊。 我国居民收入分配差距分析 由于所使用的计算基尼系数的方法和资料的不同，不同的学者所测算出的 系数存在着差异。以1 9 9 5 年的基尼系数为例，根据陈宗胜的“分层加权法” 的测算，为0 3 6 5 ，而向书坚根据“城乡加权法”进行测算，认为是0 3 5 1 5 ， 而世界银行，国务院研究室及赵人伟、李实则认为，应是0 4 1 5 、0 3 9 、0 4 4 5 。 尽管各个学者所测算的系数有所差别，但普遍可以接受的是，到目前为止，中 国的基尼系数已经超过了0 4 ，居民收入差距己明显过大。 虽然基尼系数给出一个判断标准，能大体上预警收入差距的情况，但它也 具有一定的局限性，即不能根据分组中组内与组间的差距来通过加权求和。如： 知道了农村居民的基尼系数和城镇居民的基尼系数，但不能就此来推算居民总 的基尼系数，因为农村与城镇之间还存在收入差距。为了分析区域、行业差距 对收入差距的影响，介绍一下分析收入差距的另一个指数一一泰尔指数。因为 泰尔指数可以将全国的收入差距分解为地区内的收入差距和地区之间的收入 差距，或者人群组内的收入差距和人群组之间的收入差距。作为衡量人群之间 或者地区间收入差距的指标，泰尔指数被经常使用。 泰尔指数定义为： t = t w + t b t w = ini t i t b = ini l o g ( i p i ) 式中t 是泰尔指数，t w 是组内泰尔指数t i 的加权平均值，权数按收入份 额( “i ) 计算。t b 是组间泰尔指数，p i 是第i 组家庭的比例 。 如：如果研究对象是城市和农村两大区域，则利用泰尔指数可表示为： t = t u + t r + t b ，其中，t 是全国的收入差距，t u 是城市内部的收入差距，t r 是农 村内部的收入差距，t b 是城乡之间的收入差距。这样就可以分析收入差距的 构成情况，分析各个分解项的收入差距对全国收入差距的解释程度。 泰尔指数作为测量收入不平等度的指标具有令人满意的几个特征。其中之 一就是对加法可以进行因素分解。所谓的“对加法进行因素分解”，就是利用 计算出的收入差距可以具体分解为区域之间的收入差距和各区域内部收入差 距的加权平均两部分。即根据收入差距= 区域间差距部分+ 区域内差距部分，利 。刘磊中国居民总体收入差别研究概述 。赵人伟等中国居民收入分配再研究 经济学家2 0 0 0 年第4 期 中国财政经济出版社1 9 9 9 第6 、18 2 页 4 我国居民收入分配差距分析 用泰尔指数的因素分解式，可以分析出收入差距到底是区域之间的差距造成的 还是区域内部的差距造成的。 1 2 居民收入差距研究综述 1 2 1对当前我国居民收入差距研究阶段的回顾 中国学者采用现代经济学的研究方法对中国收入差距进行系统、科学的研 究，是在改革开放之后，确切讲是从8 0 年代后期开始的，从那时至今，这个 领域的研究已经大大深入了。大体说来，可以将这段时间分为两个阶段。第一 阶段是8 0 年代末至9 0 年代初。这一阶段主要以陈宗胜教授( 1 9 9 1 ) 的研究为 代表，他在中国学者中较早采用实证分析的方法对公有经济发展中的收入差别 变动规律进行了较为系统和深入的研究，提出了“公有经济收入差别倒u 理论” 的假说，并以前东欧国家和中国居民的总体收入差别基尼系数进行了较为严格 的验证，从而开始了中国经济学界在此领域中的更加广泛深入的研究。另外， 赵人伟教授等与一些国外学者( 1 9 9 4 ) 合作在8 0 年代末也开始了以类似的方 法对收入分配问题的探讨与研究，其主要研究成果发表于9 0 年代初，重点是 对1 9 8 8 年中国居民收入分配作了一年的时点性分析和调查，虽然没有提出系 统的理论模型，但许多研究观点是很有价值的。 第二阶段，从9 0 年代初至今。在此阶段中，以现代经济学方法研究收入 分配的学者大为增加，其中较突出的研究是以赵人伟、李实等学者与国外一些 专家组成的“中国居民收入分配课题组”( 1 9 9 9 ) ，在两次对居民住户进行抽样 调查的基础上，采用统计分析方法对中国收入分配的状况及其变化进行了多个 侧面的实证分析。这项研究比较完整地揭示了当前中国收入差别到底多大，其 变动的基本趋势如何，导致收入分配差别变化的主要原因等问题。此阶段的研 究更加突出实证研究与经验分析，使我国对收入分配问题的研究进一步定量 化。 1 2 2 关于我国居民总体收入差距的发展趋势 陈宗胜教授早在1 9 9 1 年就指出，中国的经济发展仍处在经济发展的初级 阶段，中国的收入差别有可能伴随着经济发展水平的不断提高继续扩大，但已 接近它的最高点或转折点。他在1 9 9 7 年对中国收入分配差别的未来趋势进行 。陈宗胜经济发展中的收入分配 上i i - 联书店、上清i j k 民出版社 19 9 4 第2 6 0 页 5 我国居民收入分配差距分析 预测，认为中国居民的总体收入差别目前仍在“倒u 曲线”拐点的左边，但已 接近拐点。 根据国家统计局的估计( 唐平，1 9 9 5 ；任才方、程学斌，1 9 9 6 ) ，不论在 农村内部还是在城镇内部，今后收入差别的基本趋势仍将是一个逐渐上升的过 程。 国家计委经济研究所课题组( 1 9 9 6 ) 通过分析也提出“改革开放以来我国 居民收入差别在逐渐扩大，这种趋势在今后相当一段时期内可能还会进一步发 展”。 李实、赵人伟( 1 9 9 8 ) 认为，就全国收入分配的整体状况而言，改革以后 居民收入分配差别基本上表现为一种不断扩大的趋势。 1 2 3 对我国居民总体收入分配差距状况的评价 “适当论”：陈宗胜在9 0 年代初对中国居民总体收入分配差别进行研究后 认为，当时的收入差别程度“与同样发展水平的公有经济国家和私有经济在收 入概念可比范围内的收入分配差别大体一致”。到了1 9 9 7 年，他仍认为当时 我国居民收入分配差别总体状况是大致适当的，因为，首先，从计算得到的基 尼系数值0 3 6 5 来看，远比0 5 的两极分化水平小，按一般的评判标准，它是 处于适当水平的：其次，虽然最高1 0 收入层的收入额已达到最低1 0 收入层 的5 倍以上，但这应被视为已打破了传统的平均主义的局限，向着理顺收入分 配关系的方向转变；第三，尽管收入差别已有所扩大，但包括贫困阶层在内的 中国所有阶层的绝对收入水平却都提高了，如果用贫困率或贫困人口的数量增 减来测度，我国总的贫困率自改革以来已由6 0 多下降到约1 0 ( 陈宗胜， 1 9 9 4 ) ；第四，对照经济增长速度和经济效率的提高来看，这种差别亦是适当 的，因为如果收入差别不当，这会阻碍经济效益的提高，而我国近年来经济一 直保持较高速度的增长说明，我国收入差别是适当的；第五，从我国社会总体 状况比较安定，没有出现大的社会动荡来看，说明目前社会对这种差别也是认 可的，因为根据研究，当收入差别不当、过大时，必会引发一定问题，不但影 响经济发展，而且容易诱发社会动荡。( 陈宗胜1 9 9 7 ) 所以，以陈宗胜教授为代表的学者认为，尽管我国目前收入分配总体差别 。 国家计委经济研究所课题组 我国居民收入分配关系对策研究管理世界1 9 9 6 年第6 期 。陈宗胜经济发展中的收入分配 j ：n - - n 书店、上海人民出版社1 9 9 4 第2 5 4 页 6 我国居民收入分配差距分析 在扩大，但“这种收入分配状况远未达到两极分化的地步。撇开影响收入分配 的公有制度两方面的因素不谈，仅就收入分配差别的程度而言，参照私有经济 社会的经历看，至少基尼系数要达到0 5 以上的水平才可算得上是向两极分化 了，而我国即使将各种财产及非法收入的影响都计算在内也没有达到这个程 度”。 “过高论”：赵人伟等人承认，目前我国的总体收入分配还没有明显出现 两极分化的问题。为了说明问题，李实等人试图通过引入两极分化的绝对标准 和相对标准来加以验证。他们通过对1 9 8 6 年到1 9 9 5 年各年的城镇居民抽样调 查的分组数据进行计算，发现，其中只有一年( 1 9 8 8 年) 同时通过了绝对标 准和相对标准。因此，他们得出结论认为，“进入9 0 年代以后中国并没有出现 两极分化的问题。而主张两极分化观点的学者大多数是将两极分化混 同于收入差别扩大”。 但是，他们近年来认为中国居民收入差别已经“过高”。他们发现到了9 0 年代中期，中国居民总体收入分配的不均等达到相当高的程度，从国际比较来 看，中国的收入差别处在中等偏上的水平。以基尼系数来看，中国在1 9 9 5 年 就已达0 4 4 5 ，这低于非洲和南美的一些国家，但高于亚洲的一些国家，更高 于欧洲发达国家的普遍水平( 李实，赵人伟，1 9 9 9 ) 。而且从最近得到的最新 数据可以看出，1 9 9 7 年我国城镇内部的收入差别在1 9 9 5 年的基础上又上升了 一个百分点，农村收入差别虽然在1 9 9 6 年有所下降，但1 9 9 7 年又有所回升( 李 实，1 9 9 8 ) 。 “恶化论”：魏众等人认为，从1 9 9 0 年到1 9 9 5 年，随着市场化的进程， 分配状况进一步恶化。基尼系数由0 3 3 9 激增至0 3 8 8 。( 魏众，古斯塔夫森， 1 9 9 8 ) “两极分化论”：该观点认为，两极分化在我国己初见端倪。依据是，据 有关部门的抽样调查，占全国人口不到3 的高收入户的存款总额高达2 9 3 2 亿 元，占全国城乡居民存款总额的2 8 。据国家统计局典型调查，1 9 9 2 年2 0 的 高收入户的人均收入与2 0 的低收入户的差别由1 9 9 1 年的2 6 倍扩大到2 8 倍，到1 9 9 4 年这种差别越拉越大，目前全国约有1 0 0 万人拥有1 0 0 万元以上 。陈宗胜收八差别、贫困及失业 南开大学出版社2 0 0 0 第5 0 页 。李实等中国居民收入分配实证分析 社会科学文献出版社2 0 0 0 第4 2 页 7 我国居民收入分配差距分析 财产，而我国另一些地区连温饱问题都没有解决，贫富两极分化的问题十分明 显。( 宋冬林，1 9 9 5 ) 1 2 4 关于我国居民收入差距扩大的原因 陈宗胜认为，在现存公有经济中存在着传统农业部门与现代工业部门。两 个部门之间的收入差别，两部门内部收入分配差别，以及两部门人口比重或人 口工业程度对收入差别存在着影响；而影响部门内部收入差别的因素主要是劳 动差别、劳动供求以及受资本等影响的剩余生计比等因素。改革开放后中国 经济进入较快发展阶段，两部门间的差别扩大，人口转移的程度加快，劳动差 别随着社会文化教育水平分布差别扩大和白领阶层的出现而扩大，从而导致收 入差别相应扩大。其次，由于劳动者消费欲望的增长和产业发展使得积累降低、 消费提高，生计剩余随之提高，从而剩余生计比提高。在所有这些因素的共 同作用下，中国居民总体收入差别在经济快速发展中出现了扩大的现象。 以中国社会科学院经济研究所的部分学者为主体，有中外学者参加的“中 国居民收入分配课题组”，经过多年的港心研究认为，居民收入差距扩大与经 济发展有关，特别是改革以来城市非国有经济与农村非农经济的较快发展，是 导致收入差别扩大的两个强有力因素。经济改革及经济政策也是中国居民收入 分配差别加大的重要原因。 另有学者从多重二元角度出发讨论中国居民的收入差别变动，认为我国居 民总收入分配差别扩大的原因是由于：经济二元结构所致；体制二元结构所致 除上述观点外，还有人从所有制等方面分析，认为收入分配差别扩大的原 因，一是目前我国多种所有制并存所致，二是市场缺陷所致，三是管理上的疏 漏所致。( 王福重，1 9 9 7 ) 1 2 5 关于收入分配的政策建议 “抓两端”。这种观点简而言之就是，在正常收入的范围内分配差别的扩 大是公平程度的提高，是激励增长的源泉，政府不应过多干预。政府政策的关 注重点应集中在两端，即在一端抑制非法和非正常收入，在另一端消除贫困。 陈宗胜经济发展中的收入分配 上海三联书店、上海人民出版社 1 9 9 4 第i 0 9 1 9 5 页 。赵人伟等中国居民收入分配再研究 中国财政经济出版社1 9 9 9 第2 2 3 5 页 。 宾建成 居民收入差别问题探析 贵州财经学院学报1 9 9 7 第l 期 8 我国居民收入分配差距分析 “抓中间”。与抓两头的观点相反，王检贵认为，我国政策重点应放在发 展中间阶层。( 王检贵，1 9 9 8 ) “加快发展劳动力市场”。这种意见认为，由于中国收入差别的很大一部 分来自于城乡之间的差别和地区之间的差别，对于中国这样一种如此特殊的收 入分配格局来说，仅仅依靠政府的收入再分配政策是远远不够的。解决这一问 题更为有效的方法是加快发展更加开放性、流动性的劳动力市场。通过劳动力 的自由流动来平抑区域之间的工资率以及相应的收入差异。( 赵人伟，李实， 1 9 9 9 ) “收入再分配调节”。这种意见强调，在市场经济条件下，国家应运用宏 观调节政策，特别是国民收入再分配政策，协调地区经济的发展，缩小地区之 间收入差别。( 杨宜勇，1 9 9 6 ) “初次分配为童点、兼顾再分配”。即一方面应重点解决初次分配领域中 的问题，以达到“公平竞争，提高效率”的目的。另一方面也要兼顾再分配领 域中的问题，以达到“缩小差别，结果平等”的目的。( 国家计委经济研究所 课题组，1 9 9 6 ) 。 国家计委经济研究所课题组 我国居民收入分配关系对策研究 管理世界1 9 9 6 年第6 期 9 我国居民收入分配差距分析 第二章收入差距模型分析 2 1 收入差距模型介绍 陈宗胜运用马克思“从抽象到具体”的分析方法，按照因素递进的逻辑， 研究经济发展中影响收入差别的主要因素，建立了收入差别模型。然后，主要 以中国和部分东欧国家的资料进行检验，证明了模型的正确性。 陈宗胜在考查了与收入差别( g ) 相关的一些因素：劳动差别( a f ) 、劳 动供求( l ：) 、生计收入( v ) 、生计剩余( s ) 、零劳动能力者( n ) 、剩余生 计比( y ) 、资本积累( i ) 、资本积累率( k ) 、农业内部收入差别( g a ) 、非 农业部门收入差别( g n ) 、两部门收入之间差别( g 。) 、部门人口转换( w ) 后，逐一分析各因素与收入差别的关系，建立了收入差别模型。 2 1 1劳动要素与收入差别 先通过个简单的部门的单一公有经济模型来展开讨论。首先做出一系 列假设，这些基本假设包括：假定国民收入是劳动的函数，不考虑资本的作用： 全部社会成员都是劳动者；国民收入等于人均国民收入与劳动量的乘积；全部 国民收入都用于消费；全部消费基金都用于按劳分配；实行单一的公有经济。 在这样一系列假设下，考察下面这些变量与收入差别的关系。 2 1 1 1 劳动差别与收入差别 在上述一系列抽象假设下，很显然，收入差别与劳动差别即劳动者付出的 劳动量的差别直接相关，前者是后者的增函数： g = f ( a f ) ，d g d a f 0 根据经验，劳动差别可分解为劳动效率差别和劳动时间差别。劳动时间受 制于自然时间和生理因素，与经济发展水平和阶段无关，因而劳动时间的差别 可看作一个不变量。劳动效率则不同，劳动效率是指劳动者在单位时间内为社 会实际提供的有效劳动量。劳动效率的差别不仅与天赋有关，而且还受其他因 素的影响，主要同人们从事的职业、专业或工作的种类和性质有关。因而随着 劳动效率差别的扩大，收入差别也相应扩大。 2 1 1 2 劳动供求与收入差别 劳动要素包括劳动差别与劳动供求，所以劳动要素中两种相互联系的变量 即劳动差别和劳动供求对收入差别的影响如下，即 1 0 我国居民收入分配差距分析 g = f ( a f ，l ：) ，d g d a f 0 ，d g d l ： o ，( l ： 1 ) 式中，l ：为以复杂劳动的短缺程度( 需求与供给之比) 表示的劳动供求状 况。该式表明收入差别与劳动差别和复杂劳动的短缺程度呈增函数关系。复杂 劳动供不应求将使收入差别扩大，而简单劳动供不应求则使收入差别缩小。 2 1 2 剩余生计比与收入差别 2 1 2 1 生计剩余与收入差别 接着放宽上述假设，假定全部消费基金不是全部用于按劳分配( c 4 ：s ) ， 只有其中一部分作为按劳分配基数，另一部分是生计收入，以( v ) 表示。 c = s + v 可以将s 称为生计剩余。 按此假设，收入差别随生计剩余( s ) 和国民收入( y ) 的上升而逐渐扩 大，因为这里假定生计收入是平均分配而且不变的。在经济发展水平较低时， 生计收入所占比重较大，生计剩余较小，即收入中平均分配的部分较大，而实 行按劳分配的部分较小，所以总收入差别也较小；随着经济发展水平提高，生 计收入所占比重越来越小，生计剩余比重则越来越大，即收入中平均分配的部 分逐步减小，而实行差别分配即按劳分配的部分则越来越大，总收入差别也必 然随之而逐渐增大。 收入差别表现为生计剩余和国民收入的增函数，随s 和y 的提高而扩大， 即 g 。f ( s ) ，d g d s 0 ，g = f ( y ) ，d g d y 0 2 1 2 2 零劳动能力者与收入差别 现实社会中有一部分人因各种原因( 失业、无劳动能力等) 不为社会提供 任何劳动，但他们至少要得到生计收入，可以将这部分人称为零劳动者。这一 因素引入分析后，修正了原先全部社会成员( m ) 都是劳动者( l ) 的假设， 变为： m = l + n n 为无劳动能力者，n 的存在一方面表明按劳分配只能以生计剩余为分配 基数，因为社会必须保证零劳动能力者的生计收入，于是收入差别必然受生计 剩余水平的制约，成为它的增函数。另一方面将有劳动能力者与零劳动能力者 的收入差别也引进总收入差别，因此总收入差别就不可能仍以有劳动能力者的 1 1 我国居民收入分配差距分析 劳动差别为最高限。 由于收入差别中包括劳动者之问的收入差别，也包括劳动者与非劳动者的 收入差别，所以当经济发展使生计收入的比重越来越小，从而使劳动者内部分 配差别臼益接近或等于劳动差别时，劳动者与零劳动能力者的收入差别仍然存 在，而且日益扩大。正是这一差别，使总收入差别在一定条件下超过劳动者之 间的劳动差别，随生计剩余的提高而继续扩大。 2 1 2 3 生计收入与收入差别 接着把生计收入也作为变量，考察它同收入差别的关系。在总收入、生计 剩余等不变的条件下，生计收入的上升，意味着收入中平均分配部分的比重扩 大，因而收入差别必然缩小；相反，生计收入下降，意味着差别分配的部分增 大，因而收入差别必然扩大。收入差别是生计收入( v ) 的减函数。 g = f ( v ) ，d g d v 0 该式表明，剩余生计比上升，收入差别就扩大；剩余生计比下降，收入 差别就缩小。 2 1 2 5 资本积累与收入差别 资本积累通过影响消费基金而影响生计剩余和剩余生计比。在国民收入、 生计收入一定的情况下，资本积累与生计剩余和剩余生计比呈反向运动。资 本积累( i ) 和积累率( k ) 越高，生计剩余就越小，剩余生计比也越小，反 之则反是。由于收入差别是生计剩余和剩余生计比的增函数，所以收入差别 是资本积累的减函数。 g = “k ) ，d g d k 0 ，d g t d g n o 该式说明，农业内部收入差别扩大，或非农业内部收入差别扩大，或二者 。陈宗胜经济发展中韵收入分配 上海三联书店、上海人民出版社1 9 9 4 第1 4 9 15 2 页 1 3 我国居民收入分配差距分析 同时扩大，都将直接使总收入差别扩大：反之则反是。 部门内部收入差别的变动趋势，受制于诸种要素，这些变量主要是劳动差 别( a ，) ，劳动供求( l ：) ，剩余生计比( y ) 。因此，两部门内部差别可写为： g 。= g ( a 。l 。，y 。) g 。= g 。( a f ，l ：一，yw ) 2 1 3 2 两部门间收入差别与总收入差别 由于非农业部门生活费用较高，生计收入水平也较高，所以两部门人均收 入水平不可能相等。这样一来，即使两部门内部收入差别相等，也不可能等于 总收入差别。总收入差别必然更高些，这是因为总收入差别中包含了部门之间 的差别。很显然，部门之间收入水平差别越大，总收入差别也必然越大；反之 就越小。设g 。为部门之间收入差别，则有： g ，= f ( g 。) ，d g t d 6 。 0 即总收入差别是部门之间收入差别的增函数。 2 1 3 3 部门人口转换与收入差别 两部门内部收入水平、部门间收入分配差别不可能都相同，因此，人口工 业化程度必然影响收入差别，这是由于部门人口比重的变动必然要改变不同收 入差别的人口的比重。 只要存在两个部门，并且工业部门的收入水平高于农业部门，则不论两部 门内部收入差别组成何种格局，人口工业化必然导致收入差别发生变化，收入 差别作为人口工业化程度的函数不具有单调性。在经济发展初期，工业化发展 较低时，是增函数，即人口非农业化水平越高，收入差别就越大；而在经济发 展较高级阶段，工业化水平较高时，又变为减函数，即人口非农化水平越高， 收入差别则越低。 设人口工业化程度为w ，收入差别在转折点时的两部门人口比重为o ，则 有： g ，= f ( w ) ，d g ，d w 0 ：( w o ) g t = f ( w ) ，d g t d w o ) 2 1 4 收入差别总模型 从两部门转换的角度分析了两部门之间收入差别、两部门内部收入分配差 别、人口工业化程度这三个因素对收入差别的影响，将这些因素对总收入差别 1 4 我国居民收入分配差距分析 的影响用一个公式综合起来即为： g = f ( g 。) + f ：( g 。，g 。) 十f 。( w ) 由于式中g 。、g 。是由劳动差别、劳动供求、剩余生计比决定的，所以引进这 些变量，即为： g ，= f 。( g 。) + f 。( w ) + f ， g 。( a 。，l ：，y ) 十f 。 g 、( a 。，l ：。，y 。) 为简化表述，仍将两部门内部各因素对收入差别的影响综合在一起。并设 两部门之间收入差别对总收入差别的影响为g 。，两部门人口比重对总收入差 别的影响为g 。那么，关于总收入差别的上述函数关系式可改为下列公式： g t = ( a f ) ( l z ) 1 一v ( l + n ) ( y - k y ) + g 。+ g ， 或者， g r = ( a r ) ( l ：) ( y ) ( 1 + y ) + g 。+ g 通过分析表明，公式中的所有变量在经济发展初级阶段都使收入差别扩 大。即在初级阶段，劳动差别扩大，熟练和复杂劳动的供求缺口加大，剩余 生计比上升，人口工业化程度逐步提高，但农业人口仍占较大比重，这些因素 都使收入差别扩大。 2 2 收入差距模型拓展 2 2 1 收入差距的层次性 系统是由一定数量的相互联系着的部分或要素所组成的，由相互作用的和 相互依赖的若干组成部分结合而成的具有特定功能的有机整体。由于客观世界 的层次结构，某个系统本身是它所从属的一个更大的系统的组成部分，同时， 该系统本身又具有自己的诸要素的体系。系统内各部分或要素之间存在着信息 和能量控制关系。 经济系统是指以人类的活动为中心的涉及到社会、经济、科学技术、文化 教育、生态环境等各个领域的一个有机的整体 。此外，经济系统也可定义为 由经济元和它们之间的经济关系共同构成的整体 。经济系统具有几个特征， 其中一个就是层次性，是指根据某个或某些指标可以把经济系统划分为若干层 次的经济系统，它们各自具有自己的特点和规律。 陈宗胜经济发展中的收入分配 上海三磋书店、 海人民出版社 1 9 9 4 第1 6 4 、1 6 5 页 。高洪深经济系统分析导论 中国审计出版社1 9 9 8 第l o 页 。咎廷全 系统经济学( 第二卷) 中国经济出版社1 9 9 7 第4 页 1 5 我国居民收入分配差距分析 根据经济系统的层次性，按照组织水平的不同，可以把经济系统划分为不 同层次的经济系统：个人经济系统、家庭经济系统、区域经济系统、国家经济 系统和全球经济系统等。 从不同层次的经济系统的相互关系来讲，低层次的经济系统是高层次经济 系统的子系统，低层次经济系统的形成、发展和演化要以高层次经济系统为背 景和框架来展开。换句话说，高层次经济系统制约和支配着低层次经济系统的 状态和行为，对低层次经济系统施加一定的约束和观控作用，或者说提供了一 个基本的制度环境。反过来讲，高层次经济系统又以低层次经济系统为载体， 高层次经济系统的许多行为要靠低层次经济系统来体现。 收入差距不仅在个体之间，同时也在行业、城乡、地区之间发生，而且行 业差距、城乡差距、地区差距影响着个体之间收入差距，因而收入差距也可看 成是一个经济系统。 根据系统的层次性，相应的收入差距也可以分为国家收入差距、区域收入 差距、行业收入差距、个人收入差距。 2 2 2 收入差距模型拓展 个人收入不仅受个体状况的影响，包括个人禀赋、学历、知识结构等因素， 还与他所处的国家、地区、行业等因素有关。因而，个人经济系统收入函数可 表示如下： f 十 * 一= f ( 国家、区域、行业、个人禀赋、学历、知识) 从函数中我们可以看出，即使是同样一个人，由于他所处的国家、地区、 行业( 单位) 发生变化，其个人收入也将发生变化。 根据不同层次经济系统之间的相互关系，低层次经济系统要以高层次经济 系统为背景来展开，也就是说，低层次经济系统是高层次经济系统的函数，即 个人收入差距函数可以表示如下： f 十人差距= f ( f 国家差距、fe 域差距、f 行业差距) 因而国家收入差距影响着低层次的区域、行业、个人等收入差距。而个人 收入差距受国家、区域、行业等收入差距的影响。因而即使两个条件基本相似 的个人，由于所处的国家、区域、行业等不同，收入也会大不相同。 。咎廷拿系统经济学( 第二卷) 中国经济出版杜1 9 9 7 第3 2 页 1 6 我国居民收入分配差距分析 同一层次，不同经济系统的收入差距等于自身因素差异加上所有高层次经 济系统收入差异的总和。个人收入差距可表示为： f 十 = 0 十 + af 田家+ af 延域+ af 行业 这里，f 十 、f 目券、fe # 、f “n 分别表示不同个人、不同国家、 不同区域、不同行业的收入差距，0 + 一表示由于个人自身因素造成的收入差距。 从式中我们可以看出，个人收入的高低不仅与个人情况有关，还与他所在的行 业、区域、国家的收入差距有关，由此不难理解行业、区域、国家的收入高低 影响着居民收入差距。 我国居民收入分配差距分析 第三章地区、行业收入差距对个人收入差距的影响