（经济思想史专业论文）桑弘羊的官工官商思想研究.pdf

摘要 桑弘羊是中国古代著名的理财家，是汉武帝对期各项财政经济改革措施的 主要制定者和推行者，直接参与当时的财政经济政策长达3 0 余年。他继承了管 子的轻重理论，并将其在西汉大规模运用。作为“兴利之臣”，他站在国家的 立场，极力主张采取积极的财政调控政策。在桑弘羊的领导下，西汉政府大力 实行官工宫商政策，将盐、铁、酒全部实行官营，同时，均输、平准以及统一 铸币等政策都逐步得以实施。桑弘羊借鉴商人在商业运作中的经验，让国家作 为一个经济主体参与商业经济活动，把国家的干预同经济杠杆的运用紧密结合 起来。把政府行为同市场经济结合起来，不是单单用行政命令和法律手段干预 经济，而是把行政手段同对商业运作规律的要求相结合，取得了巨大的社会效 益和经济效益，推动了整个封建经济社会的发展。 本文主要分为五部分，第一章介绍了桑弘羊官工宫商思想的重要历史背景 及思想基础。汉初在休养生息的政策下，当时有关国计民生的冶铁、煮盐、铸钱 等重要经济事业，都操纵在富商大贾和地方豪强手中长期的战争又使得汉初 7 0 年来国家积累起来的大量钱财耗费殆尽，再加上汉武帝本人的糜费，造成了封 建财政上的严重困难。桑弘羊的官工官商思想就是在这样一种历史背景下产生并 得以实施的。之后又从义利观、本末论和奢俭论三个方面介绍了桑弘羊的基本经 济思想。第二章从理论方面介绍了桑弘羊的官工官商思想，主要分为国家参与商 业专营、重视对外贸易、统一币制三个方面。第三章介绍了桑弘羊的官工官商思 想下的经济政策的实施。从政策目的到主要经济政策、实施结果以及政策启示， 文章都做了比较详细的论述。桑弘羊的官工官商思想发端于管子的轻重论，因此 第四章着重分析了桑弘羊官工官商思想对管子轻重理论的发展。官工官商是中国 传统社会经济结构中的环节，是中国古代国家管理经济的一大特有现象，可以说 中国商品经济在发端之日就与官府结下了不解之缘，政府参与商业经营与商争利 一直是国家管理者努力的方向。在官工官商的过程中，不可避免的就是官商合流。 第五章就围绕这一现象展开了思考，并给予了相应的建议。 摘要 关键词：桑弘羊，官工官商，轻重论 a b s t r a c t s a n gh o n g y a n gi sa f a m o u sa n c i e n tc h r e m a t i s t i c so f c h i n a ，a tt h a tt i m eh ew a s t h em a j o rp e r s o no f m a k i n ga n d c a r r y i n go u t t h ef i n a n c i a la n de c o n o m i cp o l i c i e s h e i n v o l v e dt h ef i n a n c i a la n de c o n o m i cp o l i c i e so f h a n - w u d ie r ad i r e c t l yf o rm o r et h a n 3 0y e a r s n o ni m p o r t a n c ev si m p o r t a n c et h e o r yo fg u a nz h o n gw a ss u c c e e d e db y h i m , a n dt h et h e o r yw a su s e dw i d e l yi nx i h a nd y n a s t y a st h ep e r s o nw h og o o df o r t h es t a t e ，h et r i e dh i sb e s tt oa d v o c a t ep o s i t i v ef i n a n c i a lp o l i c y u n d e rh i sl e a d i n g ， x i h a ng o v e r n m e n ti m p l e m e n t e dt h es t a t e i n d u s t r ya n ds t a t e - c o m m e r c ep o s i t i v e l y s a l t , i r o na n da l c o h o lw e r em a n a g e db yg o v e r n m e n t m e a n w h i l el o s e sp o l i c i e s ， b a l a n c ep o l i c i e s ，a n du n i f i e dp o l i c i e sa n ds oo n , w e r ei m p l c m e m e d b ym e a n so f t h ee x p e r i e n c e si nt h ec o m m e r c i a lo p e r a t i o n , s a n gh o n g y a n gm a d et h ec o u n t r y p a r t i c i p a t ei nt h eb u s i n e s sa c t i v i t i e sa sa ne c o n o m i cb o d y , a n dc l o s e l yc o m b i n e dt h e s t a t e si n t e r v e n t i o nw i t ht h es t a t e su s eo ft h ee c o n o m i cl e v e l s ，a n dc o m b i n e d g o v e r n m e n t a lb e h a v i o r sw i t ht h em a r k e te c o n o m y a tt h es a t n et i m e ，h en o to n l y u s e dt h ee x e c u t i v eo r d e r sa n dl e g a li n s t r u m e n t st oi n t e r v e n ee c o n o m y , b u ta l s o j o i n e aa d m i n i s t r a t i v ei n s t r u m e n ta n dt h eb u s i n e s sr u l e s t h e r e f o r e ，t h ec o u n t r y o b t a i n e d h u g es o c i a la n de c o n o m i cb e n e f i t s t h es a n gh o n g y a n g st h o u g h t p r o m o t e dt h ed e v e l o p m e n to f t h ef e n d a l i s t i cs o c i e t y t h i s p a p e rm a i n l yi n c l u d e sf i v ep a r t s t h ec h a p t e ro n ei n t r o d u c e st h e b a c k g r o u n da n d b a s i so ft h et h o u g h t , i nt h ee a r l yx i h a nd y n a s t y , t h er i c h b u s i n e s s m e na n dl a n d h o l d e r sc o n t r o l l e dt h ep i v o t a le c o n o m ys u c ha si r o n , s a l ta n d m i n t b e c a u s eo f l o n g - t e r mw a r , al o to f m o n e yw a ss p e n t 。a d d e du pt ot h ew a s t eo f t h ee m p e r o r , t h ef i n a n c i a ld e f i c i tw a sv e r yb i g ，s ot h es a n gh o n g y a n g st h o u g h t a p p e a r e d w e i n t r o d u c e dh i st h e o r yo nt h e s t a t e - i n d u s t r y , s t a t e c o m m e r c e ， e x t r a v a g a n c e - f r u g a la n ds oo n t h ec h a p t e rt w om a i n l yi n t r o d u c e st h et h e o r yo n s t a t e - i n d u s t r ya n ds t a t e c o m m e r c e ，w ed i v i d e dt h i st h e o r yi n t ot h r e ep a r t s , t h a ti s s t a t ep a r t i c i p a t e di nb u s i n e s s ，p a y i n gm o r ea r e n f i o nt o f o r e i g nt r a d e ，u n i t i n g i m o n e t a r ys y s t e m i nt h ec h a p t e rt h r e e ，w ei n t r o d u c e di nd e t a i lh o wt oc a r r yo nt h e m a i ne c o n o m i cp o l i c i e si nt h i st h o u g h t ，f r o mt h ea i mt ot h em a j o re c o n o m i cp o l i c i e s ， t h er e s u l ta n da p o c a l y p s eo ft h e s ep o l i c i e s h lt h ec h a p t e rf o u r m o s t l ya n a l y z e st h a t t h i st h o u g h t ss u c c e s s i o nt on o ni m p o r t a n c ev si m p o r t a n c et h e o r yo fg u a nz h o n g ， t h es t a t e - i n d u s t r ya n ds t a t e c o i t l m e r e ei sap o r t i o no ft h et r a d i t i o n a l l ye c o n o m i c s t r u c t u r ei nc h i n a , w h i c hi sas p e c i a lp h e n o m e n o ni ng o v e r n m e n t a l l ya d m i n i s t r a t e e c o n o m yi nc h i n e s ea n c i e n t n e s s i tc a nb es a i dt h a tc h i n e s ec o m m e r c i a lc c o n o m y a n dt h ef e u d a lo f f i c i a lw e r eb o u n dt o g e t h e r ；i ta l w a y sw a st h ea i mo f g o v e r n o r st h a t t h eg o v e r n m e n tm a n a g e db u s i n e s sa n de n j o y e dt h eb e n e f i t st o g e t h e rw i t ht h e b u s i n e s s m e n i nt h ep r o c e s so ft h es t a t e - i n d u s t r ya n ds t a t e - c o m m e r c e ，i ti s i n e v i t a b l et h a tt h eo f f i c g r sc o l l u d e dw i t ht h eb u s i n e s s m e n i nt h ec h a p t e rf i v e ， c o n s i d e r st h i sp h e n o m e n o n , a n dp r o m o t e ss o m es u g g e s t i o n s k e yw o r d s ：s a n gh o n g y a n g , s t a t e - i n d u s t r y a n d s t a t e c o m m e r c e , n o n i m p o r t a n c e v si m p o r t a n c et h e o r y 东北财经大学研究生学位论文原刨性声明 零人郑重声明：此处所提交的博士硕士学位论文 萌牟勋售工乍南嘿夕嚏硝秀，是本人在导师指导下，在 东北财经大学攻读博士硕士学位期间独立进行研究所取得的成 果。据本人所知，论文中除己注明郝分外不包含他人已发表或撰 写过的研究成果，对本文的研究工作做出重要贡献的个人和集体 均已注明。本声明的法律结果将完全由本人承担。 作者签名；蚣日期如印年，口月彳日 东北财经大学研究生学位论文使用授权书 蠕哆“车扔宦工售高啜彻嘞系本人在东北财经 大学攻读博士硕士学位期间在导师指导下完成的博士硕士学位 论文。本论文的研究成果归东北财经大学所有，本论文的研究内 容不得以其他单位的名义发表。本人完全了解东北财经大学关于 保存、使用学位论文的规定，同意学校保留并向有关部门送交论 文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。本人授权东北 财经大学，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文，可以 公布论文的全部或右? 分内容。 作者签名 导师签名 弘芥日期：7 年c 护月柏 、力 啉州钞月珞 尝 广 第一章桑弘羊官工官商思想的历史背景及思想基础 第一章桑弘羊官工官商思想的历史背景及思想基础 第一节桑弘羊生活的背景 一、桑弘羊其人 桑弘羊( 公元前1 5 2 年前8 0 年) ，出身洛阳商人家庭。1 3 岁时进宫 成为汉武帝的侍从，由于他具有心算能力，对钱财的出入往来都很在行，深得 汉武帝的赏识，不断被提拔，公元前11 0 年，桑弘羊被任命为搜粟都尉代领大 农令事，成为西汉朝廷最高财政长官桑弘羊是管子轻重论的大规模实施者， 以后的国家参与经济政策大都跳不出桑弘羊的政策圈子 公元前8 7 年，桑弘羊由搜粟都尉升为御史大夫，和霍光、上官桀等四人受 汉武帝遗诏，辅佐昭帝。公元前8 1 年盐铁会议上，桑弘羊和各地贤良文学讨论 盐，铁等国家经济要事，贤良文学派人士抱着孔、盂“君子喻于义，小人喻于 利”，、“王何必日利? 亦有仁义而已矣”2 的祖训，顽固地反对并激烈攻击盐 铁官营和均输、平准等桑弘羊主张实施的一系列官工官商政策，认为这是与民 争利，不符合汉初与民休息的政策，必须改变这种政策。而桑弘羊派的大夫们 则认为这些政策利国利民，坚持继续执行，双方为此发生了激烈的争论。最后 除了废除酒类专卖政策，改成征税以外，盐铁官营等一系列官工官商政策没有 改变。第二年，桑弘羊和权臣霍光在国家政策方面发生分歧，和上官桀父子策 划废昭帝，企图立燕王刘旦为帝，最后失败被杀。 ：桑弘羊的政治生涯是辉煌的，他直接参与汉武帝时期的财政经济政策长达 3 0 余年，是当时各项财政经济改革措施的主要制定者和推行者。作为“兴利之 臣”3 ，他站在国家的立场，极力主张采取积极的财政调控政策。在桑弘羊的领 导下，西汉政府大力实行官工官商政策，将盐、铁、酒全部实行官营，同时， 均输、平准以及统一铸币等政策都逐步得以实施。桑弘羊主张的官工官商政策 大范围的实行，一反西汉前期的休养生息政策，触动了部分富商大贾的势力， 为此对他本人甚至有咒骂的声音。身为太子太傅的大农牧主卜式，有一年仅仅 桑弘羊的冒工冒两思想研究 是天气有些小旱，就借机攻击桑弘羊，“县官当食租衣税而已：今弘羊令吏坐 市列肆，贩物求利亨弘羊，天乃雨。”但是桑弘羊实行财政改革、广辟财源， 在“民不益赋而国用饶给”5 上做出的成就是不容轻视的。孙中山先生就赞扬桑 弘羊“行均输、平准之法，尽笼天下之货，卖贵买贱，以均民用，而利国家， 率收国饶民足之效”e 二、桑弘羊官工官商思想的社会背景 ( 一) 基本经济状况 西汉初年，由于长期战乱，生产遭到严重破坏，以致人口锐减，经济萧条， 府库空虚，为了稳定统治缓和财政状况，汉初统治者主张“从民之欲而不扰乱” ，、“无为而治”的经济政策，推行与民休息、轻徭薄赋的治国之策。史载： “汉兴，海内为一，开关梁，驰山泽之禁，是以富商大贾周流天下，交易之物 莫不通，得其所欲。”9 这促进了西汉社会经济的发展和繁荣，国家积累了大 量的财富，出现了“太仓之栗红腐而不可食，都内之钱贯朽而不可校”的局 面。汉武帝刘彻执掌大权之后，励精图治，强化中央集权，“廓土斥境”， 尤其一改父祖先例，改屈辱求和的外交政策为积极反击侵略和不断对外扩张的 外交政策。他在位5 4 年中就有5 0 年在进行大大小小的战争，动辄出兵数万以 至数十万，耗费的粮食钱财不计其数。由于长期的战争使得汉初7 0 年来国家积 累起来的大量钱财耗费殆尽，加上汉武帝本人的糜费，造成封建财政上的严重 困难。同时在休养生息的政策下，当时有关国计民生的冶铁、煮盐、铸钱等重 要经济事业，操纵在富商大贾和地方豪强手中，他们“财过王者”、“富埒 天子”却“不佐公家之急”。 汉书云：“天下费多，财用益屈”，一时 “财赂衰耗而不赡”，造成了“海内虚耗，：人口减半? 的严重经济局面。 ( - - ) 基本经济政策 西汉初年，实行了重农但不抑商的基本经济政策。西汉建立，面对经济残 破的局面，统治者采取与民休息和轻徭薄赋的经济政策，尽量减少国家对经济 的干预，农业工商业都得到自由的发展。“孝惠高后时，为天下初定，复驰商 贾之律，然市井之子孙亦不得仕宦为吏，量吏禄，度官用，以赋于民，面山川 园池市井租税之入，自天子以至于封君汤沐邑。皆各为私奉养焉，不领于天子 2 第一章桑弘羊官工官商思想的历史背景及思想基础 之经费。”商人的行为虽然受到一定的限制，但其地位毕竟有所提高。可以 说汉初几十年，除有过短暂的抑商外，其余均采取了较为连贯的重农但不抑商 的政策。这主要与西汉的财政收入结构有关系。西汉的财政收入结构是“轻租 重赋”。征收粮食的田税( 即所谓的“租”) 税率很低而征收的人头税( 即所 谓的“赋”) 却很重。政府为了实现财政收入，必须有大批商人在农村、城镇 从事农副产品的收购活动，或者从事货币借贷活动。在财政支出方面，政府由 于收入的是大量的货币，为了满足形形色色的财政支出需求，又必须到市场上 去购买各种实物，这种财政收支结构使得政府不能不倚靠商人和商业。既然西 汉的财政收支结构既是以货币形态为主的，也就离不开商业和商人，同样也就 不可能采取减少商人数量、禁止或限制商业活动的抑商措施。所以西汉前期在 经济上甚至采取了不少扶植商业和商人阶层的优惠政策，给予商人巨大的经济 利益。从经济与财政的角度来看，一方面朝廷的确“重农”，采取了减免田租、 入粟拜爵等具体措施；另一方面，朝廷对商业与商人采取的是自由放任的政策， 并没有“抑商”。 第二节桑弘羊的官工官商思想基础 一、义利观 义利观是关于人们求利活动与道德规范之间相互关系的理论。“利”主要 指物质利益，“义”是指人们的行动应遵循的道德规范。桑弘羊是法家君权专 制思想在经济政策上的体现者，他把君利等同于国利。所以是否有利于帝王的 统治就是判断义与非义的标准，只有有利于君王统治的取利行为才是合义的， 反之就是非义的；桑弘羊认为天下的财物都是帝王的私有财产，因此对于帝王 的取利行为，桑弘羊从不主张作任何限制。从站在维护君权专制的立场上出发， 他主张国家通过运用行政力量直接进入生产和流通领域的办法来调节社会各阶 级、各阶层之间的利益关系，通过盐铁官营、酒榷、均输、平准等措施，使“山 海有禁而民不倾，贵贱有平而民不疑”。所以他坚决主张不能听任私人“专 山泽之饶”得利。 3 桑弘羊的官工官商思想研究 桑弘羊认为人都是好利的，他引用司马迁的话“天下攘攘，皆为利往”e ， 并说“赵女不择丑好，郑妪不择远近，商人不愧耻辱，戍士不爱死，力士不在 亲，事君不避其难，皆为利禄也。”但是他认为个人或者地方势力通过经营 工商活动致富对于国家是有害的，因为“夫臣富相侈，下专利则相倾”，如 果“放民于权利”，会“遂其贪心，众邪群聚，私门成党，则强御日以不制， 而并兼之徒奸形成也。”。为了防止出现“家强而不制，枝大而折干”a 的局面， 桑弘羊主张一方面抑制私营工商业的发展，另一方面大力发展官营工商业，将 生产乃至流通领域的大部分利润从富商大贾手中夺过来，使国家在物质财富的 占有上居于绝对优势，削弱富商大贾的兼并势力，加强中央集权统治。他认为 这种求利活动不仅能增加国库收入，还可以便百姓，这不仅有“利”，而且有 “义”。 二、本末论 “本”与“末”是中国经济思想史上一对源远流长的经济范畴。中国古代 社会是典型的以小农经济为支柱的农业社会，农业状况如何，直接关系到人民 的生活和社会的安定，因此农业经济政策是各项经济政策的基础，重农抑商这 一重视农业限制工商业的思想成为历代封建王朝奉行不衰的基本经济政策。 管子中将田野农事及种植业称作“本事”，而将奢侈品的生产统称为“末 产”或“末作”，并认为“上不好本事，则末产不禁，末产不禁，则民缓于时 事而轻地利。”“因而“凡为国之急者，必先禁末作文巧。”商鞅为了实行农 战，禁止商业的发展，从而要求达到“利出一孔”a 。韩非认为“夫明王治国 之政，使其工商游食之民少，而名卑以寡，趣本务而趋末作”这种思想后 来成为中国古代经济发展的基本纲领 汉初几十年，除有过短暂的抑商外，其余均采取了较为连贯的重农但不抑 商的政策。桑弘羊否认了农业是财富唯一来源的思想，认为“治家非一宝，富 国非一道”4 ；“富在术数，不在劳身；利在势居，不在力耕也。”a 同时他还 指出工商业也是人们生活所必需的，各种“养生送终之具”都要“待商而通， 待工而成”。如果没有商业活动，不仅难以实现调剂余缺，甚至会断绝财富。 “工不出则农用乏，商不出则宝货绝，农用乏则谷不殖，宝货绝则财用匮。”m 4 第一章桑弘羊官工官商思想的历史背景及思想基础 他说：“管子云：有山海之货，而民不足于财者，商工不备也。”所以 他认为，工商业和农业一样。是人们生活不可缺少的。而且，他还从历史上来 论证，“工商梓匠，邦国之用，器械之备也。自古有之，非独于此。”“ 应该看到，桑弘羊冲破儒家“子罕言利”* 的禁区，认为重农是对的，但 不经营工商业是不能富国的，因此，他为商业行为辩护。但必须着重指出，桑 弘羊的重商理论，是设想通过统一和加强中央财政，以巩固封建政权，而不是 直接为商人阶级利益服务的。他主张限制商业资本，认为实行盐、铁专卖也是 为了“建本( 农) 抑末( 商) ”* 。 三、奢俭论 古代王公贵族生活的奢侈或节俭，关系到国家财政收入的匮乏或富足，也 关系到税收的轻重，因此，对待消费提倡“俭”还是“奢”，是中国古代理财 思想家经常论述的一个问题。一般来说，黜奢崇俭是中国封建时期占支配地位 的经济思想：汉初随着军功地主、宗法豪强地主实力的膨胀，地主阶级贪婪享 受的奢侈本性得到暴露，一度死寂的奢侈风习也得到蔓延。“建元始，富 贵奢侈，贫贱篡杀一车千石，一衣十钟，常民文杯画案，机席缉蹋；婢妾 衣纨履丝，匹庶稗饭肉食。里有俗，党有场，康庄驰逐，穷巷踏趵。秉耒抱插 躬耕身织寡，聚要敛从容、傅白黛青者众。无为而有，贫而强夸文表无里， 纨裤巢装。生不养，死厚送。葬死殚家，遣女满车。富者欲过，贫者欲及。富 者空减，贫者称贷。是以民年急而岁促，贫即寡耻，乏即少廉。”贵族阶层 的奢侈腐化，甚至使得普通的编户齐民也有类似的要求。 出身商人家庭的桑弘羊自然有机会而且有能力过上像王公贵族一样的奢靡 生活，反映在消费观上，则是他对传统节俭观的反对。从另一角度看，整个社 会奢侈风习和奢侈性消费的盛行，虽然加重了地主阶级对农民的盘剥，但是受 从事工商业获得利润的诱惑，很多人弃农经商，一定程度上促进了手工业和商 业的发展。所以桑弘羊把奢靡的消费观当作刺激商业、手工业发展的一种经济 手段，为他的官工官商理论服务。从整体上来说，桑弘羊的奢靡消费思想继承 了管子的消费思想。一方面，桑弘羊认为俭和力是致富的根本方法，富是“非 俭则力”，贫则是“非有灾害疾疫，独以贫穷，非惰则奢也。”也认为“居 5 桑弘羊的官工官商思想研究 事不力，用财不节，虽有财如水火，穷乏可立而待也”但他又主张不要太 俭，“采椽茅茨，非先王之制也。”他引用孔子的话说：“不可，大俭极下。” 一一味的强调节俭，就会限制消费。为此他提出了“君子节奢刺俭，俭则固”“ 的观点。另一方面，生产的且的是消费，消费又会刺激生产的发展。从这一点 出发，桑弘羊不仅不主张节俭，相反他还极力主张扩大消费来刺激生产。“不 饰富室，则材木不可胜用，不充庖厨，则禽兽不损其寿。无末利，则本业无所 出，无黼黻，则女工不施。”。 1 论语里仁 2 论语孟子 3 史记平准书 4 史记- 平准书 5 史记平准书 8 建国方略 ，孙中山选集 上卷 7 汉书刑法志 8 论语卫灵公， 。史记货殖，b 传 t 0 汉书贾捐之传 i f 汉书食货志， 1 2 汉书食货志， 3 汉书食货志) 1 4 汉书食货志 ”史记平准书 。盐铁论奉议 1 7 盐铁论禁耕 ”史记货殖列传， 伸史记货殖列传 虢铁论错币 2 t 盐铁论禁耕 6 一 芏= 兰苎兰兰墼呈堡坠墼墼型丝墼一 ! e 目目! 自! 女自! e e 自! ! e 目! ! ! ；一一 ，一 2 2 盐铁论荣耕 2 3 盐铁论刺权 “管于权修 2 5 管子治国 4 管予翻蔷 万韩非子五蠹 ”盐铁论力耕 8 盐铁论避有， ”盐铁论奉议) ”盐铁论奉议 2 盐铁论本议 ”盐铁论本议 3 4 盐铁论通有) ”论语子罕 ”盐铁论本议， ”盐铁论国疾 3 8 盐铁论授时， ”盐铗论授时 ”盐铁论通有 “盐铁论通有) “盐铁论通有 o 盐铁论通有l 桑弘羊的官工官商思想研究 第二章桑弘羊官工官商理论综述 桑弘羊的宫工官商思想是以管子轻重论思想为基础的。他借鉴商人在商业 运作中的经验，让国家作为一个经济主体参与商业经济活动，把国家干预同经 济杠杆的运用紧密结合起来，把政府行为同市场经济结合起来，不是单单用行 政命令和法律手段干预经济，而是把行政手段同商业运作规律相结合，实行盐 铁酒类宫营，推广均输平准政策，取得了巨大的社会效益和经济效益，推动了 整个封建社会经济的发展。 第一节国家参与商业经营，实行专营 、自然资源国家所有 桑弘羊认为，山林、川泽、矿产等自然资源必须归国家所有，由国家统一 开发和管理。其依据是：“山海之利，广泽之畜，天地之藏也。皆宣属少府， 陛下不私以属大司农，以佐助百姓。”而所谓少府，在秦汉时期即指皇家财政。 “家人有宝器，尚函匣而藏之。况人主之山海乎? ”2 医此，国家政府机构代表 君主行使对山海的管理权是顺其自然的事桑弘羊是站在国家的高度上去思考 宏观经济问题，但这种把自然资源都归属君王的理论，实际上反映了桑弘羊皇 权至上的观念。另外桑弘羊认为，大力推行政府垄断经济政策还能使政府获得 大量的经济利益。“开园池，总山海”3 可以“流有余而调不足”4 ，可以“赈 困乏而备水早”5 ，还可以“助贡赋，修沟渠，立诸农，广田收，盛苑囿” 为此桑弘羊极力主张国家对自然资源实行专营。 二、维护中央集权 桑弘羊坚持国家参与商业经营实行专营的目的是打击富豪势力，防止其在 经济上挖专制政权墙角，维护中央集权。盐铁论复古中桑弘羊曾明确指 出：“令一总盐铁，非独为利入也，将以建本立末，离朋党，禁淫侈，绝并兼 8 第- - 章桑弘羊官工官商理论综述 之路也。”“夫权利之处，必在深山穷泽之中，非豪民不能通其利。”7 中央 实行专营政策，调控经济的主动权就掌握在国家手中。中央一旦放弃专营实行 自由开放，利权就落在地方割据势力和豪强手中，他们凭借经济上的实力，与 中央分庭抗礼，不听调遣，发动叛乱，威胁中央。“废驰而归之于民，则会 使豪强大贾相聚集，容易造成“成奸伪之业，逐朋党之权”9 ，“众邪群聚，私 门成党”私威积而逆节之心作”1 等等危害封建国家统治的后果。这方面的 例子，汉初景帝时就有吴楚七国之乱。正因为盐铁钱放散使山林川泽之利落入 地方割据势力，久而久之，他们经济上膨胀，终生问鼎之心，中央政权也为此 受到威胁。因此，必须由国家来统一开发管理，通过国家的行政干预，限制富 民，限制地方势力取得过多的经济利益，防止民间贫富差距扩大及由此引发的 自耕农大量破产，最终维护封建统治的稳定。 第二节重视工商业，重视对外贸易 一、重视工商业 桑弘羊是十分重视工商业的。一方面，桑弘羊从自然资源的地域分工去说 明地域流通的重要性，从而去论证工商业的重要性。“陇、蜀之丹漆旄羽，荆、 扬之皮革骨象，江南之槽梓竹箭，燕、齐之鱼盐旃裘，究、豫之漆丝筛芝，养 生送终之具也，待商而通，待工而成”如果没有商业流通，这些养生送终 之具都是没有办法取得的。“吴、越之竹，隋、唐之材，不可胜用，而曹、卫、 梁、宋，采棺转尸；江湖之鱼，莱、黄之鲐，不可胜食，而邹、鲁、周、韩， 藜蓉蔬食。天地之利无不赡，而山海之货无不富也；然百姓匮乏，财用不足， 多寡不调，而天下财不散也。”3 商品流通使得“多者不独衍，少者不独馑一。 反之，“若各居其处，食其食，则是橘柚不鬻，朐卤之盐不出，旃厨不市，而 吴、唐之材不用也。”正是由于商品流通，人们才能得到自己各自需要的东 西。在他看来，如果没有商人，财富就没有来源，自然也就没有消费。“商不 出，则宝货绝。宝货绝，则财用匮”。 9 桑弘羊的官工官商思想研究 二、重视对外贸易 桑弘羊还从国际贸易的角度论证商业的重要性“故善为国者，天下之下 我高，天下之轻我重。以末易其本，以虚易其实。今山泽之财，均输之藏，所 以御轻重而役诸侯也。汝、汉之金，纤微之贡，所以诱外国而钓胡、羌之宝也。 夫中国一端之缦，得匈奴累金之物，而损敌国之用。是以骡驴氍驼，衔尾入塞 尽为我畜，解韶狐貉，采旃文厕，充于内府，而璧玉珊瑚琉璃，咸为国之宝。 是则外国之物内流，而利不外泄也。异物内流则国用饶，利不外泄则民用给矣。” ”从中可以看出，桑弘羊想运用轻重之术，以本国的对外贸易控制外国，“御 轻重而役诸侯”。另外更重要的一方面，他认为这样的国际贸易不仅能达到 “损敌国之用，e 的效果，还能增加国家的财富，“异物内流则国用饶，利不 外泄则民用给矣。” 三、大富与致富 桑弘羊本人出身商人家庭，所以从一般意义上来说他并不反对个人致富， 但从治理国家的角度出发，他却不主张“民大富”“。桑弘羊认为大富“则民 不可以禄使”z ，所以他对“不佐公家之急”。的富商大贾采取排斥抑制的态度。 但从看中商业对整个经济发展的促进作用出发，桑弘羊认为政府完全可以借鉴 商人的经验，作为商业的主体，参与商业经营。私人可以“追利乘羡”“达到 “或累万金”，政府的参与一样可以达到发展国民经济，增加财政收入的目 的，同时还可以“佐百姓之急，足军旅之费。”4 第三节关注币制统一 一、重视币制统一 商业的繁荣，离不开货币市场的规范，因此桑弘羊非常重视币制统一汉 初休养生息政策中很重要的一点就是允许百姓私铸钱币，这导致官币、私币同 时流通、真伪并行，币制十分混乱。这不仅影响货币职能的发挥，而且使奸商、 诸侯得以铸私币而暴富，对汉政府构成严重的威胁。桑弘羊深刻认识到货币制 1 0 第二覃桑弘羊官工冒两理论综述 度是国家财政制度的重要组成部分，货币铸造权的集中还是分散，直接影响财 政大权的集中还是分散。货币铸造权如果被国家掌握，就成为国家平衡财政的 重要经济杠杆，反之，若散落在私门豪强手中，则会变成他们敛财集富的工具。 桑弘羊总结了吴王刘濞、权臣邓通专山海之利，私铸钱币，致使“吴、邓钱布 天下”2 7 而祸害国家的历史教训，提出国家统一货币制度刻不容缓，“故统一， 则民不二也，币由上，则下不疑也。”。 二、统一币制的措施 公元前1 1 3 年，武帝采纳桑弘羊的建议，废除一切旧钱，由国家垄断制币 权，禁止地方和私人铸钱，并命令销熔旧钱，把铜输送到中央，由上林三官即 钟官、技巧，辩铜三官负责制造新的五铢钱，以此作为唯一法定通行全国的货 币。五铢钱足值，工艺水平高，伪造难度大，伪造没有大利，于是私铸之风渐 渐停止。桑弘羊的这一措施减少了汉初以来民间私铸钱币的流弊，结束了汉初 以来币制紊乱的状况，这是继秦半两钱之后又一次成功的币制改革。从此以后， 全国货币统由政府铸造，币制归于统一 1 盐铁论复古 2 盐铁论禁耕 3 盐铁论园池 4 盐铁论力耕 5 盐铁论力耕 6 盐铁论园池 7 盐铁论禁耕 。盐铁论复古 9 盐铁论复古 ”盐铁论禁耕 1 1 盐铁论禁耕 _ _ _ - _ _ 一 1 2 盐铁论本议 1 3 盐铁论通有 1 4 盐铁论通有 1 5 盐铁论通有 1 6 盐铁论本议 ”盐铁论禁耕 t 8 盐铁论禁耕 1 9 盐铁论禁耕 鹞盐铁论禁耕 2 1 盐铁论错币 2 盐铁论错币 ”汉书食货志 ， “箍铁论力耕 2 5 盐铁论力耕 8 盐铁论复古 ”盐铁论错币 2 8 盐铁论错币 1 2 第兰章桑弘羊官工官商思想主要经济政策分析 第三章桑弘羊官工官商思想主要经济政策分析 第一节桑弘羊经济政策的主要目标 一种经济政策或一个经济主张无论是其来源或目的必然是对当时社会经济 生活的反映。桑弘羊生活的时代是一个各种矛盾交织的时代，商品经济的发展 冲击着封建统治的经济基础，带来了一系列亟待解决的社会不安定因素；诸侯 经济增强，割据势力反叛中央的势力强大；同时匈奴频繁入侵，天灾连连，极 大地影响了汉朝的社会安定。桑弘羊的官工官商政策正是这些现象在经济生活 中的反映，其目的必然也是为了解决这些问题。 一、增加国家财政收入 汉代，出现了封建社会商品经济发展的一次高潮。史书货殖列传记 载：“汉兴，海内为一，开关梁，弛山泽之禁，是以富商大贾周流天下，交易 之物莫不通，得其所欲。”商品经济的发展渗透到社会各个角落。在求富欲望 的推动下，农民弃本从末形成了一股风气，“今背本而趋末，食者甚众”，大 量的农民脱离农业，直接影响到农业生产，对此景帝都不得不承认：“间岁或 不登，意为末者众，农民寡也。”2 同时，汉初商品经济的发展，只是给少数人 创造了富裕的机会，“夫权利之处，必在深山穷泽之中，非豪民不能通其利”， 绝大多数小农脱离农业之后，生活状况都是江河目下，或逃亡山林，或沦为佃 农、奴婢、流民，影响了社会的安定。另一方面，在开山海之禁，听任盐铁私 营的政策下，富商大贾和诸侯王纷纷冶铁、煮盐，积蓄了雄厚的经济力量。商 品经济的发展，也造就了一批资财巨万的豪富，他们可以通过买爵享受免除赋 役的特权，小农更成为国家赋役的主要承担者。随着小农的大量破产，可供政 府直接剥削的劳动对象急剧减少，这直接影响到国家的经济收入及各种日常经 济活动，无论在政治上还是经济上对于西汉皇朝都十分不利。同时武帝采取大 规模的财政扩张政策，不仅使文景时期的财政积累挥霍一空，而且使财源遭受 严重破坏，也激化了国家同私有商业资本的矛盾，为了满足财政需要，汉武帝 1 3 桑弘羊的官工官两思想研究 通过算缗、告缗令，大举征收工商财产税，这对西汉王朝财政虽然起到一些作 用，却严重影响了社会经济的发展。在这种情况下，“今大夫各修太公桓管之 术，总一盐铁，通山川之利而万物殖。是以县官用饶足，民不困乏，本末并利， 上下俱足。”显然，盐铁官营的一系列政策的目的是为了增加财政收入，解决 国家的财政问题。 二、减轻农民负担，稳定统治 在古代中国这种以农为本的社会里，封建财政是维持政治运作的重要因素， 但是小农经济为主体的经济状况下，农民的纳税能力很低。汉武帝亲政以后开 始四处用兵，同时大修宫室，多次巡幸，这不仅很快耗尽了文、景时期积累的 巨额财富，而且也使得农民的负担不断加重，徭役的征发越来越重。“今五十 以上至六十，与子孙服挽输，并给徭役。”5 在农民已经不堪重负的情况下，如 果再采取加税的方法来解决财政困难，无异于饮鸩止渴，所以考虑到农民的负 担和承受能力问题，通过官营商业巧妙的摄取民间财富成为保障财政供给的一 个极佳的办法，这样就完全可以达到“民不益赋”8 又增加财政收入的目的。在 盐铁会议上，有许多官员就肯定工商官营等政策是“损有余”，且“补不足”。 尽管这将损害商人和一部分贵族、官僚的利益，但与激化矛盾从而动摇西汉王 朝的统治相比，也仍然是一种理财的最佳选择。同时煮盐冶铁等手工业联系千 家万户，是国民经济的支柱性产业。盐铁生产归国家专营，在财政上就是一笔 大宗收入。“是以县官用饶足，民不困乏，本末并利，上下俱足。”公元前 1 1 3 年，西汉政府将铜币铸造权收归中央，专令上林三官铸造五铢钱，至汉末 平帝时，“成钱二百八十亿万余”。不仅解决了钱荒，国库还常有余裕。所 以桑弘羊的一系列官工官营行为实际就表现出他对理财既要增加财政收入又不 能过分增加农民负担的目标性 三、加强中央集权，打击富商大贾势力 秦汉时期是封建中央集权体制的形成和确立期，这种集权模式，要求中央 能够最大程度地控制地方，防止地方势力的过度发展。而作为封建社会经济基 础的封建地主经济，是一种自给自足的自然经济，地区之间经济上虽有交换和 1 4 第三覃桑弘羊冒工官商思想主要经济政策分析 联系，但非常薄弱，这造成地区经济组织间的封闭与隔绝，加上各地经济发展 的不平衡性，很容易形成有助于政治上分裂和割据的诸侯经济。景帝平定吴楚 之乱后，诸侯王的政治权力、军事权力遭到限制或剥夺，但在经济上仍有不少 特权保留着，如王国内盐铁的经营权，山泽工商的税牧权，仍然掌握在诸侯王 手中。他们依据所占的地盘和所持的财源，继续搞分裂，例如“庐江王边越， 数使使相交”，图谋作乱；淮南王也“王心以为上无太子，天下有变，诸侯 并争，愈益治，器械攻战具，积金钱，赂遗郡国诸侯游士奇材。”，2 不从经济 上削弱分裂割据的物质基础，势必阻碍中央集权制的巩固和加强，所以治理诸 侯经济成为加强中央集权的当务之急。桑弘羊将山林收归国家所有，实行盐铁 官营，统一铸币，从而断绝了封建诸侯的大部分收入来源，其目的不仅出于经 济上的考虑，同时也是消除地方势力巩固全国政权的需要，其实质就是加强中 央政权对整个封建经济的控制。 四、抗击匈奴，“佐百姓之急。足军旅之费” 本来，汉初经过七十年的休养生息，国家财力已经十分富足。汉武帝即位 后，北斥匈奴，南平百越，东出朝鲜，西通西域，治黄河、兴水利，一系列的 文治武功。内兴功作，外事四夷，很快就天下虚耗，财政枯竭，“萧然烦费矣” ”。尤其是公元前1 3 3 年汉武帝在马邑( 今山西朔县一带) 设谋攻打匈奴，从此“匈 奴绝和亲，侵扰北边，兵连而不解，天下苦其劳，而甘戈日滋。行者赍，居者 送，中外骚扰而相奉，财赂衰耗而不赡。”其后的十年，更是用度浩繁， 每年以数十百万计，国民经济处于濒于崩溃的边缘。从公元前1 2 8 年至公元前 1 1 9 年，几乎每年都有大规模征伐兴作之事。面临着连年用兵带来的财政问题， 要巩固这些胜利成果，必须在财政金融上有所作为。在这方面，汉武帝曾采取 过很多措施，比如实行告缗，但最终起根本作用的还是盐铁的专营。在盐铁 论本议篇中桑弘羊说；“匈奴背叛不臣，数为寇暴于边鄙。各之，则劳中 国之士；不备，则侵盗不止。先帝哀边人之久患苦，为虏所系获也，故修障塞， 饬烽燧，屯戍以备之边，用度不足，故兴盐铁，设酒榷，置均输，蕃货长财， 以佐助边费。”盐铁论非鞅篇中他又一次指出；“盐铁之利，所以佐百 姓之急，足军旅之费，务蓄积以备乏绝，所给甚众，有益于国，无害于人。” 1 5 桑弘羊的官工官商思想研究 “盐铁之利，所以佐百姓之急，足军旅之费，务蓄积以备乏绝，所给甚众”， “不赋百姓而师以赡7 ，边民百战而中国恬卧者，以边郡为蔽捍也。”e 所 以盐铁专营等一系列官工官商政策实施的意义就在于“散中国肥饶之余以调边 境。边境强则中国安，国安则晏然无事。” 再者，盐铁专营，在对外贸易、互通有无方面，也由于雄厚的财力而操作 自如。“今山泽之财，均输之藏，所以御轻重而役诸侯也。夫中国一端之缦， 得匈奴累金之物，而损敌国之用。狐貉、采旃文充于内府，而璧玉珊瑚琉 璃咸为国之宝。是则外国之物内流，而利不外泄也。异物内流则国用饶，利不 外泄则民用给矣” 第二节桑弘羊官工官商思想具体政策 为了从经济上加强中央集权，打击富商豪强，扭转财政困穷的局面，巩固 封建统一政权，在“富在术数，不在劳身；力在势居，不在力耕”2 1 的思想前 提下，桑弘羊将国家专营思想和重商理论结合起来，全力辅佐汉武帝制定和推 行了盐铁官营、酒类专卖、统一铸币、均输、平准等一系列官工官商经济政策， 对汉武帝一代文治武功做出了重要贡献。 一、盐铁酒专卖 ( 一) 盐铁自古为人民生产生活所不可或缺的资料，盐铁业与国家的经济、 政治、军事文化等也有密切的关系，所以盐铁是中国古代最稳定、最重要的专 卖产品。在国家财政收入中，没有任何一种产品能与之相提并论。从春秋战国 时期开始，国家就利用对盐铁资源的垄断来牟利一西汉初期实行的是盐铁特许 制度，即国家授予某些实力雄厚的大商人以经营盐铁的特许权。以盐为例