杭州市民卡有限公司备付金信息核对制度试行.docx

精选资料Q/SMKGL杭州市民卡有限公司管理文件Q/SMKGL-JS-I-85-2016A0备付金核对校验制度（试行）20160621发布 20160621实施杭州市民卡有限公司 发布目录一.目的3二.适用范围3三.账户范围3四.核对校验规则4（一）比对客户备付金出入金信息4（二）比对T-N日的未达账项是否在T日前到账4（三）备付金存款账户余额和客户资金账户余额的连续性检查4（四）比对客户资金账户变动额与全部备付金银行账户变动额4（五）比对客户资金账户日终余额与全部备付金银行账户余额。5（六）核验出金支付指令的收款人与备付金银行的客户信息库5（七）比对备付金银行管理账户与市民卡公司的客户资金账户余额6五.核对校验流程7（一）每日核对流程7（二）每月核对制度9杭州市民卡有限公司备付金核对校验制度（试行）一. 目的配合中国人民银行支付机构备付金管理专项检查要求，规范市民卡备付金核对校验的处理规则和处理流程，指导各部门配合协作完成备付金监管报表上报。二. 适用范围杭州市民卡公司备付金的核对和校验业务处理。三. 账户范围市民卡公司涉及的客户备付金信息核对校验涉及三类账户:1.市民卡公司的客户资金账户。即市民卡公司在自身业务系统中为客户开立的、用于记录客户资金收付结算信息的账户,包括但不限于支付账户、待清算资金账户、预付卡交易与余额记录。2.备付金银行账户。即市民卡公司按规定在备付金银行开立的、用于存放客户备付金的各种银行账户,分为备付金专用存款账户(备付金存管账户、备付金收付账户和备付金汇缴账户)和非活期存款账户(包括定期、通知存款等账户)。3.管理账户。即备付金银行为市民卡公司客户建立的、与市民卡公司的客户资金账户一一对应并同步变动的影子账户。备付金银行可根据系统承载能力,在保障核对校验效果的前提下,适当简化管理账户交易信息传递工作,例如,以市民卡公司报送全量的客户资金账户日终余额信息代替日间实时传递每笔交易信息。四. 核对校验规则（一）比对客户备付金出入金信息逐一比对市民卡公司与各备付金银行提供的备付金出入金明细数据。若不存在未达账项, 市民卡公司提交的客户备付金出入金逐笔金额等于备付金银行记载的账户逐笔变动金额。（二）比对T-N日的未达账项是否在T日前到账通过交易流水号识别, 市民卡公司报送的T-N日客户备付金信息中的未达账项是否已在T日前到账。（三）备付金存款账户余额和客户资金账户余额的连续性检查将备付金银行上一日的账户余额加减市民卡公司发送的当日变动额与备付金银行的当日账户余额比对;将市民卡公司上一日客户资金账户余额加减支付机构发送的当日变动额与市民卡公司当日客户资金账户余额比对。存在以下校验公式:T-1日客户备付金银行账户余额+T日备付金银行账户变动金额=T日备付金银行账户余额;T-1日客户资金账户余额+T日客户资金账户变动金额=T日客户资金账户余额。（四）比对客户资金账户变动额与全部备付金银行账户变动额市民卡公司发送的当日客户资金账户变动数与备付金存管银行归集的当日市民卡公司备付金银行账户金额变动总数进行比对。应存在以下校验公式：T日备付金银行账户变动总金额=T日客户资金账户变动金额+T日收到的利息收入+T日手续费净收入-T日结转的风险准备金-T日结转的利息收入-T日结转的手续费净收入+T日申请存放的净自有资金-(T日接受现金形式的客户备付金-T日向备付金银行缴存的现金备付金)+(T日以自有资金先行赎回预付卡的金额-T日向备付金存管银行办理预付卡先行赎回资金结转业务）+T日未达账项金额+其他调整项目。（五）比对客户资金账户日终余额与全部备付金银行账户余额。市民卡公司实际存放在备付金银行账户中的资金余额与其业务系统中的客户资金账户余额比对,即备付金存管银行归集的、市民卡公司所有备付金银行账户余额总和,与市民卡公司业务系统中的全部客户资金账户余额比对。应存在以下校验公式:备付金银行账户余额=市民卡公司业务系统中客户资金账户余额合计数-期末以现金形式持有的客户备付金余额+期末存在的以自有资金先行偿付的预付卡赎回金额+备付金银行账户中所含的未结转利息收入+备付金银行账户中所含的未结转手续费收入+备付金银行账户中所含的申请存放的自有资金+未达账项金额+其他调整项目。（六）核验出金支付指令的收款人与备付金银行的客户信息库备付金银行应要求市民卡公司提供特约商户账户信息,并建立相应信息库。备付金银行对市民卡公司提交的每一笔出金支付指令,应核验收款人是否在其客户信息库中。对于从事网络支付、银行卡收单业务的市民卡公司,备付金银行可根据风险控制需要,要求市民卡公司提交交易金额超过一定规模客户的银行账户信息。（七）比对备付金银行管理账户与市民卡公司的客户资金账户余额将备付金存管银行为每个客户建立的管理账户余额与市民卡公司业务系统的每个客户资金账户余额相比对。应存在以下校验公式:每个客户资金账户余额=每个客户管理账户余额;客户资金账户余额合计数=客户管理账户余额合计数。五. 核对校验流程（一）每日核对流程财务部、小额消费部、资金清算部需指定核对校验负责人，并由资金清算部牵头完成日常核对校验工作。按照人行支付机构客户备付金信息核对校验机制的要求，备付金银行应在T+2日内与支付机构完成T日客户备付金信息的核对校验工作。因此，最迟每两个工作日需完成一次数据报送。1. 财务部于10:30前导入两个工作日间的银行流水，并通过邮件或电话通知资金清算部、小额消费部认领相关流水。2. 资金清算部、小额消费部、财务部于12:00前认领流水任务，确认交易类型、补充关键数据，财务部和小额消费部完成后通过邮件或电话通知资金清算部。（1）资金清算部认领资金清算相关的银行流水（2）小额消费部认领团购相关的银行流水（3）财务部认领剩余无人认领的银行流水3. 资金清算部负责进行预校验，小额消费部和财务部配合。若发现问题数据，需要于14:30前处理完毕。4. 资金清算部负责生成数据，小额消费部和财务部配合，于14点前完成数据核对工作。若数据核对出现问题，提交至支付平台事业部（技术）处理问题。问题处理完成后，结果反馈至资金清算部。5. 资金清算部负责生成人行报表，并在15:30前完成上报人行。当进度延缓导致无法按时上报人行时，资金清算部通过邮件方式，告知风控部和支付平台事业部（业务）。目前特殊情况：浦发银行报送报表特殊处理由资金清算部生成报表上传至FTP服务器；财务部于17:00前通过企业网银报送至浦发银行，并通知资金清算部报送结果。后续：资金清算部已联系支付平台事业部（技术）与浦发银行沟通采用专线上报。（二）每月核对制度资金清算部于每月五个工作日内, 根据人行支付机构客户备付金信息统计报表要求，生成相应报表，提交至人民银行杭州分行，并抄送风控部和支付平台事业部（业务）；每