（水利工程专业论文）水利建设项目后评价中的社会评价研究.pdf

摘要 摘要 由于受传统发展思维的影响，人们往往只注重项目的国民经济评价和财务 评价，而忽视了项目的社会评价，或是社会评价非常肤浅，达不到应有的深度。 这些问题导致一部分项目在运营中遇到比较复杂的社会问题，引发了一些社会 矛盾，并带来了社会不稳定因素，项目的预期目标受到较大的影响。因此，有 必要对项目社会评价进行系统的分析和研究，以使人们对项目的社会评价有正 确的认识和全面的了解，从而促进项目的社会评价工作，有效地规避项目的负 面影响，最大限度地发挥项目应有效益。 鉴于水利工程项目社会评价的现状以及其在后评价的应用情况，本文介绍 了社会评价的产生背景以及水利建设项目国内外社会评价的研究现状，从一般 项目后评价的论述入手，探讨项目后评价的主要特点和要求，针对后评价与前 评估的区别，系统的介绍后评价的主要内容以及常用的评价方法：统计预测法、 有无对比法和逻辑框架法。同时，列水利工程后评价内容作简要介绍，以便突 出社会评价的必要性和重要性。本文着重介绍水利工程后评价的社会评价指标 体系、评价步骤和方法，以北运河综合治理项目社会评价为实例，运用统计预 测法、逻辑框架法、利益群体分析法、层次分析法和模糊指数综合评价法，对 项目进行社会后评价。 对建成项目仅从财务、经济上评价己不能满足社会发展的目标要求，必须 从社会的贡献和影响方面进行全面分析和综合评价，使项目得以整体优化，提 高效益，并促进社会进步。本文从水利工程项目的社会评价的步骤和方法方面， 作了一些研究探讨，在定量分析和定性分析方法的结合以及模糊评价方法运用 于社会后评价等方面做了深入的研究，并待于进一步研究和完善。 关键词：水利建设项目后评价社会评价 a b s t r a c t _ _ - _ ，_ _ _ _ _ - _ - _ _ _ _ _ - _ _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ _ - _ _ _ _ _ _ - _ _ _ r a b s t r a c t i n f l u e n c e db yt r a d i t i o n a ld e v e l o p m e n tt h o u g h t ，p e o p l eo f t e np a ym o r e a t t e n t i o nt ot h ee v a l u a t i o no fn a t i o n a le c o n o m ya n df i n a n c ea n dn e g l e c to rm a k e s u p e r f i c i a le v a l u a t i o no fs o c i a le v a l u a t i o n t h e s ep r o b l e m sa r o u s ec o m p a r a t i v e c o m p l e xq u e s t i o n si no p e r a t i o no fp r o j e c t st h a ti n i t i a t e ds o m es o c i a lc o n t r a d i c t o r y a n db r o u 【g h tu n s t a b l es o c i a lf a c t o r , c o n s e q u e n t l yt h ea n t i c i p a t e dt a r g e to fp r o j e c t s h a db e e ni n f l u e n c e dn e g a t i v e l y t h e r e f o r e ，i ti sn e c e s s a r yt om a k ea n a l y s i sa n d r e s e a r c hb yt h en u m b e r so ns o c i a le v a l u a t i o no f p r o j e c t s ，s oa st ob r i n gc o r r e c ta n d c o m p r e h e n s i v eu n d e r s t a n d i n gt op e o p l et h a tc a np r o m o t es o c i a le v a l u a t i o nw o r ko f p r o j e c t s ，e f f e c t i v e l ya v o i dt h en e g a t i v ei n f l u e n c eo np r o j e c t s ，a n de x e r tt h eb e n e f i t t h a tt h ep r o j e c t ss h o u l dh a v ef u r t h e s t h e r e i nt h ea c t u a l i t ya n da f t e ra p p l i c a t i o no fs o c i a le v a l u a t i o no fh y d r a u l i c e n g i n e e r i n gp r o j e c t s ，t h i s a r t i c l ei n t r o d u c e st h ep r o d u c t i o nb a c k g r o u n da n d r e s e a r c ha c t u a l i t yo fd o m e s t i ca n df o r e i g ns o c i a le v a l u a t i o no fw a t e rc o n s e r v a n c y f a c i l i t yp r o j e c t s ，d i s c u s s e sm a i nc h a r a c t e r sa n dd e m a n do fa f t e re v a l u a t i o no f p r o j e c t ss t a r t e dw i t ht h ed e p i c t i o no fa f t e re v a l u a t i o n ；i n t r o d u c e sm a i nc o n t e n t s a n dc o m m o ne v a l u a t i o nm e t h o do fa f t e re v a l u a t i o nb yt h en u m b e r st ot h eq u e s t i o n o fd i f k r e n c eb e t w e e na f t e re v a l u a t i o na n df i r s te v a l u a t i o n ：s t a t i s t i c sf o r e c a s t m e t h o d ，c o n t r a s tm e t h o da n dt h el o g i c a lf r a m em e t h o d a tt h es a m et i m e ，t h i s a r t i c l em a k e sb r i e fi n t r o d u c t i o no nt h ec o n t e n to fa f t e re v a l u a t i o no fh y d r a u l i c e n g i n e e r i n gp r o j e c t si no r d e rt o s t a n do u tn e c e s s i t ya n di m p o r t a n c eo fs o c i a l e v a l u a t i o n ，t h i sa r t i c l ei n t r o d u c e se m p h a t i c a l l yt h et a r g e ts y s t e m ，s t e pa n dm e t h o d o fs o c i a le v a l u a t i o no fh y d r a u l i ce n g i n e e r i n ga f t e re v a l u a t i o n s ，a n dm a d es o c i a l e v a l u a t i o no fn o r t h e r nc a n a lc o m p r e h e n s i v ep r o g r a ma st h ei n s t a n c eb yu s i n g s t a t i s t i c sf o r e c a s tm e t h o d ，l o g i c a lf l a m em e t h o d ，b e n e f i tc o m m u n i t ya n a l y s i s m e t h o d ，h i e r a r c h ya n a l y s i sm e t h o da n df u z z yi n d e xs y n t h e t i ce v a l u a t i o nm e t h o d o n l ym a d ef i n a n c i a la n de c o n o m i ce v a l u a t i o no fc o n s t r u c t e dp r o j e c t sc a nn o t m e e tt h er e q u e s to fs o c i a ld e v e l o p m e n t ，i tm u s tc a r r yo nt h er e v e r s ec o m p r e h e n s i v e a b s t r a c t a n a l y s i sa n dq u a l i t ys y n t h e t i ce v a l u a t i o nf r o ms o c i e t yc o n t r i b u t i o na n di n f l u e n c e ， m a k ew h o l e p r o j e c t so p t i m i z e d ，i n c r e a s e b e n e f i t sa n d p r o m o t es o c i e t y a d v a n c e m e n t t h i sa r t i c l eh a sm a d es o m er e s e a r c ha n dd i s c u s s i o no fs t e pa n d m e t h o do f w a t e rc o n s e r v a n c ye n g i n e e r i n gp r o j e c t s ，a n dm a k et h o r o u g hr e s e a r c ho f s o c i a la f t e re v a l u a t i o nb yu s i n gt h ec o m b i n a t i o no fq u a n t i t a t i v ea n a l y s i sa n d q u a l i t ya n a l y s i sm e t h o d ，a m o n gt h e s et h e r ei ss o m e t h i n gw h i c ha r ew a i t i n gt ob e r e s e a r c h e da n di m p r o v e df u r t h e r k e yw o r d ：w a t e rc o n s e r v a n c yf a c i l i t yp r o j e e t s ，a f t e re v a l u a t i o n ，s o c i a le v a l u a t i o n v 独创性说明 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的 研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表 或撰写过的研究成果，也不包含为获得鑫鲞盘鲎或其他教育机构的学位或证 书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中 作了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名：鳓岛 签字日期：) 订年占月，日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解盘鲞盘生有关保留、使用学位论文的规定。 特授权墨洼盘堂可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名：端留 l 签字同期：如f 年占月，日 1 1 日 民 堋 新 年耐时 名 期 签 日 师 字 导 签 第一章绪论 第一章绪论 1 1 社会评价的产生背景 社会评价的产生源于人类发展观的变化以及对传统社会发展动力、发展模式 的深层次再思考。它带有寻求某种多元化发展道路的积极取向。 1 1 1人类发展观的演变 传统发展观认为经济增长即是发展，因此g d p 成了衡量一个国家发展水平 的惟一指标。直n 2 0 世纪6 0 年代，人们发现盲目追求经济增长并不能实现社会 全面现代化，单纯的经济发展战略在贫困、分配不公、失业和环境等方面无能 为力。人口、环境、不可再生资源、环境、贫困、文化多样性受到威胁等问题 成为全球性的重大问题，这就迫使人们开始重新思考并相继形成了社会整合发 展观、综合发展观、可持续发展观及以人为本发展观。 社会整合发展观要求社会发展的各要素联系到一起，使它们一体化运作， 和谐有序，灵活有效；综合发展观要求社会发展的各要素能共同发展，并在后 来的实践中逐步演变为“协调发展观”；可持续发展观强调在经济发展中既不 损害人类当前的利益，也不损害后代的利益，在社会济发展的过程中，保护自 然资源总量和总体上的生态完整，实现社会持续进步，寻求人口、经济、社会、 资源、环境等各要素协调发展：以人为本发展观把人的发展看作社会发展的根 本目的，开始关注发展的非经济的一面以及发展利益的分配，认为发展的中心 和最终目的是人而不是物“1 。 1 1 2 项目评价理论与方法的发展 项目的实施是实现社会发展目标的有效手段和主要途径。项目评价的理论 和方法是随着社会发展需要以及人类发展观的演变而逐步产生和发展的。2 0 世纪4 0 年代，西方社会经济理论都强调自由竞争，企业只追求利润最大化。相 应地，项目评价仅考虑财务效果。 二战之后，西方国家广泛采纳了凯恩斯理论和福利经济学的思想，加强了 国家的经济功能，主要表现在大量增加公共开支，进行公共设施建设，并实行 福利政策。由于公共工程与社会福利项目是以社会效益与宏观经济效益为主要 第一章绪论 目标的，财务评价无法满足这类项目的要求：此外发展中国家致力于发展国民 经济，也需要从国家立场出发对项目进行评价。因此，项目评价中增加了从国 家宏观经济角度分析项目费用和效益的内容，分析项目的国民经济获利性，称 为国民经济评价。 2 0 世纪7 0 年代，随着人类协调发展观的确立以及全球环境与生态问题的凸 显，人们对项目环境效果日益重视，将环境影响评价( e i a ) ”3 引入项目评价体 系，对人类进行开发活动时可能引起的物理、化学、生物等环境系统的产生与 变化事先进行识别、预测和评价，并在评价基础上提出合理减轻或消除负面环 境影响的对策，以促进社会经济和环境保护的协调发展。 到2 0 世纪8 0 年代后期，尤其是到了9 0 年代中期，可持续发展观以及以人为 本发展观的确立，使得项目评价中除了需要保证经济、环境因素外，也应保证 社会的可行性。鉴于此，世界银行、亚洲开发银行等一些国际金融机构率先在 一些项目中引入社会影响分析，并据此逐步演变为对整个项目的社会评价”1 。 1 2 水利建设项目国内外社会评价研究的现状 1 2 1国外社会评价研究的现状 1 、概述 国外建设项目的社会评价，随着社会学、计算机等学科的发展，至2 0 世纪 6 0 年代以后，逐渐为人们所重视，提出了一些评价的理论和方法。但由于社会 评价比经济评价复杂得多，因此至目前为止，世界上还没有哪个国家制订出完 整的社会评价方法和标准。 在2 0 世纪7 0 年代以前，国外对建设项目的取舍尚局限于经济评价的优劣， 但经过多年实践，人们认为经济评价不能解决社会分配不公的问题。有许多国 家在项目建设方面花了大量资金，但仍然摆脱不了失业和经济衰退，有不少发 展中国家搞了几十年建设，仍然处于贫穷落后状态。分析其原因不是项目的经 济效益不好，而是社会分配不公。因此美国首先对建设项目提出了两个要求， 一个是经济增长，另一个是公平分配；前者叫效率目标，后者叫公平目标。近 年来国外相继出版了几本项目评价著作，如发展中国家工业项目分析手艇、 项目评价准则、项目经济分析等都将收入分配、就业等社会发展目标 第一章绪论 作为项目评价准则的重要组成部分。实际上这是社会评价的开端，也是社会评 价的重要内容。 1 9 7 7 年联合国工业发展组织与阿拉伯国家工业发展中心联合编制了工业 项目评价手册，其中不仅考虑了经济增长目标，也用较简便的方法设置了社 会评价指标，如就业效果、分配效果、国际竞争力等，该手册在阿拉伯国家得 到广泛应用。 1 9 7 8 年法国发表了项目经济评价手册影响方法，从三个方面分析 项目对社会的影响：一是项目投入物对国民经济有关部门产生的影响，二是项 目产出物的分配对各部门产出的影响，三是由于不同部门收入的变化引起的消 费变化所产生的新的需求的变化。 近一、二十年来，西方国家还开展了一种社会学家参与分析的社会评价， 英国叫社会分析，美国叫社会影响评价。世界银行正在发展中国家推行这种社 会评价，也称社会分析。美国从1 9 6 9 年开始重视社会评价，并通过立法推广， 它是在环境影响评价开展后逐渐考虑社会影响评价的。美国的社会评价最先用 于水资源项目的开发，其内容主要集中在人类环境的人文分析方面，分析政策， 项目和方案的实施对人民的生活、项目有关的社区、人口、收入分配、生产、 生活、健康、安全教育、文化娱乐和风俗习惯等方面的影响，并已开发了十多 种模型，分定量和参与两类：定量方面多采用计算机预测模型，参与方面以定 性分析为主。不过这些社会影响评价的理论和方法，包含了很多主观定权重的 因素，尚不成熟。英国也正在研究社会分析方面( 框架分析) 的理论和书籍。 世界银行的社会影响评价不仅用于开发性项目的可行性研究预测评价，还用于 部分重要项目的后评价。 2 、美国水资源的社会评价 美国在2 0 世纪6 0 年代中晚期，水资源工程评价开始从单纯的经济效益转移 到需要同时考虑社会和环境影响。在1 9 6 9 年、1 9 7 0 年和1 9 7 7 年先后批准颁布的 国家政策法、防洪法案和河流港口法案中都要求在工程项目的评估中，除了要 考虑工程项目的经济效益外，还必须同时考虑项目的社会和环境影晌，并考虑 消除或尽量减少社会和环境不利影响的投资费用。自此以后，美国有一些大学、 工程建设和管理机构纷纷开展这方面的工作，其中美国恳务局、美国陆军工程 第一章绪论 师团，美国水土保持局做了一些工作，对大坝建设、防洪和水电开发方面进行 了社会影响评价。1 9 8 0 年美国水资源委员会正式提出水资源工程除考虑国民经 济发展外，还应考虑对环境质量、地区经济发展及对社会福利方面的影响。1 9 8 3 年美国水资源委员会又提出了水土资源开发利用研究经济与环境的原理 与指南( p & 6 ) 。这份文件除强调项目评价要重视国民经济发展外，也要进行 社会分析和征求广大公众的意见，让广大公众“参与”项目的研究。社会分析 要考虑的因素包括：收入分配、就业影响、人口、生活质量、卫生健康、社会 治安、经济需求与产出、土地利用和移民、地区生态、当地群众的态度和要求 ( 群众参与) 以及对工农业、商业的影响等。 社会评价包括的内容越多，困难也就越大，如何考虑一些互相矛盾的因素， 如何确定各因素的权重，使人们对社会分析的可靠性产生了怀疑，认为这个问 题太难，不易对项目作出准确判断，因此美国的社会评价问题迄今未提出一个 完整的评价方法和准则“1 。 3 、欧洲及其他西方国家 近年来，英国一直将水资源项目作为社会发展的一个重要组成部分。水资 源开发不仅会对工业发展产生直接推动作用，而且还会对社会、政治及文化方 面产生影响。英国对其东南部地区的用水和工业布局、经济发展的关系进行了 较细致的研究，结果表明：水对大部分轻、重工业的发展起了重要的决定性作 用。英国十分强调“公众的参与”作为社会分析的重要内容。 法国出版的项目经济评价手册中提到项目的间接社会影响和经济影响， 涉及的方面有消费增长、进出口贸易与外汇收入及国内储蓄等。 澳大利亚也强调水资源项目的开发不仅要考虑项目本身的经济效益，而且 要顾及水土资源的合理利用、项目可能产生的生态、环境及各种社会影响，并 认为水资源项目没有地方政府和民众的参与和支持是不能成功的。 日本的项目评价强调经济开发效果( 包括直接经济效果、地区经济效果、 国民经济效果) 和社会开发效果( 包括公共效果和国土开发效果等) 。 前苏联从2 0 世纪8 0 年代以来，日益重视社会效果、生态效果和其他伴生效 果，对水利项目的环境生态论证已有较多研究，对社会经济的影响也在探索中。 4 、其他发展中国家 4 第一章绪论 不少发展中国家将社会影响列在环境影响评价中一并考虑。其中菲律宾社 会影响评价的内容包括：土地利用状况的变化、能源供需状况的变化、对自然、 生态及历史文化资源的影响、对卫生健康、治安及个人财产的影响等。南非在 灌溉项目的社会影响分析中，要求考虑以下因素：增加粮食产量和粮食自供 自给：增加外汇；增加就业机会；促进地区发展；收入的地区分配合 理；促进农业和地区的经济发展。 5 、国际性开发组织和金融组织 世界银行( w o r db a n k ) 在1 9 8 4 年就提出将社会评价作为项目评价的重要 组成部分在项目评价阶段与财务、经济、技术和机构评价共同进行，1 9 8 5 年出版把人放在首位，介绍了社会分析在农业、农村发展项目设计中的应 用”3 。在2 0 世纪8 0 年代及9 0 年代初，加勒比海发展银行( c d b ) 、泛美开发银 行( i d b ) 、亚洲开发银行( a d b ) 等机构分别设立了社会发展部门，专门推动 社会评价工作的开展，强调项目多层次目标的协调和共同实现。世界银行于 1 9 9 7 年成立社会发展部门，强化了项目社会评价( s o c i a la s s e s s m e n t ，s a ) 的 作用“1 。项目评价已从单一的财务分析和经济分析发展到经济、技术、环境和 社会等多方面的评价，其中社会评价在项目评价体系中扮演着越来越重要的角 色。但由于缺少判据，存在着如何确定各因素权重等问题，给社会评价带来了 一定的困难。 总之，由于社会评价目标具有多元性，评价工作的周期长，定量分析困难， 且间接效益与间接影响多。因此，对各种因素应该如何考虑，采用何种方法。 在综合评价中如何确定不同因素的权重，迄今世界各国仍在分析研究中。 1 2 2 我国水利建设项目社会评价的现状 我国社会和环境影响评价工作起步较晚，直到2 0 世纪8 0 年代中期，才开始 考虑环境影响评价，由于过去很多水库移民安嚣不当，不少地方移民生活水平 下降，生活困难，甚至发生移民闹事、请愿等问题。为此，水利部十分重视移 民安置工作，一方面拨出专款，成立移民办公室，抓紧老水库的移民生产生活 安置问题，另一方面加强新水库的移民安景规划工作，并于t 9 8 4 年1 2 月由前水 电部颁发了水利水电工程水库淹没处理设计规范，规定新建水库必须经过 调查研究，编制妥善的移民安置规划和淹没处理设计，不经审查批准，就不能 第一章绪论 升工。 但是，真正把水利项目社会评价提到议事r 程上，探讨水利项目社会评价 的理论和方法，还是近几年的事。这是在原国家计委投资研究所的影响和推动 下开始的。1 9 8 9 年初，原国家计委投资研究所和建设部标准定额研究所联合成 立了投资项目社会评价研究课题组，并于1 9 9 0 年组织了工业、农林、水利、交 通运输、城市基础设施和社会公益事业各部门的专家和教授，开始探讨社会评 价的理论、方法和步骤，揭开了水利水电工程社会评价研究的序幕“1 。 1 ，3 本文主要研究内容和结构 鉴于现阶段水利水电项目社会评价是项目可行性研究的薄弱环节，尤其是 项目后评价阶段的社会评价未得到应有的重视，有些项目的社会评价深度不 够，不能满足总结经验研究问题的要求，为了促进水利事业的蓬勃发展，使各 级水利主管部门更加重视水利工程后评价，尤其是重视社会评价的工作，本文 从以下几个方面对后评价以及水利工程社会评价进行研究和探索： i 、系统地介绍项目后评价的概念、种类以及后评价与项目可研阶段的项 目评价的区别，从而得出项目后评价的主要特点，从其特点入手，根据项目后 评价的主要内容，提出项目后评价的基本方法： 2 、简要叙述水利工程项目后评价的特点和作用，以便很好的分析水利工 程后评价中的社会评价； 3 、针对水利工程项目的特点和原则，提出水利工程项目社会评价行之有 效的指标评价体系，并在此基础上对评价方法作系统、详实的介绍： 4 、运用本文介绍的主要指标体系和方法，对天津市海河干流北运河综合 治理工程项目( 已经完工，并投入运营) 进行社会评价。对该项目进行社会评 价，分析对社会的影响的同时，希望能够为以后类似的项目评价起到抛砖引玉 的作用。 第二章项目后评价 第二章项目后评价 2 1 项目后评价的概念 项目后评价是指对已经完成的项目( 或规划) 的目的、执行过程、效益、 作用和影响所进行的系统的、客观的分析；通过对项目的检查总结，确定项目 预期的目标是否达到，项目( 或规划) 是否合理有效，项目的主要效益指标是 否实现；通过分析评价找出成败的原因，总结经验教训；并通过及时有效的信 息反馈，为未来新项目的决策和提高完善投资决策管理水平提出建议，同时也 为评价项目实施运营中出现的问题提出改进建议，从而达到提高投资效益的目 的”。 首先，后评价是一个学习过程。后评价是在项目投资完成以后，通过对项 目目的、执行过程、效益、作用和影响进行的全面系统地分析，总结正反两方 面的经验教训i ，使项目的决策者、管理者和建设者学习到更加科学合理的方法 和策略，提高决策、管理和建设水平。其次，后评价又是增强投资活动工作者 责任心的重要手段。由于后评价具有透明性和公开性的特点，通过对投资活动 成功和失误的主客观原因分析，可以比较公正客观地分析投资决策者、管理者 和建设者工作中实际存在的问题，从而进一步提高他们的责任心和工作水平。 第三，后评价主要是为投资者决策服务的。虽然后评价对完善己建项目、改进 在建项目和指导待建项目有重要意义，但更重要的是为提高投资决策服务的， 即通过后评价建议的反馈，完善和调整相关方针、政策和管理程序，提高决策 者的能力和水平，进而达到提高和改善投资效益的目的。3 。 总之，后评价要从投资开发项目实践中汲取经验教训，再运用到未来的开 发实践中去。 2 2 项目后评价的时点和种类 项目后评价应在所建设施能力和投资的直接经济效益发挥出来的时候进 行。也就是在项目完工后、生产运营达到设计能力之际进行项目正式的后评价 ( 如图2 - 1 所示) 。因为在此时点进行评价，可以全面系统地总结分析项目的 实施过程，比较准确地预测项目的可持续性，比较容易为决策提出宏观的建议。 第二章项目后评价 然而，在实际工作中由于种种原因，项目后评价的时点是可以变化的。一般来 讲，从项目开工之后，即项目投资开始发生以后，由相关部门所进行的各种评 价，都属于项目后评价的范围，这种评价可以延伸至项目的寿命期末。因此， 根据评价时点，项目后评价也可缅分为：项目实施过程评价、后评价、影响评 价，详见图2 一l 。 l _竺! ! ! 竺竺堡苎! 翌型! 一 一 一- l 项目后评价的任务( 总结+ 预测) 卜一总结i 预测一 立项评估贷款谈判，生效贷款生效开工竣工账户关闭达到能力后癣价项目终点 a b c de f ( 项目寿命期t ) ( 后评价类型：)i ( 跟踪评价) i( 实施效果评价)( 影响评价) 图2 1 项目后评价时点 l 、项目实施过程评价( 项目跟踪评价) 实施过程评价是指在项目开工以后到项目竣工验收之前任何一个时点所 进行的评价。这种由独立机构所进行的评价的目的通常是：检查评价项目评估 和设计的质量；评价项目在建设过程中的重大变更及其对项目效益的作用和影 响；诊断项目发生的重大困难和问题，寻求对策和出路等。这类评价往往侧重 于项目层次上的问题。 2 、项目后评价( 项目实施效果评价) 项目后评价是指在项目竣工以后一段时间之内所进行的评价( 一般认为， 生产性行业在竣工以后2 年左右，基础设施行业在竣工以后5 年左右，社会基 础设施行业可能更长一些) 。这种评价的主要目的是：检查项目达到理想效果 的程度，总结经验教训，为新项目的宏观向导、政策和管理反馈信息。评价要 对项目层次和决策管理层次的问题加以分析和总结。同时，为完善己建项目、 调整在建项目和指导待建项目服务。 3 、项目影响评价( 项目效益监督评价) 项目影响评价是指在项目后评价报告完成一定时间之后所进行的评价。项 第二章项目后评价 目影响评价是以后评价报告为基础，通过调查项目的经营状况，分析项目发展 趋势及其对社会、经济和环境的影响，总结决策等宏观方面的教训。行业和地 区的总结都属于这类评价的范围”。 2 ，3 项目后评价与项目可行性研究和前期评价的区别 项目后评价不同于项目可行性研究和项目前评价。项目可行性研究和项目 前评价是指在项目决策之前，在深入细致的调查研究、科学预测和技术经济论 证的基础上，分析评价建设项目的技术先进适用性、经济合理性和建设可能性 的过程，其目的是为建设项目投资决策提供依据。而项目后评价是通过对己建 项目的评价，为决策提出宏观建议，其目的是为以后项目服务。因此，项目后 评价与项目可行性研究、项目前评价有较大的差别，主要表现在： 在项目建设过程中所处阶段不同。项目可行性研究和前评价属于项目前 期工作，它分析项目未来的效益，确定项目投资是否合适并可行。项目后评价 是项目竣工投产并达到设计生产能力后，对项目进行的再评价，是项目管理的 延伸，为改进决策和管理服务。 参照标准不同。项目可行性研究和项目前评价依靠国家、部门颁布的定 额标准、国家参数来衡量建设项目的必要性、合理性和可行性。后评价主要是 与项目前评价的预测情况或其他同类项目进行对比，检测项目的实际情况与预 测情况的差距，并分析其产生的原因，提出改进措施。 在投资决策中的作用不同。项目可行性研究和前评价直接作用于项目投 资决策，前评价的结论是项目取舍的依据。后评价则是间接作用于项目投资决 策，是投资决策的信息反馈。通过项目后评价反映出项目建设过程的投资阶段 ( 乃至正常生产时期) 出现的一系列问题，将各类信息反馈到投资决策部门，以 便提高未来项目决策水平。 评价内容不同。项目可行性研究和前评价分析和研究的主要内容是项目 建设条件、工程设备方案、项目的实施计划以及项目的经济社会效果。后评价 的主要内容是针对前评价上述内容进行再评价外，还包括对项目决策、项目实 施效率等进行评价，算深入分析项目实际运营状况。 组织实施上不同。项目可行性研究和前评价主要由投资主体( 企业、部 门或银行) 或投资计划部门组织实旌。后评价则由投资运行的监督管理机关或 第二章项目后评价 单独的后评价机构进行。 此外，项目后评价与项目前期准备阶段的评估，虽然都采用定量与定性相 结合的方法，但也存在些区别。后评价要同时进行项目的回顾总结和前景预 测。前评估的重要差别标准是投资者要求获得的收益率或基准收益率( 社会折 现率) ，而后评价的差别标准则重点是前评估的结论，主要采用对比的方法，这 就是后评价与前评估的主要区别“。 2 4 项目后评价的主要特点和要求 l 、公正、独立 公正标志着后评价及评价者的信誉，避免在发现问题、分析原因和作结论 时避重就轻，做出不客观的评价。独立标志着后评价的合法性，后评价应从项 目投资者和受援者或项目业主以外的第三者的独立角度出发，独立地进行，以 避免项目决策者和管理者自己评价自己的情况发生。公正性和独立性应贯穿后 评价的全过程，即从后评价项目的选定、计划的编制、任务的委托、评价者的 组成，到评价过程和报告。 2 、可信 后评价的可信程度取决于评价者的独立性和经验，取决于资料信息的可靠 性和评价方法的适用性。可信性的一个重要标志是同时反映出项目的成功经验 和失败教训，这就要求评价者具有广泛的阅历和丰富的经验。同时，后评价也 提出了“参与”的原则，要求项目执行者和管理者参与后评价，以利于收集资 料和查明情况。 3 、实用 为使后评价成果对决策能产生作用，后评价报告必须具有可操作性，即实 用性强。因此，后评价报告应针对性强，文字简练明确，避免引用过多的专业 术语。报告应能满足多方面的要求。实用性的另一项要求是报告的时间性，报 告不应该面面俱到，应突出重点，并提出具体的措施和要求。 4 、透明 从可信度来看，要求后评价的透明度越大越好，因为后评价往往需要引起 公众的关注，对国家预算内资金和公众储蓄资金的投资决策过程及其效益和效 果实施更有效的社会监督。从后评价成果的扩散和反馈的效果来看，成果及其 第二章项目后评价 扩散的透明度也是越大越好，使更多的人借鉴过去的经验教训。 5 、反馈 后评价的主要特点是后评价具有反馈特性。项目后评价的结果需要反馈到 决策部门，作为新项目的立项和评估的基础，以及调整投资规划和政策的依据， 这是后评价的最终目标。因此，后评价结论的扩散和反馈机制、手段和方法称 为后评价成败的关键关节之一。“项目管理信息系统”就是通过项目周期各个 阶段的信息交流和反馈，系统地为后评价提供资料和向决策机构提供后评价的 反馈信息。 2 5 项目后评价的主要内容 项目后评价是以项目前期所确定的目标和各方面指标与项目实际实施的 结果之间的对比为基础的。因此，项目后评价的内容和分类大致如下： 2 5 1 项目后评价的内容 在上世纪6 0 年代以前，国际上项目评估和评价的重点是财务分析，以财 务分析的好坏作为评价项目成败的主要指标。到2 0 世纪6 0 年代，西方国家为 本国的长远发展，对能源、交通、通讯等基础设施以及社会福利事业投入了大 量资金，这些项目的直接财务效益远不如工业类生产项目。同时，世界银行等 国际金融组织对不发达国家的投资也有类似情况。为此，经济评价的概念引入 了项目效益评价的范围。 2 0 世纪7 0 年代前后，世界经济发展带来的严重污染的问题，引起了人们 广泛的重视。首先在发达国家，丽后在全球各国几乎都颁布了环保法。根据立 法的要求，评价项目增加了“环境评价”的内容。随着经济的发展，项目的社 会作用和影响日益受到投资者的关注，即谁是投资项目的真正受益者。特别是 到2 0 世纪8 0 年代，世界银行等组织十分关心其援助项目对受援地区的贫困、 妇女、社会文化和持续发展所产生的影响。因此，社会影响评价作为投资活动 评估和评价的重要内容之一。此外，近几年国外援助组织通过多年实践的经验 认识到，机构设计和管理机制是项目成败的重要条件，对项目的机构分析已经 成为项目评价的重要组成部分1 。 综上所述，项目后评价的分析内容主要包括：经济、环境、社会和机构发 展等方面”1 。 第二章项目后评价 2 5 2 评价项目的分类 评价项目的分类一般是按照项目的效益评价方法和创造效益的资金来源 划分的，通常可分为以下几类。 1 、生产类：如工业和农业。此类项目一般有直接的物质产品产出，通过 投入产生并增加产出，其产出可提供更多的税收和财务收入，为社会提供直接 的积累。因农业与工业行业性质不同，不少国家把农业另作一类，即包括农业、 林业、牧业、渔业和水利灌溉等。 2 、基础设施类：如能源、交通、通讯等行业。此类项目为生产类行业提 供生产所必需的服务和条件，一般没有直接的产品产出。这类项目主要依靠社 会生产的积累来投入，项目评价的要点是项目的经济分析和社会影响的效果。 这类投入主要根据宏观经济政策和社会发展规划来确定。 3 、社会基础设施和人力资源开发类：如公共教育、公共卫生、公共社会 服务和福利事业、环境保护、人员培训l 和技能开发等。这类项目由社会的公共 积累来开支，一般与生产行业无直接的服务关系，为社会税收的花费行业。一 些国家认为，人力资源开发是社会最重要最根本的投入，这类项目的效益和影 响最大最深远，也有单独作为一类项目进行评价的1 。 2 5 3 项目后评价的基本内容 1 、项目目标评价 评定项目立项时原来预定的目的和目标的实现程度，是项目后评价所需要 完成的主要任务之一。因此，项目后评价要依据原定目标指标，检查项目实现 指标，分析实际发生改变的原因，以判断目标的实现程度。建设项目的直接目 的可能是解决特定的供需平衡，向社会提供某种产品或服务，指标一般可以量 化。目标评价的另一项任务是对项目原定决策目标的正确性、合理性和实践性 进行分析评价。有些项目原定的目标不明确，或不符合实际情况，项目实施过 程中可能会发生重大变化，如政策性变化或市场变化等，项目后评价要给予重 新分析和评价。 2 、项目实施过程评价 项目的过程评价应对照立项评估或可行性研究报告时所预计的情况和实 际执行的过程进行比较和分析，找出差别，分析原因。过程评价一般要分析以 第二章项目后评价 下几个方面： 1 ) 项目的立项、准备和评估； 2 ) 项目内容和建设规模； 3 ) 工程进度和实施情况； 4 ) 配套设施和服务条件： 5 ) 受益者范围及其反映； 6 ) 项目的管理和机制； 7 ) 财务执行情况。 3 、项目效益评价 项目的效益评价即包括财务评价和经济评价，其评价的主要内容与项目的 评估相同，主要分析指标有内部收益率、净现值和贷款偿还期等项目盈利能力 和清偿能力等指标。但项目后评价时有以下几点需加以说明。 1 ) 项目前评估采用预测值，而项目后评价采用实际值，按统计学原理加 以处理，并对后评价时点以后的现金流量做出新的预测。 2 ) 当财务现金流量来自财务报表时，对应收而未收到的债权和非货币资 金都不可计为现金流入，只有当实际收到时才作为现金流入；同理，应付而未 付的债务资金不能计为现金流出，只有当实际支付时才作为现金流出。必要时， 要对实际财务数据做出调整。 3 ) 实际发生的财务会计数据都含有物价通货膨胀的因素，而通常采用的 盈利能力指标是不含通货膨胀水分的。因此对项目后评价采用的财务数据要剔 除物价上涨的因素，以实现前后的一致性和可比性。 4 、项目影响评价 项目影响评价内容包括经济影响、环境影响和社会影响。 1 ) 经济影响评价 经济影响评价主要分析项目对所在地区、所属行业和国家所产生的经济方 面的影响。经济影响评价要注意把项目效益评价中的经济分析区别开来，避免 重复计算。经济评价的内容主要包括分配、就业、国内资源成本、技术进步等。 由于经济影响评价的部分因素难以量化，一般只能做定性分析，一些国家和组 织把这部分内容并入社会影响评价的范畴。 第二章项目后评价 2 ) 环境影响评价 由于各国的环保法的规定不尽相同，评价内容也有所区别。项目的环境影 响评价一般包括项目的污染控制、地区环境质量、自然资源利用和保护、区域 生态平衡和环境管理等几个方面。 3 ) 社会影响评价 项目的社会影响评价是分析项目社会的、经济的发展方面有形和无形的效 益和结果，重点评价项目对所在地区和社区的影响。社会影响评价一般包括贫 困、平等、参与、妇女和持续性等内容。 5 、项目持续性评价 项目持续性评价是指在项目的建设资金投入完成之后，项目的既定目标是 否还能继续，项目是否可以持续的发展下去，接受投资的项目业主是否愿意并 可能依靠自己的力量继续去实现既定目标。可以把项目持续性评价作为项目影 响评价的一部分，但是世界银行和亚洲开发银行等组织把项目持续性评价视为 其援助项目成败的关键之一，因此要求援助项目在评估和评价中进行单独的持 续性分析和评价”。 项目持续性影响因素一般包括：本国政府的政策：管理、组织和地方参与； 财务分析；技术分析：社会文化因素；环境和生态因素：外部因素等。 2 ，6 项目后评价的方法 2 ，6 1 统计预测方法 2 6 1 1 统计方法 1 、统计调查 统计是种从数量方面认识事物的科学方法，统计工作包括：统计资料的 搜集、整理和分柝三个紧密联系的阶段。统计资料的搜集，一般称为统计调查。 统计调查是统计工作的基础，决定统计结果的正确性，要求所搜集的资料必须 准确、及时、全面。 统计调查是一项复杂、严肃和技术性较强的工作，一般包括：确定调查目 的，确定调查对象，确定调查项目、拟定调查表格，确定调查时间，制定调查 的组织实旌计划等。统计调查的方法通常有：直接调查法、报告法、采访法和 第二章项目后评价 被调查者自填法。 统计报表是统计调查的一种基本方式，报表包括的范围比较全面，指标体 系比较系统，分组比较齐全，指标内容和调查周期相对稳定。统计调查的另一 种主要方式是专门调查。专门调查又可分为普查、重点调查、典型调查和抽样 调查四种”1 。 2 、统计资料的整理 统计资料的整理是统计工作的第二个阶段。它将统计调查阶段获得的大量 原始资料进行加工汇总，使其系统化、条理化、科学化，以得出反映事物总体 特征资料的工作过程。统计资料的汇总方式可分为：逐级汇总、集中汇总和综 合汇总。 统计资料的汇总技术包括：对资料的检查、资料的分组分类和专门的汇总 手段。统计分组是根据研究的目的和任务，按照一定的标准，将研究的社会经 济现象划分为若干性质相同的部分或组。分组后，组内各单位性质相同，组与 组之间性质相异。科学的分组是统计科学的一个重要环节。统计资料的汇总手 段主要是计算机汇总、手工汇总和机械汇总。 3 、统计分析 统计分析是根据研究的目的和要求，采取各种分析方法，对研究的对象进