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东北大学硕士学位论文 摘要 电子商务环境下虚拟企业动态风险的评价与规划方法的研究 摘要 随着全球经济一体化和网络技术的飞速发展，推动了人们经营意识和管理观 念的巨大改变，企业的基本运作模式也在悄悄地发生着改变。特别是随着经济全 球化趋势的加快，信息技术的不断发展，以及市场竞争的日益激烈，越来越多的 企业意识到需要先进的企业运作模式以适应发展的需要。于是，电子商务和虚拟 企业的结合成为一种重要的企业组织形态。由于电子商务和虚拟企业的特点，企 业面临的经营环境越来越复杂，风险因素越来越多，并具有极大的不确定性。在 这种情况下，企业要想生存与发展，就要克服各种风险，对风险实施有效管理。 风险管理始于2 0 世纪3 0 年代的美国，并在2 0 世纪7 0 年代得到迅速发展， 目前已成为经济学界和企业界备受关注的热门学科。但是在我国，风险管理还处 于初级阶段，缺乏系统性，并主要侧重于金融行业的风险研究。关于企业风险管 理的研究很少，关于虚拟企业风险管理的研究更是少有报道。因此，虚拟企业风 险管理的研究具有重要的理论意义与实际应用价值。 本文在阐述风险管理理论的基础上，针对电子商务环境下虚拟企业风险具有 不确定性的特点以及虚拟企业以项目形式组织生产的特点，提出了一套新的风险 评价和规划模型。首先，针对项目单个工序提出了基于马尔可夫过程的单工序风 险评价模型；然后，针对整个项目提出了基于网络分析技术与马尔可夫过程相结 合的项目整体风险评价模型；进而，基于整体风险评价模型建立了风险规划模 型，并根据问题特点设计了遗传算法、模拟退火算法和遗传一模拟退火混合算法， 并对比了三种算法的有效性。仿真结果表明了遗传模拟退火混合算法对于风险规 划模型的求解效果最好。 关键词：风险评价风险规划虚拟企业电子商务网络分析技术马尔可夫过程 遗传算法模拟退火算法遗传一模拟退火混合算法 东北大学硕士学位论文 a b s t r a c t r e s e a r c ho ne v a l u a t i o na n d p r o g r a m m i n g m e t h o d so f d y n a m i c r i s k f o rv i r t u a l e n t e r p r i s e u n d e re ce n v i r o n m e n t s a b s t r a c t w i t l lt h ei n t e g r a t i o no fg l o b a le c o n o m ya n dt h er a p i dd e v e l o p m e n to fi n t e m e t t e c h n o l o g y , t h ei d e ao fb u s i n e s sa n dm a n a g e m e n tc o n c e p th a v eb e e ng r e a t l yc h a n g e d a n da tt h es a m et i m et h eb a s i co p e r a t i o nm o d e so f e n t e r p r i s e sa r ec h a n g i n g e s p e c i a l l y a l o n gw i t ht h er a p i de x p a n s i o no fg l o b a le c o n o m nt h ed e v e l o p m e n to fi n f o r m a t i o n t e c h n o l o g ya n dd r a s t i cc o m p e t i t i o no fm a r k e t ，m o r ea n dm o r ee n t e r p r i s e sr e a l i z et h a t a d v a n c e do p e r a t i o nm o d e sa r en e e d e d c o n s e q u e n t l nt h ec o m b i n a t i o no fe l e c t r o n i c c o m m e r c e ( e c ) a n d v i r t u a le n t e r p r i s e ( v e ) b e c o m e sa l li m p o r t a n t o r g a n i z a t i o nf o r m i n t h i sm o d e ，e n t e r p r i s e sa r ef a c i n gm o r ec o m p l i c a t e de n v i r o n m e n ta n dm o r er i s k sw h i c h a r ew i t hg r e a tu n c e r t a i n t i e st os u r v i v ea n dd e v e l o pi nt h i s e n v i r o n m e n t ，e n t e r p r i s e s m u s to v e r c o m ea l lk i n d so f r i s k sa n dm a n a g er i s k se f f i c i e n t l y , r i s km a n a g e m e n to r i g i n a t e di na m e r i c ai n1 9 3 0 sa n dh a sg r e a t l yd e v e l o p e ds i n c e 19 7 0 s a tp r e s e n t ，r i s km a n a g e m e n ti st h eh o tr e s e a r c ht o p i ci nt h ef i e l d so f e c o n o m i c s a n de n t e r p r i s e h o w e v e r ，d o m e s t i cr i s km a n a g e m e n tr e s e a r c h e sh a v ej u s tb e g u n ，l a c k f o rs y s t e m a t i s ma n dm o s to fw h i c ha r ee m p h a s i z e do nf i n a n c e l e s sr i s kr e s e a r c h e sa r e d o n ea b o u te n t e r p r i s er i s km a n a g e m e n t ，e s p e c i a l l yo nv e s or e s e a r c h e sa b o u tv e r i s k m a n a g e m e n t h a v ei m p o r t a n tt h e o r e t i cm e a n i n g sa n d p r a c t i c a lv a l u e s b a s e do nb r i e fr e v i e wo fr i s km a n a g e m e n tt h e o r y , t h i st h e s i sp r e s e n t sas e r i e so f n e wr i s ke v a l u a t i o na n dp r o g r a m m i n gm o d e l sc o n s i d e r i n gt h eu n c e r t a i n t i e so fr i s k si n v eu n d e re ce n v i r o n m e n ta n dt h e p r o j e c tf o r mo f p r o d u c t i o no r g a n i z a t i o ni nv e ，f i r s t ， ar i s ke v a l u a t i o nm o d e lb a s e do nm a r k o vp r o c e s s i s p r o p o s e d f o r s i n g l ep r o j e c t p r o c e d u r e t h e n ，ar i s ke v a l u a t i o nm o d e lb a s e do nt h ec o m b i n a t i o no fn e t w o r ka n a l y s i s t e c h n o l o g ya n dm a r k o vp r o c e s si sg i v e nf o rt h ew h o l ep r o j e c t f u r t h e r , b a s e do nr i s k e v a l u a t i o nm o d e lf o rt h ew h o l e p r o j e e t ，ar i s kp r o g r a m m i n gm o d e li se s t a b l i s h e d a l s o ， g e n e t i ca l g o r i t h m s ( g a ) ，s i m u l a t e da r m e a l i n g ( s a ) a n dg a s aa l g o r i t h ma r ed e s i g n e d 一1 东北大学硕士学位论史 a b s t r a c t a c c o r d i n g t ot h ec h a r a c t e r i s t i c so fp r o b l e ma n de f f i c i e n c yo ft h e a l g o r i t h m s a r c c o m p a r e db ys i m u l a t i o n s i m u l a t i o nr e s u l t ss u g g e s tt h a tg a s aa l g o r i t h mi st h em o s t e f f e c t i v eo n ea m o n gt h et h r e ea l g o r i t h m s k e y w o r d s ：r i s ke v a l u a t i o n ，r i s kp r o g r a m m i n g ，v i r t u a le n t e r p r i s e ，e l e c t r o n i cc o m m e r c e ， n e t w o r k a n a l y s i st e c h n o l o g y , m a r k o vp r o c e s s ，g e n e t i ca l g o r i t h m s ，s i m u l a t e da n n e a l i n g ， g a - s a a l g o r i t h m - i v - 东北大学预l 学位沦文声明 声明 本人声明所呈交的学位论文是在导师的指导下完成的。论文中取得的研究成 果除加以标注和致谢的地方外，不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也 不包括本人为获得其他学位而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做 的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 本人签名：& 趣建 日期：如年o ，f 东北大学硕士学位论文 第一章引卣 第一章引言 1 1 问题背景 信息技术的日新月异和网络经济的兴起，正在逐步消除人们之间知识和信息 传送的障碍，经济活动的数字化和网络化，使得当前的世界已成为一个全球化的 市场。技术进步的步伐越来越快，新产品、新工艺的迅速涌现使得一个产品的生 命周期越来越短，而产品的技术则越来越复杂，产品的生产批量越来越少，个性 化产品生产的要求不断增加，市场竞争不确定因素增多。在这种情况下，任何一 家企业都不可能再像过去那样垄断市场，企业凭借自身能力跟踪商务环境的变化 并做出调整的运行模式已经远远落后于市场的需求，并且许多情况下一家企业难 以具备满足市场机遇的条件，企业迫切需要新的思想体系指导，需要新的企业组 织运作模式。因此，众多的企业先进制造组织体系思想应运而生，虚拟企业成为 其中的代表模式。 虚拟企业是建立在敏捷制造的概念基础上的。它最早出现在美国1 9 9 1 年提出 的著名的2 1 世纪制造业发展战略报告中：几家企业利用各自的特长，共同利 用市场机遇，合理利用资源，缩短产品的开发周期，提高产品的制造质量以及产 品的售后服务，快速响应产品的客户化的需要，达到共同盈利的联盟策略。它 具有高度的柔性、灵活性和较强的竞争力。 新时代的企业要能快速地根据顾客需求来组装和分解，就必须高效地建设、 维护和管理一个柔性的、基于i n t e r n e t 的合作网络，这种高响应性将极大地依赖于 合作企业中所有成员在顾客的需求、供应、制造、运输、分销和销售等方面的通 讯、分析和合作能力。 2 0 世纪9 0 年代诞生的电子商务为虚拟企业的发展提供了有利的条件。电子商 务是以互联网为基础，支持企业生产、供应、销售、内部管理等过程自动化的商 务活动。在电子商务的环境下，虚拟企业的各成员之间可以借助外部力量改善企 业劣势部门的功能，使之能与企业其他优势部门相结合，并在信息技术的支持下， 充分发挥各联盟企业的价值链优势，以促进企业的正常和快速发展。电子商务的 东北大学硕十学位论文第一章引言 出现与普及一方面对企业提出了新的挑战，如竞争更加激烈、更新速度更快、产 品更显顾客个性化等等；同时它又给企业提供了新的发展机会，如通过电子商务 可以跨越企业的边界来共享信息、快速沟通、相互合作等等。 电子商务与虚拟企业的结合，一方面给虚拟企业带来了好处，另一方面也产 生了许多新的风险。为保证电子商务环境下虚拟企业运行成功，面向电子商务环 境虚拟企业的风险管理成为这类企业管理的核心问题。 虚拟企业能够打破现存价值链结构，实现产品群、客户群、物流群等资源的 重新组合和优化，开辟新的竞争领域并避免资源浪费。它为当前国际企业重组战 略的实施注入了新的活力，同时也为我国现有资产存量和产业结构调整提供了有 益的经验。但是，对于虚拟企业风险的管理却是刚刚起步，尤其是对电子商务环 境下虚拟企业的风险管理更是经验缺乏。是否能够有效地管理和控制虚拟企业中 的风险，以求最大程度上减小虚拟企业中的风险影响，是关系到虚拟企业能否运 行成功的关键。 虚拟企业是未来企业的发展方向，是我国走向全球化市场的必然需求。因此， 研究虚拟企业的风险管理对于我国适应国际化市场的竞争的需要具有重大的理论 和现实意义，剥虚拟企业进行风险管理是为虚拟企业的成功运行，尤其是为虚拟 企业运作模式在我国的成功应用提供更加有效、全面的决策支持【1 4 1 。 本论文在国家自然科学基金课题( 7 0 1 0 1 0 0 6 ) 、辽宁省自然科学基金课题 ( 2 0 0 3 2 0 1 9 ) 、辽宁省博士启动基金课题( 0 0 1 0 1 5 ) 、教育部留学回国人员科研启 动基金的资助下对电子商务环境下虚拟企业动态风险评价与规划方法进行了研 究。 1 2 风险理论概述 风险的含义可以从多种角度来考察。首先，风险同人们有目的的活动有关。 人们从事活动，总有一定的预期结果，如果对于预期的结果没有十分的把握，人 们就会认为浚项活动有风险。第二，风险同将来的活动和事件有关。已经结束了 的活动或项目，既成事实，后果已无法改变。对于将来的活动、事件或项目，总 是有多种行动方案可供人们选择，但是没有哪一个行动方案可确保达到预期的结 果。那么，应该采取何种办法和行动才能不受或少受损失，并取得预期的结果呢? 这就是说，风险同行动方案的选择有关。第三，如果活动或项目的后果不理想， 。2 东北大学硕：l 学位论文第一章引言 甚至是失败，人们总是要想：能否改变以往的行为方式或路线，把以后的活动或 项目做好? 另外，当客观环境，或者人们的思想、方针或行动路线发生变化时， 活动或项目的结果也会发生变化。这样，风险还与上述变化有关。若世界永恒不 变，人们就不会有风险的概念阳”。 1 2 1 风险含义 归纳以上各点可以知道，当事件、活动或项目( 1 ) 有损失或受益与之相联系 ( 2 ) 涉及到某种或然性或不确定性( 3 ) 涉及到某种选择时，才称为有风险。 以上三条，每一个都是风险定义的必要条件，不是充分条件。具有不确定性 的事件不一定是风险。 综上所述，风险就是活动或事件消极的、人们不希望的后果发生的潜在可能 性“。 1 2 2 风险来源 给项目带来机会、造成重大损失或损害、人员伤亡的原因，就是风险来源。 风险来源可划分为自然、社会和经济三种；也可以划分为组织或项目的内部和外 部来源：还可以划分为自然和经营的来源等”。 1 2 3 风险要素 风险有三个基本要素：风险发生的概率、风险损失的大小和风险发生的时间。 这三个要素决定了风险的大小，风险发生的概率越大，损失越严重，发生时间越 晚，风险水平就越高；反之，风险发生的概率越小，损失越轻微，发生时间越早， 风险水平就越低”。 1 2 4 风险属性 风险主要具有以下几种属性 5 - 1 1 】： ( 1 ) 风险事件的随机性风险事件的发生及其后果都具有偶然性。风险事件 是否发生，何时发生，发生之后会造成什么样的后果? 人类通过长期的观察发现， 许多事件的发生都遵循一定的统计规律，这种性质叫随机性。风险事件具有随机 性。 东北大学硕士学位论义第一章引言 ( 2 ) 风险的相对性风险总是相对项目活动主体而言的。同样的风险对于不 同的主体有不同的影响。人们对于风险事故都有一定的承受能力，但是这种能力 因活动、人和时间而异。对于项目风险，人们的承受能力主要受收益的大小、投 入的大小、项目活动主体的地位和拥有的资源几个因素的影响。 ( 3 ) 风险的可变性企业所面临的风险不是一成不变的。形成风险的因素是 不断变化的，使得企业面临的风险不断改变，这主要包括：风险性质的变化、风 险后果的变化和出现新的风险。所以企业的风险管理是一项长期的坚持不懈的任 务。 ( 4 ) 风险的双重性风险既具有客观性又具有主观性。风险的客观性表现在 风险是一种客观现象，如水灾、火灾、地震的发生不以人的意志为转移。主观性 表现在不同的主观判断对未来可能发生的事件持不同的看法，有的认为算不上什 么风险，有的则认为风险很大，这样，必然导致不同的行动方案，在一定时期使 从事的活动由于主观原因而处于特定的风险状态中。所以，风险是主客观因素的 结合，具有主客观的双重属性。 1 2 5 风险分类 企业经营风险来自各个方面，为了深入、全面的认识企业风险，并有针对性 地进行管理，有必要将风险分类。分类可以从不同角度、根据不同的标准进行， 主要有以下几类口1 l 】： ( 1 ) 按照风险发生的形态，风险可划分为静态风险和动态风险 所谓静态风险是社会经济正常情况下的风险；动态风险是以社会经济的变动 为直接原因的风险。换言之，静态风险是自然力的不规则作用和人们的错误判断 和错误行为导致的风险；动态风险是由于人们欲望的变化、生产方式和生产技术 的变化，以及企业组织的变化导致的风险。两者的区别可以归纳为：动态风险的 不确定性，结果表现为是否创造利益；而静态风险的不确定性，结果表现为是否 造成伤害。企业或项目经营在一定程度上承担动态风险，对社会能发挥积极作用， 若让他们无偿承担静态风险，则对社会毫无益处；企业或项目在动态风险下追求 利益可能会给社会带来损失，而在静态风险下，企业或项目受损，社会也受损。 ( 2 ) 按风险后果划分，风险可划分为纯粹风险和投机风险 纯粹风险是当发生风险时，仅仅会造成损害的风险；而投机风险是当发生风 4 一 东北大学硕十学位论文第一章引言 险时，可能造成利润也可能造成损失的风险。纯粹风险可细分为人的风险、财产 风险和责任风险，同时还可以按可保和不可保风险细分；投机风险分为市场风险、 经营风险、投资风险等。纯粹风险和投机风险的主要区别在于：纯粹风险可以适 用大数定理，而投机风险不适用；在纯粹风险发生时，企业蒙受损害往往对社会 有害，在投机风险发生时，企业蒙受损害往往对社会有利。 ( 3 ) 按风险来源划分，风险可划分为自然风险和人为风险 由于自然力的作用，造成财产毁损或人员伤亡的风险属于自然风险。人为风 险是指由于人的活动而带来的风险。可以细分为行为、经济、技术、政治和组织 风险等。 ( 4 ) 按风险是否可管理，风险可划分为可管理的风险和不可管理的风险 可管理的风险是指可以预测，并可采取相应措施加以控制的风险，反之，则 为不可管理的风险。风险能否管理，取决于风险不确定性是否可以消除以及活动 主体的管理水平。要消除风险的不确定性，就必须掌握有关的数据、资料和其它 信息。随着数据、资料和其它信息的增加以及管理水平的提高，有些不可管理的 风险可以变为可管理的风险。 ( 5 ) 按风险影响范围，风险可划分为局部风险和总体风险 局部风险的影响范围小，而总体风险影响范围大。局部风险和总体风险也是 相对的。要特别注意总体风险。例如，项目所有的活动都有拖延的风险，但是处 在关键路线上的活动一旦延误，就要延迟整个项目的完成日期，形成总体风险。 而非关键路线上活动的延误在许多情况下是局部风险。 ( 6 ) 按风险后果的承担者划分，则有项目业主风险、政府风险、承包商风险、 投资方风险、设计单位风险、监理单位风险、供应商风险、担保方风险和保险公 司风险等。这样划分有利于合理分配风险，提高项目对风险的承受能力。 ( 7 ) 按风险的可预测性划分则可分为已知风险、可预测风险和不可预测风险 已知风险就是在认真、严格地分析项目及其计划之后就能够明确的、那些经 常发生的、而且后果办可预见的风险，这种风险发生概率高，但后果轻微、不严 重。可预测风险就是根据经验，可以预见其发生，但不可预见其后果的风险。这 类风险的后果有时很严重。不可预测风险就是有可能发生，但其发生的可能性即 使最有经验的人亦不能预见的风险。如地震、百年不遇的暴雨、通货膨胀、政策 变化“。 东北大学硕士学位论文第一章引言 1 2 6 风险管理 风险管理是管理学中的一个极其重要的内容。2 0 世纪3 0 年代，风险管理的理 论在美国出现，到5 0 年代逐渐发展成为一门学科。在美国保险管理学会( a s i m t h e a m e r i c a ns o c i e t yo f i n s u r a n c em a n a g e m e n t ) 的推动下，风险管理教育在美国开始推 行。2 0 世纪7 0 8 0 年代，风险管理迅速发展，美英目法德等国纷纷建立全国性和 地区性风险管理协会。1 9 8 6 年1 0 月，在新加坡召开了风险管理国际学术讨论会。 目前，风险管理已经成为经济学界和企业界备受关注的热门学科，其主要成就在 于对纯险市场( p u r er i s k ) 的研究【5 - l ”。 1 2 6 1 风险管理的含义 风险管理是指风险管理者通过一系列风险分析步骤并以此为基础合理的使用 多种管理方法、技术和手段对企业经营活动涉及的风险实行有效的控制，采取主 动行动，创造条件，尽量减少风险的不利后果，以最少的风险管理成本，保证企 业安全可靠的实现经营的总目标。以上，既是风险管理的含义也是风险管理的指 导思想。 1 2 6 2 风险管理的目标和原则 风险管理的主体是各个经济单位，其客体或对象是各个经济单位潜在致险因 素的运作规律。风险管理的目标是使风险主体以最小风险管理成本投入，处理和 控制各类致险因素，防止和减小损失，保障社会生产及各项活动的顺利进行，其 实质是以最经济合理的方式消除风险导致的灾害性后果。以风险实际发生为界， 风险管理目标可以分为损前目标和损后目标。损前目标是指在风险发生前即做好 对风险的识别、估计、评价、控制与防范工作，最大限度降低风险发生的可能性 和危害程度；损后目标是针对已发生的风险，采取必要措施努力减少或消除损失 带来的后果，维持风险主体正常运作。 企业风险管理应遵行以下基本原则： ( 1 ) 经济单位主体的总目标是一切管理活动的出发点和归宿，风险管理作为 经济单位全部活动的一部分，其管理策略的制定必须符合主体发展总目标的要求。 ( 2 ) 对风险进行有效控制和防范所需投入的人力和资金等风险成本的大小应 查j ! 查兰婴三堂堡堡苎 塑二兰! ! 童 与风险所带来的损失相对权衡，以考察风险管理的必要性。 ( 3 ) 近期投入的风险成本，必然相应减少目前的收益，增加未来收益的可能 性；因此，风险管理主体要有长远的观点，做好未来风险收益与近期利益损失的 权衡。 ( 4 ) 企业是由多个相互联系、相互作用的部分构成的有机整体( 系统) ，其 各个组成单元都存在各自的风险问题。处理局部风险应以整体风险管理为出发点， 从全局降低系统的整体风险。 1 2 6 3 风险管理的过程 企业风险管理的；r n 干r j 进行要依赖科学的实施步骤，风险管理全过程依次为风 险识别、风险评估和在此基础上对风险实行的有效控制。企业或项目活动的内外 部环境总是不断发生变化，所以风险管理过程是一个不断循环的过程，一旦环境 发生变化，有新情况出现，应马上对新出现的风险进行识别、估计和评价，并采 取必要的行动妥善处理风险造成的不利后果。风险管理从风险识别开始贯穿于企 业经营活动的全过程，以企业经营计划的完成为结束标志。风险管理实施步骤流 程图如图1 1 所示。 1 2 6 4 风险管理的常用方法 ( 1 ) 风险管理策略 所n ) x t , 险管理就是了解、衡量并控制风险的过程。企业对于各种潜在的风险 的认知衡量，进而规划选择适当的方法加以控制处理，期望以最低的风险管理成 本，达到保证企业经营安全的目的。 风险避免 风险避免是风险管理方法中最简单的一种方法，具体含义是指设法回避某种 风险损失，不要承担不必要的风险和不能承担的风险损失。采用这种策略对付风 险有下面几种形式。 a 拒绝风险 这是指为避免不必要的风险损失或无力承担风险损失而完全拒绝承担某种特 定风险。这种方法常常用于风险威胁极大，一旦出现风险损失事故，企业会遭受 重大经济损失，甚至倒闭破产，无任何退路的情况。例如：企业拒绝生产、销售 7 东北大学硕士学位论文 第一章引言 吼 验 分 忻 图1 1 风险管理实施步骤流程图 f i g l 1t h ef l o w i n gc h a r to fr i s km a n a g e m e n t 东北大学硕 一学位论文 第一章引言 有害产品。 b 风险中止 这是指中止承担某种特定风险。这种风险避免方式与完全拒绝风险方式在实 践上有差别。中止承担某种风险不是一开始就完全拒绝，而是在中途停止。这往 往是因为对风险的性质、损害程度认定的不准确，偏差太大，或引起风险发生的 风险因素的发展变化使风险可能的损失远远超出了人们的估计。如：在某一新地 区开展新业务，由于发生了新的不利情况而中止了该地区开展新业务。 c 避强就弱 这是指避开强风险选择弱风险。同一性质的风险，风险发生的概率有大有小， 风险维护的程度有轻有重。这种方式既避开了较大的风险威胁和风险损失，又有 助于减少风险成本的投入。比如：企业要开发一种新产品有两种方法，一种要采 用高精技术，另一种可用特种技术，两种方法都面临着技术风险，但高精技术难 度大、费用高，属强风险；特种技术难度低、费用少，属弱风险：这时就应避强 就弱。 风险排除 风险排除是对不能避免不能转移的风险采取的一种积极有效的风险管理策 略。这种策略的含义是采取有关措施防止风险的发生、或减轻风险损失的幅度和 强度。按风险排除措施执行的时间可分为损前、损时、损后排除。实践中，风险 排除的方法很多，主要有以下几种： a 风险适应 这是指企业根据环境，特别是外部环境及其发展变化的趋势确定企业的经营 行为，不断提高企业素质，增强企业应变能力，巧妙与风险周旋，以排除风险。 来自企业外部的风险源一般是不可控因素，企业只能通过正确的制定自己的经营 行为，不断提高企业素质去适应来排除风险威胁。 b 风险预防 这是指企业采用具体措施消除减轻风险源，以减小或消除风险发生的可能性 和风险损失的范围及程度。如：在机器上安装安全装置、加强油料的防火管理、 将易燃易爆物资分开管理等。 c 风险抵消 这是指运用一定的方法平衡风险损失和风险利益从而达到排除风险损失的目 0 东北大学硕士学位论文 第一章引言 的。如：为了避免商业价格风险，企业在将来出售现货的同时，在商品期货交易 所购买相等数量的期货。 d 风险救护 这是在风险损失发生时或发生后，采取措施降低损失强度，缩小损失范围， 截断损失连锁反应的风险管理策略。如：在市场疲软情况下，企业面临巨大产品 销售风险，采取开辟新的销售渠道改变销售人员的销售方式，以减轻或消除销售 风险。 风险转移 这里的风险转移是指非保险类的风险转移，是企业对付风险的又一重要策略 之一。具体指将不能回避、不能排除的风险，采取措施分散、转嫁、转让给别人。 这样将大风险分散成小风险，整体风险分散成局部风险，或将风险损失的法律责 任及财务责任分担转让给第三者。实践中，方式灵活多样，主要为下面几种： a 风险出售 企业以买卖契约的形式把企业的某风险单位出售，将风险转让给购买者。 b 风险承包 企业向合同当事人部分或全部转嫁风险。具体指企业向承包人委托生产、销 售、技术开发等任务时，在合同中规定风险承包条款。如：若新产品投入市场后 不能打开销路，研发费用由科研单位负责。 c 廖l 险保证 这是企业按照契约规定向保证人交付基金，在规定范围出现风险损失，由保 证人负责赔偿。 d ，风险分散 这是指将风险损失的承受主体由单一企业承受变为由多个主体共同承受，从 而达到减轻风险的目的。如：合资经营、合作经营、公司化等。 风险自担 风险自担也是企业对付风险的重要方法之一，它与其它风险措施最大的不同 点是它不改变风险发生的概率和风险危害的程度。这种方法是对某种风险进行了 科学的调查、预测、认定后，做出了相应的风险自担措施，如：提留风险自担准 备金和各种专用基金，发生特定风险、造成损失时用来进行补偿。这种策略主要 方式有自我保险和联合保险。 一1 0 一 东北火学硕士学位论文 第一章引言 a 自我保险 自我保险又称为个别自保，是指对其它风险管理手段不能有效处理的时候， 企业预先提留风险基金或借贷资金来补偿风险损失。大型跨国企业常常成立自己 的自保公司。 b 联合自保 联合自保指若干企业特别是中小企业资源联合起来成立专属保险公司，进行 自我保险服务，或由行业商会组织行业内的企业共同成立保险公司为行业内企业 提供某种保险服务。 ( 2 ) 综合运用风险管理策略 企业在运用这些风险管理策略时应该明确每种方法的优点和缺点以及使用条 件。根据企业自身的特点，对每一种特定风险认清有没有必要和能不能采取特定 的风险处理措施，以及经济上是否适当。在此基础上综台运用各种风险管理策略， 优化组合，在整体运行中实现风险处理功能。 1 2 7 我国风险管理现状 国外很多学者对于风险管理的研究提出了不同的方法。荷兰的g i a m p i e r o eg , b e r o g g i 和美国的w i l l i a m a w a l l a c e 提出了一种生产风险管理策略：它主要是 利用日益发达的计算机技术、通信技术和人机接口，对突发事件采取必要的行动。 因为行动是不同于计划过程的变量，因此存在风险。具体方法是利用拓扑结构图 进行实时风险分析和决策，当有实时事件发生时，会改变现有的生产过程，因此 要对整个生产过程进行重新评价，采取新的策略，所有的分析和决策都必须是实 时的，决策时采用决策树的方法。这种方法的缺点是容易在决策过程中受决策者 的知识水平限制。还有一种方法是采用故障树方法。将已发生的风险作为顶事件， 然后向下循序渐近地寻找每一层风险发生的所有可能的事件。故障树方法多用于 定性分析，主要是找出风险环节并改进它。它需要丰富的知识，对系统的洞察力 和高度的概括，而且必须考虑许多失效模型。通常，由于行为太复杂，而不能充 分理解所有可能的失效结果。美国的m i c h e l l em b a r o n 和m e l i s a b e t hp a t ec o r n e l i 运用马尔可夫过程对整个生产过程进行动态追踪，以实现对风险的动态控制。 我国的风险管理早在占代就有，古代商入利用风险共享来减少各自的损失， 但是关于风险管理的研究始于2 0 世纪8 0 年代中后期。到现在为止，国内有关企 j f 东北大学硕士学位论义第一章引言 业风险管理的研究还缺乏系统性，多数研究侧重于对商业银行风险的分析，显然 不能推广至企业。从整体上看仍存在如下问题 1 3 - 1 7 j ： ( 1 ) 决策者的风险管理意识淡薄，风险管理缺乏主动性。这是制约企业风险 管理发展的一大障碍，也是长期计划经济留下的“后遗症”。发达国家的企业家则 相当重视风险管理，随时根据国内国际政治、经济及市场上出现的新趋势、新问 题、新风险，来调整企业或项目的风险管理政策与技术。近年来国外新出现的“危 机管理”等，正是为了对应国际政治、经济形势出现急剧变化而发展起来的。 ( 2 ) 项目周期管理不完善。投资项目周期管理就是要对项目建设经营过程中 的：_ 亡作进行计划、组织和协调。如果项目周期管理不完善，造成项目在建设经营 过程中发生大量本可以避免的风险，影响预期目标的实现。在项目周期管理方面， 国家先后颁布了关于试行加强基本建设管理的几个规定、关于做好基本建设 前期工作的通知等文件，规定了基本建设工作的严格程序，但已难以适应现阶 段我国经济发展的要求，突出表现为： a 项目可行性研究不能真实反应客观情况； b ，项目设计管理未能引起人们的高度重视； c 项目监理制度尚未完全推广，制约了项目风险管理水平的提高； d 投资项目后评估工作 日r j n 起步，远远适应不了经济发展的需要。 ( 3 ) 风险管理基础工作薄弱，人才缺乏。我国目前还没有专门的机构进行项 目风险管理的研究并提供详尽的研究报告，也没有哪个单位认真总结和介绍过已 完成项目的风险管理工作的经验，同时，缺乏从事风险管理的复合型人才，也制 约了项目风险管理的发展。 ( 4 ) 项目风险管理的社会机构及其职能不完善，阻碍了风险管理的发展， 表现在： a ，社会中介服务机构不健全： b 监督管理工人相对滞后，例如，未能充分发挥银行等金融机构和非银 金融机构对项目建设的监督管理职能； c 有关的法制建设滞后于经济发展。 另外，中国刚刚加入w t o ，国际竞争给中国企业带来了机遇和挑战，同时也 带来了新的风险，企业的外部环境更加扑朔迷离。现阶段推动和加强风险管理在 我国的应用和普及具有重要的现实意义f 1 3 _ 17 1 。 1 东北大学硕士学位论文 第一章引言 1 3 电子商务的特点和风险 1 3 1 电子商务的概念和特点 随着信息技术的迅猛发展，计算机网络给商务活动的方式带来了巨大的变化。 利用w e b 提供的通信手段，在网络上进行交易，这便是电子商务( e l e c t r o n i c c o m m e r c e ，e c ) 。电子商务不仅仅是指i n t e r n e t 进行的商务交易，还包括了全部可 能的商业运作过程，如销售、促销、市场和商业信息管理等过程。 在商业运作过程中，电子商务借助强大的数字信息网络来了解每个客户和合 作伙伴的需求倾向，为他们提供个性化的产品和服务，然后以尽可能快的速度将 产品和服务交付给用户。另外电子商务个性化、自动化的服务为商业机构在增加 收入、降低成本、建立和加强与客户及合作伙伴之间的关系等方面提供了强大的 潜力。这一崭新的经营模式，通过电子信息技术、网络互联技术和现代通讯技术， 使得交易涉及的各方当事人借助电子方式联系，而无须依靠纸面文件、单据的传 输，实现整个交易过程的电子化，成为本世纪新的贸易模式。电子商务具有如下 的特点 1 8 - 2 2 】： ( 1 ) 速度快由于电子商务是利用通信网络传递信息，利用计算机处理数据， 破除了诸如时间、空间等限制市场机会的障碍，比手工处理和机械处理快捷得多。 特别在国际贸易中，利用电子数据交换进行商品的报关、商检、保险、运输、纳 税和结汇等工作，大大减少时间消耗，加快了国际贸易的节奏。 ( 2 ) 准确性高由于计算机上的数据有7 0 来自其它计算机的输出，利用电 子商务系统，绝大多数数据只需一次输入，避免了重复输入数据引起的不一致性。 ( 3 ) 成本低利用电子商务，能在第一时间了解供需的情况，实时调整库存， 减少不必要的库存和资源的积压，降低经营成本。 ( 4 ) 加速结汇，加快资金周转电子商务采用电子系统结算，从而排除了付 款单据寄送的时间损失，加快了资金周转，降低了经营成本。 1 3 2 企业电子商务的风险 在电子商务中，从事交易活动的主要有客户( 买方) 、销售商及提供产品的企 业等。客户指电子商务活动中的买方。销售商主要指利用网络进行商务活动的销 售商。根据各个参与电子商务的主体面i 临的风险不同，我们将电子商务中的风险 1 j 一 东北大学硕士学位论文第一章引言 分为三个方面：客户面临的风险、销售商面临的风险、企业自身面临的风险陋2 2 1 。 ( 1 ) 客户面临的风险 客户面临的风险是指客户一方的私有信息被盗用或破坏的可能性。私有信息 包括：客户的账号及密码、信用卡信息、客户计算机系统及数据等。被盗取的途 径主要有以下四种：利用欺骗性网址盗取；从销售商或网络服务提供商( i s p ) 那里盗取；从客户计算机上的c o o k i e s 文件中盗取；直接骗取。 ( 2 ) 销售商面i 临的风险 当提及电子商务的风险时，总习惯认为是客户面临的风险，其实销售商面临 的风险也很大。这也是为什么许多生产厂家、销售代理商的电子商务还只停留在 单纯做网络广告的阶段，而并没有完全地在网上进行交易。在电子商务中，销售 商面临的风险主要有三方面，即假客户、被封锁服务和数据被窃。 ( 3 ) 企业自身面临的风险 许多企业已经开始构建内部网i n t r m l e t ，随着网络技术的发展，企业可以将自 己的i n t r a n e t 同其他企业的i n t r a n e t 或开放的i n t e m e t 网相连，构成强大的网络通讯 世界。这样，企业内部各部门之间、企业同合作伙伴之间以及同顾客之间都可以 进行实时的信息交流。但这样的网络互联也存在很大的风险性，归纳起来主要有 以下三个方面：灾难性风险、企业内部网的风险、企业间进行商务活动时的风险。 1 4 虚拟企业及其风险特点 1 4 1 虚拟企业的特点 随着市场竞争的同益加剧并伴随着经济全球化的趋势和信息技术的不断发 展，作为一种以核心能力为形式的，对企业外部资源进行优化整合的有效手段一 虚拟企业，正成为许多企业的选择。虚拟企业是一种对市场环境变化做出快速反 应的企业间动态联合，是一种借势的策略，它往往以各种方式如收购、兼并、联 合、委托、外包等，借用企业的外部资源优势进行整合，实现聚变，创造出超常 的竞争优势。采取这种策略模式，企业可以实现诸如设计、生产、销售、服务等 具体的功能，但却不一定拥有与上述功能相对应的实体组织，而是通过外部资源 力量来实现上述功能的，虚拟企业与一般企业的区别是 4 , 2 3 , 2 4 】： ( 1 ) 组织的松散性。虚拟企业以共同占领市场、合作开发技术为基础目标， 东北大学碗士学位论文第一章g 言 它所建立的并非定是独立的公司实体，虚拟企业各成员之间的关系也并非正式， 是一个动态的、开放的体系。 ( 2 ) 合作与竞争并存。传统的企业竞争是以竞争对手消失为目标，丽虚拟企 业是在台作中竞争，在竞争中合作。 ( 3 ) 行为的战略性。虚拟企业为了各自的长远利益，共同开发技术、研制产 品，目的是改善今后或更长时间的经营环境条件，所以计划和实际的运作是具有 战略意义的。 ( 4 ) 地位的平等性。由于虚拟企业是资源共享，在相互信任的基础上建立的 合作伙伴关系，不同于目前的合资、合作企业之阆的以控股多少分配权利的不平 等关系。 ( 5 ) 联合的协同性。虚拟企业为了加快技术创新，最大限度地降低风险， 必须取长补短，借助联盟，协同作战。 ( 6 ) 范围的广泛性。虚拟企业涉及众多行业，目前多见于高科技领域，如飞 机制造、生物工程等。 虚拟企业的优点： ( 1 ) 灵活性。虚拟企业组织形式具有较大的灵活性，从某种程度上而言， 它是一个“市场机会驱动型”的组织，它从组成到解散完全取决于市场机会的存 在与消失。 ( 2 ) 反应的迅速性。虚拟企业是一种基于核心能力的企业外部资源整合体， 可以避免重复投资，并可以在短时间内形成较强的竞争能力，实现对市场需求的 敏捷响应。 ( 3 ) 符合目前的经济、信息和智力全球化趋势，能使企业较快地进入全球市 场。能够实现成本共识，从面可以大大降低产品成本。 1 4 2 虚拟企业的风险 虚拟企业在帮助企业获得相应市场灵活性的同时也带来了些新的问题： ( 1 ) 虚拟企业通常面临不同的组织文化、不同的设计平台等，从而带来一些 管理上的难题，并赢接导致协作成本增加。 ( 2 ) 虚拟企业蕴涵着高风险：由于市场机会的不确定性而导致的总体市场风 险依然存在，只不过在联盟中的各个伙伴之间得到了重新分配。 一 5 东北大学硕士学位论文第一章引言 ( 3 ) 出于虚拟企业中伙伴企业的不稳定性、不确定性导致的管理合作风险却 大大增加了。 ( 4 ) 虚拟企业中通常需要事前关键性( 专用性) 投资，投资战略风险将变得 更加复杂。 ( 5 ) 虚拟企业具有“动态性”，可能导致企业本身核心技术的外涉核心能力 的丧失，是技术、知识产权的风险大大增加。 上述风险问题及由此带来的负面影响不容忽视，它可以导致虚拟企业的夭折， 并给企业带来不可挽回的损失。 因此，如何有效地管理和控制虚拟企业中存在的风险是关系到虚拟企业是否 能够实际运行成功的重要环节 4 , 2 3 , 2 4 】。 1 4 3 虚拟企业的风险管理特点 ( 1 ) 风险管理的难度增加。在传统企业中，企业的采购、设计、生产、销售 都是在一个企业内部