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工伤保险知识讲座一、工伤保险概述（一）工伤保险定义、特点 1、工伤的定义根据国际劳工大会历年来通过的有关公约，工伤应是指“由于工作直接或间接引起的事故”。最初这个范围不包括职业病，随着时间的推移，各国逐渐开始将职业病也纳入工伤范畴，并以国际公约的形式确定了现在的工伤概念。 在我国，工伤也称职业伤害。是指劳动者（职工）在工作或者其他职业活动中因意外事故和职业病造成的伤残或死亡。一般而言，意外事故必须与劳动者从事的工作或职业的时间和地点相关，而职业病必须与劳动者从事的工作或职业的环境、接触有害有毒物质的标题和时间有关。工伤保险条例所称工伤，是指职工在工作过程中因工作原因受到事故伤害或者患职业病。2、工伤保险的定义工伤保险是社会保险的一个组成部分，它通过社会统筹，建立工伤保险基金，对保险范围内的劳动者因在生产经营活动中所发生的或在规定的某些情况下，遭受意外伤害、职业病以及因这两种情况造成死亡，在劳动者暂时或永久丧失劳动能力时，劳动者或其遗属能够从国家、社会得到的必要物质补偿，以保证劳动者或其遗属的基本生活，以及为受工伤劳动者提供必要的医疗救治和康复服务。工伤保险是社会保险的重要组成部分，也是建立独立于企事业单位之外的社会保障体系的基本制度之一。3、工伤保险的特点工伤保险有四个基本特点：一是强制性，它是由国家立法强制执行的，在一定范围内的用人单位、职工必须参加。二是非营利性，工伤保险是国家对劳动者履行的社会责任，也是劳动者应该享受的基本权利。三是保障性，是指劳动者在发生工伤事故后，对劳动者或其遗属发放的工伤待遇要保障其基本生活。四是互助互济性，是指通过强制征收保险费，建立工伤保险基金，由社会保险机构在人员之间、地区之间、行业之间对费用实行再分配，调剂使用基金。（二）工伤保险的实施对劳动者、企业和社会的作用1、工伤保险对劳动者的作用工伤保险制度的贯彻实施，对劳动者的意义主要有以下三点一是工伤保险保障了劳动者在工作中遭受事故伤害和患职业病后获得医疗救治、经济补偿和职业康复的权利，是维护职工合法权益的必要措施。二是工伤保险保障了劳动者发生工伤后，劳动者本人或其遗属陷入贫困状况，在一定程度上解除了劳动者及其家属的后顾之忧。三是工伤保险保障了受伤害劳动者或其遗属的合法权益，是社会对劳动者所作的社会贡献的肯定，有利于增强劳动者的工作积极性。2、工伤保险对企业的作用工伤保险对企业经营发展的主要作用以下两方面一是工伤保险保护了企业和雇主，尤其是资金不足的小企业。因为工伤保险具有互助互济的特点，它统一筹措资金，分担风险，所以对于企业和雇主，尤其是资金紧张的企业，当遇上一个重大的工伤事故、需要支付大宗补偿费时，由社会保险机构在社会范围内调剂基金进行支付，将弥补企业资金的不足，可以把工伤给企业和雇主带来的风险降到最低。二是工伤保险有利于促进企业安全生产。工伤保险勇冠与改善条件、安全教育、防病防伤宣传、医疗康复等措施相结合，可以提高劳动者的安全意识，减少工伤事故发生率，减少给企业带来的经济损失。3、工伤保险对社会的作用工伤保险保障了受工伤劳动者或其遗属的基本生活需要，防止少数人陷入贫困，也促进了工伤事故的妥善处理，减少了劳动争议，对企业的正常生产起到了保证作用，最终将调节社会关系，维护社会稳定。目前发展经济建设、发展生产力是我国的首要任务，随着生产领域不断扩展，就业人数不断增加，工伤和职业病大有不断增加的趋势，所以，为了保证 我国经济的正常发展和社会的稳定，应该实行和完善工伤保险。（三）工伤保险的基本原则目前，世界上大多数国家在实行工伤保险制度时，普遍遵循的主要原则可大致归纳如下：1、补偿不究过失原则补偿不究过失原则又称无责任补偿原则，在劳动者负伤后，不管过失在谁，工伤职工均可获得收入补偿，以保障其基本生活。但这并不妨碍有关部门对企业事故责任人的追究，以防止类似事故重复发生，教育广大群众，降低事故率。2、劳动者个人不缴费原则工伤保险费由企业缴纳，劳动者个人不缴费，这是工伤保险与养老、医疗等其他社会保险项目的区别之处。由于劳动者在创造社会财富的同时，也付出了鲜血和生命，所以理应由企业、社会保险机构负担补偿费用，这在各国已形成共识。3、风险分担、互助互济原则这是社会保险制度中的基本原则。通过法律强制征收保险费，建立工伤保险基金，采取互助互济的方法，分散风险，缓解部分企业、行业因工伤事故或职业病所产生的负担，从而减少了社会矛盾。4、保障与赔偿相结合的原则社会保险制度的一项基本原则就是保障原则，即当工资劳动者在暂时或永久的丧失劳动能力时，对其给予物质上的充分保证，是他们能够继续享有基本的生活水平，以保证劳动力扩大再生产运行和社会的稳定。此外，工伤保险还具有补偿（赔偿）的原则， 这是工伤保险与其他社会保险的显著区别。劳动力是有价值的，在生产劳动过程中，劳动力受到损害，理应对这种损害给予赔偿。5、补偿与预防、康复相结合的原则工伤补偿、工伤预防与工伤康复三者是密切相连的。工伤预防是最基本的，各国政府都致力于采取各项措施，减少或消灭事故。工伤事故发生后，应立即对受伤害者予以医治并给予经济补偿，使受伤害者能够得到及时的救治，同时使其（或家庭）生活得到一定的保障。并且及时地对受伤害者进行医学康复及职业康复，使其尽可能地恢复劳动能力，或是恢复部分劳动能力；尽可能地具备从事某种职业的能力；尽可能地自食其力，尽可能地减少或避免人力资源的浪费。这已引起各国政府和工伤保险机构的高度重视。6、区别因工和非因工的原则工伤保险制度中，对于界定“因工”与“非因工”所致伤害有明确规定。职业伤害与工作环境、工作条件、工艺流程等有直接关系，因而医治、医疗康复、伤残补偿、死亡抚恤待遇等均比其他社会保险的水平高。只要是“因工”受到伤害，待遇上不受年龄、性别、缴费期限的限制。“因工”或“非因工”伤亡，与劳动者本人职业因素无关的事故补偿，许多国家规定的待遇平均比工伤待遇低得多。7、一次性补偿与长期补偿相结合原则对“因工”而部分或完全永久性丧失劳动能力的职工或是因工死亡的职工，受伤害职工或遗属在得到补偿时，工伤保险机构一般又一次性支付补偿金项目，此外，对一些伤残者及工亡职工所供养的遗属，有长期支付项目，直到其失去供养条件为止。这种补偿原则已被世界越来越多的国家所接受。8、确定伤残和职业病等级原则工伤保险待遇是根据伤残和职业病等级而分类确定的。各国在制定工伤保险制度时，都制定了伤残和职业病等级，并通过专门的鉴定机构和人员，对受职业伤害职工的受伤害程度予以确定，区别不同伤残和职业病状况，已给予不同标准的待遇。二、工伤保险与人身意外伤害保险的区别（一）工伤保险与人身意外伤害保险的目的不同工伤保险不以营利为保险目的。它是政府实施的一项社会保险措施，是在企业职工发生工伤事故或职业病导致负伤、致残、死亡后，对受害者或其遗属提供的医疗保障和基本生活保障等。工伤保险的保险目的是保障受伤害职工的合法权益，以便妥善处理事故和恢复生产，维护正常的生产、生活程序，维护社会安定。商业保险公司的人身意外伤害保险则以营利为保险目的。虽然它也能对劳动者给予一定的保障，却带有商业色彩，即商业保险公司设立该险种，是为了追求利润最大化。比如，保险公司会出于营利的考虑千方百计地不愿接受那些职业危险性很大的企业参加保险，但工伤保险却可以向这些企业雇主和职工提供保险，因为工伤保险是一把维护企业生产正常进行和保障职工合法权益的保护伞。（二）工伤保险与人身意外伤害保险的实施对象不同工伤保险的实施对象是所有企业和各类职工，包括危险性很大的建筑业、采矿业、冶金业等行业的职工，只要是与属于工伤保险实施对象的企业有劳动关系的职工都是工伤保险的实施对象。所以，工伤保险的被保险人与企业之间的关系是一种劳动关系。人身意外伤害保险的实施对象是符合保险合同规定条件的任何人，保险人与被保险人之间的关系是一种等价交换关系，双方根据保险合同产生权利与义务。虽然只要是符合保险合同规定条件的人都可以投保，但保险公司为了自身利益，将不愿意接受职业危险性很大的企业和职工参加人身意外伤害保险，所以，它的实施对象范围比工伤保险的范围有很大的局限性。（三）工伤保险与人身意外伤害保险的实施方式不同工伤保险的实施方式是强制实施的，它是社会保险管理机构依据国家有关法律，强制属于实施对象的企业必须参加的社会保险，不管企业雇主和职工是否愿意。而商业保险公司的人身意外伤害保险的实施方式是自愿的。投保人或被保人自愿投保，保险人与被保险人双方在自愿的基础上签订保险合同，并遵循契约自由的原则，即自愿投保，并可以中途变更保险公司。（四）工伤保险与人身意外伤害保险的基金的来源不同二者的基金来源不同。工伤保险基金的来源是企事业根据政府确定的一定费率缴纳的保险费。职工个人并不缴纳保险费，这是依据个人不缴费的原则。企业可以将这笔保险费用列入成本。当发生重大恶性伤亡事故，工伤保险基金不足以应所需的保险待遇支出时，国家财政应该给予一定的补贴。商业保险公司的人身意外伤害保险的基金来源是投保人根据保险合同的有关条款规定而缴纳的保险费。不管是投保的企业雇主还是个人在享有领取保险金权利的同时，必须履行缴纳保险金的义务。国家对商业保险公司不给于任何补贴。（五）工伤保险与人身意外伤害保险的保障水平不同工伤保险待遇是在劳动者为社会尽了劳动义务发生工伤以后发放的，它的保障水平是根据整个社会的经济发展水平和各方面的承受能力，由政府单方面确定。在支付工伤保险待遇时，要考虑劳动者基本的生活需要，还有考虑劳动者过去劳动贡献的大小。工伤保险是一种基本的保险，一般地，他所提供的保障水平仅是保障劳动者及其家属的基本生活需要，高于社会贫困线，低于劳动期间的工资标准。人身意外伤害保险是一种临时的保险，保险的金额是由保险人和投保人双方约定的，并写在保险合同里，投保人按规定缴纳保险金。所以，人身意外伤害保险所提供的保障水平是依保险人与被保险人签订的保险合同和投保人缴纳保险费的多少而定的，多投多保，少投少保，不投不保。投保人只要符合保险合同所规定的身体健康水平的要求，保障水平的高低就看投保人的投保金额的多少，也就是说要看投保人的缴费能力的大小了。（六）工伤保险与人身意外伤害保险的管理体制不同一般地，工伤保险是由国家授权的劳动（劳动和社会保障）部门或社会保险机构管理，保险的权利义务关系属于社会保险法规的调整范畴。人身意外伤害保险，则是由金融系统的商业保险公司管理，保险的权利义务关系属于合同法的调整范畴。可见，工伤保险是一种政府行为，而人身意外伤害保险是一种商业行为。 三、工伤认定种类工伤认定的种类，即工伤认定机构受理工伤认定申请后，作出工伤认定结论的类型。根据条例的规定，工伤认定结论可以分为如下种类型：认定为工伤、视同工伤和不得认定为工伤。（一）认定为工伤根据条例第十四条的规定，职工有下列情形之一的，应当认定为工伤；（1）、在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的；（2）、工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的；（3）、在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的；（4）、患职业病的；（5）、因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；（6）、在上下班途中，受到机动车事故伤害的；（7）、法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。（二）视同工伤根据条例第十五条的规定，职工有下列情形之一的，视同工伤：（1）在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的； （2）在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的；（3）职工原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发的。（三）不得认定为工伤根据条例第十六条的规定，职工有下列情形之一的，不得认定为工伤或者视同工伤：（1）因犯罪或者违反治安管理伤亡的；（2）醉酒导致伤亡的；（3）自残或者自杀的。关于工伤认定的种类，根据条例的规定，应当包括上述三种。但是在实际工作中，有些情形既不属于应当认定为工伤或视同工伤的情形，也不属于不得认定为工伤情形。在这种情况下，工伤认定机构不能做出上述三种结论中的任何一种，可以做出不予认定（视同）为工伤的认定结论。四、工伤保险待遇工伤保险待遇标准在工伤保险条例中作了明确的规定。职工在工伤保险期间的待遇标准和伤残待遇标准以及因工死亡待遇标准，大部分为国家统一规定，有些是授权地方政府做出规定。那么，各省、自治区、直辖市人民政府都要根据本地区的经济发展情况和职工社会平均工资水平，来考虑工伤保险待遇的标准。工伤保险待遇包括工伤医疗期间待遇、因工伤残待遇、因工死亡待遇（一）工伤医疗期间待遇工伤医疗期间的待遇包括：停工留薪期待遇、工伤医疗待遇和其他待遇。1、停工留薪期待遇所谓停工留薪期，是指职工因工负伤或者患职业病停止工作接受治疗并享受有关待遇的期限。在伤情处于稳定或完全治愈，劳动能力鉴定后，停工留薪期就结束了。职工在工伤医疗期间享受的停工留薪期待遇，国家规定原工资福利不变。那么，停工留薪期的长短与享受待遇的时间是有直接关系的，通常停工留薪期的长短是根据工伤的伤害部位和程度以及治疗情况而定的，但也不排除每个人的体能差异和各医院的医疗技术手段的差别，伤情治愈的时间长短不一，因此，停工留薪期的长短又要根据每个人的不同情况而定。条例中规定停工留薪期一般不超过12个月，伤情严重或者情况特殊可以适当延长，但延长时间不得超过12个月。由于停工留薪期原工资福利不变，所以，既要防止工伤职工小伤大养的无理要求，又要保证工伤职工的切身利益不受侵害。当工伤职工提交了签订服务的医疗机构出具的休假证明， 要求延长停工留薪期的，用人单位如果不同意延长，应当由用人单位向设区的市级劳动能力鉴定委员会提出确认，被确认的可以适当延长。若确认停工留薪期不需要延长的，在劳动能力鉴定委员会作出确认结论之前的休假，应视为停工留薪期，但自作出不需要延长的结论之日，停工留薪期待遇应当停止。2、工伤医疗待遇所谓工伤医疗待遇，是指职工因工负伤或者患职业病进行治疗所享受的待遇，如挂号费、诊疗费、治疗费、医药费，住院费包括住院期间的取暖、空调费等，这些费用符合工伤保险诊疗项目目录、工伤保险药品目录、工伤保险住院服务标准的，应当全额报销，个人不需要承担费用。为了做到公正、客观，实现规范化、标准化管理，工伤保险诊疗项目目录、工伤保险药品目录、工伤保险住院服务标准由国家统一制定。工伤保险所规定的目录和标准与基本医疗保险所规定的目录和标准既有相同之处，又有很大差别，这是因为职工受到事故伤害或患职业病是属于因工负伤，与疾病有所不同，具有特殊性，而且多属于外因致伤，抢救治疗的越及时，留下的残疾也就越轻。因此，国家在制定目录和标准时，根据工伤的特点和治疗工伤的实际需要，并结合我国的社会经济发展水平和工伤保险基金的承受能力综合考虑，优于患病治疗的待遇，确保对工伤职工抢救治疗需要。3、其他待遇工伤职工住院治疗工伤或进行工伤康复治疗，除医疗费用全额报销外，还享受住院伙食补助的待遇，住院伙食补助费的标准为本单位因公出差伙食补助标准的70%；如果工伤职工需要到统筹地区以外就医，报统筹地区社会保险经办机构同意，有医疗机构的转院证明，所需交通费、住宿费由用人单位按照本单位职工因公出差标准给予报销。在停工留薪期内因伤情所致，生活不能自理需要护理的，可以向用人单位提出要求，由用人单位解决护理问题。这些待遇都是考虑工伤给职工带来的额外负担而给予的一定补偿。（二）因工伤残待遇因工伤残待遇包括一次性伤残补助金待遇、伤残津贴待遇、生活护理费待遇、配置辅助器具待遇、一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金待遇。1、一次性伤残补助金待遇一次性伤残补助金是1996年工伤保险制度改革后新增加的一项待遇，此政策出台后负伤或者患职业病的，能够享受到这个待遇，所谓一次性伤残补助金待遇，是指工伤职工因工负伤或者患职业病对身体造成伤残所给予的补偿，按照不同的伤残等级确定不同的补偿金额，职工负伤一次给一次补偿，而负伤后旧伤复发伤残等级发生变化的，不再支付一次性伤残补助金。工伤职工经劳动能力鉴定委员会鉴定，伤残达到等级所享受的一次性伤残补助金待遇标准在条例中规定，一级伤残为24个月的本人工资，二级伤残为22个月的本人工资，三级伤残为20个月的本人工资，四级伤残为18个月的本人工资，五级伤残为16个月的本人工资，六级伤残为14个月的本人工资，七级伤残为12个月的本人工资，八级伤残为10个月的本人工资，九级伤残为8个月的本人工资，十级伤残为6个月的本人工资。伤害致残的等级越高，享受的一次性伤残补助金待遇也越高。工伤保险待遇所涉及的本人工资是指工伤职工因工作遭受事故伤害或患职业病前12个月本人平均月缴费工资。这里所称月缴费工资，是指用人单位给职工缴纳工伤保险费时，所提供给社会保险经办机构的职工工资金额数，那么职工工资应当包括用人单位支付给职工的全部劳动报酬。在计划经济时期，工资的概念比较单一，而现阶段工资的范畴已发生了变化，通常把劳动报酬作为工资，也称为缴费工资。如果本人工资低于统筹地区职工平均工资60%的，按照统筹地区职工平均工资60%计算；如果本人工资高于统筹地区职工平均工资300%的，按照统筹地区职工平均工资300%计算。2、伤残津贴待遇所谓伤残津贴待遇，是指工伤职工完全丧失劳动能力或是大部分丧失劳动能力时，由社会保险机构或用人单位为保障其基本生活，按月支付的保障待遇。这项待遇支付到退休年龄或未到退休年龄而死亡时止。工伤职工经劳动能力鉴定委员会鉴定伤残达到一至四级的，属于完全丧失劳动能力，用人单位应当与其保留劳动关系。也就是说，除一至四级工作职工达到退休年龄办理退休手续或死亡外，用人单位不得与他们终止劳动关系，工伤职工退出工作岗位，保留劳动关系，按月享受伤残津贴待遇。伤残津贴的标准在条例中规定为，一级伤残为本人工资的90%，二级伤残为本人工资的85%，三级伤残为本人工资的80%，四级伤残为本人工资的75%。工伤职工经劳动能力鉴定委员会鉴定为伤残达到五至六级的，属于大部分丧失劳动力，用人单位应当给予安排适当工作，这是在当前劳动力供大于求的情况下，从保护职工合法权益给用人单位提出的要求。如果用人单位经营状况不好，处于濒临破产状态，或因工伤职工的伤残状况不适宜从事本单位工作的，对难以安排工作、本人又没有提出与用人单位解除或终止劳动关系的，由用人单位按月发给伤残津贴。伤残津贴的标准 在条例中规定为，五级伤残为本人工资的70%，六级伤残为本人工资的60%。伤残津贴的实际金额不得低于当地最低工资标准，如果低于当地最低工资标准的，应当补足差额。为了能够保证工伤职工的基本生活水平，同时又让工伤职工分享社会发展成果，条例规定各统筹地区要根据职工的平均工资和生活费用变化等情况，适时调整伤残津贴。3、生活护理费待遇生活护理费待遇是对工伤职工已完全丧失劳动能力、生活长期不能自理、需要别人的护理所给予的一种补偿。工伤职工伤残达到一至三级生活不能自理，经劳动能力鉴定委员会确认需要生活护理依赖的，应当享受生活护理费待遇。生活护理费标准是按照生活不能自理的程度分三档确定，与本人对社会贡献、收入的高低等因素无关。从社会保险的公平性出发，护理费待遇的计发基数是按照统筹地区的职工平均工资，而不是伤残职工本人工资。具体待遇标准在条例中规定为，生活完全不能自理的生活护理费为统筹地区的上一年度职工月平均工资的50%；生活大部分不能自理的生活护理的生活护理费为统筹地区上一年度职工月平均工资的40%；生活部分不能自理的生活护理费标准为统筹地区的上一年度职工月平均工资的30%。条例还规定各统筹地区要根据职工的平均工资和生活费用变化等情况，适时调整生活在护理费，从而使工伤职工的生活护理得到保障，而不至于因护理费过低而使护理受到影响。4、配置辅助器具待遇所谓配置辅助器具待遇，是指帮助工伤职工恢复或提高身体功能的一些器具，在允许配置的规定内所购置的费用不需要工伤职工个人负担。但应当指出，这项待遇不能变相发给现金，是以配置器具作为补偿的一项待遇。职工受到事故伤害后，可能造成身体器官缺损，生理功能障碍，要恢复和提高工伤职工的身体功能，满足日常生活或就业的需要，经劳动能力鉴定委员会确认，可以享受配置辅助器具的待遇。如安装假肢、矫形器、假眼、假牙，配置轮椅、拐杖等辅助器具，由于辅助器具档次不同，价位高低不等，从各地生活水平和经济状况出发，对工伤职工配置的辅助器具费用，进行了适当的控制，经确认可以配置的辅助器具在规定的费用范围内给予报销。这里需要强调的是配置辅助器具，主要是考虑工伤职工日常生活或就业的需要，而对因工伤导致的毁容、手指缺损等情况，从美容、美观角度考虑所需要配置的项目，不属于配置辅助器具待遇范围。5、一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金待遇一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金待遇是在1996年工伤保险制度改革后新增加的一项待遇，主要是考虑工伤职工因为伤残给就业带来的困难，给予的一次性待遇，无论是何时发生的工伤，只要是在1996年工伤保险制度改革后终止或解除劳动关系的，就可以按照规定享受这项待遇。条例规定，伤残达到五至六级的工伤职工，本人提出与用人单位解除或终止劳动关系的，以及伤残达到七至十级的工伤职工，劳动合同期满终止或工伤职工本人提出解除劳动合同的，应当享受一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金待遇，这些待遇是正常职工享受不到的。这是考