（金融学专业论文）论我国邮政储蓄体制改革.pdf

中文摘要 中文摘要 自1 9 8 6 年邮政储蓄业务恢复以来，邮政储蓄特殊的制度安排、鼓励储蓄 的利率政策导向、邮政百年老店的品牌信誉和其公共服务部门的“公有”背 景、储蓄市场竞争环境的相对宽松、居民投资渠道的狭窄与邮政部门采取的 各种激励措施相结合，使邮政储蓄业务呈现出电子化水平不断提高，延伸业 务种类不断增加，市场占有率不断增大的特点。邮政储蓄已在我国个人金融 行业中占据了一席之地，但是因为多种原因逐渐暴露出了许多问题。 邮政金融业与邮政总局的关系不顺、管理体制不顺，邮政金融业独立于 邮政总局的其他业务，但又隶属于邮政局，没有独立的核算体系和行政管理 机构，实行的是“各级邮政局负责同级邮政储蓄业务人、财、物的管理，上 一级邮政储汇局负责全辖邮政储蓄业务经营指导”的管理模式。这种管理体 制的弊端有：邮政管理人员不具有金融机构高级管理人员的素质；机构内控 制度薄弱；内部人员混岗作业；主副业务本末倒置。 邮政吸收的储蓄资金量越来越多，但是其运用方式却是始终非常单一。 2 0 0 3 年8 月1 日以前，邮政网点吸收的资金只能是转存到中国人民银行。邮 政储蓄资金由网点经县邮政局流向中国人民银行在各县的分支机构，再上缴 中国人民银行总行统一调度和运用。资金运用的价格由中国人民银行制定并 适时进行调整。从2 0 0 3 年8 月1 日起，央行对邮政储蓄的资金自主运用开闸 放水。经国家邮政局向相关部门提出申请并获批准后，邮政储蓄机构可以进 入银行间市场参与债券买卖，也可以与中资商业银行、农村信用社办理大额 协议存款，与政策性银行进行业务合作，开展部分中间业务。此外，邮政储 蓄机构还可以依程序申请成为国馈、政策性金融债承销团成员。不过，资金 自主运用并不是完全的，邮政储蓄直接发放贷款就受限制。但就目前来说， 由于邮政储蓄从业人员金融知识水平普遍较低，高级金融管理入员缺乏，内 控制度不健全等原因，若盲目大范围地月：展央行批准的上述业务会存在极 论我国邮政储莆体制改革 大的金融风险。实质上，短期内，邮政储蓄机构的资金运用渠道还存在单一 性的特点。这样的特点又给金融机构带来了许多负面的影响：人民银行的付 息压力沉重；违规揽存、公款私存等傲法扰乱了整个金融市场的竞争秩序； 最终导致了农村有限资金的外流，加剧了农村经济资金供求矛盾，扩大了城 乡的贫富差距。 所以，2 0 0 5 年7 月，国务院通过了邮政体制改革方案，要求重组国家 邮政局，作为邮政监管机构；组建中国邮政集团公司，经营各类邮政业务； 加快成立邮政储蓄银行，实现金融业务规范化经营。邮政储蓄银行筹建工作 应严格按照国务院同意的中国邮政储蓄银行筹建方案具体实施，落实各 项筹建要求。邮政储蓄银行要按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调 发展”的公司治理原则，建立规范的董事会、监事会和高级管理层制度，建 立科学的权力制衡、责任约束和利益激励机制；尽快开展邮政储蓄业务的清 产核资工作，确保冉s 政储蓄银行注册资本金足额实缴到位；完善邮政储蓄银 行内部规章制度，建立科学的核算体系、内部控制机制和风险管理体制；确 立邮政储蓄银行与邮政储蓄营业网点的管理模式，以及所有邮政金融业务划 归邮政储蓄银行的管理方式。一方面针对农村资金紧张这一问题，根据农村 经济发展的需要，邮政储蓄银行要积极参与农村金融市场的建设；另一方面 随着利率市场化改革的推进，邮政储蓄应改变其单纯转存人民银行的资金运 用方式，对其吸收的资金进行合理的市场化运作。同时还应积极拓展个a 零 售业务，满足客户对金融产品的需求。 西方许多国家，比如法、荷、德、日已经成功地进行了邮政储蓄体制的 改革，所以它们的一些经验值得我们学习和借鉴。法国邮政金融业务经营管 理的运作是与其他邮政业务融合在一起的，并且得到法国国家法律法令的确 定和保护，用于公益事业和基础设施方面的建设投资；荷兰的邮政银行和邮 政部门分离后，仍然保持着紧密的合作关系，邮政银行继续租用邮政机构的 网点办理会融业务：德国邮政体制改革打破了垄断，减少了政府干预，实行 企业化管理，最终使这个公营部fj 私有化了；r 本设立储金局，把资金用到 实施“财政投资和贷款”中去，i ：计划在今年将其私有化。外国邮政私有化 改革并不完全适合我国国情，我们应该在t 簪持国家控股的前提下，按主要业 务细化改葶，将邮政业务和邮政储蓄业务分开。新建立的邮政储蓄银行也不 2 中史摘要 会跟日本的邮政储蓄公司和保险公司一样在将来完全实现民营化，政府只充 当管理员的角色，但是我们仍然可以学习他们在壮大邮政储蓄中的以下经验： 大力建设邮政储蓄的基层网点，重视人员素质培训，不断提高服务质量：注 重吸收个人储蓄存款，创新产品，积极参与商业银行市场竞争；在保证安全 经营的前提下，以盈利最大化为目的，扩大资金的自主运用范围。 我国的邮政储蓄体制改革中最重要的就是建立邮政储蓄银行，独立规范 办理邮政金融业务。邮政储蓄银行的设立方式有多种，每种都有自己的优缺 点，我们应该首先清楚地认识它们，再根据我国国情，确定合理的自b 政储誓 银行市场定位。本文在分析综合型、零售型、地区型、农村型、中闻业务跫、 批发型邮政储蓄银行的可取和不可取两方面后，根据我国四大国有商业银行 收缩分支机构，农业发展银行支农作用有限，农村邮政储蓄机构抽走“三农” 资金等等现实情况，提出我国邮政储蓄银行必须从高起点，以“安全性、流 动性、效益性、公益性”为经营原则，聘人按素质、运用资金按效益，追求 利润最大化，建立现代金融企业制度：充分依托瓢发挥网络优势，完善城乡 金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为国民经济和社会发展，为城 市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务；经监管舔门批准，办理零售 类信贷业务和公司业务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农 村建设和城乡经济协调发展。 。 文章j 珊析了邮政储蓄银行设立后的经营管理问题。今年一季度，邮政 储蓄银行完成了在国家工商总局的注册登记，并正式挂牌。整个邮政储蓄银 行系统仍利用现有的邮政网点资源，但实行分类分级考核，按市场化规律经 营管理，自负盈亏。按照商业银行法的要求，邮政储蓄银行可以全面办 理商业银行业务，但是其市场定位是：主要面向城市社区和农村居民提供基 础金融服务。以零售和中间业务为主这并不意味着邮储银行不会涉足除零 售业务之外的业务，只是会在条件成熟后才拓宽公司业务，与国内其他银行 形成良好的互补关系，并提高自身竞争力和效益。在确保资金安全的前提下， 邮政储蓄银行也跟其他商业银行一样，还应该开展批发资产业务，开展低风 险收益稳定的中间业务；需要注意的是，邮政储蓄银行在经营中要吸取我国 国有商业银行粗放型经饽模式的教训，在资产质量不断优化的同时，于r 大业 务范围和经营规横，追求质与量和谐一致的可持续发展。 3 论我国邮政储蓄体制以簟 毫无疑问，邮政储蓄银行的成立顺应了国际潮流，将在很大程度上解决 原有邮政储蓄体制的种种弊端与缺陷，并在一定程度上促进中国银行业的发 展和中国银行体系的完善。我们必须看到，受历史因素制约，新成立的邮政 储蓄银行仍面临一些棘手闯题。针对政策导向与商业；申动的矛盾，尴尬竞争 与违规吸储的矛盾，网点优势、信息优势与设备落后、人员低素质、经验缺 失等风险隐患的矛盾，存贷吃利与信用动摇的矛盾等四大突出问题，本文提 出并重点阐述了如下的解决措施：国家就应对邮政储蓄银行给予政策扶植和 政策支持，包括减少税收、灵活监管以及扩大经营决策权等：注意控制农村 信贷市场信用风险；规范农村金融的竞争秩序；更新经营机制，加强内部控 制；提高员工素质，改善软硬件设施；合理管理利用邮政储蓄银行资金；以 及大力发展农村小额信贷。 总之，本人结合我国邮政储蓄体制改革的现实情况，运用研究生阶段所 学的商业银行经营管理方面的专业知识，对建立邮政储蓄银行的各项措施， 包括市场定位、经营管理和以后发展的规划进行了深入的理论分析和探索， 目的是为我国邮政储蓄银行的顺利建立与健康发展出点薄力，使其能达到增 加我国“三农”收入，促进城乡统筹协调发展的宏伟目标。但是鉴于本人能 力水平有限，文中一定有许多不足之处，敬请评审专家及答辩专家批评指正。 本人将继续吸收百家意见之精华，结合现实变化的情况，以严谨的治学态度 更加深入细致的研究适合我国邮政储蓄改革租发展的正确途径，为国家经济 发展贡献一份力量。 关键词：邮政储蓄体制改革邮政储蓄银行 4 a b s t r a c t a b s t r a c t p o s t a lf i n a n t c ct a k e sav e r yi m p o r t 卸tp l a c ei na 岫仃y ，se n a n c m gs y s t e m i t sd e v e l o p m e n td e g r e ed i r e c t l yi n f l u e n c e st h ef i n a n c i n gl i b e r a l i z a t i o n ，e s p e c i a l l y t h er u r a lf i n a n c ei nc h i n a a l t h o u g hc h i n e s ep o s t a ls a v i n g sh a sh a dag r e a tl o n g d e v e l o p m e n ts i n c e1 9 8 6 ，i ts t i l lh a sm a n yp r o b l e m ss u c ha sp o o rm a n a g e m e n t , i m p r o p e rr e l a t i o n s h i pw i t hc h i n ap o s tb u r e a u , a n dl a c k i n go fi n v e s t m e n t c h a n n e l s t h e s ee x i s t e n tp r o b l e m si nt h ec u r r e n ts y s t e mh a v eab a di n f l u e n c et ot h ee c o n o m y a n df i n a n c ei nr u r a lc h i n a i no r d e rt od e v e l o pt h ep o s t a ls a v i n g sh e a l t h i l ya n d o r d e r l ya n dt op e r f e c tt h er u r a le c o n o m yd e v e l o p m e n t ，t h er e f o r m i n ga c t i o n s s h o u l db et a k e n q u i c k l y + k1 f a c i n gt h er e a l i s t i cc o n d i t i o ni nt h ei n t e n s ec o m p e t i t i o n , i no r d e rt og e ta s t a b l ed e v e l o p m e n ta n da v o i du n n e c e s s a r yl o s s e si nt h ep r o c e s so fr e f o r m , t h e c h i n e s e p o s t a ls a v i n g s r e f o r ms h o u l db eo nt h ef o u n d a t i o no ft h o r o u g h i n v e s t i g a t i o n so f h o m e l a n dr e a l i t yr e f e r r i n gt ot h es u c c e s s f u le x p e r i e n c eo f d e v e l o p e dc o u n t r i e s ( f r a n c e ，h o l l a n d , g e r m a n , j a p a n ) w h o s ep o s t a ls a v i n g s d e v e l o pr e l a t i v e l ym a t u r e i tw i l lb ev e r yh e l p f u lf o r 懈t os t u d ya n da n a l y z et h e p o s t a ls a v i n g sr e f o r mo f0 i l rc o u n t y , a n d t of o r mo u ro w np o s t a ls a v i n g sb a n k t h e d e p a r t m e n to fs t a t ep a s s e dar e f o r mp l a n ：c h i n ap o s tr e f o r mh a st h r e ep a r t s ：t h e s t a t ep o s tb u r e a ui sj u s tas u p e r v i s ei n s t i t u t i o n ；c h i n ap o s tg r o u pr u n sp o s ta n d d c u v e r yb u s i n e s s ；c h i n ap o s t a ls a v i n g s b a n kt a k e sc h a r g ei nt h e 石n a n c c a c c o r d i n gt ot h ec o m m e r c i a lb a n kl a w s ，p o s t a ls a v i n g sb a n km u s te s t a b l i s h n o r m a lb e a r do fd i r e c t o r , b o a r do fs u p e r v i s i o na n d n i o rm a n a g e m e n tr e f e r r i n gt o 也em o d e mc o r p o r a t i o nm a n a g e ：m e n tr u l e s d u r i n gt h ep r o c e s so fe s t a b l i s h i n gp o s t a ls a v i n g sb a n k , t h e r ei sav e r y i m p o r t a n tf o u n d a t i o n ：s e t t i n gt h em a r k e tp o s i t i o n a f t e ra n a l y z e dt h ea d v a n t a g e s a n dd i s a d v a n t a g e so fe a c hp o s t a ls a v i n g sb a n ks t y l e , w ef i n a l l yc o n f m nt h a to u r p o s t a ls a v i n g sb a n ki s t os u p p l yb a s i cf i n a n c i a ls c i v i c e sf o ru r b a na n dr u r a l r e s i d e n t s , e s p e c i a l l yt h er e t a i la n dm c d i a nb u s i n e s s i ti sn o th a r dt ot h i n kt h a tc h i n ap o s t a ls a v i n g sb a n kw i l lm e e ts o m e d i f f i c u l t i e si nt h ef u t u r e t h e r ea l ea tl e a s tf o u rm a j o rc o n f l i c t sd i s c u s s e di n t h i s t h e s i s a n de a c hn e e d st ob es o l v e da ss o o na sp o s s i b l e s oh e r ec o l l i et h er e l a t i v e s o l u t i o n s ：g e ts o m es u p p o r t sf z o m t h eg o v e m i n e n ti n c l u d i n gt a xr e d u c e ， a p p r o p r i a t es u p e r v i s i o n ，a n de x p a n da u t h o r i t y ；c o n t r o lt h em a r k e tr i s k ；m a k es t r i c t r e g u l a t i o n so nc o m p e t i t i o n ；t r a i ns t a f f ；b e t t e rf a c i l i t i e s ；m a k eg o o d u s eo ft h ef u n d s ； a n d d e v e l o pt h ep e t t yl o a n i na w o r d ，t h i n k i n go ft h er e a l i t yo fo u i p o s t a ls a v i n g sr e f o r m , id i dt h i st h e s i s o nt h eb a s i ck n o w l e d g eil e a r n e di ng r a d u a t es c h o o la n ds o m ea d v i c u sg o tf z o m m yp r o f e s s o rz e n gz h i g e n g it r i e dt oa n a l y z et h em a n a g e m e n to f0 1 1 1 n e wp o s t a l s a v i n g sb a n ki no r d e rt og i v es o m eu s e f u li d e a sf o rt h er u r a lc h i n af i n a l l c o d e v e l o p m e n t f r a n k l ys p e a k i n g ，m yt h e s i s i sn o tg o o de , , o u e , h , a n di i p 泓l st o i m p r o v e s oia l l lv e r ya p p r e c i a t ef fa n yp r o f e s s o rg i v ea n yc r i t i c i s m t h a n ky o u f o ry o u rt i m ea n da d v i c e ，1w i l ld om yb e s tt og oo nt h es t u d yo ft h er e f o r mo f0 1 1 1 p o s t a ls a v i n g s 一 k e yw o r d s ：t h es y s t e mo f p o s t a ls a v i 咿，r e f o r m , p o s t a ls a v i n g sb a n k 2 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行 研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外。本论文不含任何其 他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的 个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本学位论文引起的法律结果完 全由本人承担。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明r 入 学位申请人；史文宓 2 0 0 7 年4 月 前言 前言 这篇论文的选题是来源于当前我国建设社会主义新农村的政策和邮政储 蓄正在进行的改革相结合的现实情况，觉得写这个题目的时机非常的契合。 本文的研究目的在于解决邮政储蓄体制改革建立邮政储蓄银行过程中的 一些理论与实践中的问题，对其最终的规范发展提出前瞻性的思考。文章从 我国金融经济的现状和邮政储蓄的发展特点及问题着手，提出“三分邮政” 的改革方向，重点论述、分析新建邮政储蓄银行的合理定位以及将会遇到的 困难和解决办法等问题。邮政储蓄银行既要作为一个新建的商业银行以追求 利润最大化为目标，又要支持“三农”经济，并| | 巴它作为工作的重点，其中 肯定会遇到各种各样的问题，包括政策限制、资金运用、软硬件限制等等。， 文章提出的解决方法就是要在明确邮政储蓄银行的发展方向是商业银行的同 时，融合支持农村的政策导向，最终达到给城乡居民提供基础性金融服务的 目的，为地方经济发展，为社会主义新农村建设做出贡献。 本人根据我国目前的改革现状，通过查阅图书馆文献资瓣、数字图书馆 资料、请教导师等方法，充分收集各类资料以及百家意见后，运用实证分析 与规范分析相结合、归纳分析与演绎分析相结合以及比较分析的方法对建立 邮政储蓄银行进行了深入的研究和探索。写这篇论文的过程中，我脑海中一 直在勾画邮政储蓄银行真真正正为城乡居民提供金融服务，为农村经济发展 注入源源资金的动人场面。但由于我国的邮政储蓄改革还在进行当中，对邮 政储蓄银行的一些具体管理细节还没有确定下来，所以对其日后发展的前瞻 性讨论资料相对缺乏，本人在导师的指导下，充分利用现有资料，对该部分 发表自己的观点，适当创新。 邮政储蓄体制改革中的邮政储蓄银行建立问题值得备界研究学者充分学 习和研究。希望我国的邮政储蓄银行能在大家的精心策愆l 下朝希我们期望的 方向健康发展l 论我国邮政储蓄体制改革 1 我国邮政储蓄体制改革 1 11 日体制下我国邮政储蓄的发展状况 1 1 1 我国邮政储蓄体制的发展特点 自1 9 8 6 年邮政储蓄业务恢复以来，国民生产总值的持续增长和国民收入 向居民个人倾斜的分配政策为其快速发展提供了广阔的空阀，邮政储蓄特殊 的制度安排、鼓励储蓄的利率政策导向、邮政百年老店品牌信誉和其公共服 务部门的“公有”背景、储蓄市场竞争环境的相对宽松、居民投资渠道的狭 窄与邮政部门采取的各种激励措施相结合，使邮政储蓄业务出现了超常规的 发展态势，呈现出电子化水平不断提高，延伸业务种类不断增加，市场占有 率不断增大的特点。 1 1 1 1 电子化水平不断提高 1 9 9 5 年。我国建成邮政金融计算机网络( 绿卡工程) 。2 0 0 2 年底，邮政 储蓄联网覆盖全国3 1 个省( 自治区、直辖市) ，9 8 的县市实现了活期邮政 储蓄通存通取，全国联网网点2 1 万个，连通自动柜员机( a n l ) 4 5 8 0 台，邮 政储蓄绿卡累计发卡2 5 0 4 万张，“绿卡”网成为全国最大的金融信息网之一。 活期存款在全国首家实现了通存通兑，并推出了邮政储蓄卡业务，邮政金融 计算机网络极大地提高了邮政金融的竞争力。直到2 0 0 6 年底，邮政储蓄全国 联网的网点超过3 7 0 0 0 个，其中2 3 以上分布在县及县以下农村地区，成为 我国营业网点最多的金融机构；“绿卡”发卡量达到1 4 亿张，自主运用资产 超过8 5 0 0 亿元。 1 1 1 2 延伸业务种类不断增加 邮政储蓄机构充分利用邮政储蓄网点多、覆盖面广、营业时间长的优势， 不断推出新业务，如代理国债业务、代理保险业务、代收代付业务( 代发工 2 1 我国邮政储蓄体制改革 资和养老金、代收水、电、煤气费、电信资费) 等中间业务，使之成为邮政 储蓄机构又一个重要的利润增长源。 1 1 1 3 市场占有率不断增大 自邮政储蓄业务开办以来，其经营规模不断壮大，邮政储蓄经济效益显 著，市场占有率稳步上升。截至2 0 0 4 年年底，全国邮政储蓄系统储蓄存款余 额达1 0 7 万亿元人民币，占全国储蓄余额的近l o ，规模仅次于工商银行， 建设银行，中国银行和农业银行，位居第五，显示出强劲的增长态势。 1 1 2 我国邮政储蓄体制发展的弊病 1 1 2 1 邮政储蓄与邮政业务实行混合经营、混合核算的管理体制 1 9 9 7 年3 月2 7 日国务院总理办公会议，原则上同意并批准中国人民银行 和邮电部关于邮政金融管理体制改革的建议，自口政金融( 含邮政储蓄业务和 邮政汇兑业务) 管理体制发生了质的飞跃。这次簪理体制改革的主要内容如 下：按现代企业制度和公司法的要求成立邮政金融机构，名称定为中国 邮政储金汇业局，是准银行性质的金融机构，由邮电部全额投资，注册资本 金为l o 亿元，实行一级法人制，自主经营、自负盈亏、白担风险、自求平衡 的内部管理体制。邮政储汇局，对全国邮政储蓄业务进行管理，但邮政储蓄 业务的经营、核算以各省( 直辖市、自治区) 为核算单位，接受人民银行各 省分行或大区分行的指导和监督，各省( 直辖市、自治区) 下的县邮政局为 基本核算单元，接受人民银行各县支行或办事处的监督。 1 9 9 8 年邮电管理体制改革，邮电部撤销，与电子部合并成立信息产业部； 邮政和电信分离，国家邮政局成立，邮政行业实行政企合一的管理体制。邮 政金融业与邮政总局的关系不顺、管理不到位，邮政金融业独立于邮政总局 的其他业务，但又隶属于邮政局，没有独立的核算体系和行政管理机构，实 行的是“各级邮政局负责同级邮政储蓄业务人、财、物的管理，上一级邮政 储汇局负责全辖邮政储蓄业务经营指导”的管理模式。这种管理体制的弊端 是： 第一，不具有金融机构高级管理人员任职资格的邮政管理人员以邮政业 务的一套制度、方法和乒段来管理邮政储蓄，给邮政储蓄业务带来决策性的 3 论我国邮政储蓄体制改革 风险和经营性的风险；储汇分局作为邮政的内设机构没有人、财、物的管理 权，无法保证辖内邮政储蓄的合规经营和风险控制。 第二、内控制度薄弱。一些邮政储蓄机构疏于管理，内部控制薄弱，合 规经营意识淡薄，从业人员业务素质不高，业务操作不规范，存在较大的风 险隐患。 第三、业务本末倒置。邮政储蓄业务应是邮政局的副业，其主营业务本 应是传统的信函、邮递、发行。1 9 9 8 年邮政与电信分家后，由于邮政储蓄业 务成本低、风险小，可获得巨额的利差收入，邮政部门便将扭亏的厚望给予 邮政储蓄，将储蓄作为一项主要业务来抓，做传统业务的积极性越来越低， 反而揽存款的人越来越多。由于过分倚重储蓄转存款利差收入，使得不少地 方邮政服务质量下滑，报刊发行、速递等业务不断萎缩、市场份额大幅减少， 邮政局已失去原来的属性，成了打着邮政局牌子从事银行业务的特殊机构。 1 l2 2 晦政储蓄资金运用方式单一 在2 0 0 3 年8 月1 日之前，邮政储蓄网点所吸收的资金只有一种运用方式， 即转存中国人民银行。邮政储蓄资金由邮政储蓄网点经县邮政局流向中国人 民银行在各县的分支机构，再上缴中国人民银行总行，由中国人民银行总行 统一调度和运用。资金运用的价格由中国人民银行制定并适时进行调整。 、 从2 0 0 3 年9 月1 日起，央行发出通知，对邮政锗蓄的资金自主运用开闸 放水，文件明确规定“2 0 0 3 年8 月1 日以后的邮政储蓄新增存款由邮政储蓄 机构自主运用”。根据文件，经国家邮政局向相关部门提出申请并获批准后， 邮政储蓄机构可以进入银行间市场参与债券买卖，也可以与中资商业银行、 农村信用社办理大额协议存款，与政策性银行进行业务合作，开展部分中间 业务。此外，自5 政储蓄机构还可以依程序申请成为国债、政策性金融债承销 团成员。不过，资金自主运用并不是没有任何限制，邮政储蓄不能直接发放 贷款。但就目前来说，由于邮政储蓄业从业人员金融知识水平普遍较低，高 级金融管理人员缺乏，内控制度不健全等原因，若盲目大范围地开展央行批 准的上述业务，会存在极大的金融风险，实质上，在短期内，邮政储蓄机构 的资会运用渠道还存在单一性的特点。 1 1 2 3 高额转存款利率带来的弊病 在2 0 0 3 年邮政储汇体制改革之前，利率明显向邮政储蓄倾斜；商业银行 4 1 我国邮政储蓄体制改摹 等金融机构转存人民银行的利率仅为1 8 9 ，而邮政储蓄转存人民银行的利 率即使在下调之后仍然高达4 1 3 1 ，两者相差2 2 4 1 。这给金融市场带来 了较多的负面影响： 第一、加重了人民银行的利息负担，给人民银行带来了沉重的付息压力。 邮政储蓄的盈利主要来自于中央银行为之提供的高额转存款利息，其他金融 机构的再贷款利率最高只有3 7 8 9 6 ，人民银行至少要负担0 4 个百分点的利差 倒挂损失。随着邮政储蓄存款的迅速增加和中央再贷款余额的减少，人民银 行的负担也不断增加。以2 0 0 2 年为例，当年邮政储蓄余额为7 3 7 3 亿元，而 再贷款余额仅为1 3 7 4 亿元，再贷款的利差倒挂加上转存款利率与存款准备金 利率之间的利差，人民银行承担的损失接近1 4 0 亿元。 第二、直接扰乱了金融市场秩序。在高利益机制的驱动下，邮政储蓄违 规经营现象严重，从而打破了公平有序的金融竞争格局，扰乱了金融秩序， 加剧了金融风险。主要表现在： ( 1 ，提高或变相提高储户的存款利率，违规高息揽储，引发其他金融机 构也被动违规揽储。在中央银行明令禁止自行提高存款利率和违规揽存的情 况下，邮政储蓄机构通过各种手段，如给储户发放日用品，给大额储户提供 手续费等等，来吸引客户，变相达到提高存款利率的目的，以至于其他金融 机构被迫调整竞争策略，其中也包括采用邮政储蓄机构的违规措施，从而加 大了整个银行业的额外成本，造成了存款市场的混乱。同时，这也给不法分 子造成可乘之机，他们会诱导银行工作人员走上违法犯罪的道路，加大了银 行业的风险。在金融违法案件中，因为违规揽存而造成的金融犯罪占的比重 很大，给金融业造成了巨大的、无法挽回的损失。 ( 2 ) 采取违规手段公款私存较大的转存款利差空间，给邮政储蓄部门 提供了可用于自己支配的费用额度。同时，数额不菲的奖金制度，也诱使工 作人员采取违法、违规等手段，拼命扩大存款余额，数额巨大到足以诱人把 公款作为他们的目标。在他们的游说下，往往导致一些政府和企事业单位的 领导和工作人员违规操作，尤其是乡镇提留款项公款私存严重，从而诱发腐 败案件和其他金融违法案件。 ( 3 ) 违规设立网点，扩人汇储范围。在巨额转存利差收入的驱动下，邮 政储蓄部门不成托邮政营业机构，违规开设储蓄网点，大量i 殳立代办机构。 论我圈邮政储莆体制改革 由于人员不到位，“单人临柜”现象突出，内部控制制度存在严重缺陷，给不 法分子造成可乘之机，存在巨大的风险隐患。邮政储汇局内部统计资料表明， 2 0 0 4 年上半年，从案件数量上看，内部人作案比例就高达7 0 。 ( 4 ) 形成与商业银行的不平等竞争。一方面，邮政储蓄资金转存人民银 行就可以获得较高收益。这种“先天保障”，使其与农村信用社和农业银行等 金融机构形成了事实上的不平等竞争。另一方面，国家对邮政储蓄实行优惠 于商业银行的低税率政策，邮政储蓄的营业税率一直是3 ，商业银行为5 ( 2 0 0 0 年为8 ，2 0 0 1 年为7 ，2 0 0 2 年为6 ) 。这种低风险高收益的现象 违背了金融业改革中的公平竞争原则，导致了金融业竞争中某种程度上的混 乱，扰乱了金融市场的秩序。 第三、加速了农村有限资金的外流。我国农村经济的发展对支农资金有 较大的需求，随着农业银行在乡镇网点的减少及合作基金会的关闭，这种需 求主要由农村信用社来解决，但由于自e 政储蓄快速发展，直接削弱了农村信 用社的支农能力。邮政储蓄“只存不贷”的功能分流了大量的地方资金，加 剧了农村经济资金供求矛盾，导致乡镇企业萎缩、倒闭，农民收入下降，扩 大了城乡贫富差距。 一 1 2 我国邮政体系一份为三：建立邮政储蓄银行 2 0 0 5 年7 月，国务院原则通过的邮政体制改革方案要求邮政政企分 开，改革主要目标包括：重组国家邮政局，作为邮政监管机构；组建中国邮 政集团公司，经营各类邮政业务；加快成立邮政储蓄银行，实现金融业务规 范化经营。按照已经确定的规划，我国自5 政体制改革的主要内容可以概括为 “一分开，两改革。四完善”：实行政企分开，重组邮政监管机构，组建中 国邮政集团公司；改革邮政主业，改革邮政储蓄；完善普遍服务机制、特殊 服务机制、安全保障机制和价格形成机制。因此，政企分开只是邮政体制改 革的第一步，邮政公司将会通过融资乃至改组成为股份制上市公司，最终成 为自主经营、自负盈亏的法人实体和市场竞争主体 2 0 0 6 年9 月4f i ，酝酿已久的邮政改草“三定方案”终于开始落实。首 先是天津、浙江、lj i 东、四川和陕西5 个省、市邮政管理局的正式成立，各地 6 1 我田邮政储蓄体制改革 的邮政“政企分开”工作也在随后的两周内相继完成，最后国家邮政局和中 国邮政集团公司在2 0 0 6 年内正式挂牌成立。重组后的国家邮政管理局归口信 息产业部管理，下面主要设综合司、政策法规司、普遍服务司、市场监管司 和人事司五个司。各省的邮政管理局的机构设置都相同，实行垂直管理。邮 政公司的业务将归国家邮政管理局监管，而资产的保值增值则归财政部管理。 与其他国有企业由国资委管理不同，邮政银行归银监会监管中国邮政集团 公司主要从事普遍服务业务、竞争性业务( 包括快递和物流业务) 和邮政储蓄 业务。各省的邮政公司，将作为中国邮政集团公司的予公司。而除了各省的 邮政公司外，中国自5 政集团总公司还会拥有中国货运邮政航空有限责任公司、 邮政银行等控股子公司。 邮政储蓄银行筹建工作应严格按照国务院同意的中国邮政储蓄银行筹 建方案制定具体实施办法，落实各项筹建要求。邮政储蓄银行的筹建工作 娄按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的公司治理原则，建 立规范的董事会、监事会和高级管理层制度，建立科学的权力制衡、责任约 束和利益激励机制；尽快开展邮政储蓄业务的清产核资工作，确保邮政储蓄 银行注册资本金足额实缴到位；完善邮政储蓄银行内部规章制度，建立科学 的核算体系、内部控制机制和风险管理体制；确立邮政储蓄银行与邮政储蓄 营业网点的管理模式，以及所有邮政金融业务划归邮政储蓄银行的管理方式- 我国邮政储蓄银行的建立应根据市场需求，适应中国经济发展的需要，其 经营发展模式应符合人民银行货币政策的要求，应根据中国的实际情况，发挥 农村银行、批发银行和零售银行的功能一方面针对农村资金紧张这一问题， 报据农村经济发展的需要，积极参与农村金融市场的建设；另一方面随着利 率市场化改革的推进，邮政储蓄应改变其单纯转存人民银行的资金运用方式， 对其吸收的资金进行合理的市场化运作。同时应积极拓展个人零售业务，满 足客户对金融产品的需求。总之，邮政储蓄银行应逐步和中国其他商业银行 样，以利润最大化为目标，走向市场 论稳固邮政储蓄体制改革 2 西方国家邮政储蓄体制改革的经验借鉴 实际上许多西方国家的邮政储蓄体制早已进行了改革，各国改革的途径 方法虽不一样，但都可以作为我国邮政储蓄改革的案例教材，汲取各自经验， 选择适合我国国情的改革方法。 2 1 法、荷、德三国邮政储蓄体制改革的经验及借鉴 2 1 1 法国的改革经验 法国早在1 7 9 8 年就开始在邮政营业窗口办理现金收付业务，目前全国 1 7 万个邮政局所都办理金融业务。法国邮政金融业务占邮政业务总量的1 0 ，储蓄存款总量已经超过1 万亿法郎。2 0 0 0 年邮政金融净收入3 7 7 亿欧元， 占法国邮政总收入的2 4 ，法国邮政金融业务经营管理的运作是与其他邮政 业务融合在一起的。 法国模式值得中国邮政储蓄体制改革借鉴的一点是：法国邮政金融业务 的经营管理体制得到法国国家法律及法令的规范和保护。1 9 9 0 年的国民储 蓄银行法令规定邮政储蓄资金全部上缴财政部所属的国家信托局，用于国 家公益事业及基础设施方面的建设投资。信托局经营管理邮政储蓄资金的全 部收益，用于支付储户的利息和相关的管理费用。邮政部门根据有关法律， 与政府签订合约，明确利息水平、管理费标准等相关经济责任关系。而一直 以来制约中国邮政储蓄体制改革的瓶颈之一就是如何解决邮政储蓄的资金运 用。因此，我们依照商业银行法建立的邮政储蓄银行，可以根据国家宏观调 控政策的要求和经济发展、基础建设的需要，签订带有支农偏向性的相关协 议，拓宽资金使用范围，创造利润。获得更好更快的发展。 8 2 西方国家邮政储蓄体制改革的经验借鉴 2 1 2 荷兰的改革经验 1 9 6 8 年，荷兰邮政金融服务部门进行了公司化和股份化的改革，荷兰邮 政银行成为独立经营、行政上接受财政都监管的金融机构。荷兰邮政银行与 邮政部门分离后，双方仍然保持密切的合作关系，邮政银行继续租用邮政机 构的网点办理金融业务。1 9 9 3 年以后，荷兰邮政银行与荷兰邮政局为了进一 步加强合作，发挥各自的优势，共同组建了一家各占5 0 * * 股份的合资公司， 双方共同投资、建设、管理、拥有和使用网点。 由于中国邮政的网点多分布在农村，在进行体制改革的时候，如果单纯 根据主营业务种类或收入占比将所有的网点划分为邮政网点或邮政储蓄网 点，将会造成网点资源的浪费，甚至会造成一些地区邮政网点收入低于成本 支出。因此中国邮政和邮政储蓄在进行网点划分时可以在一定程度上参考荷 兰邮政的做法，分离初期邮政储蓄可以采取租用的形式利用邮政现有网点资 源，等到成熟时再将所有网点进行股份制改造，使邮政网点成为综合性网点， 最大限度的发挥邮政网点的作用。 2 1 3 德国的改革经验 德国邮政体制改革始于1 9 9 0 年，目标是打破行政垄断，减少政府干预， 实行业务化管理，最终使这一公营部门私有化。整个改革一共分为两步进行： 第一步改革是按照业务领域的特点，把邮政、电信和邮政储蓄部门拆分，组 建成三家公司：第二步则是在公司运转五年后改制上市。 德国邮政改革中值得中国邮政储蓄改革借鉴的做法是先立法，后改革。 通过立法确定邮政体制改革目标、步骤及内容，对推进市场化改革起到了法 律保障和规范运作的作用。经过不断的改革，目前德国邮政银行和邮政这一 昔日传统的垄断行业已基本开放，在脱离行政体系后，企业效益不断提高， 国际业务进一步扩大。 论我田邮政储警体制改革 2 2 日本邮政储蓄体制改革的经验及借鉴 日本由s 政的重大变革起子2 0 0 3 年4 月1 日日本总务省邮政事业厅正 式撤消，成立邮政公社。这是一个自负盈亏的国有公共公司，作为日本邮政 业向私有化方向改革的过渡形态，公社承担起了领导2 8 万名职工、2 4 8 万家 邮局的重担。 日本邮政公社法规定其经营目标为“提供全面、快捷的函件 和包裹寄递业务，简单、安全的储蓄业务和汇兑业务以及简易保险业务等， 同时保留普遍服务”。简言之，即邮政、邮政储蓄和邮政保险，合称“邮政 三事业”。2 0 0 4 年9 月1 0 日，临时内阁会议通过了“邮政民营化基本方针”。 “邮政民营化基本方针”的主要内容是：首先，到2 0 0 7 年4 月，政府停止对 邮政的保障和支持后，将邮政公社改组成由政府1 0 0 控股的股份公司，该公 司为不进行经营活动的纯粹持股公司。在此基础上，将“邮政三事业”分别 改组成窗口网络服务公司、冉g 递公司、邮政储蓄公司霸酶政保险公司，使其 能和同行展开平等竞争，为此政府还修t 贿关法令；+ 同时，取消邮政职员的 国家公务员身份，使其成为普通民间企业的职员；然后，政府分批出售持有 的公司般份，使公司逐步成为由企业法人和私人持股的民营公司。到2 0 1 7 年 4 月，上述4 家公司将完成所有的民营化改革。其中，邮政储蓄公司和邮政保 险公司的股份将全部出售，成为完全独立的民营企业，箕权利和义务与其他 金融机构完全相同。在这两家公司展营化3 年之后，政府会将其持有的所有 股份在证券市场上出售。考虑到邮政仍需国家参与，所以邮递公司和窗口网 络服务公司由一家政府持有1 3 以上股份的控股公司控股。 日本邮政整体私有化的改革虽然并不完全适合我国国情，我们要在坚持 国家控股的前提下，按主要业务细化改革，将邮政业务和邮政储蓄业务分开， 新建立的邮政储蓄银行也不会跟日本的邮政储蓄公司和保险公司一样在将来 完全实现民营化，政府只充当管理员的角色，但是我们仍然可以学习他们在 壮大邮政储蓄过程中的一些宝贵经验。 2 2 1 增加邮政储蓄圈点的建设 1 0 日本的邮政储金机构是由邮政省内漫的储金局、1 2 个地方性储金中心及 2 眉方国家邮政储蔷体制改革的经验借鉴 遍及全国的2 4 0 0 0 处邮政局所构成的。邮政省储金局是邮政储汇事务的管理 机构，负责制定相关业务经营计划，指导基层单位实施，并管理、指导全部 业务。从网点情况看，遗布全国城乡的2 4 0 0 0 个邮政局所，在为国尉翳鳓? 便的金融服务的同时，已牢牢占颁了个入储蓄市场。日本有5 6 0 个城镇乡村 没有金融机构的分支，但在那里分布着众多的邮政局所。农村邮政局所占农 村商业银行分支机构总数的4 0 。在城市，邮政储蓄网点的规模比商业银行 的大，服务对象是个人，个人业务的占比是1 0 0 ，而其他金融机构的这一比 例为4 0 - 7 0 。我国邮政网点的数量是较多的，只是因为我国地广人多，所 以相对的网点密度是不高的，增加邮政储蓄网点的建设对新建立的邮储银行 来说是扩张业务服务范围的有效手段。 2 2 2 重视人员培训，不断提高服务质量 日本部政人员培训是邮政人力资源开发工俺的一部分，它包括在岗培训 和在培训中心培训。在岗培训的对象是新进业务人员。培训的目的是向新进 业务人员传授知识和技能，使他们能有效地开展工作并为用户提供良好的服 务。在培训中心( 由1 个邮政院校及1 2 个培训学校组成) 接受专业培训师的 培训，通常要暂停工作段时间，培训的内容非常丰富。日本储金局十分注 重服务的内涵，要让用户在办理业务的同时享受方便的服务。所以储金局内 部专门设立了服务监督和储户调研小组，及时了解用户的反映和要求，还聘 请3 0 0 0 名用户作为业务监督员，要求他们提交用户的反映、要求和意见，邀 请一