农商银行开销户管理办法.doc

农商银行开销户管理办法一、人民币结算账户开立 （一）基本规定1、单位银行结算账户，是指单位客户在我行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 2、单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。基本存款账户是单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。单位客户只能开设一个基本存款账户，对于已在其他银行开立基本存款账户的单位客户，不得再为其开立基本存款账户。一般存款账户是单位客户因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户不得办理现金支付。单位客户基本存款账户开户行不得为其开立一般存款账户。临时存款账户是单位客户因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。银行为单位客户开立临时存款账户时，应根据有关开户证明文件确定有效期，在有效期内办理展期手续，有效期最长不得超过2年。专用存款账户是单位客户按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。我行不得受理单位客户为粮、棉、油收购资金开立专用存款账户的申请。3、开户行为单位客户开立核准类单位银行结算账户，必须将单位客户开户申请资料报送当地人民银行核准。核准类单位银行结算账户包括基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户，为合格境外投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户及人民币结算资金账户（简称“QFII专用存款账户”）。4、开户行为单位客户开立备案类单位银行结算账户，须向中国人民银行进行报备。备案类单位银行结算账户包括一般存款账户和非预算单位专用存款账户，网点通过账户管理系统向当地人民银行报备，无须报送纸质资料。5、银行不得在同一网点为单位客户开立基本存款账户和一般存款账户。6、开户行必须遵循“了解你的客户”的原则，坚持单位结算账户开立的核实制度，严格审查客户提交的证明文件的真实性、完整性、合规性。单位银行结算账户开立必须严格执行受理、审批、操作岗位三分离制度。实施单位结算帐户集中开户方式的，应遵循“网点受理、分行审批”的管理原则。7、开户行应依法为单位客户的银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定，开户行有权拒绝任何单位或个人查询。8、银行工作人员严禁代理客户办理各类单位银行结算账户的开户手续。9、开立单位银行结算账户应登记开销户登记簿。（二）受理审核受理单位客户法定代表人或单位负责人或授权代理人递交的开户申请书、“单位银行结算账户管理协议”和相关开户资料，按人民币银行结算账户管理办法有关规定进行真实性、完整性、合规性的审查和核对，重点审查开户资料是否在有效期内；并将开户资料原件与复印件核对，无误后，在复印件上批注“与原件核对一致”字样并签章，对提供的身份证应通过7646交易“联网核查公民身份信息系统”进行联网核查，核查相符的，应在身份证复印件上加盖“联网核查相符”戳记；核查不符的，应采取相应措施进行核实。同时对提供的有关资料与营业执照或有关证明批件名称一致的单位公章或财务专用章、法定代表人或其授权代理人印章的印鉴卡片核对无误后提交审批。营业经理对上述资料进行复审无误后，认为符合开户条件的，在开户申请书（开户行留存联）上签章确认并由经办柜员加盖核算用章。（三）上门核实单位客户开户时，对能够在“信用浙江”系统查询出客户信息且开户资料审查没有疑问的，可不再上门核实，但须将“信用浙江”客户信息打印作为开户资料，并由营业经理签章确认。若在“信用浙江”系统查询不到客户信息的或开户资料有疑问的，开户行应指定人员（非开户业务受理人员、非争揽该账户的客户经理）向工商行政管理等主管部门核实单位客户提交证明文件的真实性，到单位客户的经营（办公）场所进行实地核实。核实无误的，指定核实人员在开户资料上签章确认。（四）开立账户1、柜员根据审批同意的开户申请书通过“4101查询单位客户信息”、“4102单位客户基本信息”等交易查询该客户信息，未建立客户信息的，使用“4301单位客户开户（更改资料）申请书”交易建立客户信息，生成客户编号。2、使用“3007往来户开户”交易录入相关信息，开立单位银行结算账户，登记开销户登记簿。同时需做好4105地址维护，4107对账寄送方式的维护。如果使用支付密码的，在帐户开立时，在印鉴方式栏选择“密码器（变码印鉴）”。开立账户后，报备类账户（一般存款账户和非预算单位专用存款账户）于开户之日起5个工作日内向人民银行账户管理系统报备。3、单位银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务；但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。单位账户生效前，开户行不得向客户出售空白重要凭证。（五）结算账户集中开户 1、网点开户受理经办柜员根据审批同意的开户申请书通过“4101查询单位客户信息”、“4102单位客户基本信息”等交易查询该客户信息，未建立客户信息的，使用“4301单位客户开户（更改资料）申请书”交易建立客户信息，再使用“1454单位银行账号开户申请录入”交易录入；或者直接使用“1454单位银行账号开户申请录入”交易创建客户编号并录入开户申请，完成录入后将开户资料扫描传送至二级分行业务处理中心。对于协定存款账户开户经办网点可根据“协定存款合同”的相关内容，使用3027交易直接办理，不需要审批。2、开户申请复核二级分行业务处理中心的复核柜员使用1456交易对资料的完整性和合规性进行审核，复核通过后将该笔申请提交给审批柜员，复核未通过的，退回经办网点。3、开户申请审批业务处理中心的审批柜员使用1457交易对该申请的内容和附带的图像资料进行审批，审批通过的账户，直接进行开户处理，打印输出开户信息。审批未通过的，退回经办网点。对业务处理中心审批通过并完成开户处理的非核准类账户，向当地人行办理报备手续。对核准类账户，在进行系统审批前须先到当地人行办理核准手续。经办网点柜员对审批不通过的开户申请，使用1455交易进行修改或者撤销操作，然后再由业务处理中心柜员进行复核、审批处理。（六）验资账户受理审核1、企业登记注册因验资需要在银行开立验资账户时，应出具的资料包括：验资账户是指因验资需要在银行开立的临时存款账户。对于验资账户账务核算，存款性质选择相应的存款科目进行处理。（1）工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”或有关部门批文；（2）预留印鉴卡片； （3）单位开户（资料更改）申请书；（4）人民银行当地分支机构规定的其他资料。其中，预留银行印鉴应是“企业名称预先核准通知书”中载明的法定代表人或其委托代理人或两者的个人名章；开户（资料更改）申请书中的企业名称应为“企业名称预先核准通知书”中载明的企业名称；申请书上应有企业拟定法定代表人或其委托代理人签章。对开户手续不符合规定的，银行不予办理。如为增资验资账户的，还应审核单位客户基本存款账户开户许可证、股东会或董事会决议等证明文件，开立临时存款账户。2、银行接受客户申请。业务主管会同开户审核人员审查验证开户申请人提交的开户资料及印鉴卡片是否符合规定，并共同在“开户申请书”及印鉴卡片上签章后，交经办柜员办理开户。账户开立。网点办理验资账户业务的，应建立专门用于办理验资账户开户的单位客户信息，生成客户编号。经业务主管审批后，经办柜员使用“3027单位银行临时账户开户”交易（“客户编号”输入专门用于验资账户开户的客户编号），根据其存款性质选择相应的存款科目开立验资账户。资金划入后，出具询证函。（七）印鉴管理开立单位银行结算账户、单位定期（通知）存款账户及个人支票，必须预留印鉴，预留印鉴不得使用原子印章。单位的预留印鉴必须为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人或其授权代理人的签名或盖章，预留单位印鉴应与营业执照或相关资料上的单位名称完全一致；单位客户可根据需要预留组合签章，应与开户行约定不同的签章组合所对应的支付权限。注册验资开立的临时存款账户，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是单位客户与银行在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称。客户预留的印鉴卡内容必须填写完整、齐全，经办初审、营业经理审批后共同签章后方为有效。1、预留印鉴。柜员审核客户提交的印鉴卡片无误后，加盖个人名章后交营业经理审核。经营业经理审核、签章后，一份及时上送监督中心，一份加盖核算用章后退还客户，其余送有关经办柜员，并办理相关交接手续。启用图文印鉴的图文印鉴的启用日期与纸质印鉴卡的启用日期相同；印鉴卡自账户正式开立之日起3个工作日后正式生效，但由注册验资的临时存款账户转为基本存款账户、借款转存的一般存款账户除外。“正式开立之日”具体是指：对于核准类银行结算账户，“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的核准日期；对于非核准类银行结算账户，“正式开立之日”为开户行为单位客户开立账户的日期。2、印鉴卡保管。印鉴卡属空白重要凭证，加盖客户印章的印鉴卡作重要机具物品管理，柜员在非营业时间应将客户印鉴卡按规定上锁入库或入保险箱保管，掌管人员变动应办理交接手续。二、账户撤销（一）单位结算账户、集团账户、协定账户撤销单位客户申请账户销户时，必须审查客户提交的销户申请书，核对帐户余额无误，无欠息欠费并确认单位购买的空白重要凭证均已退回。如有未退回的未用空白重要凭证，单位客户必须向开户行提交正式公函，注明未退凭证种类及号码，并声明由此引起的一切损失由单位客户自行负责。对有贷款或其他未了事项的存款账户，必须归还全部贷款本息或其他未了事项处理完成后才能办理销户。对于人民银行核准类账户的销户，应收回客户的“开户许可证”。1、受理审核。受理审核客户提交的撤销账户申请书，审核无误后提交审批。 2、销户处理（1）检查账户使用“1344查询费用记账表”交易，检查账户欠费情况；使用“1365按付息账号查询贷款余额及欠息”交易，检查贷款、欠息的归还情况；使用“1330查询往来户浮动余额”交易，检查账户浮动余额情况；确认在本网点无已承兑未付款的银行承兑汇票、未收妥款项的贴现票据、未承付的托收承付。检查中间业务收费系统等外围系统有无欠费未收，如有未收费用。（2）查询人行的“人民币银行结算账户管理系统”中销户已核准。（3）未用凭证销号使用“1335查询往来户凭证管理信息”交易检查账户未用的空白重要凭证情况，核对客户交回的凭证与清单相符后切角作废，附销户特殊交易凭证，随销户申请书送监督中心。使用“1221往来户凭证作废销号”交易对账户未用重要空白凭证进行销号处理。（4）销户计息。使用“2124往来户销户计息”交易结清利息，转入单位银行结算账户。（5）结清余额。使用相关转账交易结转待销户余额，结转后使用“1331查询往来户余额”交易确认。（6）销户处理。使用“3009往来户销户”交易对账户进行销户。协定存款户销户时，先销B户，再销A户。集团一级账户销户，先销集团二级账户或将集团二级账户与一级账户脱挂。3、登记开销户登记簿。销户后，柜员应登记开销户登记簿，长期不动户销户的应在“备注栏”注明。久悬未取款支取后，在开销户登记簿上注明支取日期。（二）账户集中销户网点受理客户销户申请时应了解销户原因、审查销户资料是否符合相关规定。经了解审查同意销户的，由营业经理在撤销账户申请书上签字确认。1、销户录入。经办网点录入柜员经有权人签批同意后，使用1461交易录入销户的基本信息，将销户申请和扫描图像资料一并提交业务处理中心。2、销户审核。业务处理中心的审核柜员使用1463交易对资料的完整性和合规性进行初审，初审通过后将销户资料和销户原因传送至本行结算与现金管理部审批，审核未通过的，退回经办网点。3、销户审批。业务处理中心审批柜员对于结算与现金管理部审批同意销户的，使用1464交易对该申请的内容和附带的图像资料进行复核，审批完成后，若同意销户向网点返回审核通过信息，对于审批不同意销户的，审核柜员作审核未通过处理，退回网点。网点收到业务处理中心销户审批通过信息，在主机系统上进行销户处理，并打印销户输出信息。对业务处理中心审批通过后完成销处理的非核准类账户，向当进人行办理报备手续。对核准类账户，在进行系统审批前须先将相关资料送当地人行核准。(三)验资账户销户1、验资结束后，客户凭工商行政管理部门颁发的企业法人营业执照（正本）及人民银行当地分支机构核发的开户许可证，办理正式开户手续及全额资金