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东北大学硕士学位论文 摘要 电子商务下基于数据挖掘的企业风险动态 识别、估计与控制机制的研究 摘要 随着全球经济的一体化和互联网时代的到来，电子商务和动态联盟的结合 成为一种重要的企业组织形态。电子商务环境的特点和动态联盟本身的特点， 使企业正面临一个未来越来越难以捉摸与预测、不确定性越来越大的环境。在 这种环境下，企业的生存和发展需要克服各种风险，有效实施风险管理。 在国外，风险管理自2 0 世纪7 0 年代以来得到迅速发展，目前已经成为经 济学界和企业界倍受关注的热门学科。风险管理的一般过程为风险识别、风险 估计、风险评价、风险控制等，其中风险识别和估计是进行有效风险管理的前 提和基础。传统的风险识别和估计方法主要依靠人的经验和判断，显然不能适 应电子商务下动态联盟企业复杂、多变、不确定的特性。 计算机网络和硬件技术的迅速发展，以及企业数据库、数据仓库的建立使 企业经营者积累了大量的关于企业经营的数据。数据挖掘技术的出现帮助企业 从这些数据中获取经营者感兴趣的、有价值的信息和模式，为企业的经营和决 策提供帮助。 本文在阐述风险管理理论的基础上，通过对电子商务和动态联盟企业的特 点分析，提出了基于数据挖掘的企业风险识别、估计和控制机制。通过使用不 同的数据挖掘方法分别解决了企业风险管理过程中的识别、估计和控制问题。 本文基于数据挖掘，解决了企业风险管理过程中的四个主要问题。首先使 用神经元网络方法实现对企业风险的预测，判断某一风险是否将会发生。在此 基础上使用贝叶斯网络方法和多元回归方法对风险的发生概率和损失进行预 测，从而获得对未来风险的量化估计，为后续的风险评价和控制过程提供必要 的数据。最后本文提出了基于案例推理方法的企业风险管理决策方法，通过对 历史案例和经验的学习和修正，获得当前环境下企业应采取的风险控制措施， 东北大学硕士学位论文摘要 以进行有效地风险控制。本文对上述方法的实现过程进行了详细的介绍并通过 仿真分析说了上述方法的有效性。 关键词：风险；风险管理；电子商务；动态联盟；风险识别；风险估计；风险 控制；神经网络；贝叶斯网络：多元回归；案例推理 堡苎奎兰婴兰羔垡堡苎 些! ! 坠! r e s e a r c ho nd a t am i n i n gb a s e dr i s k d y n a m i c i d e n t i f i c a t i o n ，m e a s u r e m e n ta n dc o n t r o lm e c h a n i s m sf o r v eu n d e r e c a l o n gw i t ht h ei n t e g r a t i o no fg l o b a le c o n o m ya n dt h ec o m i n go fi n t e m e ta g e s ， t h ec o m b i n a t i o no fe l e c t r o n i cc o m m e r c e ( e c ) a n dv i r t u a le n t e r p r i s e ( v e ) h a s b e c o m ea ni m p o r t a n to r g a n i z a t i o nf o r mf o re n t e r p r i s e d u et ot h ec h a r a c t e r i s t i c so f v eu n d e re c ，t h ee n t e r p r i s ei sf a c i n ga ne n v i r o n m e n tw i t hg r e a tu n c e r t a i n t y , w h i c h i sm o r ea n dm o r ed i f f i c u l tt oc a t c ha n de s t i m a t e t os u r v i v ea n dd e v e l o pu n d e rt h i s c i r c u m s t a n c e ，t h ee n t e r p r i s eh a st oo v e r c o m em a n yk i n d so fr i s k s ，a n dt op r a c t i c e r i s km a n a g e m e n te f f e c t i v e l y a b r o a d ，r i s km a n a g e m e n th a sg o tr a p i dd e v e l o p m e n ts i n c e19 7 0 s ，a n dh a s b e c o m eah o tr e s e a r c ha r e ao fe c o n o m i cs c h o l a r sa n dp r a c t i t i o n e r t h em a i n p r o c e s s e sf o rr i s km a n a g e m e n ta r er i s ki d e n t i f i c a t i o n ，m e a s u r e m e n t ，e v a l u a t i o na n d c o n t r 0 1 h o w e v e r , t h ec o n v e n t i o n a lr e s e a r c ha b o u tt h i sm a i n l yd e p e n d so nt h e e x p e r i m e n ta n dj u d g m e n to fh u m a nb e i n g ，w h i c hi sn o ta d a p tt ot h ec o m p l e x i t y , c h a n g e a b l ea n dd y n a m i c sf e a t u r e so fv eu n d e re ce n v i r o n m e n t s w i t ht h er a p i dd e v e l o p m e n to fc o m p u t e ra n dd a t a b a s et e c h n o l o g y ，e n t e r p r i s e m a n a g e r sa c c u m u l a t eag r e a td e a lo fd a t aa b o u te n t e r p r i s em a n a g e m e n t ，t h e t e c h n o l o g y o fd a t a m i n i n gh e l p sm a n a g e r sa c q u i r ei n t e r e s t i n g a n dv a l u a b l e i n f o r m a t i o na n dm o d e lf r o mt h e s ed a t a ，w h i c hp r o v i d ea s s i s t a n c ef o re n t e r p r i s e s d e c i s i o n m a k i n g b a s e do nt h es t a t e m e n to fr i s km a n a g e m e n tt h e o r y , t h i st h e s i sp r o p o s e dr i s k i d e n t i f i c a t i o n ，r i s km e a s u r e m e n ta n dr i s kc o n t r o lm e c h a n i s m sb a s e do nd a t am i n i n g b ya n a l y z i n gt h ec h a r a c t e r i s t i c so fe ca n dv e b yu s i n gd i f f e r e n td a t am i n i n g m e t h o d s ，t h er i s ki d e n t i f i c a t i o n ，m o a s u r e m e n ta n dc o n t r o lo fv ea r ed e a l tw i t h i nt h i st h e s i s ，f o u rm a i np r o b l e m so fe n t e r p r i s er i s km a n a g e m e n ta r es o l v e d b a s e do nd a t am i n i n g a tf i r s t ，n e u r a ln e t w o r km e t h o di su s e dt oi n d e n t i f yw h e t h e r e n t e r p r i s er i s kw i l lh a p p e n t h e n ，b a s e do nt h i s ，b a y e s i a nb e l i e fn e t w o r ka n d m u l t i p l er e g r e s s i o nm e t h o di su s e dt op r e d i c tr i s kp r o b a b i l i t ya n dl o s si no r d e rt o 东北大学硕士学位论文abstract g e tt h eq u a n t i t a t i v em e a s u r e m e n to fr i s k 。f i n a l l y , an e wm e t h o do fe n t e r p r i s er i s k d e c i s i o n m a k i n gb a s e do nc a s e b a s e dr e a s o n i n gi sp r o p o s e d b yt h el e a r n i n ga n d m o d i f i c a t i o no fh i s t o r i c a lc a s e s ，t h er i s kc o n t r 0 1t a c t i c si nc u r r e n te n v i r o n m e n tc a n b eo b t a i n e dt oc o n t r 0 1t h er i s ke f f e c t i v e l y i nt h et h e s i s ，t h ea b o v em e t h o d si s d i s c u s s e da n dt h es i m u l a t i o na n a l y s i ss h o w nt h ee f f e c t i v e n e s so ft h em e t h o d s k e yw o r d s ：r i s k ；r i s km a n a g e m e n t ；e c ； e v a l u a t i o n ；n e u r a ln e t w o r k ；b a y e s i a n r e a s o n i n g ； v i r t u a le n t e r p r i s e ；r i s ki d e n t i f i c a t i o n ；r i s k b e l i e fn e t w o r k ；r e g r e s s i o n ；c a s e b a s e d v 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 1 1 问题背景 第一章绪论 近一二十年以来，随着科学技术特别是信息技术的调整发展，全球政治、 经济、社会环境发生巨大变化，顾客的需求日益多样化、个性化，使得需求的 不确定性大大增加，需求变更的速度大大加快，这些导致企业在全球竞争中面 对一个变化迅速且很难预测的买方市场。 随着社会的发展和技术的进步，产品的生命周期越来越短，要求企业有很 高的柔性和市场应变能力。一方面，市场要求企业的管理结构简单、便于重组 和调整，而这正是巨型公司最大的困难，适应这一变化的必然趋势是企业的小 型化。另一方面，产品的多样化、个性化要求企业有快速开发新产品的创新能 力，这要求企业必须具有适应竞争所需的高深知识和先进技术，而这却是一个 传统的小型企业难以做到的。因此，将具有知识、技术、资金、原材料、市场 和管理等资源的企业联合起来是必然趋势。 动态联盟是为了实现某一目标，从全球供应链上有条件地选取一些企业， 加强供应、生产、销售的联系，以最佳动态组合方式临时组成的一种比较紧密 的超企业。动态联盟是一个实际上不存在的企业，只是为了实现某一目标，加 强供应与销售的联系而形成的。同时，它又反映了一种新兴的产品生产模式， 动态联盟能快速有效地抓住转瞬即逝的市场机遇，将原本分散的技术资源、人 力资源和管理资源迅速集成为一个高速快捷的生产系统。动态联盟一经提出， 就引起了全球的密切关注，被认为是2 1 世纪的企业组织模式。 动态联盟的特点在于它强调的“动态”特性和“联盟”模式：“动态”反应 了市场和竞争环境的特点；“联盟”代表了一种通过紧密合作去响应变化的新型 生产组织模式，它的含义要远远超出过去企业间的联合和协作的概念。以计划 为主的生产方式和以计划为主的合作方式已明显不能满足竞争的需求。动态联 盟的概念要求各个结盟企业能用一种更加主动、更加默契的方式进行合作。 所以，如何通过当前的电子化技术来促进动态联盟概念的实施，来提高从 结盟组织到优化运行全过程的敏捷性，成了一个企业能否快速适应变化并将这 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 种应变能力转变成竞争优势的关键。 2 0 世纪9 0 年代末出现并迅速升温的电子商务( e l e c t r o n i cc o m m e r c e ) 就是 和企业的这种需要相一致的。通过电子商务，各结盟公司之间的联系将更加紧 密，丰生产厂商可以通过销售商提供的市场反馈动态调整它的生产计划和市场 战略，它将外包更多的非核心业务，为供应商提供更多的设计和工程服务。销 售商可以更快、更直接地了解它的订单的处理和执行情况。供应商可咀根据不 同厂商提供的订货要求，更主动地调整它们的工作。电子商务使企业可以有更 多的机会选择最佳的台作伙伴，促进r 动态联盟的优化运行。 与此同时，电子商务和动态联盟的结合，使得电子商务环境下的动态联盟 企业在建立、运行的过程中出现了很多新的风险。为保证电子商务环境下动态 联盟企业运行成功，面向电子商务环境下动态联盟企业的风险管理成为这类企 业管理的核心问题。 目前，人们己对风险管理进行了深入的研究。但是，在我国，剥于电子商 务环境下动态联盟企业的风险管理研究却只是刚刚起步。如何有效地管理和控 制动态联盟中存在的风险是关系到动态联盟是否能够实际运行成功的重要环 节。另外，电子商务在我国的发展尚不成熟，还存在着很多的缺陷。因此，电 子商务环境下动态联盟企业的风险管理研究对于我国适应国际化市场竞争的需 要具有重大的理论和实际意义，也是我国企业走向垒球化市场的必然需求【j 9 l 。 1 2 电子商务的特点和风险 1 2 1 电子商务的概念及特点 随着信息技术的迅猛发展，计算机网络给商务活动的方式带来了巨大的变 化。利用w e b 提供的通信手段，在网络上进行交易，这便是电子商务( e l e c t r o n i c c o m m e r c e ，e c ) 。电子商务就是各参与方之间以电子方式而不是以物理交换或 直接物理接触方式完成任何形式的业务交易。这里的电子方式包括电子数据互 换( e d i ) 、电子支付系统、电子定货系统、电子邮件、传真、网络、电子公告 系统、条码、图像处理和智能卡等 7 , 8 1 。 在商业运作过程中，电子商务借助强大的数字信息网络来了解每个客户和 合作伙伴的需求倾向，为他们提供个性化的产品和服务，然后以尽可能快的速 合作伙伴的需求倾向，为他们提供个性化的产品和服务，然后以尽可能快的速 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 度将产品和服务交付给用户。电子商务个性化、自动化的服务为商业机构在增 加收入、降低成本、建立和加强与客户及合作伙伴之间的关系等方面提供了强 大的潜力。这一崭新的经营模式，通过电予信息技术、网络互联技术和现代通 讯技术，使得交易涉及的各方当事人借助电子方式联系，而无需依靠纸面文件、 单据的传输，实现了整个交易过程的电子化，成为本世纪新的贸易模式。电子 商务具有如下的特点【2 3 , 7 1 6 , 1 7 , 1 8 】： ( 1 ) 速度快 由于电子商务是利用通信网络传递信息，利用计算机处理数 据，破除了诸如时间、空间等限制市场机会的障碍，比手工处理和机械处理快 捷得多。特别在国际贸易中，利用电子数据交换进行商品的报关、商检、保险、 运输、纳税和结汇等工作，大大减少时间消耗，加快了国际贸易的节奏。 ( 2 ) 准确性高由于计算机上的数据有7 0 来自其它计算机的输出，利用 电子商务系统，绝大多数数据只需一次输入，避免了重复输入数据引起的不一 致性。 ( 3 ) 成本低利用电子商务，能在第一时间了解供需的情况，实时调整库 存，减少不必要的库存和资源的积压，降低经营成本。 ( 4 ) 加速结汇，加快资金周转电子商务采用电子系统结算，从而排除了 付款单据寄送的时间损失，加快了资金周转，降低了经营成本。 1 2 2 电子商务的风险 电子商务与其它新生事物一样，既带来了巨大的机遇，也存在着各种风险。 从宏观来看，电子商务给人类带来的最大风险是由于网上交易极大程度依赖于 电脑和软件，通过它们所进行的交易大多是瞬时的、不受地理距离限制的，控 制传统经济行为的那些理论和方法对软件往往不再适用或不起作用，从而有可 能使周期性的经济动荡变得更为频繁，幅度更大，还可能引发灾难性的价格战。 实行电子商务后，可以在短时间内完成大规模的资金调运，政府可能对此完全 失去监控。对发展中国家而言，风险则更大。这是因为世界经济和科学技术发 展极不均衡，在经济和技术方面与发达国家不是处于同一台阶。有的发展中国 家甚至没有基本的保障，传统的商业形式仅仅适应他们的生产力发展，无法适 应采用现代最新科技的电子商务。另外，由于因特网是完全开放的，所以要实 行电子商务，也就是把国门向富国完全开放，在这种情况下，无法保护其弱小 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 的国有经济。一旦同意实旌电子商务，并以法律形式确定下来，那么其经济命 脉就有可能被富国的财团所控制，国外大公司可以借助其技术、资金的优势， 全面占领其国内市场，使其政府失去对国内经济的控制权，处于脆弱与危险的 状态。具体来说，电子商务可能带来的风险包括 1 4 , 1 5 , 1 6 i ： ( 1 ) 技术风险目前有关电子商务安全的技术还没有完全解决，包括交易 安全、认证安全和数据加密等，而这些基本上控制在美国手中，美国政府借口 为了防范有组织的犯罪和恐怖组织的破坏，限制大多数加密技术软件出口，这 已遭到欧盟的坚决反对。此外，目前电子商务还缺乏全球性的技术标准，在互 操作问题上，容易受制于不同的厂商。 ( 2 ) 金融风险由于金融电子化后，可以在短时间内完成大规模的资金调 动，再加上新的立法跟不上，政府有可能对此失去监控。 ( 3 ) 税收风险税收是一个国家的主要财政来源，由于电子商务具有跨地 域交易的特点，所以电子商务税收是一个十分重要和复杂的问题。在这一问题 上，美国政府一直坚持因特网上的交易应是一个免税区，除了美国本土交易免 营业税或商品附加税外，国际间交易也要免除所有关税。 1 9 9 8 年6 月和9 月，美国众议院和参议院分别通过项立法“因特网网税之 自由法”，并尽力促使美国利用国际组织，把因特网建立成一个全球的自由贸 易区。在国际上，目前美国已得到日本、韩国、澳大利亚和欧洲个别国家的明 确支持。但总体上，欧盟与美国的分歧较大，欧盟不准备针对网络上的电子商 务活动增加新的税种，但也不希望为电子商务免除现有的税赋，他们认为电子 商务必须履行纳税的义务，否则将导致不公平竞争。出于保护国家利益，现在 普遍能接受的是税收中性的观点，即没有必要对国际性税收原则作根本性的改 变，但要形成国际共识，以确保不对全球电子商务征收新的或歧视性税收。同 时要明确对电子商务征税的管辖权，以避免双重征税。 ( 3 ) 专利风险随着竞争的加剧，公司为了求生存、求发展，彼此之间将 不得不越来越多地建立交换许可证的合作关系，就像现在的半导体行业所走过 的路一样。谁没有专利，他就没有东西可用来交换，在竞争中必然处于劣势。 ( 4 ) 人才风险电子商务需要大量计算机人才和网络人才，现在连电子商 务的倡导者美国都感到这方面人才的缺乏，发展中国家就更加匮乏，并且有人 才向提供高薪就业机会的国家外流的倾向。 4 蔓翌堕篁型生主堂笪笙塞 苎二童堕笙 ( 5 ) 理论风险对于电子商务，传统的经济理论已不再适用。如果不创立 新的经济理论以适应电子商务的发展，就有可能因为没有理论指导而失去控制， 使网络经济走向混乱。 1 3 动态联盟的特点和风险 动态联盟是指企业为了快捷抓住市场机遇，利用现代网络技术，将不同企 业的技术优势整合在一起，利用各自的资源，组成一个有限的、超越空间约束 的、互惠互利的协同作战的“联合组织”。动态联盟的实质是突破企业有形界 限，延伸和整合各企业的优势功能。 1 3 1 动态联盟企业的特点 联盟是指两个或两个以上的公司出于对整个市场的预期和企业总体经营目 标、经营风险的考虑，为了共同的目标，通过各种协议而结成的优势互补、风 险共担的松散型组织。联盟的发展过程中充满了不确定性，外界环境的变化、 企业内部条件的变化、联盟内企业数量的变化等都对联盟的存在和发展产生影 响，所以常常称这种联盟为动态联盟【1 ，5 “0 1 。 动态联盟站在企业的角度，专注于产品的生产、销售及供应，摆脱了传统 企业的内部事务的烦扰，工作效率得到极大提高。总之，它形式灵活、结构简 单、构造快捷、响应快速。具体来说，动态联盟具有以下的一些特点： ( 1 ) 动态联盟有一个共同的目标，这个目标既包括经济利益，也包括社会 利益，一旦这个目标完成或消失，动态联盟即告解散。 ( 2 ) 动态联盟与市场息息相关，动态联盟要紧跟市场节奏，充分体现动态 性。 ( 3 ) 动态联盟必须有一个核心企业，可以有一个或几个成员企业。核心企 业是动态联盟经营组织的中心，它可以是动态联盟的发起者，也可以是几个发 起者的联合企业，但不管如何，核心企业只能有一个。动态联盟各成员企业的 地位平等，没有复杂的行政机构，没有行政费用。 ( 4 ) 动态联盟必须有一种内部约束机制，各成员企业必须签订许多严格的 合同协议，这些合同协议从法律上界定了成员企业之间的协作和利益关系。 东北大学硕十学位论文 第一章绪论 1 3 2 动态联盟企业的风险 动态联盟在帮助企业获得相应市场灵活性的同时也带来了一些新的问题。 首先，动态联盟通常面临不同的组织文化、不同的设计平台等，因此带来一些 管理上的难题，并直接导致协作成本的增加。其次，动态联盟蕴涵着高风险： 由于市场机会的不确定性而导致的总体市场风险依然存在，只不过在动态联盟 中的各个伙伴之间得到了重新分配。再次，由动态联盟中伙伴企业的不稳定性、 不确定性导致的管理合作风险大大增加了。其四，动态联盟中通常需要事前关 键性( 专用性) 投资，投资战略风险将变得更加复杂。其五，动态联盟具有“动 态性”，可能导致企业本身核心技术的外泄和核心能力的丧失，使技术、知识产 权的风险大大增加。 令人遗憾的是，目前动态联盟中的风险问题远未引起人们的重视。首先是 理论研究不足，目前关于动态联盟风险方面的研究仍然十分缺乏。其次急于求 成、急于进入全球化市场、急于扩大市场占有率的思想，往往使一些企业忽视 了动态联盟中的风险。其实际结果非但不能实现利润共享，反而承担了不必要 的风险损失。因而，如何有效地管理和控制动态联盟中存在的风险是关系到动 态联盟是否能够实际运行成功的重要环节。而如何正确地识别和分析动态联盟 中存在的风险是我们进行风险管理的基础和前提【l 5 - i o 。 1 4 风险理论概述 风险管理( r i s km a n a g e m e n t ) 起源于第一次世界大战中战败的德国。2 0 世纪3 0 年代初期，世界性经济危机发生之后，风险管理问题成为许多经济学家 的研究对象。2 0 世纪5 0 年代以来，风险管理受到欧美各国的普遍重视，其研 究内容逐步向系统化、专业化方向发展，并逐步成为企业管理科学中的一门独 立学科4 ，l l 】。 1 4 1 风险的定义 风险( r i s k ) 一词，我们在日常生活中经常谈论，但要从理论角度对风险 下一个科学的定义并不容易。风险一词在字典中的解释是“损失或伤害的可能 性”，通常人们对风险的理解是“可能发生的问题”。一般而言，风险的基本含 6 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 义是损失的不确定性，但对这一基本概念，在经济学家、统计学家、决策理论 家和保险学者中尚无一个适用于他们各个领域的、一致公认的定义。目前，关 于风险的定义主要有以下几种代表性观点： 以研究风险问题著称的美国学者a h 威雷特认为：“风险是关于不愿发生 的事件发生的不确定性之客观体现”。 经济学家f h 奈特认为：“风险是在特定环境中和特定时间内自然存在的导 致经济损失的变化”。 比较经典的风险定义是在韦氏字典中给出的：“风险是遭受损失的一种可能 性”。 综上所述，风险一词包括了两方面的含义：一是指风险意味着出现了损失， 或者是未实现预期的目标；二是指这种损失出现与否是一种不确定性随机现象 可以用概率表示出现的可能程度，不能对其作出确定性判断 1 1 , 1 2 , 1 3 , 1 5 , 18 1 。 1 4 2 风险的量化 为了对风险进行有效的控制，首先要做的就是对风险进行量化估计，通过 量化指标指定项目风险的应对措施和开展项目的控制。通常风险量化指标包括 对风险发生可能性大小的评价和估量( 即风险发生概率的大小) ，对风险后果严 重程度的评价和估量( 通常采用风险损失) ，以及对风险发生时间和影响范围的 评价和估量等方面。通常我们首先关注的是风险发生概率和风险损失的评价和 估量，本文的工作也主要是针对这两项指标研究有效的估计和预测方法，以提 高风险预测的准确性【1 3 , 1 6 , 1 7 , 18 。 1 4 3 风险的属性 风险主要具有以下几种属性 1 3 , 1 6 , 1 7 , 1 8 】： ( 1 ) 风险事件的随机性风险事件的发生及其后果都具有偶然性。风险事 件是否发生，何时发生，发生之后会造成什么样的后果? 人类通过长期的观察 发现，许多事件的发生都遵循一定的统计规律，这种性质叫随机性。风险事件 具有随机性。 ( 2 ) 风险的相对性风险总是相对项目活动主体而言的。同样的风险对于 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 不同的主体有不同的影响。人们对于风险事故都有一定的承受能力，但是这种 能力因活动、人和时间而异。对于项目风险，人们的承受能力主要受收益的大 小、投入的大小、项目活动主体的地位和拥有的资源几个因素的影响。 ( 3 ) 风险的可变性企业所面临的风险不是一成不变的。形成风险的因素 不断变化，使得企业面临的风险不断改变，这主要包括：风险性质的变化、风 险后果的变化和出现新的风险。所以企业的风险管理是一项长期的坚持不懈的 任务。 ( 4 ) 风险的双重性风险既具有客观性又具有主观性。风险的客观性表现 在风险是一种客观现象，如水灾、火灾、地震的发生不以人的意志为转移。主 观性表现在不同的主观判断对未来可能发生的事件持不同的看法，有的认为算 不上什么风险，有的则认为风险很大，这样，必然导致不同的行动方案，在一 定时期使从事的活动由于主观原因而处于特定的风险状态中。所以，风险是主 客观因素的结合，具有主客观的双重属性。 1 4 4 风险的分类 企业经营风险来自各个方面，为了深入、全面的认识企业风险，并有针对 性地进行管理，有必要将风险分类。分类可以从不同角度、根据不同的标准进 行，主要有以下几类【1 3 a 5 ： ( 1 ) 按照风险发生的形态，风险可划分为静态风险和动态风险 所谓静态风险是社会经济正常情况下的风险；动态风险是以社会经济的变 动为直接原因的风险。换言之，静态风险是自然力的不规则作用和人们的错误 判断和错误行为导致的风险：动态风险是由于人们欲望的变化、生产方式和生 产技术的变化以及企业组织的变化导致的风险。两者的区别可以归纳为：动态 风险的不确定性结果表现为是否创造利益，而静态风险的不确定性结果表现为 是否造成伤害；企业和项目经营在一定程度上承担动态风险，对社会能发挥积 极作用，若让他们无偿承担静态风险，则对社会毫无益处；企业或项目在动态 风险下追求利益可能会给社会带来损失，而在静态风险下，企业或项目受损， 社会也受损。 ( 2 ) 按风险后果，风险可划分为纯损风险和投机风险 纯损风险是当发生风险时，仅仅会造成损害的风险；而投机风险是当发生 r 东北大学硕士学位论文 第“章绪论 风险时，可能造成利润也可能造成损失的风险。纯损风险可细分为人为风险、 财产风险和责任风险，也可以按可保和不可保风险细分；投机风险分为市场风 险、经营风险、投资风险等。纯损风险和投机风险的主要区别在于：纯损风险 可以适用大数定理，而投机风险不适用；纯损风险发生时，企业蒙受损失往往 对社会有害，而投机风险发生时，企业蒙受损失往往对社会有利。 ( 3 ) 按风险来源，风险可划分为自然风险和人为风险 由于自然力的作用，造成财产毁损或人员伤亡的风险属于自然风险。人为 风险是指由于人的活动而带来的风险，可以细分为行为、经济、技术、政治和 组织风险等。 ( 4 ) 按风险是否可管理，风险可划分为可管理风险和不可管理风险 可管理风险是指可以预测，并可采取相应措施加以控制的风险，反之，则 为不可管理风险。风险能否管理，取决于风险不确定性是否可以消除以及活动 主体的管理水平。要消除风险的不确定性，就必须掌握有关的数据、资料和其 它信息。随着数据、资料和其它信息的增加以及管理水平的提高，有些不可管 理的风险可以变为可管理的风险。 1 4 5 风险管理 1 4 5 1 风险管理的含义 风险管理是指应付风险的行动或实际做法，包括指定风险问题规划、评估 风险、拟定风险处理备选方案、监控风险变化情况和记录所有风险管理情况。 通常风险管理包含了三个方面的内容 1 1 , 1 2 , 1 3 】： ( 1 ) 风险管理是系统识别和评估风险因素的形式化过程； ( 2 ) 风险管理是识别和控制能够引起不希望变化的潜在领域和事件的形 式、系统的方法； ( 3 ) 风险管理是识别、分析风险因素，采取必要对策的决策科学与艺术的 结合。 1 4 5 2 风险管理的目标和原则 风险管理的目标是控制和处理风险。防止和减少损失，减轻或消除风险的 9 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 不利影响，以最低成本取得对企业安全保障的满意结果，保证企业经营的顺利 进行。风险管理的目标通常分为两部分：一是损失发生前的目标，而是损失发 生后的目标，两者构成了风险管理的系统目标。 进行风险管理主要遵循以下几个原则： ( 1 ) 经济性原则 风险管理人员在制定风险管理计划时要以成本为约束，即风险管理也要考 虑成本。这就要求风险管理人员对各种效益和费用进行科学的分析和严格的计 算。 ( 2 ) 满意性原则 不管采用什么方法，投入多少资源，风险的不确定性是绝对的，而确定性 是相对的。因此，在风险管理过程中要允许一定的不确定性。只要能够达到要 求，满意就行了。 ( 3 ) 符合企业战略目标的原则 企业战略目标是企业一切项目的出发点和归宿。风险管理作为企业管理活 动的一部分，其目标的指定必须符合这一要求。 1 4 5 3 风险管理的过程 企业风险管理的顺利进行耍依赖科学的实施步骤，风险管理全过程依次为 风险识别、风险评估和在此基础上对风险实行的有效控制。企业或项目活动的 内外部环境总是不断发生变化，所以风险管理过程是一个不断循环的过程，一 旦环境发生变化，有新情况出现，应马上对新出现的风险进行识别、估计和评 价，并采取必要的行动妥善处理风险造成的不利后果。风险管理从风险识别开 始贯穿于企业经营活动的全过程，以企业经营计划的完成为结束标志。风险管 理框架如图1 1 所示【1 2 ，”】。 1 4 。5 4 我国风险管理现状 我国对风险管理的研究始于2 0 世纪8 0 年代中后期，到现在，国内有关企 业风险管理的研究还缺乏系统性，多数研究侧重于对商业银行风险的分析，显 然不能推广至普通企业。从整体上看我国风险管理研究仍存在如下问题： 查韭查鲎堡主兰丝篓墨 苎二兰堕堡 ( 1 ) 决策者的风险管理意识淡薄，风险管理缺乏主动性这是制约企业风 险管理发展的一大障碍，也是长期计划经济留下的“后遗症”。发达国家的企业 家相当重视风险管理，随时根据国内国际政治、经济及市场上出现的新趋势、 新问题、新风险来调整企业或项目的风险管理政策与技术。近年来国外新出现 的“危机管理”，正是为了对应国际政治、经济形势出现急剧变化而发展起来的。 风险识s u l 更新数据 - i更新数据 更新数据 i 风险分析 k 相蓑者设定 - - 1 风险监控 _ 一 措旆效果不佳 ，i 跟踪、循环 风险控制措施 _ i ；两再i 啼 f 风险控制措掩执行卜_ 1 更新数据 图1 1 风险管理进程框桨 f i g1 lt h ef r a m e w o r ko fr i s km a n a g e m e n tp r o c e s s e s ( 2 ) 项目周期管理不完善投资项目周期管理就是要对项目建设经营过程 中的工作进行计划、组织和协调。如果项目周期管理不完善，就会造成项目在 建设经营过程中发生大量本可以避免的风险，影响预期目标的实现。在项目周 期管理方面，国家先后颁布了关于试行加强基本建设管理的几个规定、关 于做好基本建设前期工作的通知等文件，规定了基本建设工作的严格程序， 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 但已难以适应现阶段我国经济的要求，突出表现为： ( a ) 项目可行性研究不能真实反应客观情况： ( b ) 项目设计管理未能引起人们的高度重视； ( c ) 项目监理制度尚未完全推广，制约了项目风险管理水平的提高： ( d ) 投资项目后评估工作刚刚起步，远远适应不了经济发展的需要。 ( 3 ) 风险管理基础工作薄弱，人才缺乏我国目前还没有专门的机构进行 项目风险管理的研究并提供详尽的研究报告，也没有哪个单位认真总结和介绍 过己完成项目的风险管理工作的经验，同时，缺乏从事风险管理的复合型人才， 也制约了项目风险管理的发展。 ( 4 ) 项目风险管理的社会机构及其职能不完善，阻碍了风险管理的发展， 表现在： ( a ) 社会中介服务机构不健全； ( b ) 监督管理人员相对滞后，例如，未能充分发挥银行等金融机构和非银 行金融机构对项目建设的监督管理职能； ( c ) 有关的法制建设滞后于经济发展。 另外，中国刚刚加入w t o ，国际竞争给中国企业带来了机遇和挑战，同时 也带来了新的风险，企业的外部环境更加扑朔迷离。现阶段推动和加强风险管 理在我国的应用和普及具有重要的现实意义。 1 5 本文工作 本文通过对电子商务下动态联盟企业的特点以及风险因素的研究，在获得 与企业风险相关的数据基础上，使用数据挖掘方法实现对风险的量化估计和预 测。具体的研究工作为使用神经元网络模型实现对企业未来风险的识别，在模 型结构的确定过程中分别采用了后向传播算法和粒子群优化算法，并对这两种 算法进行了比较：使用贝叶斯网络模型实现对风险发生概率的预测；使用多元 回归方法实现对风险损失的预测。使用案例推理的方法实现了对风险控制策略 的选择。文中详细阐述了这几种方法的有关理论和具体的实现过程，并列举了 相关的仿真结果以证明方法的有效性。 本文后续章节中，首先介绍了传统的风险识别、估计和控制方法。然后， 对数据挖掘理论进行了简单的介绍，给出了基于数据挖掘的风险识别、估计和 1 2 东北大学硕士学位论文第一章绪论 控制机制。最后，研究了基于数据挖掘方法的风险识别；以风险概率和风险损 失作为刻画风险的主要指标，深入细致地讨论了基于数据挖掘方法的j x l 险概率 和损失的预测，并详细地探讨了基于案例推理方法的风险措施选择策略，在每 一部分中给出了实例分析过程以及仿真分析结果。 东北大学硕= l 学位论文 第二章风险识别、估计和控制方法概述 第二章风险识别、估计与控制方法概述 进行风险管理的首要前提和基础是对企业风险进行有效的识别和估计。本 章在对风险识别和估计的概念、依据、步骤以及结果的表达进行系统介绍的同 时，还对常用的风险识别和估计技术、工具进行了介绍，并给出了电子商务环 境下动态联盟企业所存在的各种风险及其风险的来源和症状。风险管理的目的 是对风险进行有效的控制，本章同时介绍了风险控制过程的目标和依据。最后， 分析了传统风险识别、估计与控制方法的局限性。 2 1 风险识别 风险识别是风险管理的基础和重要组成部分，风险识别就是确定何种风险 事件可能对企业经营产生影响，并对风险的特性进行整理。它需要收集企业历 年来的各种资料才可以根据直接或间接的症状将潜在的风险识别出来。 2 1 1 风险识别的作用及步骤 风险识别是企业管理者识别风险来源、确定风险发生条件、描述风险特征 并评价风险影响的过程 1 1 , 1 2 , 1 3 , 1 5 l 。 通常风险识别的作用有： ( 1 ) 风险识别是风险管理的基础。没有风险识别的风险管理是盲目的，通 过风险识别才能将风险管理的注意力集中到具体的内容上，将那些可能给项目 带来危害的风险因素识别出来，并相应的制定风险控制策略。 ( 2 ) 风险识别为风险分析提供必要的信息，是风险分析的基础性工作。 ( 3 ) 风险识别是系统理论在风险管理中的具体体现，是风险控制的重要基 础性工作。 一般来说，风险识别过程可分为这样几个步骤进行；确定目标、明确参与 者、收集资料、估计风险形式以及根据直接或间接的症状将潜在的风险识别出 来。风险识别并不是一次性的工作，它贯穿于每一次的风险管理过程，并需要 进行多系统的、横向的思考。一些质量管理和沟通工具可以有效应用在风险识 东北大学硕士学位论文 第二章风险识别、估计和控制方法概述 别过程中。 2 1 2 风险识别的技术与工具 企业的风险识别过程一般要借助于一些技术与工具，以提高识别风险的效 率，防止产生遗漏。在具体应用过程中要结合实际情况，可以组合采用多种方 法。下面列举了些传统的风险识别方法和工具 1 1 , 1 2 , 1 3 。 ( 1 ) 检查表 检查表是管理中用来记录和整理数据的常用工具。用它进行风险识别时， 将企业可能发生的许多潜在风险列于一个表上，供识别人员进行检查核对，用 来判别是否存在表中所列或者类似的风险。检查表中所列的内容都是历史上曾 经发生过的风险，是风险管理经验的积累，对风险管理人员具有开阔思路、启 发联想、抛砖引玉的作用，一个成熟的风险管理者要掌握丰富的风险识别检查 表工具。 ( 2 ) 财务报表分析法 财务报表包括资产负债表、损益表、及现金流量表。资产项目能指出发生 损失时的财产价值和损失之后的财产价值，而负债项目则会表明因故倒闭时所 必须履行的义务；损益表可以知道，营运中断后，不但收入会减少，而且费用 会继续发生；现金流量表能表明有多少现金数额会受损失的影响或可咀用来履 行持续的义务。 ( 3 ) 流程图法 理论上，以流程图来分析风险，是把企业看作是一个价值流通的单位。也 就是说，价值流入这个单位，经过处理后会增值，然后再流出这个单位。就此 看法来说，事故就是“阻流”或流量的“切断物”，而且“阻流”的程度愈大， 时间愈长，因此所引起的损失就会愈严重。企业营运的流程图可以显示每一个 产品的制造细节、其人员及物料的搬运转移细节以及其原料和制成品流通的细 节，而由这些细节则可以看出其整个产销活动可能会发生“阻流”的地方，而 且只要一有“阻流”发生，则不管其程度的轻重，都一定会阻碍企业营运的进 行，从而会减少营运所能产生的价值。在企业规模不是很大的时候，这种方法 是很有效的，但是当企业是动态联盟企业或跨国企业时，流程图就会过于复杂。 ( 4 ) 头脑风暴法 变! ! 查堂堡主兰垡丝苎 茎三皇墨堕望型：笪盐塑丝型互鲨塑堕 头脑风暴法又叫集思广益法，他是通过营造一个无批评的自由的会议环境， 使与会者畅所欲言，充分交流、互相启迪，产生出大量创造性意见的过程。 头脑风暴法以共同目标为中心，参会人员在他人的看法上建立自己的意见。 它可以充分发挥集体的智慧，提高风险识别的正确性和效率。 ( 5 ) 情景分析法 情景分析法就是通过有关数字、图表和曲线等，对企业未来的某个状态或 某种情况进行详细的描绘和分析，从而识别引起风险的关键因素及其影响程度 的一种风险识别方法。它种注重说明某些事件出现风险的条件和因素，并且还 要说明当某些因素发生变化时，又会出现什么样的风险，产生什么样的后果等 等。 ( 6 ) 德尔菲法 德尔菲法是一种反馈匿名函询法。其作法是：在对所要预测的问题征得专 家意见之后，进行整理、归纳、统计，再匿名反馈给各专家，再次征求意见， 再集中，再反馈，直到得到稳定的意见。 ( 7 ) s w o t 分析法 s w o t 分析法是一种环境分析方法，所谓的s w o t 是英文s t r e n g t h ( 优 势) 、w e a k n e s s ( 劣势) 、o p p o r t u n i t y ( 机遇) 和t h r e a t ( 挑战) 的简 写。s w o t 分析的基准点是对企业内部环境之优劣势的分析，在了解企业自身 特点的基础之上，判明企业外部的机会和威胁，然后对环境做出准确的判断， 既而指定企业发展的战略和策略，最后借用到风险管理中进行系统分析。 ( 8 ) 敏感性分析法 敏感性分析研究指在项目寿命期内，当项目变数( 例如产量、产品价格、 变动成本等) 以及项目的各种前提与假设发生变动时，项层的性能( 例如现金 流的净现值n p v ，n e tp r e s e n tv a l u e 、内部收益率i r