（金融学专业论文）我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究.pdf

我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 摘要 到2 0 0 6 年底我国会融业将全面对外丌放，会融市场将在更大程度上融入全 球金融体系，并面对外资金融机构的激烈竞争。在我国经济增长潜力巨大和金 融服务需求面临广阔发展空问的背景下，中国的金融业将面临空前的机遇和挑 战。为了适应这一历史潮流，国内各商业银行加快了改革的步伐，具有高收益低 风险特征的中间业务更是成为竞争的重点。作为中间业务重要内容之一的国际 结算业务能带来较高的利润，并且商业银行在办理国际结算业务的过程中能更 好地服务优质客户，加强与国际公司的业务合作，丌拓和巩固重要客户关系， 从而带动其他业务的发展，因而国内外金融机构加强了对国际结算业务的争 夺。可以 兑，在未来的金融业竞争中，谁能在国际结算业务中占据较大的市场 份额，谁就会在余融业的竞争中占据优势。中小股份制商业银行作为我国金融 市场上的一支不容忽视的力量，通过近几年的改革，竞争实力明显增强，经营 绩效显著提高，但与国有商业银行和外资银行相比较还存在着较大差距。在竞 争最为激烈的国际结算业务市场上，中小股份制商业银行能否取得生存空间， 以及发展前景如何，是一个亟待解决的问题。 本文从多学科交叉的视角对中小股份制商业银行关于国际结算业务的发展 进行了深入细致的剖析。首先分析了中小股份制商业银行发展国际结算业务的 内、外部动因，并客观地展示了其发展现状；然后采用竞争优势、竞争战略的 有关理论与分析框架，通过比较分析国际结算业务的行业竞争与市场状况，指 出了固有商业银行在发展国际结算业务中存在整体优势的情况下，还存在着明 显的缺陷。外资银行虽然在国际结算领域具备强势竞争力，但自身也需要通过 合作方式来突破瓶颈限制。本文采用主成分分析法分析了银行的经营效率，明 确了中小股份制商业银行发展国际结算业务具有一定的潜力。与此同时，结合 对招商银行的实证分析，揭示了其发展国际结算业务的成功之处和存在的不 足，重点突出了国际结算业务客户结构分析和客户忠诚度分析。在总括以上分 析的基础上，得出了中小股份制商业银行应当坚持在合作中增强竞争实力，以 合作求发展；采取侧翼进攻型营销策略，避免与竞争对手的f 面冲突，细分市 场，发现机会；建设基本客户群，提升客户的忠诚度，构建良性的客户结构 从而为中小股份制商业银行发展国际结算业务奠定峰实的基础。 关键词：中小股份制商业银行，国际结算，经营效率 t h es t u d ya b o u tt h ein t e r n a t io n ais e t tie m e n t b u s in e s s ns m j s b so fo h in a a b s t r a c t t h ef i n a n c l a lc if c l e so tc h i n aw i 】lb eo p e nt ot h eo u t s i d ew o r d o v e r a l lb yt h ee n do f2 0 0 6 t h ec h i n e s ef jn a n c i a lm a r k e t w i l lb ea p a r to fg l o b a lf i n a n c i a ls y s t e m t oag r e a td e g r e e i ti ss u r et ot a k e t h ed r a s t i cc o m p e l i t i o nf o rt h ef i n a n c i a i n s t i t u t i o n s h o m ea n d a b r o a d t h a n k st ot h ed e v e l o p m e n to ft h ec h i n e s ee c o n o m ya n d t h e r e q u i r e m e n t s f o rf i n a n c a ls e r v i c e s ，t h eb a n k s a r en o w f a c i n g u n p a r a l f e t e do p p o r t u n i t i e sa n dc h a l l e n g e s i no r d e rt of o l l o wt h et i d e o fh i s t o r y ，c h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k s s p e e du pt h e r e f o r m a t i o nt ot r yt oc u tt h eb i g g e s tc a k e o ft h e u n d e r l i n eb u s i n e s s a sa ni m m p o r t a n tp a r to f u n d e r l i r eb u s i n e s s ，t h e i n t e r n a t i o n a ls e tl e m e n t sc a nb r i n gh i g h e rp r o f i t s a n ds e r v et h e h i g h q u a l i t y c u s t o m e r sb e t t e r 1 ti sa ne f fic i e n tw a yt os t r e n g t h e n t h ec o o p e r a t i o nw i t ht h ei n t e r n a t i o n a lc o m p a n i e sa n dc o n s o l i d a t et h e i m p o r t a n t r e l a t i o n s h i p sw i t h c u s t o m e r s ， w h i c hc a nd r i v e t h e d e v e l o p m e n to fo t h e rb u s i n e s s e s i nt h eb a n k s s ot h ed o m e s t i ca n d i n t e r n a t i o n a lf i n a n c i a li n s t ir u t i o n sh a v es t r e n g t h e n e dt h ec o n t e n t i o n o ft h ei n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n t s 1 nt h ef u t u r e ，t h eo n et h a t c a n h a v eab i g g e rs h a r eo ft h em a r k e ti nt h ei n t e r n a t i o n a lb u s i n e s sw i l l b ea ta na d v a n t a g ei nt h ei n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i o n s m a l la n dm e d iu mj o in t s t o c kh a n k s ( s m i s b s ) a r ei m m p o r t a n tf o r c e s i nt h ef i n a n c i a lm a r k e to l c h i n a t h r o u g ht h e s ey e a r s r e f o r m a t i o n ， t h ec o m p e t i t i o ni sg r e a t l yi m p r o v e d b u tc o m p a r e d w i t ht h es t a t e o w n e db a n k sa n dt h ef o r e i g nb a n k s ，i th a sab i g g e rd i s p a r i t y i nt h e b a c k g r o u n do fd r a s t i ci n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n tm a r k e t ，t h eq u e s t i o n s a b o u tw h e t h e rs m j s b so b t a i nt h ee x i s t i n gs p a c ea n d h o wa r et h e p r o s p e c t sf o rd e v e l o p m e n to fs m j s b su r g e n t l ya w a i t s t ob es o l v e d f r o mt h ev i e w o ft h em u i l l i - d i s c i p l i n a r yo v e r a p p i n ga n g l e ，t h i s a r t i c l eh a ss t u d y e dt h ed e v e l o p m e n t o ft h ei n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n t b u s i n e s si ns m j s b s f i r s t iy ，i ta n a l y z e d t h ei n t e r n a la n de x t e r n a l f a c t o r so ft h ei n t e r n a t i o n a l s e t t l e m e n tb u s i n e s s ，a n do b j e c t i v e l y d e m o n s t r a t e di t sp r e s e n ts i t u a t i o n s e c o n d l y ，w i t ht h er e l a t e dt h e o r y a n da n a l y s i sf r a m eo fc o m p e t i t i v ea d v a n t a g ea n dc o m p e t i t i o ns t r a t e g y i td o i n t e do u tt h a tt h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k sh a v et h eo v e r a l l s u p e r i o r i t y i nt h e i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n t b u s i n e s si naw h o l ea s w e l ia st h eo b v i o u sf l a w st h r o u g h t h ec o m p a r a t i v ea n a l y s i so f i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n tc o m p e t i t i o na n dt h e m a r k e tc o n d i t i o n t h o u g h t h ef o r e i g hb a n k sa r es t r o n g e r i nt h ei n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n t b u s i n e s s , i tn e e d t o b r e a kt h ed i s a d v a n g t a g e s b y t h ew a yo f c 。o d e r a t i o n t h ep r i n c i p a lc o m p o n e n t sm e t h o di s u s e dt oa n a l y z et h e b a n k m a n a g e m e n t e f f i c i e n c y i t g o t t h a tt h e b a n k m a n a g e m e n t e f f i c i e n c yo fs m j s b si sh i g h e rt h a n t h a t o ft h es t a t e o w n e db a n k s s ot h es m j s b sh a v el a t e n tc a p a c i t i e s t od e v e l o pt h e i n t e r n a t i o n a l s e t t l e m e n tb u s i n e s s a tt h es a m et i m e ，i t s u b s t a n t i a l l ys t u d y e dt h e d r a c t i c e 。fc h i n am e r c h a n t sb a n kf r o mt h e s i d e so fs u c c e s s f u lp o i n t s a n ds h o r t p o i n t sa n df o c u s e d o nt h ec u s t o m e ra n a l y s e s o f t h e i n t e r n a t i c n a ls e t t l e m e n tb u s i n e s s l a s t l y ，o nt h e b a s e so ft h ea b o v e a n a l v s e s ，i tr e a c h e dt h em e a s u r e st h a t t h es m j s b ss h o u l ds t r e n g t h e n t h ec o m d e t i t i o nc a p a b i l i t yb yt h ew a yo fc o o p e r a t i o n t od e v e l o pt h e i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n tb u s i n e s s t h em a r k e t i n gs t r a t e g y o ft h e f l a n k a t t a c k i n gt y p e s h o u l db et a k i n g t oa v o i dt h ef a c e t o f a c e c o n f l i c ta n dt of i n dt h eo p p o r t u n i t i e sb yt h ew a y o ff r a c t i o n i z i n g t h em a r k e t t h es m j s b ss h o u l dc o n s t r u c t t h eb a s i cc u s t o m e rg r o u pa n d p r o m o t et h ec u s t o m e rl o y a lt y k e yw o r d s ：s m j s b s ，i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n t ，m a n a g e m e n t e f f i c i e n c y v 独创声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。 据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写 过的研究成果，也不包含未获得! 逵! 塑遗直基丝益墓赞型巨明 的! 奎拦卫窒2 或其他教育机构的学位或证书使用过的材料。与我一同工作的同志对本研 究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：f ! 泰兹孝夸 签字同期：年月同 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，有权保留并向国家有 关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权学校可以将学 位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手 段保存、汇编学位论文。( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名：f 币套左乞孝仁 导师签字： 签字同期：年月 日 学位论文作者毕业后去向 工作单位： 通讯地址： 施膨琴 ， 签字日期：d 多年加f n 电话 邮编 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 0 前言 0 1 问题的提出 对商业银行而言，国际结算业务是通过银行提供的汇款、托收、信用证、 保函等结算工具及结算融资工具，为国际贸易的交易各方提供支付便利以获取 银行中介服务收入的一种业务。这对于长期以来一直以传统的存贷款业务为主 业的商业银行而言无疑是一种新的业务品种和新的业务领域。由于国际结算业 务是利用银行中介人的作用和地位赚取中间业务收入，收益率较高。也可以通 过国际贸易融资为信贷资金寻找安全运用途径，而且国际结算业务对相关业务 的带动性强，所以国际结算业务的竞争成为激烈的商业银行竞争的焦点。在中 国加入w t o 以后，在国际结算业务领域有着经验优势、管理优势、网络优势、 资金优势和人才优势的外资银行竞争的潜在威胁下，国内各家商业银行更是加 快了国际结算业务发展的步伐，力争稳固和扩大自己在国际结算业务市场上的 份额。但各家银行在固际结算业务的发展上远远不像存贷款等传统业务及其他 国内中问业务品种那样经营发展都比较统一、规范，国际结算作为新的业务领 域，品种较多，各种品种的组合运用变化复杂。在操作方面，国际结算业务需 要按照国际商会的许多指导性惯例进行，如跟单信用证统一惯例、托收 统一规则、见索即偿保函统一规则、国际保理惯例规则等，这些惯 例操作规则在某些情况下不同于国内的一些法律习惯和理解方式。国内的商业 银行在国际结算业务的发展中经验欠缺，经营手段和管理方式比较落后，各家 银行在一定程度上处于发展探索阶段，业务发展规模水平参差不齐。 对于中小股份制商业银行而言，面对国际结算业务这一既充满前景和盈利 机会，又充满胍险的市场，在不具备外资银行和国有银行强大实力的条件下， 如何寻找一条积极稳健的发展之路，是一个急迫而又具有重大意义的、值得研 究的现实问题。 我国中, b j j 份制商业银行国际结算业务发展研究 0 2 当前的研究现状 当前学术界关于商业银行国际结算业务的研究，主要是从单方面来展丌 的。从业务操作层面来论述商业银行单项国际结算业务如何丌展的，如王春华 的福费廷业务研究( 2 0 0 3 ) ，李义镇的国际保理在我国运用发展探讨 ( 2 0 0 4 ) ；从法律层面来分析国际结算业务的法律问题及风险防范，如何晓冬 的信用证欺诈问题研究( 2 0 0 4 ) ，王宝山的国内信用证有关法律问题研 究( 2 0 0 5 ) ；从营销学的角度来论述国际结算业务关系营销的，如王晓珉 试论关系营销法在中小商业银行中的运用；从战略的角度来论述商业银行 中间业务的，虽然包括了国际结算业务，但过于笼统，没有进行深入细致的分 析；或者单纯研究商业银行业务和发展战略，没有对商业银行进行业务种类细 分，如李浩股份制商业银行发展战略研究。 0 3 本文采用的研究方法 本文首先对我国的商业银行进行了划分，在目前国有商业银行进行股份制 改造的历史背景下，具体提取了中小股份制商业银行作为研究的刺象群，并具 体指向交通银行、中信实业银行、中国光大银行、中国民生银行、广东发展银 行、招商银行、华夏银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、兴业银行十家 全国性股份制商业银行，实现了研究对象的具体化，然后从金融学、贸易学、 营销学和法律的角度，对中小股份制商业银行关于国际结算业务的发展进行了 深入细致的剖析。 为研究中小股份制商业银行国际结算业务面临的发展问题，本文采用竞争 优势和竞争战略的有关理论和现代营销理沦分析框架，以固有商业银行、外资 银行和中小股份制商业银行为竞争三方，通过比较分析国际结算业务的行业竞 争与市场状况及运用主成分分析法，科学地揭示了中小股份制商业银行发展国 际结算业务的必要性与可行性。与此同时，结合对中小股份制商业银行的实证 分析，阐明了股份制商业银行进一步发展国际结算业务的现实可能性，进而寻 求股份制商业银行面向未来的切实可行的发展对策。 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 本文的创新之处：一是研究课题的选取和采用的研究思路。虽然国际结算 在商业银行中占有重要的地位，但是由于该业务较为复杂和专业，也由于我国 商业银行长期将国内业务与国际业务分为两个部门，故对该业务的研究较少， 至于具体到中小股份制商业银行的该业务的研究则更为鲜见。本文单独将中小 股份制商业银行作为一个群体来进行研究，实现了研究对象的细化，在详细论 述国际结算业务的发展策略时，又将其放在商业银行的整体之中，从而实现了 中小股份制商业银行业务发展的有机协调统一。二是借助对国际结算业务市场 上国有商业银行、外资银行和中小股份制商业银行竞争三方的分析，提出了我 国中小股份制商业银行在近期内应采取在合作中增强竞争实力，以合作促发 展。 1 国际结算概述 国际结算是一项商业银行业务，也是一种跨国经济行为，在社会发展进程 中占有重要位置。通过国际结算运作，使国际川的资金流动得以顺利进行，债 权债务得以按期清偿，货币收付得以及时实现，从而保证各国对外交往的币常 开展及国际社会的f 常运转。在世界经济一体化的发展进程中，国际分工格局 及国际经济关系不断发生变化，国际经济活动将更加活跃，国家、集团、区域 间的合作将更加密切，作为联结国际往来的桥梁与纽带，国际结算的重要作用 将愈加突出。 1 1 国际结算的定义 随着社会的演进和经济的发展，作为保障社会生活f 常运转的国际结算活 动不断完善。特别是进入2 0 世纪以来，世界贸易、金融、投资往来日趋频繁， 使国际结算的内涵和外延不断发生着深刻变化。现代国际结算业务已从传统的 货币收付，逐步发展为集结算、融资、担保及相关配套服务为一体的综合性跨 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 国银行业务。因此，按照一定的规则、程序并借助结算工具，清偿国际阳j 的债 权债务和实现资会跨国移动的行为就是国际结算。 国际结算在商业银行的业务构成中，主要属于中唰业务范畴。中间业务是 指商业银行不需运用自己的资金，为客户办理的各种服务性业务。但现代国际 结算又不完全拘泥于中问业务之中，它往往与商业银行的一些资产业务和表外 业务交织运作，以满足客户的多方位需求。从国际结算的整体运行来看，主要 包括票据的运用、贸易单据的处理、结算方式操作、贸易融资、信用担保、银 行阳j 的国际合作、账户设置与支付系统运行等多项内容。虽然国际结算是一项 商业银行业务，但鉴于国际往来的广泛性、多样性及复杂性，决定了国际结算 活动必然要涉及国际金融、保险、运输、进出口交易、法规惯例，政府管制、 语言、民风习俗等诸多因素，故从整体上讲，国际结算运作难度大、风险高， 是一项体现银行实力与经营管理水平的国际业务。 1 2 国际结算的内容 国际结算的业务范围- t e g 广泛，可归纳为以下主要项目。 ( 1 ) 国际货物贸易结算 国际货物贸易是全球经济活动中最重要的组成部分，也是引发国际债权债 务关系与资金跨国流动的主要动因。随着世界经济体化进程的加快及国际贸 易区域化、集团化特征的同益突出，世界国际货物贸易迅猛增长，竞争同趋激 烈。鉴于国际间贸易的特殊性与复杂性，绝大多数交易当事人需通过国际结算 运作实现商品的债权债务清偿。绝大多数进、出口交易，不论是一般贸易还是 特殊贸易，均需由经办国际结算业务的银行，借助多种结算工具及结算方式， 通过一定的程序和渠道，结清国际债权债务，实现贸易的最终完结。 因此，国际货物贸易结算是国际结算业务的最重要内容。随着世界贸易规 模的迅速扩大及竞争的加剧，国际贸易结算成为商业银行的一项基本业务。 ( 2 ) 国际服务贸易结算 国际服务贸易是指跨越国界地提供和接受服务的无形贸易。在关贸总协定 乌拉圭回合通过的服务贸易总协定中，服务贸易包括服务产品的跨国界流 贺培周际结算学北京：中田财政绛济版礼2 0 0 0 i 1 7 。 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 动、消费者向服务出口国的流动、在需要提供服务的国家建立商业存在、自然 人向任何其他成员境内流动而提供的服务，在这四种交易方式中，服务的消费 方是服务的进口方，服务的提供方是服务的出口方。一般而言，任何一项服务 贸易交易均会引发国际债权债务及货币资金的跨国转移，同样需要借住于国际 结算手段。在很多国际经贸活动中，服务贸易与有形贸易往往交织进行，随着 世界政治、经济、文化事业的发展，国际服务贸易迅猛增长，服务贸易自出化 亦是大势所趋，服务贸易结算在国际结算中的业务比重迅速扩大，地位同益重 要。 ( 3 ) 国际投资与金融活动的支付 国际投资与金融活动是l j _ f 界经济中的另一个重要领域，与之相关的理论探 索与实践活动f l 益深入。尽管固际投资形式不断翻新，金融创新层出不穷，但 绝对离不开国际结算这一中介手段。在国际投资领域，引发资本流动的因素多 种多样，资本流动的方式、渠道、分布格局亦不相同，但其最终实现必须借助 于国际结算手段。在国际金融市场上，不论交易目的和交易金额，也不论业务 程序的复杂性和资金调拨的频繁性，最终都要通过银行的国际支付系统，实现 各种货币间的兑换与清算。 ( 4 ) 风险保障服务 由于世界经济一体化及金融自由化程度的f 益深化，风险成为在世界范围 内普遍存在的现象，国际经济活动的参与者会面临金融风险、政治风险、商业 风险等诸多风险，因此风险规避与防范己成为维护经济平稳运行的重要课题。 在实务中，债权人普遍需要第三方提供担保以规避各种风险，从而引发了对风 险保障服务的广泛需求。商业银行可以利用其良好的信誉和较强的保证付款功 能，在国际结算业务领域中提供各类担保服务，以便利交易的顺利进行。 ( 5 ) 非经贸及其他结算业务 除国际经济行为以外，国际问各种非经贸活动也会引起大量的货币跨国收 付，从而产生了种类繁多的非经贸结算业务。如外币兑换业务、信用卡及旅行 支票业务、买入或托收票据业务、托收境外财产业务等，上述服务是国际结算 业务的主要内容，也是银行中f a j 业务收入的主要来源之一。 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 1 3 国际结算的基本特征 国际结算用于实现国际问债权债务的清偿及货币资余的转移，因此国际结 算具有不同于国内结算的一些重要特征。 ( 1 ) 具有广泛的国际性 出于国际结算解决与处理的是国际问资金的转移与债权债务的清偿，因 此，对于一国银行而言，其国际结算业务具有涉外性：而就世界范围而言，国 际结算又是一种没有国界限制的跨国银行业务。鉴于其国际属性，国际结算的 业务质量不仅取决于各国经办银行的业务水平，办取决于各固银行的合作及全 球国际结算业务体系的完善与否。 ( 2 ) 涉及不同国家的货币 国际结算主要为国际经贸、金融及其他国际往来提供结算服务，势必会涉 及到不同国家货币的运用。国际结算的基本任务就是通过各种货币之间的兑付 与转账划拨，实现国际间债权债务的清偿与资金的f 常流动。在各国间货币比 价持续波动的状况下，国际结算业务的成效将直接影响国家、银行、客户外汇 资产的规模、使用效益、安全程度以及外汇市场的稳定运行。 ( 3 ) 涉及多项国际惯例 由于国际结算解决的是国际问债权债务的清偿及其资金的转移，所以国际 结算运作必然要涉及到有关当事国和当事人的权利义务及相关法律规范。尽管 各国都立有法规，但只有解决好国际领域中的法律冲突问题、规范商务与金融 行为、解决贸易与结算纠纷和保障当事人的正当权益，爿能保障国际结算顺利 运作。于是，除了各国的国内立法及一些重要的国际公约之外，在物权的转 移、资金的流动、当事人的权利义务、风险划分界限、运作程序等方面，逐步 形成了些极为重要的国际惯例，成为指导与规范国际结算行为不可或缺的通 行准则，如跟单信用证统一惯例、托收统一规则、国际贸易术语解 释通则等，在国际结算领域具有广泛与深刻的影响。 ( 4 ) 业务风险较大 受国际上政治、经济及其他不稳定因素的影响与制约，国际结算活动中的 当事人面临着各种风险的侵袭。银行会因客户或业务代理银行资信不佳而受 损，金融风险所导致的汇率、利率及市场行情的剧烈波动也会给当事人之间原 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 有的契约关系带来难以预料的影响与破坏作用。另外，近些年来，在国际贸易 与金融活动中欺诈犯罪行为相当猖獗，严重损害银行的利益。鉴此，国际结算 活动中的风险防范是所有从事国际结算业务的金融机构所面临的重要课题，经 办银行也更加注重客户资信与市场调研，以采取相应的风险防范措施。 1 4 国际结算的发展趋势 伴随着世界经济一体化和全球经济金融化，全球范围内的贸易环境和金融 环境都发生了巨大的变化。国际贸易的蓬勃发展和金融自由化的同益深入不仅 为国际结算量的大幅提升提供了宽余的发展空间，同时也引发了结算方式和业 务内容等方面的深刻变化。具体而言，国际结算的发展趋势包括以下两个方 面： ( 1 ) 国际贸易方式的多样化要求国际结算服务必须多元化、全方位发展。 鉴于国际贸易竞争的同趋加剧，国际贸易运作的新方式、新做法不断涌 现，这一变化必将使传统的国际支付方式面临挑战。例如，进、出口企业对国 际结算服务的要求已不仅仅局限于债权债务清偿，更需要风险保障、融资便 利、信息咨询、账务管理等综合服务。鉴此，国际结算业务必须不断创新与发 展，才能适应世界经济和国际往来的发展变化。 ( 2 ) 高新技术在国际经济、贸易、金融领域的广泛应用，f 在引发国际结算运作 的重大变革。 在快速发展的信息技术的推动下，国际经济活动已经进入了一个全新的时 代，国际互联网络的推广应用使电子商务被愈来愈多的国家及行业所接受，电 子商务将逐步取代传统的贸易程序，进而影响和改变国际债权债务清偿的运作 规则。面对汹涌而来的电子商务的大潮，传统的结算工具、结算方式、结算运 作必将随之进行变革与创新2 。 2 贺培困呐：结算学北京：中田财政经济版m 2 0 0 0 ：1 6 - i7 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 2 中小股份制商业银行开展国际结算业务的动因和现状 2 1 外部动因分析 随着新技术革命的不断深入发展，国际分工的规模与模式以前所未有的速 度发展着，世界市场、国际交换与国际分工的发展相辅相成，从而使经济全球 化成了当今世界经济发展的主要趋势。生产与销售国际化必然要求会融服务的 全球化，即全球性的业务需要全球化的服务，这在客观上带动了银行国际化。 从银行国际化概念的横截面角度来看，银行国际化具体包括银行业务的国际 化、银行机构的国际化、银行管理的国际化3 。作为国际结算业务，本身就是银 行业务国际化的重要组成部分，并对国际化的机构和国际化的管理产生重要影 响，其发展的外部动因来自于影响银行国际化的相关因素。我国商业银行开展 国际结算业务的外部动因主要来自以下几个方面。 2 1 1 国际结算发展的需要 银行在国际结算中所扮演的角色可追溯到最初附属于贸易活动的“纯粹” 的付现机构。受到当时贸易规模的限制，“一手交钱，一手交货”的简单贸易 形式仅涉及到交易双方的履约，国际结算在某种意义上说也只是贸易双方的债 权债务偿付活动。但伴随着国际贸易规模的不断扩大，运输、保险、检验检疫 等贸易分工的不断分离，贸易方式出现了实物履约交单履约的巨大转变。 交易单据化一方面使得贸易往来趋于统一标准化，有利于国际贸易的加速发 展，另一方面也因贸易过程涉及部门的增多而使得交易链增长。在交易链增长 的同时确保交易速度的提升方面，银行的介入无疑是一个良好的润滑剂。 首先，银行网络体系的介入保证了结算资金快捷安全地转移。从最初地中 海地区的银行萌芽到现代完善的银行体系的建立，在漫长的发展进程中，银行 业织就了一张遍却全球的“互联”网络。通过总行、分行、国外代理行、帐户 行的设立，以银行信用为保障的支付系统为跨境结算提供了安全有效的网络体 系。通过这庞大的、遍及全球的银行系统进行国际汇兑、单据交易和资金融 3 郝飚，两方银行业的嗣际化对我困的商小，j i ；c 汉会融，2 0 0 0 8 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 通，方便快捷而又安全可靠。与此同时，各国银行之问互为代理、帐户的对 冲，也使得同一结算路径下的资金避免了反复划拨，降低了结算成本，促进了 国际贸易的迅速发展。 其次，银行信用的介入增强了国际贸易结算的信用保障。国际贸易的丌展 建立在双方商业信用的基础之上，在贸易双方互不了解的情况下，纯粹以商业 信用为基础的国际贸易很难在大范围内展开。若银行介入贸易结算，为买方提 供信用支持，担保付款，则有助于国际贸易在新领域的拓展，从而进一步推动 结算业务范围的扩大。以信用证结算方式为例，在“卖方交单，买方付款”的 交易形式下，买方担心付款后能否取得f 确的货物，而卖方担心的则是供货后 能否按时收到货款。为保证卖方提供完整有效的单据、保证买方收到有效单据 后及时付款，银行在丌立信用证时，方面接受进口商的委托，负有审核出口 商所提供单掘完整有效性的义务；另方面，银行也承担着对出口商“审单通 过、先行付款”的责任。因此，银行以，1 1 介人的身份监督着进出口双方的履约 状况，将贸易风险转化为银行结算风险，确保交易链的有效运行。 最后，银行资金的介入满足了f 益增大的贸易融资需求。伴随着国际贸易 规模的不断扩大，出口商出现了没有充足资金而不能及时备齐货物、发货后不 能及时收回货款的难题。与此同时，进口商也面临着不能及时见单付款的困 境。而银行作为国际结算的核心部门，运用结算方式或结算工具，对相关票据 和单据实行质押，为进出口商垫付资金，是解决以上难题的有效途径。这种贸 易融资行为因其利率低、手续简便和灵活多样性解决了贸易双方的多种资金短 缺问题，保证了国际贸易的顺利进行，列促进国际贸易的迅猛发展起着不可忽 视的重要作用。 2 1 2 经济国际化的需要 从目前现况来看，我国经济已融入到了全球经济一体化的大潮中，经济国 际化水平已经达到了一定的程度。在对外贸易方面，由于近2 0 年来，我国大力 推进对外开放，对外贸易有了长足发展。据海关统计显示，2 0 0 4 年我国进出口 总值为1 15 4 7 4 亿美元，同比增长3 57 ，其中：出口5 9 3 3 6 亿美元，增长 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 3 5 4 ：进口5 6 1 3 8 亿美元，增长3 6 ，已跻身世界贸易大国之列4 。与此相 应，外贸依存度快速提高，从1 9 9 0 年的3 0 ( 其中，出口依存度为1 6 1 ，进 口依存度为1 3 9 ) 提高到2 0 0 4 年的7 0 0 1 ( 其中，出口依存度为3 5 9 7 ， 进1 3 依存度为3 4 0 3 ) 5 。在利用国际资本方面，外资已成为我国经济建设的 重要资源，截止2 0 0 4 年底，我国实际使用外资金额5 6 2 1 叭亿美元，外资依存 度达3 4 0 7 。随着对外开放广度和深度的不断加大，国际经济合作也在不断加 强：2 0 0 4 年，我国对外承包工程完成营业额1 7 47 亿美元，同比增长2 6 ，新 签合同额2 3 84 亿美元，同比增长3 5 ，成为世界几大工程承包国家之一：对 外劳务合作完成营业额3 7 5 亿美元，同比增长1 3 ，新签合同额3 5 亿美元， 同比增长1 3 ，派出各类劳务人员2 4 8 万人，较上年同期增长j 8 ，年术在外 各类劳务人员总数为5 3 5 万，较上年同期增加l 万人；经商务部核准和备案设 立的境外投资企业共计8 2 9 家，中方协议投资额3 7 1 2 亿美元，同比增长2 5 5 和7 7 8 6 6 ：2 0 0 4 年我国非金融类企业对外直接投资额为3 6 2 亿美元，同比增 长2 7 ，年底累计对外直接投资近3 7 0 亿美元。与此同时，在国际旅游方面， 9 0 年代以来，来华旅游的人数约以每年l o o 万的速度逐年递增，同时随着我国 人民生活水平的提高，越来越多的国内居民开始境外旅游。以上这些方面都显 示出我国经济开放水平的不断提高，这就要求商业银行应紧紧跟上经济形势发 展的需要，实施国际化经营策略，为外向型经济提供服务，保障经济健康、平 稳地增长。 2 1 3 企业跨国经营的需要 在中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定中，特有 一部分明确提出中央将继续实施“走出去”战略，完善对外投资服务体系，赋 予企业更大的境外经营管理自主权，鼓励国内企业充分利用扩大开放的有利时 机，增强参与国际合作和竞争的能力，促进跨国经营的发展。而企业跨国经营 需要国际化银行的鼎力相助：一方面，企业跨国经营会产生大量的融资、结算 需求，由于具有相同的国内背景，本国银行和企业较容易建立良好而稳定的业 4 中o # 人民共和固商务部刚站w w w m o f c o m g o vc n ， 3 州1 ： 6 mf ： 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 务关系；另一方面，企业还可以通过国际化的银行来促成与其有业务关系的跨 国公司的联合，达到优势互补的目的。此外，对于尚未进行跨国经营的企业， 可以从国际化的银行那单获取有关东道国的政治、经济状况和客户的信用水平 及经营环境情况等信息，为企业是否在咳地丌展业务以及今后在该地区所采取 的经营策略提供决策依掘。因此，我国企业跨国经营需要银行国际化为其构筑 强有力的余融后盾，从而增强其国际竞争力，促进其迸一步的发展壮大。 2 1 4 银行国际化的需要 加入世界贸易组织后，我国的银行业市场更加丌放，对外资银行机构实行 国民待遇。在我国的银行业进一步国际化后，来自世界范围的金融竞争将更加 激烈。进入我国市场的外资银行大都是国际知名的大型跨国银行，资金实力雄 厚、人员素质高、技术手段先进、经营管理经验丰富并拥有遍及世界各地的融 资网络和大型跨国公司作后盾，善于参与国际金融市场。在此情况下，国内商 业银行将面临一部分国内市场份额、各种优质资源，如优质贷款、人力资源、 客户等分流到外资银行的现象。根据世界贸易组织的有关协议，从我国加入世 界贸易组织到完全取消对外资银行的各种限制仅有五年的过渡期。中小股份制 商业银行只有在加强自身改革与创新的同时，加快向国际化转变，以国际结算 业务作为走向国际化的第一步，按国际规范来改造自己，才能尽快适应新情 况，迎接新挑战。 2 2 内部动因分析 银行在1 9 世纪术、2 0 世纪初介入到国际结算领域，并凭借其覆盖全球的 网络体系、强大的信用支撑和雄厚的资金储备，成功地履行了安全高效的结算 资金、强制有力的信用保障和灵活多变的贸易融资等三大功能，成为国际结算 的枢纽环节。与此同时，国际结算业务作为一种商业银行基础性中间业务，也 因其所特有的不占用稀缺资源、自身收益固定、对相关业务拉动性强等诸多特 点而备受银行界的青睐，成为世界范围内银行业确保收益、降低运营风险的战 略选择。因此，银行与国际结算息息相关，两者相互依存、相互促进，存在着 双赢的互利关系。 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 按照一般商业银行经营管理理论，银行业务可以划分为负债业务、资产业 务和中间业务。作为商业银行中间业务的一个重要组成部分，国际结算业务能 够对商业银行的经营产生多方面的积极影响，因此一直是国外商业银行重点经 营的业务范围。目前，该业务在我国商业银行经营的各个方面中也同益显示出 其重要的作用。 2 2 1 稳定增加存款 国际结算业务的开办，不仅能够避免客户转出资金到他行办理业务，稳定 企业存款，同时还可以吸引在他行丌户的企业来本行办理存款业务。而且，通 过国际结算业务带来的结算存款的成本，比银行通常丌办的储蓄存款和企业存 款业务成本低，有利于银行资金实力的提高。 2 2 2 充分利用国际金融资源 金融是种重要的社会资源，在各国国民财富运行和形成中的战略重要性 r 益突出。近几十年各国经济发展表明，一国自然资源的禀赋是经济和社会发 展的重要因素，但并不是决定性因素。在很多情况下，资本或资金是否充足在 经济和社会发展中起着举足轻重的作用。在经济和金融全球化的进程中，由于 金融资源具有在全球范围内无国界高速流动和转移的特点，对世界会融资源的 丌发和利用将导致各国间争夺金融资源主控权的竞争同益加剧。从我国经济长 远发展的战略考虑，资余短缺仍将是经济发展面临的突出问题之一。因此，中 小股份制商业银行应加快国际化进程，通过国际结算业务，扩大与国内外公司 个人客户的交往，以此提高国际声誉，增强吸引国际资金的能力，提升外汇存 款业务，增加可运用的外汇资源。 2 2 3 创造可观利润 国际结算业务具有投入小、收益大的特点，商业银行不需要花费太多的成 本和投入，只要有足够的业务空侧，就能得到稳定和丰厚的业务收入。以手续 费为例，丌立信用证可按所丌金额1 5 o 收取手续费，国际电汇汇款可按汇款金 额l 收取手续费。据有关资料显示，2 0 0 3 年中国光大银行上海分行仅丌立信 我国中小股份制商业银行国际结算业务发展研究 用证收取手续费项获得2 4 7 万美元的收益，汇款手续费收入则高达3 1 3 力荚 元之多7 。 2 2 4 提高银行营运能力 国际结算业务是直接与国际惯例接轨的新业务，开展国际结算业务需要商 业银行内部有一套现代的科学运行机制。若要在市场上占有更多的份额、得到 更多的业务机会、争取更多的客户，就必须按照现代商业银行的要求，不断改 善和调整内部的营运机制，而这个改善和调整的过程也正是提高银行营运实力 的过程。另外，丌展国际结算业务要求有关业务人员具有较高的专业知识水 平，不但需要掌握有关的国际结算知识，还需要通晓国家的外汇政策和规定。 这必然促使商业银行采取相应措施，加强对员工的培养，以培养出一批业务素 质和政策水平较高的复合型人才。所有这些都将推动商业银行业务的发展，提 高其营运能力。 2 2 5 分散经营风险 国际结算业务不需要占用银行大量资金，在