（金融学专业论文）我国中小商业银行外部环境问题浅析.pdf

摘要 城市商业银行、 股份制商业银行和城乡信用社构成了 我国中小商 业银行的主体， 己 经成为我国金融体系中一支举足轻重的力量。 但是 中小商业银行作用的发挥还极其有限， 特别是由 于市场竞争机制不完 善、 会 计税务 政 策 歧视、 银 行 监管 不科 学、 公 共 金融 基 础较 差以 及金 融抑制过度等外部经营环境问 题对其发展乃至生存形成阻碍， 成为我 国金融体制改革中必须解决的问题。 一、中小商业银行的作用及其发展的必要性 国内中小商业银行的发展， 优化了 我国金融组织体系， 有效地化 解了 历史形成的金融风险，促进了 银行业的竞争，提高了金融业服务 水平，为银行业的 改革开放积累了 经验， 有力地支持了 经济的发展。 随着市场经济的发展， 我国经济组 成日 益复杂， 对金融服务的需求也 更加多样化， 大银行与中小商业银行共同生存、 共同发展， 才能适应 市场经济不断发展的需要。 可以 说， 大力发展中小商业银行是国民经 济 体制 改 革的 需 要， 是 进一 步 健全 银行 体 系的 需 要， 是 进 一步 推动 金 融体制改革的需要， 是改变金融资源扭曲 的现状的需要。 二、中小商业银行面临的挑战 国有商业银行在我国金融体系中居绝对垄断地位， 采取了 一些不 正 当 竞 争 手 段 对 中 小 商 业 银 行 的 生 存 空 间 进 行 打 压 。 同 时 ， 外 资 银 行 资金实力雄厚， 资产质量和财务状况良 好， 对我国中小商业银行带来 更大的竞争压力。 然而近年来， 国内中小商业银行出 现了 三大病症， 发展进入瓶颈 阶段: 一是自 有资本比 例严重不足; 二信贷资 产质量低下; 三是业务 品 种单 一。 特 别 是部 分中 小商 业银 行 经 营状 况 恶 化， 加 之由 于缺 乏相 应的社会保障机制， 一旦发生危机， 将给中小商业银行体系带来巨大 的冲击。 三、外部 环境制约了中小商业银行发展 ( 一) 市场环境不公平， 银行业的 竞争机制有待完善。 首先国有 商 业银行的 垄断 地 位与 外 资 银行享 有的“ 超国民 待 遇” 对 中 小 商 业银 行的发展带来了严重的负 面影响， 其次， 市场机制在机构重组中没有 发挥应有的作用，使得中 小商业银行重组变成了政府 “ 拉郎 配” ，形 成了诸多矛盾和问 题。 再是中小商 业银行资本补充机制不完善，目 前 只有 3 家上市银行通过资本市场筹集资本金。 ( 二)金融财税制度有待完善。 1 、中小商业银行税负过重。我国中小商业银行目 前综合税负率 超过 7 0 。其次，表内应收未收利息也必须纳税，既导致中小商业 银行税负增加， 又会形成收益高估。 同时， 收回的己 核销贷款本 金也 纳入应纳营业税范围， 加重了 税赋。 再是抵债资产处置过程中存在双 重税收问题 。 2 、呆账准备金政策政出多门，中小商业银行缺乏核销自 主权， 影响了中小商业银行的附属资本的 扩充、 呆账的消化以及盈利水平的 提高。绝大部分中小商业银行按贷款 1 %实行差额计提呆账准备，并 且左核销呆坏帐时要逐笔向 财政、税务报批。 3 、中小商业银行自 身呆账消化能力较差，加之缺乏政策支持， 不良 贷款比例难以在两年内 达到国际惯例要求。 根据测算， 我国中小 商业银行呆账准备损失应在贷款总量的 1 0 %-1 5 % 左右，是目 前实 际计提标准的5 一1 0 倍。 4 、中小商 业银行执行的财务制度过于僵化， 部分会计控制指标 规定不合理， 影响到了中小商业银行的 发展， 应该根据中小商业银行 的性质，允许其适用股份制公司财务制度。 ( 三) 金融监管存在不足 1 、监管体系有待完善。 地方政府未参与对中小商业银行的监 管 ， 落 响 到 对 中 小 商 业 银 行 日 常 蓝 管 以 及 突 发 事 件 的 协 调 处 理 . 银 监会、 保监会 与 证监 会 缺乏 统 一的 协调 机 制， 没有 形 成监 管 合力 。 同 国 际 银 行 监 管 机 构 和 其 他 国 家 银 行 监 管 机 构 的 合 作 机 制 尚 未 建 立 。 2 ,监管理念更新滞后，监管重点 不突出。 缺乏公平和效率观 念， 忽视中 小商业银行在市场竞争的弱 势地位， 不能正确客观地维护 银行有效竞争的 市场秩序。 过度管制， 试图以对银行的 监管代替银 行管理，过多采取限制性和强制性手段来控制中小商业银行的风险， 约束过度而激励不足。 3 、 审批权力过于集中， 审批程序繁琐; 基层监管缺乏统一标准， 监管水平参差不齐;处罚 方式单一，处罚金额失当。 4 、监管部门内部考核不科学。监管部门 直接给中小商业银行 下达经营指标的 考核方式不合理。 对监管人员实行问责制等责任追 究方式，容易产生短期行为。 ( 四) 公共金融基础保障体系不完备 1 、尚未建立有效的 存款保险制度，对中小商业银行缺乏适当的 系统性保护。 2 、清算支付系统建设相对落后。特别突出的是， 部分城市信用 社受政策限制，无电子联行行号， 至今不能直接参加全国联行。 3 、社会诚信不足。 企业、个人恶意逃废银行债务，司法部门在 保护银行债权方面存在执行难等问 题， 而中小商业银行则面临中小企 业的行业系统风险。 4 、金融法律法规不完备。我国银行业法律法规建设仍较滞后， 难以适应国际竞争的需要。 比如金融资产证券化的立法问 题、中小商 业银行风险救援和市场退出程序的立法问题等等。 ( 五) 金融抑制导致银行业务的萎缩。 在我国整个金融业资产中， 银行业的份额呈逐渐下降的 趋势，投资基金、保险公司、证券公司、 股票和投资基金都成为银行强有力的竞争对手。 因此， 应借鉴发达国 家金融创新的理论和实践， 逐步推行棍业经营， 开创我国中小商业银 行业金融服务的新局面。 四、如何改善中小商业银行生存环境 ( 一) 加强我国银行业的体制创新，健全和完善市场竞争机制。 首先， 深化国 有商业银行法人体制改革， 适当降低银行业的集中 度， 逐步实现分散型银行管理结构。 其次， 应鼓励中小商业银行、 国 有商业银行、国 外金融机构以及保险、证券行业之间实现交叉合并、 收购、 重组分支机构， 建立战略联盟， 增强竞争实力。 最后， 要进一 步推 动中小 商业 银 行公 开发 行股 票 上市 筹 集资 本金， 对 那些暂 时 不能 上市却又十分需要扩大资本金的中 小商业银行， 则允许其适度发行中 长期金融债券，增加附属资 本。 ( 二) 加大对中小商业银行的财税政策扶持， 增强中小商业银行 的抗风险能力。 1 、减轻中小商业银行的税负负担， 促进中小商业银行加大对呆 账贷款的处置力度。 给予中小商业银 行税收优惠政策， 支持中小商业银行对不良 贷款进 行核销或剥离。 允许中小商业银行税前提足呆账准备金和核销各类 损失支出， 取消对中小商业银行抵债资产处置中的 双重税收， 免征银 行处置不良资 产过程中发生的契税。 2 、推行审慎会计原则，逐步实现与国际通行的 会计制度和准则 接轨。 允许中小商业银行依照谨慎会计原则和贷款五级分类风险准 备计提标准提取呆账准备金。 允许中小 商业银行在报经其董监事会 审批同意后自 行核销和处置呆账贷款。 ( 三)科学监管，促进金融资源的合理配置。 1 、健全和完善监管体系，建立监管协调机制。建立中央和省 两极平行监管体系，发挥地方政府对中小商业银行的指导和监督作 用， 保护地方性银行市场和产业。 加强中国银监会、中国证监会、 中 国保 监 会三 大金 融 监管部门 的 合 作， 促使 银 行业与 证 券业、 保 险业 互为补充， 共同发展。 加强银行业监管的国际合作， 促进中小商业 银行积极参与到国际银行服务市场的竞争。 2 、银行业监管应该树立科学的发展观。完善对国有商业银行 和外资银行的 监管法律体系， 依法制止和杜绝对中小商业银行的歧视 政策和不正当竞争行为。 在发展中化解金融风险， 帮助提高中小商 业银行经营管理水平，促进其历史遗留问 题的解决。 3 、充分发挥基层监管部门的作用， 减少审批环节，放宽对业务 审查审批限制。 对基层监管部门实行授权依法监管。 积极支持中 小商业银行的金融创新。 完善处罚 方式，调整处罚 标准。 4 、完善对监管人员的业绩考核体系。对中小商业银行金融监管 4 业绩考核重点在于是否严格对其高管人员实行资格审查和动态管理， 是否加强对其内 部控制制度制定和执行的监督管理、 是否注重对其资 产流动性管理， 以及中 小商业银行管理水平和盈利水平是否提高， 市 场占 有比率是否上升。 ( 四)建立完善我国公共金融基础体系 1 、 建立中小银行存款保险制度，提高公众对中小商业银行的 信 心， 保证银行体系的稳定。 2 、建立统一的 全国 和区域性电子化清算中心，为中小商业银行 业务拓展提供一个高效、公平的运行平台。 3 、加快我国社会信用制度建设，搭建信用信息管 理平台，建立 社会担保机制，并完善法制建设，依法维护中小商业银行的权益。 4 、 建立和完善我国的金融立法体系和金融监管框架，按照国际 惯例要求， 有步骤地推动中小商业银行业参与国 际竞争。 ( 五) 加快金融制度创新， 促进中小商业银行顺应混业经营发展 趋势。 我国银行监管高层应未雨绸缪， 促进中小商业银行搞好业务产 品的创新， 在现行法律框架内尽可能向保险和证券领域渗透。 1 、 尽快实 现业务经营的多元化， 提高中小商业银行国际竞争力。 2 ,着手研究混业经营小银行的组织模式问 题。 五、全面提升中小商业银行的竞争力 ( 一) 给予国内中小商业银行平等的国民 待遇、 普惠待遇和合法 保护。 要取消各种不平等的限制性政策法规， 取消与国际惯例冲突的 制约 性条款， 促进中小商业银行平等参与国际国内 竞争。同时; 充分 利用发展中国 家的身份， 坚持有序和有度原则， 给予尚处于幼稚产业 的国内中小商业银行以适当的保护， 尽量避免因外资银行进入对中小 商业银行带来诸多不利影响。 ( 三) 加强内 部经营管理和业务创新， 提升自 身的竞争能力。国 内中小商业银行必须充分利用现有的 保护条件， 努力学习并引进外资 银行的经营理念和管理体系， 逐步建立现代商业银行以 客户为中心的 集约化经营机制，提高自 身的竞争力。 我国应该高度重视中 小商业银行的改革和发展， 尽快加强对国内 中小商业银行外部环境的改造， 全面提升中 小商业银行的生存和发展 空间。 同时， 中小商业银行应充分抓住入世的有利时 机， 发挥自己的 商业化运作的 优势， 全面提高竞争能力， 以适应和抗衡来自 国内 和国 际银行间的 竞争， 为中国金融体制的 创新， 为中国经济的发展做出积 极的贡献 。 关键词: w t a ， 中小商业银行沙卜 部环境，平等竟争 a b s t r a c t n o w a d a y s , c it y c o m m e r c i a l b a n k s , s h a r e - h o ld in g c o m m e r ic a l b a n k s ,c i ty c r e d it c o o p e r a t iv e s a n d r u r a l c o o p e r a t iv e s c o n s t it u t e th e s y s t e m o f s m a l l - a n d - m e d iu m c o m m e r c i a l b a n k s i n c h in a .t h e d e v e lo p m e n t o f s m a ll - a n d - m e d iu m c o m m e r c i a l b a n k s e n r ic h e s t h e s y s t e m o f c h in a s b a n k in g ,d is s o l v e s t h e h i s to r ic a l f in a n c i a l r i s k , in c r e a s e s th e c o m p e t it io n o f c h in a s b a n k in g ,p r o m o t e s t h e l e v e l o f f in a n c ia l s e r v ic e ,a n d s u p p o r t s th e d e v e lo p m e n t o f e c o n o m i c . c h in a h a s e n t e r e d in t o w t o ,a n d c h in e s e b a n k in g m a r k e t w i ll b e o p e n i n v a r i o u s a s p e c t s .b o t h t h e s t a t e - o w n e d c o m m e r c i a l b a n k s ， m a k i n g u p a b o u t 8 0 % o f c h in a s t o ta l b a n k in g a s s e t s , a n d th e f o r e ig n b a n k s in c h in a ,o w n i n g s t r o n g f u n d s ，b r i n g th e c o m p e t i ti o n p r e s u r e t o s ma l l - a n d - me d i u m s ma l l - a n d - me d i u m b a n k s . e s p e c i a ll y ,in r e c e n t y e a r s , m o r e a n d m o r e c o mme r c i a l b a n k s h a v e t o . f o c u s t h e i r a t t e n t i o n p o o r c a p it a l a d e q u a c y r a t i o， n o n - p e r f o r m i n g lo a n s a c c u m u la t i o n , o n a n d l o w e r p r o f it a b il ity , e t c . s o ,t h e f u n c t i o n o f t h e s m a l l- a n d - m e d i u m b a n k s is l im it e d .t h e r e a s o n s o f t h e s i tu a t i o n m a i n ly l ie in t h e u n f a i r o u t s id e e n v ir o n m e n t ,s u c h a s m a r k e t c o m p e t it iv e m e c h a n i s m , a c c o u n t in g - t a x p o li c y ,f i n a n c i a l r e g u l a t io n ,p u b li c f in a n c i a l b a s e s a n d f in a n c ia l c o n s t r a i n t s. a lo n g w i th t h e wt o a c c e s s i o n is c l o s e o n ,o n e o f th e u r g e n t p r o j e c t c o n f r o n t e d w it h s m a l l- a n d - m e d i u m c o m m e r c ia l b a n k s i s h o w t o im p r o v e t h e o u t s i d e e n v ir o n m e n t. t h e p a p e r a d v a n c e s t h a t w e s h o u l d p a y c lo s e a t t e n t i o n t o 5 i s s u s e a b o u t t h e o u t s i d e e n v i r o n me n t o f s ma l l - a n d - me d i u m c o mme r c i a l b a n k s a s f o l l o ws : f i r s t ly , it is n e c c s r e a y t o b r e a k t h e m o n o p o ly in t h e p r e s e n t f i n a n c i a l s y s t e m ,t o p r o m o t e t h e c o m p e t it i o n o f th e fi n a n c i a l m a r k e t a n d to f u rt h e r a c c e l e a te th e d e v e lo p m e n t o f s m a l l - a n d - m e d iu m c o m m e r c i a l b a n k s .i n w h o le b a n k s y s t e m ,f o u r s t a t e - o w n e d c o m m e r c i a l b a n k s o c c u p y s o m e h i g h c o n c e n t r a t io n r a t i o a n d m a r k e t p o w e r .t h e r e a s o n s o f t h e s it u a t io n l ie i n o r i g in a l ly s y s t e m b a c k g r o u n d ,n a t io n , p r o t e c t io n a n d s a t i s f y i n g s t a te - o w n e d e c o n o m y r e f o r m d e m a n d .h o w e v e r t h e e x is te n c e o f th e m a r k e t p o w e r m a k e s m a ll - a n d - m e d iu m c o m m e r c i a l b a n k s a p p e a r h a r d s h i p i n o p e r a t in g . w i t h th e m o n o p o ly o f s ta t e - o w n e d c o m m e r c i a l b a n k s a n d t h e s u p e r - c i t iz e n s t r e a tm e n t w h ic h t h e f o r e i g n b a n k s e n j o y , s m a l l- a n d - m e d iu m c o m m e r c i a l b a n k s a r e a t a d i s a d v a n t a g e . t h e r e f o r e , t h e a d mi n i s t r a t i o n c o n t r o l s h o u l d b e d e c r e a s e d , t h e ma r k e t p o w e r o f s t a t e - o w n e d b a n k s h o u ld b e g r a d u a l 卜r e l ie v e d a n d t h e r e a l p o s it i o n o f s m a ll - a n d - m e d iu m c o m m e r c i a l b a n k s w i ll b e s e t u p . s c o n d ly , b e c a u s e f i s c a l f a c t o r s in t e n s i f y s m a ll - a n d - m e d iu m c o m m e r c ia l b a n k s a s s e t r is k , a c c o u t in g -t a x p o li c y s h o u l d b e r e f o r m e d .t h e s m a l l - a n d - m e d i u m b a n k s a r e t a x e d m o r e h e a v i l y t h a n f o r e ig n b a n k s i n c h i n a ,a n d th e s to c k a n d n e w fl o ,v o f n o n - p e r f o r m i n g l o a n s a r e t h e m o s t u rg e n t is s u e s t o d e a l w it h . t h e k e y is s u e o f a c c o u n t in g - t a x p o li c y is a n i n s t it u t i o n a l o b s t a c l e , s u c h a s b ia s e d a c c o u n t i n g p r in c ip a l a n d u n f a ir ta x - p o l ic y a r ra n g e m e n t . i n o r d e r t o s o lv e t h e h i s t o r ic a l b u r d e n o f s m a ll - a n d - m e d i u m c o m m e r c i a l b a n k s ， i t i s p r o p o s e d t h a t t a x - fr e e p o l ic y a n d a c c o u n t in g in s t it u ti o n a l r e f o r m s h o u l d b e a p p l ie d . t h i r d ly , s o m e in n o v a t i v e in c e n t i v e s h o u ld b e im p le m e n t e d t o b r e a k o ff t h e s e c o n s tr a i n t s f o r im p r o v in g t h e e f f i c i e n c y o f r e g u l a ti o n . t h e p a p e r d is c u s s e s th e n e c e s s it y o f c o o p e r a t i o n f o r d e p a r tm e n t s o f r e g u la t io n f r o m tw o a s p e c t s i n c lu d in g i n te rn a t io n a l r e g u l a t io n c o o r d i n a t i o n a n d d o m e s t i c r e g u la t io n c o o r d in a t io n .t h e c o o p e r a t i o n is th e b e s t c h o i c e f o r d e p a r tm e n t s o f r e g u la ti o n ,w h ic h a im a t b a n k in g s t a b i l it y a n d im p r o v in g f i n a n c ia l r e s o u r c e s a l lo c a t io n . f o u r t h ly ,it . is n e c e s s a ry f o r c h in a t o d e v e lo p p u b li c f i n a n c ia l b a s e s ,s u c h a s d e p o s it i n s u r a n c e s y s te m ,s e t t le m e n t c e n t e r s o c ia l r e p u t a t i o n s y s t e m a n d m a rk e t w ith d r a w a l s y s t e m ,e t c . t h e e s t a b l is h m e n t o f d e p o s it i n s u r a n c e s y s t e m is c o n d u c t iv e t o p r o m o t e p u b l ic c o n f id e n c e a n d t o m a in t a in f in a n c i a l s a f e t y ,w h ic h h a s b e e n d e m o n s t r a t e d b y p r a c t i c e .i n th e li g h t o f c h in a s p r e s e n t s it u a t io n ,i t i s n e c e s s a r y t o s tu d y t h e p o s s i b il i ty a n d th e m o d e l o f b u i ld in g u p c h i n a s d e p o s it in s u r a n c e s y s t e m in o r d e r t o p r o t e c t 压 e i n t e r e s t o f d e p o s it e r s a n d s a f e g u a r d th e s t a b i l it y o f s m a l l- a n d - m e d iu m c o m m e r ic a l b a n k s .t h i s p a p e r e x a m i n e s th e l it e r a t u r e s a n d s o m e k e y is s u e s o f d e p o s it in s u r a n c e ,s u c h a s n e c e s s i ty o r g a n iz a t i o n f o n n ,c o v e r a g e ,f u n d in g s o u c e , e t c .,r e f e r e n c e a n d e x p e r i e n c e a im in g a t p r o v i d in g f o r t h e e s t a b li s h m e n t c h in a s d e p o s it in s u r a n c e s y s t e m . i t i s u r g e n t a l s o f o r c h in a t o b u i ld p e r f e c t c r e d it b a i l- o u t s y s t e m . d e v e lo p in g b a il - o u t b u s in e s s c a n d iv e r s if y s m a ll - a n d - m e d i u m c o m m e r c i a l b a n k s r is k s a n d im p r o v e th e q u a l it y o f s m a ll - a n d - m e d i u m c o mme r c i a l b a n k s a s s e t s . t h e p a p e r p o in t s o u t th e fl a w s o f m a r k e t w it h d r a w a l s y s te m o f b a n k s i n c h in a ; f in a l ly p r o p o s e s t h e s c h e m e o f m a r k e t w ith d r a w a l s y s te m o f c h in a s b a n k s ,a n d a n a ly z e s t h e n e c e s s i ty o f a s s e t- b a c k e d s e c u r i ti z a t i o n i n c h i n a s b a n k i n g a l s o . f u r t h e r m o r e ,w it h c h in a h a v i n g e n t e r e d in t o w t o ,c h i n e s e b a n k i 电 m a r k e t w i l l b e o p e n in v a r i o u s a s p e c ts .t h e tr a d it io n a l s tr ic t b a n k i n g s u p e rv is i n g m o d e h a s b e c o m e u n s u it a b le f o r t h e n e e d s o f t h e d e v e lo p m e n t o f c u r r e n t s it u a t i o n . h o w e v e r ,a s im p le c o p y o f t h e w e s t e r n lo o s e s u p e r v i s in g m o d e w o n t a c c o r d w i th c h i n a s p r a c t ic a l s i tu a t i o n .t h u s ,a t o m p r o m i s i n g s u p e r v i s io n m o d e th a t a d o p t s s o lv e n c y s u p e r v i s i o n a s c o r e a n d g iv e s a t t e n t io n t o m a r k e t in g a c t iv it y s u p e r v i s in g s im u lt a n e o u s l y i s a n id e a l c h o ic e . i t i s th e g e n e r a l t r e n d t h a t f in a n c i n g t r a d e d e v e lo p s f r o m s e p a r a t io n t o u n i v e r s a l b a n k i n g .t h e c o o p e r a t i o n b e tw e e n c o m m e r c ia l b a n k ,i n v e s t m e n t b a n k a n d in s u r a n c e c o m p a n y a v a il s t o t h e w h o le f in a n c i a l s y s t e m in im p r o v in g e ffi c i e n c y -w i th t h e t id e o f f i n a n c ia l m e rg in g m a j o r in g i n b a n k in g ,s e c u r it y a n d in s u r a n c e b u s in e s s s w e e p i n g a ll o v e r t h e w o r l d ,th e p e r v a s i o n o f f i n a n c e c o m p o s it e o p e r a t i o n i n c r e a s in g ly ,a n d t h e c o m p e t it i o n i n th e b a n k in g m a r k e t s g r o w i n g m o r e a n d m o r e f u r io u s .t h e b a n k i n g s u p e r v is in g m o d e in w e s te rn c o u n t r i e s h a s a c h i e v e d a g r e a t d e a l o f c h a n g e s . c o o p e r a t io n a m o n g c o m m e r c i a l b a n k s ,s e c u r i ty c o m p a n ie s a n d i n s u r a n c e c o m p a n i e s s h o u ld b e w id e l y c a r r i e d o u t i n c h i n a . i n 1 9 9 6 , c h i n a l a u n c h e d t h e r e f o r m o f i n t e r e s t r a t e l i b e r a l z a t i o n a n d n o w i t i s t h e i d e a l t i me f o r c h i n a t o f u r t h e r a c c e l e r a t e , t h e i n t e r e s t r a t e r e f o r m s t e a d i ly . e n t e r in g wt o m e a n s l ib e r a l iz i n g e c o n o m y t h o r o u g h l y ,a n d j o in in g t h e g lo b a li z a ti o n in i ti a t iv e l y f o r c h in a .t h u s ,a s o n e o f t h e m o s t i m p o r t a n t s t e p f o r c h in a s f in a n c i a l r e fo r m a ti o n , it i s u rg e n t to li b e r a li z e r a t e .i n v i e w o f th is ,t h e p a p e r d i s c u s s e s t h e u r g e n c y o f i n t e r e s t r a te lib e r a l iz a t i o n a n d s o m e a d v a n t a te o u s f a c t o r s in n o w a d a y c ir c u m s t a n c e s o f c h in a , a n d p o i n t s o u t t h e d i f f i c u lt ie s t h a t s m a l l - a n d - m e d i u m c o m m e r i c a l b a n k s w i l l c o n f r o n t i n t h e p r o c e s s o f t h i s r e f o r ma t i o n . f i n a n c i a l in n o v a t io n e s n o t o n l y c a n s o lv e t h e p r o b le m s c u r r e n t l y e x is t in g in s m a l l- a n d -m e d iu m c o m m e r ic a l b a n k s ,s u c h a s a m b ig u o u s e ly d e fi n e d a n d in d e n t if ie d i t k e y c u s t o m e r s , a n d o ff e r i n g n o s p e c i a l s e r v ic e f o r t h e s e k e y c u s t o m e r s , b u t a l s o c a n e n h a n c e s m a l l - a n d - me d i u m c o m m e r ic a l b a n k s c o m p e t it iv e s t e n g t h i n t h e f ig h t fo r c u s t o m e r r e s o u c e a g a n s t s t a t e - o w n e d c o m m e r c i a l b a n k s .a n d f o r e i g n b a n k s ,s o l a y a s o l id f o u n d a t i o n in t h e lo n g t e r m . d e v e lo p m e n t p r o c e s s f o r c h in e s e s ma l l - a n d - me d i u m c o mme r i c a l b a n k s . t h e p a p e r m a n ily d i s c u s s e s th e d e v o lo p m e n t o f s m a ll - a n d - m e d iu m c o m m e 妙 c a l b a n k s a n d p r o p o s e s p r in c ip a l t h in k in g o f d e v e l o p i n g o u t s id e e n v ir o n m e n t a n d im p r o v i n g o f c o m p e t it iv e a b i li t y . i t i s p r o v e d t h a t u n f a ir o u ts id e e n v ir o n m e n t h a s b r o u g h t a s e r ie s o f p r o b l e m s t o s m a l l - a n d - m e d iu m c o m m e r ic a l b a n k s ,s u c h a s d e c r e a s in g o f t h e ir c o m p e t it iv e a b il it y a n d d e t e r i o r a ti n g o f t h e ir r i s k ,e t c .a l s o ,t h e p a p e r a r g u e s t h a t ,in o r d e r t o m e e t t h e e x p e c t a t i o n s o f c o m p e t it iv e n e s s o f s m a ll- a n d - m e d iu m b a n k s ,in a d d it io n t o r e f o r m e q u i ty s tr c t u r e o f c o m m e r c ia l b a n k s ,p o l i c y m a k i n g s h o u l d a l s o b e o r ie n t e d t o t a c k le t h e o u ts i d e e n v ir o n m e n t p r o b l e m a n d f o c u s e d o n f u lly r e s t r u c t u r i n g b a n k in g i n d u s t y . k e y w o r d s : s ma l l - a n d - me d i u m ou t s i d e e n v i r o n me n t , f a i r c o mm e r c i a l b a n k s , c o mp e t i t i o n 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑重声明: 所呈交的学位论文， 是本人在导师的 指导下， 独 立 进行研究工作所取得的成果。 除文中己经注明引用的内 容外， 本论 文不含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。 对本文的 研究做出 重要贡献的个人和集体， 均己 在文中以明确方式标明。 因本 学位论文引起的 法律结果完全由本人承担。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明 学 位论文作者签名:蒋小川 2 0 0 4年 4月 1 0日