羽毛球馆建设、运营计划书.doc

羽毛球馆建设、运营计划书一、球馆经营分析为了较好的分析，我们以投资的羽毛球馆有12个场地进行分析，12个场地也是球馆较合理规模的场地数。（一）房地产投资金额估算标准羽毛球场地的尺寸为：13.4M6.1M。场地双排布置，中间设置休息地带1M，球场宽度边线离建筑物外墙边线为2.5M，场与场之间的距离0.5M。按双排布置，12个羽毛球场地的球馆建筑面积为：（13.42+2.5+1+2.5）（6.16+0.55+2.5+2.5）+150=1596.48。（150为总台、营业场所、卫浴间、更衣室）。A、球馆建筑物造价估算 球馆的结构、地板：结构为框架、普通抹灰、铝合金门窗、彩钢屋顶结构、地板为木地板。开发成本测算开发成本=勘察设计和前期工程费+房屋建筑安装工程费房屋建筑安装工程费羽毛球馆的高度一般为8-10米，类似建筑物的建筑安装工程费为：800900元/，取其中值为850元/。勘察设计和前期工程费勘察设计和前期工程费取房屋建筑安装工程费的5%，则勘察设计和前期工程费=8505%=42.50（元/）开发成本=+=850+42.5=892.50（元/）管理费用管理费用按开发成本的3%计取，则管理费用=开发成本3%=892.503%=26.78（元/）投资利息预计建造时间相对较短，故所占用的投资利息可忽略不计。球馆建筑物造价球馆建筑物造价=开发成本+管理费用+投资利息=892.50+26.78+0=919.28（元/）B、土地价值估算 由于2003年6月2日颁布的市政府关于执行马鞍山市城市土地基准地价的通知中没有文体用地的准确基准地价，故参考二级土地基准地价商业用地为1440元，取其土地用途修正系数为0.5。则土地价值估算为：14400.5=720（元/）C、房地产投资金额估算房地产投资金额=（919.28+720）1596.48=2617077（元）（二）球馆经营的技术参数1、球馆的营业价格基本上在：周一至周五：9：0017：00，810元/小时，选用10元/小时； 17：0022：00，1530元/小时，选用25元/小时； 22：0024：00，1215元/小时，选用10元/小时；节 假日：8：0015：00，815元/小时，选用15元/小时； 17：0022：00，1530元/小时，选用25元/小时； 22：0024：00，1215元/小时，选用15元/小时。2、球馆场地年营业毛收入每年365天,球馆放假时间5天,周一至周五时间有250天,节假日时间有约110天。周一至周五：9：0017：00最淡，基本上无人打球，12个场，按每场出租1小时计，12125010=30000（元）周一至周五：17：0022：00最旺，打球人数较多，12个场，按每场出租3小时计，12325025=225000（元）周一至周五：22：0024：00打球人数较少，12个场，按每场出租0.8小时计，120.825010=24000（元）节假日：8：0015：00打球人数较多，12个场，按每场出租3.5小时计，123.511015=69300（元）节假日：17：0022：00最旺，打球人数较多，12个场，按每场出租4小时计，12411025=132000（元）节假日：22：0024：00打球人数较少，12个场，按每场出租1小时计，12111015=19800（元）球馆场地年营业毛收入=30000+225000+24000+69300+132000+19800=500100（元）此外，考虑因预计买卡消费可以打折，不可抗力影响因素，如天气、断电等，以及不可预计因素造成收入的减少，按毛收入的20%计，则：实际毛收入=500100（1-20%）=400080（元）3、球馆营业支出A、灯光照明费每个球场使用40瓦灯管48个，每个球场平均4048=1920瓦，12个球场共192012=23040瓦。年营业小时数为（1+3+0.8）12250+（3.5+4+1）12110=25620（小时）考虑因不可抗力影、不可预计影响因素造成正常营业时段不能开场打球节省的灯光照明，按年营业小时的10%计，则实际年营业小时数为25620（1-10%）=23058（小时）电价按0.9元千瓦小时，则灯光照明年费用为20752.20元。B、年人工工资 球馆管理人员预计4名，人工工资为800元/月。年人工工资=480012=38400（元）C、球馆年维修费球馆年维修费按建安工程费的3%计，则球馆年维修费=919.283%1596.48=44028（元）D、杂费其余杂费，如水费、电话费、不可预计费用按A、B、C项之和的5%计，则杂费=（24408+33600+31131）5%=4457（元）E、税费税费包括营业税、城市维护建设费、教育附加。营业税税率为收入的3%，城市维护建设费为营业税的7%，教育附加为营业税的3%。税费=营业收入1+3%（1+7%+3%）=4000803.3%=13202.64（元）F、营业总支出营业总支出=A+B+C+D+E=25620+38400+44028+4457+13202.