（财政学专业论文）财政资金扶贫效率研究.pdf

摘要 摘要 贫困是人类社会面临的严峻挑战。消除贫困是人类共同的任务，也是中 国经济社会发展的重大课题。中国1 9 8 6 年开始的以政府为主导的开发式扶贫， 不仅极大地缓解了农村贫困，有效地推动了城乡一体化的和谐发展，同时完 成了由救济性扶贫转向开发性扶贫、由扶持贫困地区转向扶持贫困人口、由 单纯经济扶贫转为全方位扶贫的模式转变。在取得举世公认成绩的同时，我 国的扶贫模式、扶贫效率和扶贫战略等方面的问题也凸现出来。改进扶贫模 式、提高扶贫资金效率、转变扶贫战略成为新世纪我国扶贫工作的现实选择。 一、论文的主要内容及观点 本文共分为五章，约3 万5 千字。 第一章为导言，主要交待了文章的选题背景、研究目的和研究方法，以 及国内外相关研究成果对相关文献的综述，主要是基于以下三点：关于反 贫困政府干预的必要性、关于反贫困干预的具体方式、关于扶贫资金的效率。 第二章，主要阐述了贫困的含义和相关指标，为以后的分析和讨论进行 宏观的鉴定。在对贫困和反贫困理论分析的基础之上，总结出政府扶贫的迫 切性、必然性和优势，以及我国扶贫的发展趋势。最后分析了财政资金在扶 贫工作中的介入和定位。 第三章为过渡章节，主要介绍了扶贫资金的来源、运作及管理。通过对 我国专项扶贫资金投入的阶段性特征分析，进而归纳和总结出了我国扶贫资 金的投入方式、专项扶贫资金的运作及管理。这对本文后面的分析有着铺垫 作用：正是基于这种分类和投入形式，以及相对应的投放和管理体系，才对 扶贫资金的效率产生了诸多影响，并以此有针对性的对目前扶贫工作中的缺 陷和漏洞进行修补和改进。 第四章是本篇文章的核心章节。本文在以上分析和研究的基础上，主要 通过对我国政府扶贫资金的投入和产出进行分析，从微观层面上进一步明确 财政资金扶贫效率研究 我国现阶段的扶贫效率。对扶贫资金效率的研究，主要通过扶贫资金的制度 效率和经济效率两个方面进行。经济效率的研究，则主要通过实证分析来完 成。收集数据、建立模型、计量回归进而从微观层面对我国的扶贫效率进行 界定，并以此为基础，说明我国财政扶贫资金的使用效率，以及何种扶贫资 金在何种扶贫项目和扶贫对象上能产生预期的效果，为改进和提高扶贫资金 效率奠定基础。 第五章，在实证分析和规范分析的基础上，结合发达国家的实践经验， 本文提出了扶贫资金可能产生的“福利依赖性”。针对扶贫资金的漏出和效 率损失，文章分别从五个方面提出了改进的意见和措施，以期通过这些揞施 和方法，迸一步提高我国财政扶贫资金的效率。 在发达国家，扶贫依靠国家雄厚的财力，强调要素( 尤其是投资) 的拉 动作用，而发展中国家强调的是政策的拉动效应因此，通过对我国目前的 扶贫政策、扶贫方式、扶贫资金的筹措、发放、运作以及目标选择等问题的 研究，运用计量方法对财政扶贫投入的效率进行分析，据此而得出改进的措 施，能够进一步完善中国农村的开发式扶贫建设，也有力地推动了中国农村 扶贫开发理论的发展。 二、本文的主要创新点 第一、对于扶贫工作的绩效问题，许多文章都长篇累牍的进行了分析和 评判，也提出了很多有针对性的意见和建议，并在一定程度上对我国的扶贫 工作起到了很好的指导作用。但是大部分文章都是从宏观着眼，从方针政策 着手，而对于很多微观层面的东西却分析较少。当然。在此文章之前，相信 已经有很多文章从微观方面对我国的扶贫效率进行了深入地分析。但是，在 实际的分析中，由于采用了不同的样本数据，不同的指标参数，甚至不同的 统计软件，所以计量分析难免出现差异化，回归的结果也可能大相径庭。但 是正是由于这种差异化，才为我们的改进工作提供了更多的选择余地。因此， 通过选取不同的样本和参数进行分析，也未尝不是一种新的尝试。 第二、从不同角度分析了我国扶贫资金的效率。本文不仅对政府扶贫的 制度效率进行了分析，还从三个不同的方面分别对我国现阶段扶贫的资金效 率进行了计量分析。相对于其他的文章，本文较为突出地分析了我国不同的 扶贫资金，以及不同的投向对提高收入和农业总产值的影响程度。有针对性 2 摘要 地进行分析，以及由此进行宏观判断，以期通过改进资金的投入方式和投向 来提高我国的扶贫效率，是本文的重要特点之一 第三、对福利依赖性的论述和分析。在以往的相关论著和文章中，讨论 更多的就是怎样进行扶贫强调了扶贫投入对于贫困地区脱贫的重要性，而 对于扶贫投入和劳动逆反的情况却研究较少。相对我国目前的扶贫开发以及 相关的理论政策，国外的扶贫和福利政策有着较为明显的合理性和前瞻性。 在我国目前的经济阶段，过分强调扶贫投入，存在着很大的弊病；一是由于 替代效应的存在，它对贫困人口或贫困家庭的劳动积极性产生了消极影响， 使社会可能出现一个依靠政府援助的阶层；二是由于财力的匮乏和投入的有 限。加之实行最低生活标准，所以扶贫投资和福利补助近年来增长很快，给 国家财政造成了很大负担。因此，一套好的扶贫计划和福利制度显得尤为重 要：在提供福利补助的同时。又能调动受益者的工作积极性，从而从根本上 推动扶贫工作的发展。 本文的研究，对我国以政府为主体的开发式扶贫方式有了一个较为直观 的分析和评述。通过实证分析，对我国现阶段的扶贫模式和扶贫效率有了宏 观的了解，并以此为基础，提出了相关的意见和改进思路。同时，本研究在 为其他发展中国家构建和改进自身的扶贫模式提供现实参考的同时。也为相 关问题的解决提供了一个有应用价值的选择。 关键词：财政资金农村扶贫效率 a b s t r a c t p o v e r t yi st h es t e r nc h a l l e n g ew h i c ht h eh u m a ns o c i e t yf a c e s t oe l i m i n a t ei t i st h eh u m a n i t y sg o m l n o nd u t y ，a n da l s oi st h ei m p o r t a n ti s s u ei nt h ec h i n e s e e c o n o m i cs o c i e t yd e v e l o p m e n t t h eg o v e r n m e n t - l e a d i n gd e v e l o p m e n tt y p et oh e l p t h ep o o r 9s t a r t e di n1 9 8 6 ，n o to n l ya l l e v i a t e dt h ec o u n t r y s i d et ob ei m p o v e r i s h e d e n o r m o u s l y , b u te f f e c t i v e l yi m p e l l e d t h e c i t y a n dc o u n t r y s i d e i n t e g r a t i o n h a r m o n i o u sd e v e l o p m e n t w h i l eo b t a i n e dt h eu n i v e r s a l l ya c k n o w l e d g e dr e s u l t , m a n ya s p e c t sd u r i n go u rc o u n t r y sh e l p i n gt h ep o o ra l s oi nr e l i e fc o m e so u t i m p r o v e m e n th e l p i n gt h ep o o rp a t t e r n , t h ee n h a n c e m e n th e l p i n gt h ep o o rf u n d e f f i c i e n c y , t h et r a n s f o r m a t i o nh e l p i i l gt h ep o o rs t r a t e g yb e c o m e st h er e a l i t yc h o i c e o f o u rc o u n t r y sh e l p i n gt h ep o o rw o r ki nt h en e wc e n t u r y t h e m a i nc o n t e n ta n dv i e w p o i n t s c h a p t e rim a i n l yi n t r o d u c e st h eb a c k g r o u n do ft h ea r t i c l es e l e c t e dt o p i c ，a n d t h er e s e a r c hg o a la n dt h er e s e a r c ht e c h n i q u e , a sw e ha sd o m e s t i ca n d 白r e i g n e o r r e l a l i o nr e s e a r c hr e s u l t s t h ec o r r e l a t i o nl i t e r a t u r es u m m a r ym a i n l yi sb a s e do n t h ef o h o w i n gt h r e ep o i n t s ：t h en e c e s s a r y t h ec o n c r e t ew a yw h i c h 眦a b o u t h e l p i n gt h ep o o r , a n dt h ef u n de f f i c i e n c yi nu c h a p t e r i i m a i n l ye x p l a i n e dp o o rm e a n i n ga n dr e l e v a n ti n d e x e s o nt h e f o u n d a t i o no f 觚a l y 五n ga b o u tt h et h e o r y , s u m m a r i z eg o v e r n m e n tu r g e n c y , c e r t a m 毋a n da d v a n t a g eo fa n t i - p o v e r t yi n s t e a dt op o v e r t y ，a n dt h ed e v e l o p m e n t w i n do fp o v e r t ya l l e v i a t i o no f0 1 1 1 c o u b i f y a n a l y z e di n v o l v e m e n ta n dl o c a l i z a t i o n o f t h ef i n a n c i a lf u n di nt h ea n t i - p o v e r t yp r o j e c tf i n a l l y c h a p t e r f o ru a n s i t m gt h ec h a p t c rm a i n l yi n l r o d u c e dt h eh e l p i n gt h ep o o r c a p i t a ls o u r c e ，t h eo p e r a t i o na n dt h em a n a g e n m n lt h r o u g ho u rc o u n u ys p e c i a l h e l p i n gt h ep o o rf u n di n v e s t m e n tg r a d u a lc h a r a c t e r i s t i ca n a l y s i s ，t h e ni n d u c e da n d s u m m a r i z 蜘t h ei n v e s t m e n tw a yo ft h ef u n d , t h es p e c i a lh e l p i n gt h ep o o rf u n d o p e r a t i o na n dt h em a n a g e m e n t t h i sh a st h eu p h o l s t e r yf u n c t i o nt ob e h i n dt h i s a r t i c l ea n a l y s i s c h a p t e ri vi st h ec o l ec h a p t e r t h o u g ht h ea n a l y s i sa b o v ea n di nt h er e s e a r c h f o u n d a t i o n , t h ea r t i c l ef u t t l l e l rm a k e si td e a ra b o u to u l c o u n t r yp r e s e n ts t a g ef r o m t h em i c r o s c o p i cs t r a t i f i e a t i o l ap l a n ea b o u tt h eh e l p i n gt h ep o o l e f f i c i e n c y 1 1 壕 s y s t e me f f i c i e n c yr e s e a r c hd e p e n d so nc a r r y i n go nt h em a c r o s c o p i ca n a l y s i st oo u r c o u n t r yp r e s e n ts t a g es y s t e ma r r a n g e m e n ta n dt h es y s t e mf a c t o r r a i s e s ，t h e p r o v i d e , t h eo p e r a t i o na n dt h em a n a g e m e n ta n g l ef r o mt h eh e l p i n gt h ep o o rf l l n 文 u n i f y i n go u r c o u n t r yf o r2 0y e a rh e l p i n gt h ep o o l s y s t e m sa n dt h eh e l p i n gt h ep o o r p a t t e r ne v o l u t i o n , l i m i t sa n da n a l y s i st h ee f f i c i e n c ya b o u tt h eh e l p i n gt h ep o o r f u n d c h a p t e rv b a s e do nt h er e a ld i a g n o s i sa n a l y s i sa n di nt h es t a n d a r da n a l y s i s f o u n d a t i o n , t h eu n i o nd e v e l o p e dc o u n t r ye x p e r i e n c e ，a n dt h i sa r t i c l ep r o p o s e dt h a t t h eh e l p i n gt h ep o o l i l i a dp o s s i b l yh a s t h ew e l f a r ed e p e n d e n c e ”l o s e si nv i e wo f h e l p i n gt h ep o o r f u n d l e a k i n go f fw i t ht h ee f f i c i e n c y , t h ea r t i c l ep r o p o s e d s e p a r a t e l yf r o mf i v e 嬲p e c t so ft h ei m p r o v e m e n to p i n i o na n dt h em e a s u l e ，b yt h e t i m et h r o u g ht h e s em e a s u r e sa n dt h em e t h o d , f l l r t h e l - e n h a n c eo u tc o u n t r y s f i n a n c e 。1 1 1 em a i ni n n o v a t i o n so f t h i st h e s i s & r e g a r d i n gt h ea c h i e v e m e n t sq u e s t i o na b o u th e l p i n gt h ep o o r ，m a n ya r t i c l e s a l ll e n g t h yh a v ec a r r i e do nt h ea n a l y s i sa n dt h ej u d g m e n t b u ta n a l y z ea c t u a l l y r e g a r d i n gt h ev e r ym a n ym i c r o s c o p i cs t r a t i f i c a t i o np l a n et h i n gf e w c e r t a i n l y ，i n f r o n to ft h i sa r t i c l e ，b e l i e v e st h a th a v ev e r ym a n ya r t i c l e se a r r y i a g0 1 1f r o mt h e m i c r o s c o p i ca s p e c tt o o u rc o u n t r y sh e l p i n gt h ep o o re f f i c i e n c yh a v ea n a l y z e d t h o r o u g h l y b u ti t i s p r e c i s e l ya sar e s u l to ft h i si n t e r - s p e c i e sd i f f e r e n c e d i s s i m i l a t i o n , o n l yt h e n h a s p r o v i d e dt h em o i _ ec h o i c e sl e e w a yf o r0 1 1 1 瞎 i m p r o v e m e n tw o r k t h e r e f o r e ，t oe a r l yo i lt h ea n a l y s i st h r o u g ht h es e l e c t i o nf r o m d i f f e r e n ts a m p l e sa n dt h ep a r a m e t e r s ，a l s oi sak i n do f n e w a t t e m p t b a n a t y z e dt h ee f f i c i e n c yo fo u i c o u n t r yf i o mt h ed i f f e r e n ta n g l e n o to n l y t h es y s t e me f f i c i e n c yo ft h eg o v e r n m e n th a sc a r r i e do n , b u ta l s oh a ss e p a r a t e l y c a r r i e do nt h ei n e 船u r e m e n ta n a l y s i sf r o mt h r e ed i f f e r e n ta s p e c t st oo u fc o u n t r y p r e s e n ts t a g eh e l p i n gt h ep o o rf u n de f f i c i e n c y h a v i n gc a r r i e d0 1 1t h ea n a l y s i s ， 2 a b s t r a c t f t o mt h i sa sw e l la sc a r r i e do nt h em a c r o s c o p i cj u d g m e n t , a n dg o n et ob yt h et i m e t h r o u g ht h ei m p r o v e m e n tf u n di n v e s t m e n tw a ye n h a n c e do u rc o u n t r y t sh e l p i n gt h e p o o re f f i c i e n c y , i so n eo f t h i sa r t i c l ei m p o r t a n tc h a r a c t e r i s t i c s c a b o u tt h ew e l f a r ed e p e n d e n te l a b o r a t i o na n da n a l y s i s i nt h ef o r m e r d i s c u s s i o n , m a n yc a r r i e do nt h eh e l p i n gt h ep o o r , e m p h a s i z e dt h eh e l p i n gt h ep o o r i n v e s t m e n tt h ei m p o r t a n c ew h i c he s c a p e sf r o mp o v e r t yr e g a r d i n gt h ep o o ra r e a , b u ti n v e s t e dr e g a r d i n gt h eh e l p i n gt h ep o o ra n dw o r k st h er e t r og r a d a t i o ns i t u a t i o n t os t u d ya c t u a l l yf e w t h e r e f o r e ，as e to fg o o dh e l p i n gt h ep o o rp l a na n dt h e w e l f a r es y s t e ma p p e a re s p e c i a l l yi m p o r t a n t ：w h i l et op r o v i d et h ew e l f a r es u b s i d y , a l s oc a l la r o u s eb e n e f i c i a r y sw o r ke n t h u s i a s m , t h u s , f u n d a m e n t a l l yi m p e l st h e d e v e l o p m e n to f t h eh e l p i n gt h ep o o rw o r k t h ep r e s e n tp a p e rr e s e a r c hh a dam o r ed i r e c t - v i e w i n ga n a l y s i sa n dt h e n a r r a t i o na b o u to u rc o u n t r y , w h i c ht a k e st h eg o v e r n m e n ta st h em a i nb o d y d e v e l o p m e n tt y p eh d p m gt h ep o o rw a y b e l i e v e dt h e s ep o l i c i e sr e g a r d i n gf u r t h e t c o n s u m m a t e so u rc o u n t r y sc o u n l q c s i d ed e v e l o p m e n tt y p eo ft h eh e l p i n gt h ep o o r p a t t e r nc o n s t r u c t i o n , i te n h a n c e st h ep a t t e r ne f f i c i e n c ya n dt h eh e l p i n gt h ep o o r a c h i e v e m e n t sh a st h er e a l i t yg l l i d i n gs e n s e a tt h es 锄et i m e t h i sr e s e a r c ha l s o p r o v i d e do n cf o rt h ec o r r e l a t e ds o l u t i o nq u e s t i o nt o h a v et h ea p p l i c a t i o nv a l u e c h o i c e ，w h i l ec o n s t r u c t sa n di m p r o v e so u ro w nh e l p i n gt h ep o o rp a t t e r nt op r o v i d e t h er e t r y sr e f e r e n c ef o ro t h e rd e v e l o p i n gn a t i o n s k e y w o r d s ：f i n a n c i a lf u n dc o u n t r y s i d ep o v e r t yr e d u c t i o ne f f i c i e n c y 3 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对 本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标 明。因本学位论文引起的法律结果完全由本人承担。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明 文畛1 私佃 肜 饵 申 年 靴 岬 i 导言 1 1 研究背景 1 导言 贫与富，就像一对孪生姐妹，共存于人类的文明历程。贫困，一直羁绊 着人类的发展脚步，因此，贫困和消除贫困是经济发展过程中的个重要的 社会课题。 二 在经济发展的过程中，由于市场经济原则作用得到发挥，自然就产生了 收入的分化随着经济的迅速增长，分化的速度也在加快。一个重要的指标 就是居民可支配收入的基尼系数在不断扩大。根据联合国开发计划署的统计 数字，1 9 8 4 年我国的基尼系数为0 2 6 ，1 9 9 5 、2 0 0 0 年分别为0 3 8 、0 4 2 而中 国目前的基尼系数为0 4 5 。也就是说，总人口中2 0 的最低收入人口占收入的 份额仅有4 7 ，而总人口中2 0 的最高收入人口占总收入的份额高达5 0 。根 据相关指标，我国社会的贫富差距已经突破了合理的限度。 一方面，贫困农民与一般农民的收入差距进一步拉大。1 9 9 2 年贫困农民 的收入上限与一般农民之比为1 ：2 4 5 ，2 0 0 3 年为1 ：4 1 2 ，2 0 0 4 年扩大到1 ： 4 3 9 。贫困农民的弱势地位更为突出，使中国在构建社会主义和谐社会的进 程中面临严峻考验。另一方面，城乡差距持续扩大，已经成为社会经济发展 中的突出矛盾。城乡差距1 9 8 3 年为1 8 2 l1 ，2 0 0 3 年上升n 3 2 3 ：1 。城乡差 距将会在比较长的时期内存在，并会在近期内继续扩大。调查显示中国城乡 收入差距世界最高。城市化水平低，农村人口比重大，农业经营规模小，是 农民增收的主要障碍。我国社会经济发展处于一个重要的转折时期，尤其需 要坚持科学发展观，统筹城乡发展。目前，我国农业增加值占国内生产总值 的比重已经下降到1 5 ，但还有近6 0 的农村人口、5 0 的劳动力以农为主，城 乡差距在扩大，城乡二元结构还没有根本改变。近年，国家已经在财政、税 财政资金扶贫效率研究 收和其他社会经济政策方面开始向农村倾斜，努力抑制城乡差距扩大的趋势。 减缓差距扩大的强度。党中央提出科学发展观，落实“五个统筹”的要求， 首先就是要统筹城乡发展，逐步改变城乡二元结构。 收入差距过大造成社会严重的不和谐：极贫和极富阶层的同时存在，目 起阶层冲突和社会心理严重失衡；影响大众性有效需求生成，制约经济发展； 穷人和富人群组之间缺乏良性互动，部分为富不仁的行为诱发仇富心理。 根据相关的统计结果，样本中g d p 增速提高1 个百分点，基尼系数降低 0 0 1 。这表明，经济增长是缩小贫富差距的根本途径，也是实现收入平衡的 必由之路任何一个国家都不可能用降低经济增长的方法摆脱贫困，而必须 通过经济增长使其尽快超越“库兹涅茨阀值”，并随着国力的增强通过收入 的二次分配缩小贫富差距。 但是，在很长一段时期，人们都相信，经济增长的成果会自动地在一段 可接受的时期内传播到劣势经济部门和人口较贫困阶层，也就是常见的“滴 落”机制。然而，实践表明，这种认识是错误的。市场机制在消除贫困方面 是失灵的。通过市场机制，不可能自动实现财富从优势部门向劣势部门的转 移，而只会使富者更富。贫者更贫。因此，政府的介入必不可少。 扶贫，作为平衡收入、消除贫困的一种方法，被各国政府广泛采用，并 且取得了显著成效。但是，由于政府干预的局限性，加之市场机制的成熟度 和政治体制的不同，其成本效益也千差万别中国在消除贫困方面取得了举 世公认的成就，但目前却存在着诸多问题，如扶贫资金使用效率低下，贫困 人口下降缓慢，扶贫效果不理想等本文正是基于这些问题，试图通过相关 统计分析，研究我国的扶贫效率，并据此提出改进建议。 1 2 研究目的与方法 目前我国贫富差距，尤其是城乡差距日益悬殊，基尼系数不断攀升，扶 贫作为收入的二次分配，在消除贫困方面发挥了重大作用。但随着贫困人数、 范围、特征的不断变化，我国的扶贫工作面临巨大压力，尤其是财政资金的 扶贫效率问题。究其原因，主要是由于扶贫过程中，资金投向和目标瞄准有 偏差，扶贫资金的偏离和渗漏严重，同时缺乏必要的资金监管和审计，大量 2 i 导言 的扶贫资金被挪作他用。本文在分析扶贫资金的筹集、投向、目标瞄准、运 转及管理的基础上，指出农村扶贫资金使用效率问题及改进措施。 通过分析，总结我国扶贫模式运行的成功经验和存在的问题，在此基础 上，通过制度的供给秘创新，更加有效地识别农村扶贫目标群体，改进农村 扶贫开发的模式和路径，探索扶贫资金运作的最佳模式和管理机制，从而提 高扶贫开发的效率和实旌效果，并据此指导我国扶贫工作更好地展开。 本文的分析和研究，主要采用了如下方法； l 参与观察法。观察法是一种搜集社会初级信息或原始资料的方法。这 种方法是通过直接感知和直接记录的方式，获得由研究目的和研究对象所决 定的一切有关的社会现象和社会行为的情况。由于所处的生活环境，作者本 人亲身投入到所观察的农村扶贫社会现象和社会生活中去，通过观察和体验， 获得了许多第一手资料，为本文的写作提供了最基本的条件。 2 文献研究方法文献研究法是研究初期的一种资料搜集方式通过对 前人的研究成果作参考对比，进而提炼新的观点，“提出新的建议和对策。本 文在研究过程中，充分采用了国内外相关的研究成果，形成了本文的理论基 础然后，在吸纳这些成果的基础上，对提高我国财政资金的扶贫效率，提 出了一些符合实际的意见和建议。 3 实证分析与规范分析相结合的方法。实证分析和规范分析是在社会科 学中广泛应用的研究方法。本文在对财政资金扶贫效率进行分析时，主要采 用实证分析方法。在实证分析的基础上，通过比较、归纳和概括，提炼出文 章的相关论点。在扶贫资金的运作和制度创新方面。运用了规范分析的方法， 其中包括着许多主观选择和价值取向。当然，任何的实证分析，总包含着作 者本人的价值判断和偏好习性。 4 归纳与抽象方法。归纳是理性思维中的一种主要的推理方法，是从个 别、特殊的感性的具体推导出一般的理性抽象，是根据以往经验的材料进行 概括的具体形式通过对我国扶贫资金的筹集、运作、效率和管理的研究， 把其共同的规律性内容从掩盖着的杂乱无章的现象中析取出来从而得出我 国的扶贫模式抽象是一种舍弃对象的各种非本质的属性、联系、关系的思 维方法，是感性认识向思维形式转化的认识过程的重要阶段。抽象过程的结 果是概念、理论、模型等。本文要将我国扶贫实际经验与教 i i 归纳成理论范 3 钎政资金扶贫效率研究 式，就是应用了抽象的方法。 5 系统分析法。系统分析是面对由多因素构成的研究对象时，将这些多 因素作为一个有机的逻辑整体，通过分析这些因素之间的关系，发现其相互 之间的逻辑联系，并从逻辑整体的角度来讨论系统各部分的相互联系和整个 系统的协调与改进。本文综合运用了系统分析的方法，通过对我国扶贫历程 的回顾，总结了扶贫资金的筹集、投向、运作、管理，在此基础上研究我国 财政资金的扶贫效率，进而得出改进效率的措施和意见。这是一个系统的过 程，是各种因素相互交错、相互影响的完整体系。 1 3 相关研究综述 贫困是是世界各国共同面临的严峻挑战和必须解决的重大社会课题。西 方学者早期对于贫困问题作了大量的研究。并提出了许多的理论，如西勃海 姆在1 8 9 8 年就提出了贫困概念是根据“仅为维持生理效能的最低需要”进行 限定的理论，其衡量方法是“贫困线”。朗特里1 8 9 9 年又对贫困线下了定义： “仅为维持身体正常状态所需的起码开销”。后来的马尔科姆吉利斯的发 展经济学理论、理查德蒂特马斯收入分配与社会变化、阿瑟刘易斯 ( 碍a l e w i s ) 的“二元经济理论”和“发展计划”、纳克斯( r n u y k s e ) 的“贫 困恶性循环理论”、纳尔逊的“低水平均衡陷阱”理论、马尔萨斯的入口论 贫困理论、库兹涅兹( k u z n e t s ) 的经济增长与收入不平等理论，等等，都 相继对贫困问题进行了深入研究，这不仅说明了人们对贫困问题越来越重视， 更反映了入们对贫困问题认识的深化。 1 3 1 关于反贫困政府千预的必要性 关于反贫困政府干预的必要性，冈纳缪尔达尔( 1 9 6 8 ) 认为主要是因为 “循环和累积因果关系”的作用，经济增长的过程将出现“回波效应”而促 使不平等趋于扩大，因此政府干预是必要的。我国和其他许多国家的发展经 验( 国务院扶贫办，1 9 9 3 ) 表明，在市场经济的环境下实旖一般的经济增长 战略很难使落后地区和贫困阶层从经济增长中受益。从公平和效率两个方面 4 i 导言 综合考虑，政府必须实施一系列直接针对贫困地区和贫困群体的特殊的反贫 困政策，以改变贫困人口在经济发展中的不利地位，防止贫富差距的过分扩 大，维持社会的稳定和经济的持续发展。u n d p ( 2 0 0 0 ) 认为没有经济增长就 没有贫困的缓解但是单纯的经济增长并不能使贫困人口受益，也不能为他 们创造发财的机会，只有采取特殊的针对贫困人口的措施并且体现于宏观经 济政策中，贫困人口才能真正受益。 1 9 9 3 年以前，我国没有对农村贫困问题进行研究，主要原因是，长期以 来，我国只承认社会主义制度的优越性而忌讳谈论“贫困”二字，这种舆论 氛围和政治上的风险，使贫困问题成为社会科学研究领域的“禁区”，研究贫 困问题的理论一度成为理论研究的“贫困”。为了弥补中国反贫困理论上的不 足，1 9 9 3 年国家贫困地区经济开发领导小组办公室编译了“国外贫困研究文 献译丛”，其目的就是借“他山之石”，提高我国研究贫困问题的理论水平和 分析能力。此后，中国的反贫困实践和理论逐渐成为社会的“热点”，也成为 中国经济发展的。焦点”问题。 周彬彬( 1 9 9 1 ) 在对我国扶贫实践总结的基础上提出，经济增长在任何时 期都很重要，并以1 9 8 9 年我国的挟贫情况说明，当经济增长减速，农民收入 水平下降时，即使是直接的反贫困计划也无法阻止贫困人口的增加，只能是 减弱贫困人口上升势头。他进一步分析认为，在农民收入增长水平和贫困缓 解的相互关系中，有一个临界点，当收入总体增长水平低于5 时，如果没有 直接的反贫困干预，贫困发生率将很难通过经济增长的自然作用继续下降； 当收入总体增长水平低于1 时，即使进行有组织有一定规模的扶贫工作，也 难以有效减少贫困人口，充其量只能是一种对经济增长下降的补救措施，以 避免由此给社会带来更大的危害，同时使贫困入口能够安全地度过经济缓慢 增长时期张岩松( 2 0 0 2 ) 对1 9 9 0 _ 吧0 0 2 年我国经济增长与贫困入口减少之间 的关系进行了分析，结果显示贫困人口的减少与经济增长的弹性系数为一o 8 ， 即人均g d p 每增长一个百分点，农村贫困人口可以减少0 8 。康晓光( 1 9 9 5 ) 提出了反贫困政府干预的经济可能性，认为一个国家或社会着手解决其贫困 问题一般需具备三个条件：一是伴随较长时期的快速经济增长而来的强大的 综合经济实力和较高的人均收入水平；二是社会收入分配差距较大；三是社 会确认的贫困人口占总人口的比例很低，贫困发生率低于1 0 。只有具备这三 5 财政资金扶贫效率研究 个条件，才有开展反贫困的经济可能性。 1 3 2 关于反贫困干预的具体方式 对于反贫困的具体措施，西奥多舒尔茨( 1 9 6 8 ) 提出，首先是实行最低工 资和农产品价格支撑；其次是累进税；再次是经济增长和就业；最后是对贫 困人口的公共投资。世界银行( 1 9 9 0 ) 认为宏观经济的整体增长及增长模式对 扶贫至关重要，并提出了由“机会”和“能力”两个方面组成的政府干预战 略：一是实行劳动密集型发展模式及其配套政策，促进对贫困人口最丰富的资 产，即劳动力的需求，为贫困人口提供谋生的机会；二是广泛向贫困人口提 供基本社会服务，增加劳动力的人力资本，提高贫困人口谋生的能力 夏英( 1 9 9 5 ) 对发展中国家政府反贫困干预进行了总结，归结起来，即一 方面通过特别经济计划向贫困人口提供经济机会，另一方面通过满足基本需 要的社会计划，提高和培养贫困人口利用机会的能力。尽管夏英没有明确区 分扶贫计划与项目，也没有提出扶贫模式的概念，但其研究对扶贫模式分析 有着重要的启示。r a g a i h a ( 2 0 0 0 ) 将反贫困干预分为直接干预和间接干预， 并在重新评价大量理论文献的基础上研究提出，尽管增长很重要，但综合的 证据表明，除了通过经济增长使贫困人口受益的间接干预外，反贫困的实际 效果主要取决于直接干预政策( 如直接瞄准贫困群体的土地改革、农村公共工 程、农村信贷计划等) 的有效性，直接干预在反贫困中发挥了关键性的作用。 该报告同时强调，孤立、零碎的干预政策不可能减缓农村的贫困，因为在既 定的宏观经济环境下，贫困常常来源于多种因素错综复杂、相互作用的结果。 因此，必须把包括土地、劳动力和信贷市场在内的干预政策作为一个完整的 政策体系，协调地发挥作用是必要的。r a g a i h a 认为反贫困干预的形式主要 有四种：一是最低工资法；二是农村公共工程；三是信贷干预；四是政府保险 计划干预。 从以上分析不难看出，发达国家在扶贫措施方面明显有别于发展中国家。 发达国家主要通过一系列的制度设计和安排，通过对国民经济的再分配，从 而达到社会财富由富有阶层向贫困人口转移。而发展中国家则主要通过经济 的快速增长，直接实现贫困人口收入的提升，而不是通过政府或其他中介组 6 1 导言 织来完成，也就是经济发展的成果直接惠及到广大贫困人群。而只有救济支 出和对贫困人口的直接补贴，才是对国民经济的再次分配因此，在借鉴国 外先进经验的同时，一定要考虑我国的具体国情，而不能盲目的照搬照抄。 1 3 3 关于扶贫资金的效率 对于扶贫资金的效率，由于各国的国情、对贫困的理解和界定以及扶贫 的举措不同，因此很难加以宏观的判断。加之缺乏详尽的统计数据和统计资 料，因此国内对此方面的研究略显薄弱，研究也主要是针对国内的扶贫状况 来进行的。黄季馄等( 1 9 9 8 ) 为了对扶贫资金的使用效果进行分析，用1 9 7 8 1 9 9 6 年的数据，估算出贫困发生率与农村人均实际纯收入和扶贫资金的实 际投入之间的简单回归模型，模型显示，政府扶贫资金的投入基本上对贫困 发生率没有多大影响( 统计检验不显著) ，当然扶贫资金的投入可能对农民人 均收入有一定的影响，但通过对相关模型的比较，他们认为增加政府扶贫资 金对模型的解释几乎无任何作用。政府扶贫投资对中国贫困发生率在统计上 没有显著的关系。即说明扶贫投资对脱贫的解释力不足同时，模型的统计 结果还说明，贫困地区的脱贫不仅需要政府的扶贫投资，而且更需要农村经 济的高速发展。 蔡防、都阳( 2 0 0 0 ) 为了对近年来我国扶贫资金的使用效果有一个全面 的了解，以确定扶贫资金的使用对经济增长和贫困缓解的作用，他们对国定 贫困县1 9 9 0 - - 1 9 9 7 年三项主要扶贫资金及县级经济的基本情况进行了分析。 用于分析的数据包括贫困县县级经济的增长情况，贫困发生率及其改善情况、 历年三项扶贫资金的投入与投向以及贫困地区基础设施的改善、乡镇企业情 况、人力资本水平等通过计量分析发现，人均拥有扶贫资金的绝对数量和 投资率的回归系数并未显著地为正，即大都没有显著地按照预期显示促进贫 困地区经济增长的效果，说明更多的是政府扶贫努力之外的投资而不是扶贫 资金投资对经济增长起到了促进作用。而初始人力资本存量对经济增长率的 正系数表明人力资本对经济增长的促进作用更明显。 陈凡、杨越( 2 0 0 3 ) 的研究以新增长理论为指