（劳动经济学专业论文）经济伦理视角下的企业家精神培养研究.pdf

山东大学硕七学位论文 中文摘要 企业家精神作为一种生产要素推动了经济的发展，但是我们又看到企业在追 求经济利润时带来了不诚信，污染环境等一系列的社会问题，在以往的企业家精 神的研究中，出现了企业家精神的经济伦理缺场，这一缺场使企业不愿意承担社 会责任，因此有必要从经济伦理视角来阐述企业家精神，提醒人们对企业承担社 会责任的注意。当代企业家应该认识并应对这一时代课题，承担这一新的历史使 命。 本文从西方企业家精神理论的相关文献入手，指出文献没有从经济伦理视 角来理解企业家精神，主要原因在于正统经济学的经济人与社会人的不可通约 性，经济人假定决定了正统经济学不仅忽视企业家精神对经济的贡献，更不可能 从经济伦理视角来探讨企业家精神。文章把企业的伦理责任划分为三个层次，再 此基础上建立了企业家精神的模型，其次阐述企业伦理责任的功能，本章阐述意 在说明企业承担伦理责任是必要的，承担了伦理责任才能建立一种长期的声誉机 制，为企业的进步与社会的可持续发展做出贡献。而中国企业在承担社会伦理责 任方面更是不尽如意，所以本文对企业家精神的相关理论诠释之后，在基于中国 企业家调查系统的相关数据考察中国企业承担社会责任的现状，分析造成这一现 状的原因，以及提出对策，促进企业进步和社会发展。 本文在结构上分为六个部分首先提出问题，介绍选题的意义，采用的经济 学分析方法，以及文章的创新之处，第一部分批评性的回顾企业家精神的相关文 献，阐述企业家精神研究伦理缺场的原因，以及从经济伦理的角度提出企业应承 担的三种伦理责任，第三部分提出企业伦理责任的功能，这一章的写作主要是阐 述企业承担伦理责任的依据以及必要性；第四部分阐述中国企业承担社会责任的 现状，以及分析造成这种现状的原因，这部分有一个博弈论的经济分析，第五部 分提出可行性的建议。第六部分是文章的结论和以后研究的切入点。 本文主要采用了提出问题，分析问题，解决问题这一研究思路，首先提出企 业家精神研究的伦理缺场，然后分析造成这一现象的原因，这一方面从经济伦理 视角阐述企业家精神，这部分是文章重要的理论研究，最后本文又以中国为缩影 t | l 东大学硕士学位论文 调查中国企业承担社会责任的现状，最后提出解决问题的方法，即相关的政策建 议。 关键词：经济人；社会人；企业家精神：社会责任；激励 n 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t e n t r e p r e n e u r s h i pa saf a c t o rp r o m o t e se c o n o m i cd e v e l o p m e n t ，b u tw ea l s os e e t h a te n t e r p r i s e sa r ei nt h ep u r s u i to fe c o n o m i cp r o f i t ，s ot h e yb r i n gt h ei n t e g r i t y , e n v i r o n m e n t a lp o l l u t i o na n das e r i e so fs o c i a lp r o b l e m s i nt h ep a s t ，t h es t u d yo n e n t r e p r e n e u r s h i pw a sl a c ko fe t h i c s b e c a u s eo ft h i se n t e r p r i s e sa r eu n w i l l i n gt o s h o u l d e rs o c i a lr e s p o n s i b i l i t y s oi ti sn e c e s s a r yt os t u d yo nt h ee n t r e p r e n e u r s h i pf r o m t h ee t h i c s ，w h i c hh a st h ep u r p o s eo nar e m i n d e ro fc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y a t t e n t i o n t h ec o n t e m p o r a r ye n t r e p r e n e u r ss h o u l dr e c o g n i z ea n dd e a lw i t ht h i se r ao f t o p i c s ，a s s u m i n gt h i sn e w h i s t o r i c a lm i s s i o n t h i sa r t i c l es t a r t e df r o mt h ew e s te n t r e p r e n e u r s h i p a f t e rt h a tw ef o u n dt h a tt h e s e t h e o r i e ss t a t e de n t r e p r e n e u r s h i pl a c k o fe t h i c s t h er e a s o nl i e d i nt h eo r t h o d o x b e t w e e ne c o n o m i c sa n dt h es o c i e t yi sp r o f o u n d b e c a u s eo ft h ee c o n o m i ch y p o t h e s i s ， t h ee c o n o m i cn o to n l yi g n o r e dt h ee n t r e p r e n e u r s h i pc o n t r i b u t i o nt ot h ee c o n o m y , b u t a l s oc a l ln o ts t a t et h ee n t r e p r e n e u r s h i pf r o me t h i c s t h ea r t i c l et o o kt h ee t h i c a l r e s p o n s i b i l i t ya st h r e el e v e l s t h ef o l l o w i n gc o n s t r u c t e dam o d e lo ne n t r e p r e n e u r s h i p b a s i n go nt h r e el e v e l s w ea l s od e s c r i b e dt h ef u n c t i o n so ft h er e s p o n s i b i l i t yi n t e n d i n g t os t a t et h a tb e a r i n gt h ee t h i c a lr e s p o n s i b i l i t yi sn e c e s s a r yf o rt h ee n t e r p r i s e i ti s9 0 0 d t oe s t a b l i s ht h er e p u t a t i o no fal o n g - t e r mm e c h a n i s mf o rt h ee n t e r p r i s e sw h i c hc a n m a k es o c i a lp r o g r e s sa n ds u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t c h i n a sc o m m i t m e n tt os o c i a l e t h i c si nc o r p o r a t er e s p o n s i b i l i t yi sn o tw e l l s oa f t e rt h ei n t e r p r e t a t i o no ft h et h e o r y o ne n t r e p r e n e u r s h i p ，w es u r v e y e dc h i n e s ee n t r e p r e n e u r si no r d e rt op r o b et h e r e s p o n s i b i l i t yw h i c ht h ee n t e r p r i s e sa f f o r d t h e nw ea n a l y z e dt h er e a s o no ft h i sa n d s u p p l i e dt h em e a s u r e st op r o m o t ee n t e r p r i s ed e v e l o p m e n ta n ds o c i a lp r o g r e s s i nt h i sp a p e r , t h es t r u c t u r ew a sd i v i d e di n t os i xp a r t s t h ep a p e rf i r s tr a i s e d q u e s t i o n so ns i g n i f i c a n c eo ft o p i c s ，a n dt h em e t h o do f t h ee c o n o m i ca n a l y s i s ，a sw e l l a st h ei n n o v a t i o no ft h ea r t i c l e t h ef i x s tp a r ts u m m a r i z e dt h er e l e v a n tl i t e r a t u r eo n e n t r e p r e n e u r s h i pa n ds t a t e dt h er e a s o nw h y i ti sl a c ko ft h ee t h i c s a n df r o mt h e e t h i c a lp o i n tt h ee n t e r p r i s es h o u l db e a rt h er e s p o n s i b i l i t yo ft h et h r e ee t h i c s t h et h i r d m 山东大学硕士学位论文 鼍量量量邑皇曼曼曼曼曼量曼皇曼兽i ii i o 量量皇曼皇曼皇皇量曼曼量曼曼曼曼曼邑量皇曼曼曼量量喜量量皇曼量曼量量皇罾量曼曼曼鼍 p a r ts t a t e dt h ef u n c t i o n so fb u s i n e s se t h i c s t h ew r i t i n go ft h i sc h a p t e ri sm a i n l yt o d e s c r i b et h en e c e s s i t yo fc o r p o r a t er e s p o n s i b i l i t y f o u r t h l y , w ee l a b o r a t e do nc h i n a s c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n da n a l y z e dt h er e a s o n sf o rt h i ss i t u a t i o n t h i sp a r t c o n t a i n e dag a m et h e o r yo fe c o n o m i ca n a l y s i s t h en e x tp a r tw a st h ep r o p o s a l f i n a l l yt h ea r t i c l eg a v et h ec o n c l u s i o n s o ft h es t u d ya n d s u b s e q u e n te n t r yp o i n t s t h i sa r t i c l ea p p l i e st h em e t h o d so fr a i s i n gq u e s t i o n s ，a n a l y z i n ga n ds o l v i n g p r o b l e m so nt h i si d e a f i r s t l yi tp r o p o s e dt h ee n t r e p r e n e u r s h i pl a c k i n ge t h i c sa n d a n a l y s i so ft h ec a u s e so ft h i sp h e n o m e n o n t h i sp a r tw a sa ni m p o r t a n tt h e o r e t i c a l r e s e a r c h t h ef i n a lg a v ec h i n a ss u r v e yo fs o c i a lr e s p o n s i b i l i t yw h i c ht h ee n t e r p r i s e a f f o r d s t h el a s t i s p r o p o s a l t ot h ep r o b l e mt h a ti st h er e l e v a n t p o l i c y r e c o m m e n d a t i o n s k e yw o r d se c o n o m i cb e i n g s ；s o c i a lb e i n g se n t r e p r e n e u r s h i p ；s o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ； i n c e n t i v e 原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不 包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研 究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明 的法律责任由本人承担。 论文作者签名：e l 期：塑：兰：! 罗 关于学位论文使用授权的声明 本人同意学校保留或向国家有关部门或机构送交论文的印刷件 和电子版，允许论文被查阅和借阅；本人授权山东大学可以将本学位 论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩 印或其他复制手段保存论文和汇编本学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名三粗师签名：触 山东大学硕士学位论文 引言 经济伦理视角下的企业家精神培养研究 1 问题的提出 管理学大师彼得德鲁克曾说过“欧洲人所持的如下观点，即高新技术企业无 需植根于企业家经济的土壤中，全凭自己的闯荡就能繁荣起来是大错特错的“， 罗斯托的经济增长理论把培育企业家精神作为实现经济起飞的两个先行资本之 一，一语道明了企业家精神在经济增长中的作用。美国经济1 1 年的连续的经济 增长，也正是企业家精神的巨大作用，h o l c o m b e ( 1 9 9 8 ) 宣称，经济增长的发动机 是企业家精神 但是我们看到企业家精神是经济的助动力而自发欣喜之余，却发现企业在追 求经济利润的同时，忽视了一种道德伦理责任，那么企业该不该承担社会责任， 为什么要承担社会责任，这些问题需要冷静下来深思熟虑。 而现实的中国正是缺乏了企业家精神，一方面中国的企业家精神缺乏创新的 精神，不敢越雷池一步，另一方面中国企业家不具备承担起社会责任的精神，主 要表现为见利忘义，商业贿赂，较少的考虑环境保护，普遍缺乏诚信等，因此在 新世纪下有必要从经济伦理视角重新对企业家精神的概念和实质进行审视，引起 人们对企业承担伦理责任的思考。 笔者在搜罗相关文献，发现林林总总的企业家以及企业家精神理论相关文献 中，对企业家精神概念的描述却是含混的，没有一个确切的定义，他们往往认为 创新精神是企业家精神的核心，笔者也认为创新精神的确是企业家精神不可或缺 的一种品质，但是据此而为企业家精神下定义是不完全的，本文在研究国内外文 献综述的基础上，从经济伦理视角重新理解企业家精神，分析企业家精神理论研 究伦理缺场的原因，然后根据2 0 0 7 年中国企业家系统的调查数据对中国企业承 担社会责任的现状进行考查和反思，发现中国企业家精神不仅缺乏创新精神，更 不具备承担社会责任的精神，此现状不利于中国经济的可持续发展，在此基础上 提出建立新型企业家精神的建议与对策，促进中国经济进步。 l i j 东大学硕士学位论文 2 文章的创新之处 首先批评性回顾企业家精神理论，从经济伦理视角构建企业家精神的模型， 从社会伦理责任的角度理解企业家精神，并根据此内涵和企业家调查系统的数据 分析中国企业伦理责任的缺失，建立了一个简单的博弈论模型，描述企业家不愿 承担伦理责任的原因，同时对建立新型企业家精神提出政策建议，也是本文的创 新之处 3 本文采用的方法 本文采取文献分析，规范分析，博弈论的经济分析方法，综合了哲学，经济 学，社会学，法学等学科的相关知识，先从企业家精神的相关理论入手，分析文 献，阐述企业家精神的伦理缺场，其次说明了中国企业家精神的现状，以及造成 现状的原因和最后的制廑安排。 4 本文的结构 第一章引言，提出问题以及选题的意义； 第二章对国内外企业家精神批评性的回顾，并在相关文献的基础上阐述经济伦理 的内涵，企业伦理责任的概念，同时说明企业家精神研究伦理缺场的主要原因， 接着从经济伦理视角理解企业家精神； 第三章企业承担伦理责任的功能，这一章的写作主要是阐述企业承担伦理责任的 依据以及必要性； 第四章基于2 0 0 7 年中国企业家调查系统的数据，对中国企业家精神的现状进行 剖析，并主要分析造成这种现状的原因，主要采用博弈论分析方法阐述企业家精 神缺乏的原因； 第五章提出政策性建议； 第六章文章的不足以及以后研究方向。 2 山东大学硕士学位论文 。、企业家精神相关理论的综述 1 国外的文献综述 西方经济学关于企业家精神的理论已经是汗牛充栋，由于企业家精神涉及到 经济学，心理学，社会学，哲学等方面的内容，所以西方的著作中，往往呈现出 多视角，笔者在研究企业家以及企业家精神的相关理论中，从不同学派进行归类， 并对其中各派的观点进行传承性的梳理，所以对相关文献的研究能够体现出时间 的一维性和空间多维性的统一 1 1 古典传统 英国的古典学派对企业家对经济的贡献是忽视的，马丁里克特( 2 0 0 3 ) 认为 英国的古典传统并没有对企业家进行充分的说明，这种传统观点专注于分析自然 即就是均衡价格的确立上，这种强调最终状态而不是如何达到最终状态的过程的 分析方法不可避免的将注意力从企业家的突出贡献上转移开来，但是法国的古典 传统确有深刻的企业家的论述，1 7 5 5 年法国经济学家坎特龙( c o n t l l l o n ) 将企业 家定义为从事经济活动承担不确定性风险的人。1 9 世纪初萨伊( j 联；a y ) 以此 为基础对企业家概念作了进一步的拓展他认为搿企业家就是把经济资源从生 产效率较低和产量较少的领域转移到效率较高和产量较大领域的人刀1 。萨伊同 时区别了利息和利润，这就等同于区分开了资本家和企业家，但是萨伊并没有强 调风险的重要性。 1 2 新古典主义传统 早期的新古典主义经济学家注重理解企业家和资本家的区别，并把企业家从 资本家分离，他们强调资本家的功斡，赋予企业家套利者，协调者，创新者和不 确定性承担者的角色。这段时间瓦尔拉斯讨论了企业家的重要性，埃奇沃思和马 歇尔讨论了市场经济中企业家精神和企业家的作用，尽管对于这段时期对企业家 1 创业精神与创新，彼得德鲁克著，2 3 页，工人出版社 3 山东大学硕士学位论文 研究没有形成一致的观点，但是这段时期对企业家的研究是经济思想的有机组成 部分，至少在早期的新古典著作中，点明了企业家在经济中的关键作用。但是以 后新古典范式的经济学在完全信息，理性假设的前提下，把企业当作一种函数， 忽视了企业家的作用，企业家精神的概念更是无从谈起。此外的主流经济学诸 如凯恩斯学派，以及货币主义学派都没有看重企业家精神对经济的作用，后来供 给学派也都是追求经济环境的理想状态，着眼于经济资源的最大效益和寻求各项 经济变量的均衡点。正如德鲁克( 1 9 8 4 ) 所言搿这些经济学家也都没有解释企业 家的作用，只是把他们归入外部因素的影子范畴，诸如天气，气候，政府，政治， 鼠疫，战争，甚至连技术也被囊括在这一范畴。一。 1 3 企业家职能学派对企业家精神的贡献 对企业家精神理论做出巨大贡献的有奈特，熊彼特，科兹纳，卡森。 1 3 1 企业家精神的风险精神 1 9 2 1 年，美国学者奈特( k n i g h t ) 以法国古典企业家的研究为理论基础，在 著作 风险、不确定性和利润中首次分析了市场不确定性与企业家职能，他认 为企业家的首要功能就是承担风险，这样奈特把企业家和资本家混为一谈，因此 遭到了熊彼特的批评。熊彼特认为不确定性是资本家而非企业家承担的，企业家 可以承担不确定性，但必须等到他也成为资本家之后。熊彼特在批评奈特的基础 上提出了创新的企业家理论。 1 3 2 熊彼特的创新理论 2 0 世纪初期，熊彼特( s c h u m p e t e r ) 将企业家精神定义为“打破市场均衡 并重新组合的创造性的破坏者一。他在1 9 1 1 年发表的经典著作动态经济学理论 一书中，突破了传统的经济学思想。熊彼特认为创新是推动社会发展的动力，创 新的主动力来源于企业家精神，创新就是建立一种新的生产函数，也就是说把一 种从来没有过的生产要素和生产条件的新组合引入到生产体系，他认为有创新活 动造成的动态不均衡是正常体系的常规状态，而创造性的破坏工作的动机，固然 是以挖掘潜在利润为直接目的，但不一定出自个人发财致富的欲望，最突出的是 在于企业家追求自我实现需要的满足，即企业家精神。企业家精神是企业家是为 2 创新与企业家精神，德鲁克著蔡文燕译，机械工业出版社 4 山东大学硕士学位论文 了体现自己特殊的权力和地位，展示自己的才华，获得成功的欲望。熊彼特也提 出了企业家创新具备的几种能力，这些能力包括预测能力，组织能力，说服能力。 笔者认为熊彼特提出企业家不同于资本家的观点有一定的可取之处，但是它所定 义的创新精神并不能完全概括出企业家精神的特质。 1 3 3 科兹纳中间人理论 熊彼特认为创新是打破均衡的力量，企业家精神的本质就是创新，但是科兹 纳却给企业家赋予了中间人的角色，这个中间人在不停的寻找机会，科兹纳所说 的机会就是指一定的技术条件下的最佳的资源配置方式，从这个意义上讲，科兹 纳所认为的企业家是一种促进均衡的力量，这样就与熊彼特的理论相反如下图 经济处于边界内部，如b 点，此点或者是资源不能充分利用，或者是最好的生产 方式不能被普遍采用，或者是资源在企业内部不能充分利用，此时的经济存在着 错误和不平衡，正是在这种情况下，企业家精神在改善资源分配方面起到了重要 的作用，即受个人利益驱使的企业家会抓住机会以寻求利润。作为生产者他们使 用不同的技术或者更好的组织方式来保证产量的不断增加，作为科兹纳的中间 人，他们会发起一些有利交易，结果在有限资源下会得到更大的产量，产品分配 也会得到改善，换句话说企业家精神会使经济从边界内部的b 点移动到p p 边界线 上，如果这样的产出并没有按照个体偏好进行分配，企业家精神会在消费者之间 发起有力交换，而信息缺乏和其他交易成本可能会阻止这种交易的发生，但企业 家行为可以减少交易成本，从而有利于交易。企业家的利用不仅仅是产生变化使 经济朝着均衡的方向发展，而熊彼特的企业家精神有双向功能，一方面促使稳 定，另一方面又要不断打破稳定，作为一个创新者，企业家要接受新观点，发现 新资源，制造新产品，意识到消费者的新需要而不断开拓新市场，在这个过程中， 他们带来了很多不确定的因素，会打破已有均衡，因此即使经济体己经处于某种 均衡( p p 上的某点) ，企业家精神也可能会通过打破原有均衡，创造更好的经济 增长机会，而使边界外移。如下图所示熊彼特认为企业家的作用是使点b 移动n a 点，然后再向外扩展，而科兹纳的企业家作用则是a 点在某一条生产可能曲线上 的位移。 5 l j j 东大学硕士学位论文 珀 臣 爿 眯 型 = 穹 冥 爿 删 ：， 蟾 0 农业产出 1 3 4 沙克尔的观点 科兹纳所描述的企业家是逐渐发现了在给定的客观限制下的机会，在这一过 程中，它推动经济走向均衡。在均衡状态下，所有机会都已经被充分利用( 如上 图) ，但是对沙克尔来说，不存在完全协调的状态，没有一种均衡可以代表经济 最终达到的状态，笔者认为沙克尔的具有创造性想象力的企业家与熊彼特的创新 型的企业家有异曲同工之妙，两者是基本相似的。 1 3 5 莱宾斯坦的观点 莱宾斯坦认为理解创新性的企业家的作用的主要障碍是在于传统生产函数 的理解，第一新古典经济学隐含的假设是投入的生产要素组合对于行业中的所有 行业中的所有企业或者即将进入的企业来说都是确定和已知的，第二投入和产出 之间存在一种固定的对应关系。莱宾斯坦认为第一条假设是含糊的，第二条假设 比较明晰，极少受到挑战。常规概念的生产函数被认为是清晰定义的，明确地说 明的，完全已知的，但是企业的内部，谁，从哪里可以得到这种知识却从未说明。 事实上，关于生产函数的知识存在着巨大的差距，一般指确定的投入，然而现实 6 山东大学硕士学位论文 的生产函数的确定性程度并不是完全已知的，企业家必须从某种程度上弥补这种 缺口。 1 3 6 马克卡森的观点 卡森( 1 9 8 2 ) 试图综合并扩展以上企业家理论的概念，它对企业家的定义如 下：“企业家是对稀缺资源的协调专门做出判断性的决策的人。一这一定义的核 心是判断性的决策。在这里卡森( 1 9 8 2 ) 将其定义为具有共同目标并在相似环境 下做出的决策并据此建立了一个企业家需求，供给的企业家市场均衡的理论框 架，并对之进行模型化。他认为现实中企业家数量和企业家报酬由d 曲线和s 曲线 的交点决定，如图长期均衡将在r 和n 处取得。d d 和s s 的任何一种变化都会破坏这 种均衡，从而产生另一种新均衡。例如d 1 右移至d 1 ，对于n 的期望报酬水平会增 加至r ，这样又会出现更多的企业家，随着n 的增加，r 将下降，新均衡将在r 1 和 n 1 处达到，企业家数量和期望报酬都会增加。马克卡森实际上是把企业家的相关 理论纳入新古典的均衡框架，这一框架对分析企业家进入或者退出市场有重要的 意义。 岙 辖 俩 爿 剞 黑 瞩 r r l n 1 h实际企业家数目 1 4 近代管理学派对企业家精神的贡献 彼得德鲁克的企业家认为变革是常规的，健康的，通常企业家本身并不带来 7 山东大学硕士学位论文 变革，但是企业家始终在寻求变革，对变革做出反应，并把变革作为机会来利用， 这就是企业家精神的定义。德鲁克把企业家精神的核心强调变革，扩大了企业家 以及企业家精神的定义，而没有模糊企业家与管理者的定义，企业家以期特有的 精神特征，区别传统的管理者。 1 5 企业家精神的社会学视角 马克斯韦伯在新教伦理与资本主义精神一书中，认为真正的企业家具 备了不断追逐财富的资本主义精神，韦伯的理论已经涉及到社会伦理，例如韦伯 ( 1 9 0 4 ) 认为社会的转变虽然表面上难于觉察，但都是新精神渗入经济生活的关 键，完成这一转变的既不是我们在经济史上任何时期都可见到的莽撞，无耻的投 机商，和经济冒险家，也不单纯是那些大金融家，相反实现这场变革的是在艰苦 的生活训练中精明大胆的人，尤其是自制而可靠明知富有完全献身事业的人，并 具备资产阶级的见解和原则的人，但是笔者认为新教伦理与资本主义精神是针对 西方社会而言的，它与中国目前的社会不相关联，就像韦伯自己也在书中点名“本 文所研究的仅是西欧和美国的资本主义。在中国和印度以及巴比伦，在古希腊罗 马时期和中世纪，资本主义也曾存在，但我们将会看到所有这些地方的资本主义 都缺乏这种特殊的精神气质。一3 其次资本主义精神和企业家精神是不同的，企业家精神追求创新和冒险， 并且这种精神内涵是持续不变的，但是资本主义精神打上了民族和文化烙印。 1 6 企业家精神过程论 美国著名的创业研究学者w 1 b y g r a v e ( 1 9 9 6 ) 将企业家精神理解为企业家 过程( e n t r e p r e n e u r i a lp r o c e s s ) ，这一过程包含企业家追寻市场机会并创建组 织以创造价值有关的所有功能、活动和行为。他在c a r o lm o o r e ( 1 9 8 6 ) 发表的 关于“理解企业家行为一一文的基础上，给出了一个详细的企业家( 创业) 过程模 型。这一方面取决于个人的能力、创造性、风险偏好、经验以及社会和组织的制 度安排，同时，也受到竞争结构、资源状况、政府规制等一系列环境因素的影响。 3 新教与资本主义伦理。马克斯韦伯著，黄晓京彭强译，2 5 页，四川人民出版社 8 山东大学硕士学位论文 2 国内的文献综述 第一种企业家精神是一种创新精神： 叶勤( 2 0 0 1 ) 认为创业是形成企业家精神的基础，而创新是企业家精神的核 心，企业家精神特征的具体表现就是企业家精神，笔者认为这种观点是熊彼特和 德鲁克两者观点的综合 第二种是把企业家放在一种环境下进行描述企业家精神： 汪前元( 2 0 0 1 ) 指出企业家面临诸多超出经济范畴的其他利益，企业家的行 为也体现了其所承担的社会交色和政治角色，余慧芬( 2 0 0 1 ) 认为非智力心理因 素作为智力活动的背景制约和引导着企业家的经营活动，从心理学的角度来探讨 企业家这一特殊阶层的非智力心理因素对理解企业家的行为和成就是非常必要 的，张维迎认为企业家的经营主要是信誉，但由于个人的生命是有限的，信誉的 载体应是企业，而不是企业家 第三种用制度经济学的视角来阐述企业家精神缺乏的原因： 张曙光( 2 0 0 1 ) 从中国企业家形成的条件和欠缺条件来说明中国缺少像样的 企业家的原因。 第四种把企业家精神理解为一种学习的过程： 李新春( 2 0 0 0 ) 给出了一个简单的区分企业家与非企业家的学习能力曲线。 基本的假定是，每个人都或多或少具备一些企业家素质，这使得只有在获取较高 的企业家能力和资本时，真正的企业家才能显现出其成本微率优势。如图中的 两条分叉曲线所表示，相对于企业家，非企业家花很大的努力或成本，而其企业家 能力和个人资本上升很少。 9 山东大学硕士学位论文 能力资本 3 文献的总结与评述 曲线 成本努力 在对国内外企业家以及企业家精神的相关理论批评性回顾的过程中，笔者发 现以往的企业家精神的相关理论有以下问题： 第一大部分企业家精神理论都采用了熊彼特的创造性破坏，但是笔者认为这 一讨论内涵层次较低。 第二企业家精神的研究大都没有注重社会伦理责任，他们主要是从企业家的 职能来研究，但是并未真正的把承担社会责任的精神纳入企业家精神中的内涵中 去，出现了伦理缺场，虽然韦伯从经济伦理视角，但是它把企业家精神等同于资 本主义社会的产物，这是极其狭隘的。 第三国内企业家以及企业家精神的相关理论中，并没有结合中国企业家的相 关调查数据，往往局限于企业家精神概念的描述，本文则是从经济伦理责任的视 角并结合2 0 0 7 中国企业家调查系统的相关数据，分析中国企业家精神伦理责任的 缺失，这种伦理责任的缺失，不利于企业家精神对经济的长期推动作用。如何形 成企业家精神长效机制以促进经济的发展，也是本文的重点探讨所在。 1 0 山东大学硕士学位论文 | i i _ _ i i j - - i ii ii! i i 鼍量曼鼍曼皇曼量曼曼曼曼曼量曼鼍曼量曼量曼曼鼍皇量皇皇曼 二、企业家精神研究的“伦理缺场 1 经济伦理的概念 “伦理一是指道德关系及相应的道德规范。笔者认为伦理道德是构成企业 家精神的一个不可或缺的维度，但是以往的企业家精神研究文献却对这一维度忽 视，实际上我们把握企业家精神不可忽视“经济伦理一这一维度。所谓“经济伦 理 是指在经济活动中产生并且约束和调节人们的经济行为及相互关系的价值观 念、伦理规范和道德精神的总和。从经济伦理的视角来理解企业家精神，就应该 把企业家精神定性为与市场经济要求相适应的伦理道德观念。一方面它是调节人 们之间经济利益关系的行为规范，笔者认为这应属于企业家精神的人本伦理之 围，另一方面它也是主体把握社会经济生活的实践精神，这是企业家精神的公共 伦理之围，因此把握好企业家精神的经济伦理之围，既可以处理人与人之间的关 系，更重要的在于人在实践生活中所要承担的各种道德伦理责任。 而作为企业家的活动载体企业，不能单纯地以经济效益为导向，而应该 重新考虑企业利润的获取方式以及企业利润本身对社会的贡献。新古典经济学注 重企业的理性人假设，认为企业是以追求最大化利润为目标的，这一假设被认为 正统经济学的圣经，但是追求经济效益的同时要注意社会效益，正如亨廷顿所说： “单纯的经济增长使社会的经济、政治、文化失去平衡，突然急剧增长的财富在 无任何力量制约平衡的条件下，会把一切变为金钱能够购买的东西：瓦解制度， 破坏法律，收买权力，最终会导致整个社会的可购买化，金本位化，使社会结构 趋于崩溃和混乱。因此从某种意义上说，伦理是企业竞争力的最初发源地，也是 企业核心竞争力的本质因素。如果忽视了伦理，忽视了社会效益，一味的注重经 济效益，这种企业的短视势必带来社会的非良性循环。新古典正统经济学的遗产 之一衡量社会均衡的特征是帕累托最优，它要求行动主体在不使其他境况变坏的 情况下，就无法改变另一个人的境况，通俗地理解则是，“如果处于这种状态： 除非损人，就不能利己，这就达到了帕累托最优一。这个概念曾是评判企业资源 分配的重要标准。如果把企业仅仅看作是个赚取利润的组织，那就不能正确理 解企业家丰富复杂的文化品格。企业家既是工业革命以来制度变迁的产物，也是 山东大学硕士学位论文 近代社会制度变迁的微观主体。现代企业家无论从功能上说还是从要求上看，都 需要从更广阔的视角寻找人性假设。所以这个标准受到了批判，原因就在于这一 标准仿佛强调了企业在生存环境中一种非此即彼的状态，忽视了企业承担伦理责 任的重要性。企业承担伦理责任这也是企业家精神的题中要义，现代企业家精神 必须考虑是否具有高度的社会意义上的责任意识。从某种角度上说，企业家精神 也是一种伦理的文化。发展既需要经济的回报，同时也需要伦理上的考量与引导， 因此我们需要对企业家精神作必要的伦理考量，使之不断适应市场经济的发展与 新时代要求，我们有理由相信未来的时代是道德伦理将成为管理的核心与关键问 题，但在这一过程中，对新的伦理、价值观念和行为规范有意识的倡导与评价绝 对不是可有可无的。因此我们从这里也可以得出从经济伦理的视角对企业家精神 研究具有重要的理论与现实意义。 2 经济人与社会人架桥互动经济学与伦理学相互渗透 正统的经济学通常有两个假定一是经济人假设，二是完全信息假设，正是 在这假设的前提下，才使得企业是以追求利润最大化为己任，也使现代主流经济 学沉醉于数学构架的公理、参数和函数关系之中，用简单的原理、精确的公式、 清晰的推理概括经济学，进行精巧的形式分析。这确实给经济学带来了许多丰富 的成果。但是单纯与严谨的数学实证研究是不符合现实的，把经济归结为一种既 定制度，社会环境下进行研究，严重脱离了社会现实，所得出的结果，虽然能为 其他的经济研究提供一定的参照系，但是对现实经济改革的指导是乏力的，因此 对“经济人一的这个假设一直成为经济学界和社会学界争论不休，现实的背离， 不得不让我们重新审视这个假设，我们要考虑的一个问题就是经济人与社会人能 通约么，因此我们在做经济学研究时，不仅要把企业固定为一种利润最大化的设 置，而且应该把企业纳入到社会人的体系中来，这就要求企业不仅要重视对经济 利润的追求，更重要的是考虑企业所处的社会环境，以及企业所承担的社会伦理 责任，关于对经济伦理的研究的著名文献，见之于1 9 9 8 年诺贝尔经济学奖获得 者阿马蒂亚森。在1 9 8 7 年发表的 论伦理学与经济学一书中，阿马蒂亚森系 统地阐述了他的经济伦理学思想。森的伦理经济学思想主要建立在对传统的“理 性行为假说 的批判之基础上。森( 1 9 8 7 ) 认为，如果把经济学的研究极端数学 1 2 山东大学硕士学位论文 化，以为经济学只是工具和实证的学科，那么经济学的研究范式是单调的，只能推 动经济理论的相关发展，而对现实经济的改造乏力，失去了对其应有的“社会层 面 和“人的层面 的关注。按照森的观点，经济过程涉及复杂的人类行为，涵盖 人的生活、人的能力、人的自由和权利。但是，正是人的问题往往容易被疏远伦 理学的现代经济学所忽视，导致以模式化方式处理人类行为，失去了对社会关系 的丰富性，正是新古典正统经济学对相当多的社会环境的忽视，才使经济人与社 会人具有不可通约性，反观经济现实，我们发现经济人与社会人具有可通约性， 因为经济人与社会人所研究的经济现象，具有同一性，比如说企业，一方面企业 是一种追求利润最大化的设置，另一方面则是社会环境中的产物，也要为社会环 境负责，正是由于研究对象的一致性，才可能使经济人与社会人具有一定的可通 约性，所以在研究经济问题时，既然具有一定的可通约性，那我们在研究企业的 时候就为把企业的经济人和社会人的结合提供了可能，也提供了一种必要。那么 正统经济学的经济人与社会人的不可通约性地理论假设和前提，导致了正统经济 学理论的对现实解释的乏力，也正是相关文献没有从经济伦理视角阐述企业家精 神的重要原因，因此这种观点遭到了阿马蒂亚森的反对，阿马蒂亚森认为在经济 学家研究的主体不应该从只追逐财富一种动机的“经济人一开始，而应该从具有 多种动机驱使的现实的人开始。森指出：按照将理性行为视为自身利益最大化的 观点，人们所做出的选择只有与其自身利益最大化相一致才合乎理性，除自身最 大化利益之外的任何行为必然为非理性行为。对自身利益的追逐只是人类许许多 多动机中最为重要的动机，然而人性、公正、慈善和公共精神等品质也相当重要。 因此，如果把追求私利以外的人类动机都排除在外，对别人的事情不管不顾，事 实上我们将无法理解人的理性。其次经济学研究的对象也不应该局限于商品世界， 因为“经济学从根本上说不是关于商品的科学，而是引领人类生活的科学。这种 生活包括制造商品和使用商品，但其与商品的生产、交换和消费并不相同。对商 品世界的兴趣是派生出来的，根本的考虑还是我们所过的或是不能过的生活。当 然，这是一个涉及广泛而且复杂的考虑，如果这种考虑不引入一切事情发生于其 中的社会，这些生活的运行就得不到真正的理解。一从这里我们可以看出阿马蒂 亚森认为正统的经济学显然是把经济发展的影响因子狭隘化了，他认为综合考虑 影响社会经济发展的因子，建立模型，这样对经济现实将更具有说服力，森认为： “经济学关涉更好地去理解我们生活的世界的性质一经济世界、社会世界，一 山东大学硕士学位论文 定程度上还有伦理世界。经济学是试图更好把握影响我们生活事件的- n 学科一。 经济人与社会人假设的可通约性，使经济世界，社会世界，以及一定的伦理世界 等三个不同的世界综合在一起考量提供了理论的可能。追溯经济学的本原，亚 当斯密所创立的政治经济学，就是以非常宽泛的视角看待经济学。森在研究古 典政治经济学的基础上，在古典经济学相关文献以及经济学家的启发提出了用综 合视角来研究经济学是有重要的经济学意义的，经济人与社会人可通约性理论的 提出也并非无源之水，而是对以斯密、马克思和穆勒为代表的古典经济学传统的 继承。正是在这种经济学传统中，一直有着对人类福利和社会评价的关切。虽然 古典经济学长期被看成是研究财富的，可古典经济学家却在宽广的社会层面来研 究经济事务。比方说在森看来，古典经济学家共同的话题劳动价值理论并不 仅仅是对相对价格的预测，应该更加充分地把它们看成是描述、解释和理解社会 性质的方式，其中包含着评价社会实现了什么的规范内容。劳动价值理论表明了 财富背后是深刻的社会关系，因而财富只有在历史深度和社会广度之内才能被理 解。实际上，古典经济学已经涉及社会伦理，比如斯密除是现代经济学之父外， 他们哲学家大卫休谟交情甚笃，还与重农学派的魁奈，杜尔阁有一定的交往，因 此他的经济学研究涉及到了哲学，道德哲学，历史学等一系列的科学，他一直都 在广义上理解经济学，把它看成是一种社会的、道德的科学。约翰斯图亚特穆 勒则既是一名经济学家又是一名政治哲学家，他所研究的主题有：女性在社会中 的地位，自由在我们生活中所起的作用及其应该如何起作用等等。但是遗憾的是 他们的研究中心还是把人当作一种经济人来对待，其他的学科只能算作对理解经 济现象的一种辅助，所以他们虽然认为经济人和社会人具有一定的可通约性，但 是并没有把这种思想理论贯彻到底，于是森( 1 9 8 7 ) 指出，古典经济学家把这类 探求看成是经济学绝对合法的部分，但是研究尚未彻底。基于上述认识，森强调经 济学具有社会学的意义，认为经济学“最终进行的工作，可以被称之为社会学 ， 经济人和社会人具有可通约性，因此所以必须把两者结合起来。森在提出这种观 点，他的主题是认为经济世界，伦理世界，社会世界是可以互动的，我们在经济 学研究中要对这三种世界进行架桥，经济学与其他社会科学各领域紧密结合，否 则就难以展开研究，所以森希望把经济学与政治学、社会学、人类学、哲学，甚至 文学和文化研究中的经验教训整合在一起。但是值得强调的是我们并不是要把经 济学变成伦理学，或者把伦理学变成经济学，或者把两者学问简单嫁接，那么我 1 4 山东大学硕士学位论文 们的研究也是落入俗套，而修改正统经济学的前提假设，在经济学与伦理学合理 架桥，这样的研究才有意义，才对现实的改造具有指导意义。 森的观点获得大多数经济学家的认同和肯定。1 9 9 8 年瑞典皇家科学院在授予 森诺贝尔经济学奖的公告中指出：阿马蒂亚森对于经济科学的中心领域做出了 大量有价值的贡献，并且开辟了一个值得研究的新领域。他运用经济学方法和哲 学思维相结合的方式，重新引入了道德尺度对经济问题进行研究。如同任何一种 经