（法律史专业论文）宋初反贪机制研究.pdf

原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立 进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含 任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究作出 重要贡献的个人和集体，均己在文中以明确方式标明。本声明的法律责 任由本人承担。 论文作者签名：蕴坦日飘：弘? 2 ，r ，7 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校 保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被 查阅和借阅；本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分内容编 入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文 和汇编本学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名：童必师签名：乏二垄堑日 山东大学硕士学位论文 目录 中文摘要1 a b s t r a e t 一2 前言l翮吾”一”一”“”“一”l 第一章宋初反贪机制概论3 一、宋初反贪的社会背景3 ( 一) 政治背景3 ( 二) 经济背景3 ( 三) 思想背景4 ( 四) 文化教育背景6 二、宋初的贪腐状况7 ( 一) 贪污行为”7 ( 二) 受贿行为8 7 ( 三) 违法经商行为9 三、宋初贪腐现象出现的原因l0 ( ) 不良风气的影响10 ( 二) 俸禄水平较低1 1 ( 三) 立法和法律信仰的缺失1 2 ( 四) 家族的考虑l3 第二章宋初的反贪立法1 4 一、宋刑统14 ( 一) 惩贪规定14 ( 二) 严惩贿赂规定15 二、敕令17 ( ) 连坐制度17 ( 二) 不适赦免制度18 三、单行立法1 8 山东大学硕士学位论文 第三章宋初反贪的廉政机制2 0 一、薪俸养廉机制o o oo o o 2 0 ( 一) 俸禄制度2 0 ( 二) 职田2 0 ( 三) 福利待遇2 l 二、科举选官机制2 2 ( 一) 科举制度概述o o oo oo 2 2 ( 二) 科举制度对反贪的作用2 3 三、教育机制2 5 ( 一) 法律教育2 5 ( 二) 皇帝的表率作用2 6 ( 三) 赏罚教育2 7 第四章宋初反贪的监督机制2 9 一、监察机制2 9 ( 一) 监察机构及职责2 9 ( 二) 监察官3o ( 三) 监察措施及保障制度3 1 ( 四) 对监察系统的监察33 二、考课制度3 4 ( 一) 考课标准3 4 ( 二) 考课举措35 三、民众监督36 ( 一) 受害人论诉制3 6 ( 二) 越级上诉制度36 第五章宋初反贪机制的评价38 一、宋初反贪机制的历史影响3 8 ( 一) 对宋王朝的影响38 ( 二) 对宋周边国家的影响4 0 ( 三) 宋初反贪机制对后世的影响41 二、宋初反贪机制的局限性4 2 山东大学硕士学位论文 ( 一) 有法不依、执法不严4 2 ( 二) 没有充分运用民众的作用4 4 ( 三) 俸禄制度存在缺陷45 ( 四) 官制存在缺陷46 结语“一一一“一4 9 参考文献51 感谢语58 一 当垄奎兰堡圭堂垡丝奎 一一 - _ _ - _ _ _ - - l _ l _ _ _ l - l - _ - _ l i _ l _ - - _ - _ 。_ 。- _ l 。_ _ _ 。一一一 一 c a t a l o g a b s t r a c t 2 p r e f a c e 1 c h a p t e r1i n t r o d u c t i o nt ot h ea n t i - c o r r u p t i o ns y s t e m o fe a r l ys o n gd y n a s t y 3 i t h es o c i a lb a c k g r o u n do ft h ee a r l ys o n gd y n a s t ya n t i c o r r u p t i o ns y s t e m 3 i p o l i t i c a lb a c k g r o u n d 3 i i e c o n o m i cb a c k g r o u n d 3 i i i i d e o l o g i c a lb a c k g r o u n d 4 i i i i c u l t u r a la n de d u c a t i o n a lb a c k g r o u n d 6 i i t h ec o r r u p t i o no fe a r l ys o n gi y n a s t y ， i c o r r u p t i o n 7 i i b r i b e r y 8 n 1 i l l e g a l b u s i n e s sb e h a v i o r 9 i i i t h er e a s o no f t h ec o r r u p t i o np h e n o m e n o n 1 0 i t h ei n f l u e n c eo ft h eb a dh a b i t 1 0 i i s a l a r yl e v e li sl o w 一1 l i i i l a c ko f f a i t hi nt h el e g i s l a t i o na n dt h el a w 1 2 1 1 1 1 f a m i l yc o n s i d e r a t i o n s j 1 3 c h a p t e r 2a n t i - c o r r u p t i o nl e g i s l a t i o no ft h ee a r l ys o n gd y n a s t y 1 4 i t h es o n gd y n a s t yc r i m i n a ls y s t e m 1 4 i p u n i s h i n gc o r r u p t i o np r o v i s i o n s 1 4 i i p u n i s hb r i b e r yp r o v i s i o n s 1 5 i i t h ed e c r e e 1 7 i i m p l i c a t i o ns y s t e m 1 7 i i n o ta p p l i c a b l et h ep a r d o ns y s t e m - - 1 8 i i i s p e c i f i cl e g i s l a t i o n 1 8 c h a p t e r 3m e c h a n i s mo fc l e a ng o v e r n m e n t 2 0 山东大学硕士学位论文 i s a l a r ys a l a r ym e c h a n i s m ：! ( ) i s a l a r ys y s t e m ：! ( ) i i o c c u p a t i o n a lf i e l d s ：! ( ) i i i w e l f a r eb e n e f i t 2 1 i i i m p e r i a le x a m i n a t i o ns y s t e m 2 2 i s u m m a r yo f t h ei m p e r i a le x a m i n a t i o ns y s t e m 2 2 i i t h ei m p e r i a le x a m i n a t i o ns y s t e mf o ra n t i c o r r u p t i o nr o l e 2 3 i i i e d u c a t i o n a lm e c h a n i s m ：1 5 i l e g a le d u c a t i o n ：! ! ； i i t h ee m p e r o r sr o l e 7 ：1 6 i i i r e w a r d sa n dp u n i s h m e n te d u c a t i o n 2 7 c h a p t e r4t h es u p e r v i s i o nm e c h a n i s mo fa n t i - c o r r u p t i o 2 9 i s u p e r v i s i o nm e c h a n i s m 2 9 i s u p e r v i s i o no r g a n i z a t i o na n dr e s p o n s i b i l i t i e s 2 9 i i i n s p e c t o r 3 ( ) i i i s u p e r v i s i o nm e a s u r e sa n dg u a r a n t e es y s t e m 3 1 i i i i o nt h es u p e r v i s i o ns y s t e mo fs u p e r v i s i o n 3 3 i i a s s e s s m e n ts y s t e m j 3 z i i e x a m i n a t i o ns t a n d a r d 3 4 i i t h ee x a m i n a t i o nm e a s u r e s 3 5 i i i p u b l i co v e r s i g h t 3 6 i t h ev i c t i mo fl i t i g a t i o ns y s t e m 3 6 i i l e a p f r o ga p p e a ls y s t e m 3 6 c h a p t e r4e v a l u a t i o no ft h ea n t i c o r r u p t i o ns y s t e me v a l u a t i o n 3 8 i t h eh i s t o r i c a li n f l u e n c eo fa n t i c o r r u p t i o nm e c h a n i s m 38 i t h ei n f l u e n c et ot h es o n gd y n a s t y 3 8 i i o nt h ei n f l u e n c eo fc i r c u m j a c e n tc o u n t r yo fs o n g 4 0 i i i t h ea n t i - c o r r u p t i o ns y s t e mi n f l u e n c eo nl a t e rg e n e r a t i o n s 4 1 i i t h el i m i t a t i o n so fa n t i - c o r r u p t i o nm e c h a n i s m 4 2 i d on o ta b i d ea n de n f o r c et h el a w 4 2 i i d i dn o tm a k ef u l lu s eo ft h er o l eo ft h ep u b l i c 。4 4 i i i s a l a r ys y s t e md e f e c t s 4 5 i i i i o f f i c i a ls y s t e mh a sd e f e c t 4 6 c o n c l u s i o n 4 9 r e f e r e n c e 5 1 t h a n k s 5 8 山东大学硕士学位论文 中文摘要 贪腐状况是一个王朝兴废的晴雨表，吏治清明则国运昌兴，民众安居乐业；官吏 贪浊则可能致使国破家亡。贪腐与反贪腐现象贯穿在中国历史的大脉络里，引导着中 国历史的前进。 宋代是一个物质文化和精神文化极度发达的时代，是中国封建社会的一个高峰， 然而宋代的吏治却一直为世人所诟病。学者在研究中国的反贪史时多对唐明较为推 崇，对宋代则一笔带过，宋代留给人们的印象似乎更多是教训而非经验。这也就造成 了对宋代反贪史研究的不足。 宋代的反贪机制承接唐制，但同时又有自己的特点，总的来说宋代特别是宋初太 祖、太宗和真宗三朝的反贪还是应该值得肯定的。宋初在结束了五代十国的纷乱后， 从太祖到真宗六十多年间在反贪方面做了极大的努力，不管是君主的重视程度还是实 际的严厉程度都无可厚非，在这些反贪机制的作用下宋初的吏治总的来说也比较清 明。宋初反贪的成效多数学者还是持肯定态度的，但这些学者大都着眼于宋初的惩贪 措施，对其他方面的关注则稍有不足。反贪是一个大的工程，并不是单单靠某项措施 就能够解决的，这需要各种机制的相互作用，既要有消极的惩治又要有积极的预防， 惩防结合，综合运用各种措施才有可能防治腐败现象的发生。本文也将试从综合性的 角度论述宋初的反贪措施。 本文主要分为三大部分，第一部分主要是对宋初反贪的概述，从宋初反贪的背景 出发，分析了宋初贪腐现象的表现以及出现这种现象的原因；第二部分主要是分析了 宋初的反贪机制，这一部分分为三章，首先是介绍了宋初的反贪立法，然后又进一步 介绍了宋初的廉政机制，最后介绍了宋初的监督机制：第三部分是对宋初反贪机制的 评价，首先分析了宋初反贪机制对宋代的影响和对后世的影响，其次分析了宋初反贪 机制的局限性。 关键词：宋初：反贪机制；历史作用；局限性 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t c o r r u p t i o ni st h eb a r o m e t e ro fad y n a s t yt h r i v i n go rw a s t e ，o f f i c i a lc l e a r ，t h ec o u n t r y i st h r i v i n ga n dp r o s p e r o u s ，t h ep e o p l el i v ea n dw o r ki np e a c e ；o f f i c i a lc o r r u p t i o nm a y c a u s ec o u n t r yp e r i s h e s c o r r u p t i o na n da n t ic o r r u p t i o np h e n o m e n o nt h r o u g h o u tt h ec o n t e x t o fc h i n e s e h i s t o r y t h es o n gd y n a s t yi sam a t e r i a lc u l t u r ea n ds p i r i t u a lc u l t u r eo fh i g h l yd e v e l o p e de r a , i ti sap e a ko fc h i n a sf e u d a ls o c i e t y h o w e v e r , t h eo f f i c i a lo fs o n gd y n a s t yh a sb e e n c r i t i c i z e df o rt h ew o r l d ，s c h o l a r si nt h es t u d yo fc h i n e s ea n t i c o r r u p t i o nh i s t o r ya l w a y s r e s p e c tt h et a n gd y n a s t ya n dt h em i n gd y n a s t y , t h es o n gd y n a s t yi sal i v e t h es o n g d y n a s t yl e f tt h ei m p r e s s i o nt op e o p l e ，i ts e e m st h a tm o r ei sl e a r n e dr a t h e rt h a ne x p e r i e n c e t h i sr e s u l t e di ni n s u f f i c i e n to nt h ea n t i c o r r u p t i o nl l i s t 0 巧o ft h es o n gd y n a s t yr e s e a r c h t h ea n t i - c o r r u p t i o nm e c h a n i s mo fs o n gd y n a s t yu n d e r t a k et h et a n gs y s t e m ，b u ta t t h es a m et i m e ，i ta l s oh a si t so w nc h a r a c t e r i s t i c s ，i ng e n e r a l ，t h es o n gd y n a s t y , e s p e c i a l l y t h ee a r l ys o n gd y n a s t y ，t h ea n t i - c o r r u p t i o nm e c h a n i s ms h o u l dd e f i n i t e l y , a tt h eb e g i n n i n g o ft h es o n gd y n a s t y , a f t e ri te n d st h ec h a o so ft h ef i v ed y n a s t i e s ，t h ee m p e r o r sn l r k e g r e a te f f o r t si nt h ea n t i - c o r r u p t i o n , w h e t h e rt h ed e g r e eo fe m p h a s i so ft h em o n a r c ho rt h e a c t u a ls e v e r i t ya r en og r o u n df o rb l a m e ，u n d e rt h ea c t i o no ft h ea n t i - c o r r u p t i o nm e c h a n i s m ， a tt h eb e g i n n i n go ft h es o n gd y n a s t y ，o f f i c i a l ，i ng e n e r a l ，i sr e l a t i v e l yc l e a r m o s t s c h o l a r sh o l dp o s i t i v ea t t i t u d eo nt h er e s u l t so fa n t i - c o r r u p t i o no ft h ee a r l ys o n gd y n a s t y , b u tt h es c h o l a r sm o s t l yf o c u so nt h ep u n i s h i n gc o r r u p t i o nm e a s u r e s ，t h ea t t e n t i o no nt h e o t h e rh a n di ss l i g h t l yi n s u f f i c i e n t ，c o r r u p t i o ni sab i gp r o j e c ln o to n l yd e p e n d so no n e m e a s u r et os o l v et h ep r o b l e m ，t h i sr e q u i r e si n t e r a c t i o no fe v e r ym e c h a n i s m , i tn e e d sb o t h n e g a t i v ep u n i s h m e n ta n dp o s i t i v ep r e v e n t i o n ，c o m p r e h e n s i v eu s e o fv a r i o u sm e a s u r e s ，i ti s p o s s i b l et op r e v e n tt h ec o r r u p t i o np h e n o m e n o n t h i sp a p e r w i l la l s ot r yt od i s c u s sf r o mt h e c o m p r e h e n s i v ep e r s p e c t i v eo fa n t i - c o r r u p t i o nm e a s u r e s o ft h ee a r l ys o n gd y n a s t y t h i sp a p e ri sd i v i d e di n t ot h r e ep a r t s ，t h ef i r s tp a r ti sm a i n l yd i s c u s sa b o u tt h e o v e r v i e wo fa n t i - c o r r u p t i o n ，a n a l y s i so ft h ee a r l ys o n gd y n a s t yc o r r u p t i o np h e n o m e n a 2 山东大学硕士学位论文 a n dt h er e a s o n sf o rt h i sp h e n o m e n o nf r o mt h ea n t i c o r r u p t i o nb a c k g r o u n d t h es e c o n d p a r ta n a l y z e st h ea n t i - c o r r u p t i o nm e c h a n i s mo ft h ee a r l ys o n gd y n a s t y , t h i sp a r ti s d i v i d e di n t ot h r e ec h a p t e r s ，i nt h ef i r s t ，ii n t r o d u c e st h ea n t i c o r r u p t i o nl e g i s l a t i o no ft h e e a r l ys o n gd y n a s t y a n dt h e nf u r t h e ri n t r o d u c e dt h ea n t i - c o r r u p t i o nm e c h a n i s mo ft h e e a r l ys o n gd y n a s t y f i n a l l yi n t r o d u c e dt h es u p e r v i s i o nm e c h a n i s mo ft h ee a r l ys o n g d y n a s t y t h et h i r dp a r td i s c u s st h ee v a l u a t i o na b o u ta n t i c o r r u p t i o ns y s t e mo ft h ee a r l y s o n gd y n a s t y , f i r s ta n a l y s i st h ei n f l u e n c eo fa n t i - c o r r u p t i o nm e c h a n i s mo nt h ee a r l ys o n g d y n a s t ya n d t h ei n f l u e n c eo nl a t e rg e n e r a t i o n s ，f o l l o w e db ya n a l y s i so ft h el i m i t a t i o n so f a n t i c o r r u p t i o nm e c h a n i s m k e yw o r d s ：t h ee a r l ys o n gd y n a s t y ；t h ea n t i c o r r u p t i o nm e c h a n i s m ，h i s t o f i c mr o l e ， l i m i t a t i o n 3 山东大学硕士学位论文 前言 司马光说过：“礼义廉耻，国之四维。四维不张，国乃灭亡。礼义，治人之大法； 廉耻，立人之大节。况为大臣而无廉耻，天下其有不乱、国家其有不亡者乎 。官员 廉洁与否直接关系着国家的兴衰成败。而威胁廉洁最重要的因素就是贪腐行为。贪腐 行为由来已久，伴随着国家的产生而出现，“经久不衰一。诚如王亚南先生所讲：“历 史家昌言中国一部二十四史是相砍史，但从另一个视野去看，则又实是一部贪污史”， 可以说历朝历代的兴衰成败都是与贪腐状况相关的，贪腐现象就这样一直贯穿在中 国历史的大脉络里面。 贪墨古代称之为苞苴，意思是指用荷叶包着肉糜馈赠与人，后代多引申为官吏的 贪污、受贿的行为。贪是与廉相对应的，何为廉呢，孟子说不取身外之物、不取不义 之财就是廉；取伤廉，取了身外之物、不义之财，就是破坏了廉洁，也就是贪赃了。 贪墨的主体是官吏。官吏在中国古代社会是上达天听、下达黎民的中介，在古代社会 发挥着无法替代的作用。诚如上官均所讲：“治天下之术，莫重于牧民；牧民之任， 莫亲于守令。守令不贤，人君虽有照法美意，不能布宣，而朝廷之德泽终不能被于天 下。 吏治的好坏直接关系着国家政策的实旌，政权的正常运转。正是因为如此中国 古代有着“明主治吏不治民 的说法。中国的反贪机制主要针对的就是官吏的贪墨行 为。具体来讲官吏的贪墨行为主要包括贪污坐赃、行贿受贿、违法经商等行为。 北宋是中国封建社会发展的高峰，北宋的经济文化更是达到了最高峰，邓广铭先 生曾经说过“两宋时期是我国封建社会发展的最高阶段，两宋时期内物质文明和精神 文明所达到的高度，在中国封建社会历史时期之内，可是说是空前绝后的 。其发达 的商品经济的背景，与我们市场经济有着众多相似的地方，其制度对于我们也更加有 借鉴意义，特别是其发达的反贪机制。在这样一个藏富于民的朝代，宋初的君主制订 了一系列的严密的政策来约束官吏的行为，诚如赵冀在廿二史札记中所说：“宋 以忠厚开国，凡罪罚悉从轻减，独与治赃吏最严。盖宋祖亲见五代时贪吏恣横，民不 。( 宋) 司马光：资治通鉴卷2 9 1 ，北京：中华书局，1 9 8 2 年版，第9 5 1 0 页。 。_ 乇孤南中国官僚敢治研究，中国社会科学出版社，0 9 7 年版，第1 1 7 页。 ( 朱) 赵汝愚：宋朝诸臣奏议卷7 2 ，百官门考谋，上海古籍f f 版社，1 9 9 9 年版，第7 9 2 页。 固邓广铭：“谈谈有关宋史研究的几个问题”，社会科学战线，1 9 8 6 年2 期。 山东大学硕士学位论文 聊生。故御极以后，用重法治之，所以塞浊乱之源也一。国北宋前期的反贪措施起到了 良好的作用，使得吏治为之一清，但是我们同时看到宋代中后期的吏治并不清明，贪 官污吏横生。“汉之天下弊畹，唐之天下弊与宦竖，我朝天下弊于吏奸，凡为朝廷使 人心，促国脉者，皆出于吏贪 。 以古为鉴，可知兴替，以人为鉴，可明得失。认 真总结历史经验和教训，对于反对腐败，加强廉政建设，无疑有着重要的现实意义。 本文将对宋初的反贪机制加以论述，希望能够对我们的廉政建设起到一定的借鉴意 义。 。( 清) 赵冀：廿二史札记，北京：中华书局，2 0 0 8 年版第2 6 9 页。 。( 宋) 俞文豹：吹剑录外集 ，古典文学出版社，1 9 5 8 年版，第3 7 页。 2 山东大学硕士学位论文 第一章宋初反贪机制概论 一、宋初反贪的社会背景 宋承五季之乱，在太祖太宗的努力下，结束了唐末以来四分五裂的混乱局面，使 中国复归于统一，并逐渐进入中国政治、经济、文化的鼎盛时期。但是对于北宋前期 来讲，连年的战争使得民生凋敝，百废待兴，社会一片混乱，贪官污吏横行。北宋的 反贪斗争也在这种大的社会背景下轰轰烈烈的展开了。 具体说来北宋前期反贪的社会背景主要包括以下几个方面： ( 一) 政治背景 1 、强化的中央集权。宋太祖建国以后曾问政与赵普：“天下自唐季以来数十年间， 帝王凡易八姓，战争不息，生民涂地，其故何也? 吾欲息天下之兵，为国家长久之计， 其道何如? ”，赵普对太祖说：“国家不安者，其故非他，节镇太重，君弱臣强而已矣。 今所治之，无他奇巧也，惟削夺其权，制其钱谷，收其精兵，天下自安矣。”所以宋 太祖建国以后就着手加强中央集权。首先宋太祖“杯酒释兵权 解除了大将对军队 的控制，起用文人典军，同时采取更戍法等措施，使军权掌握在皇帝手中。另外削弱 相权，将相权分为军、政、财三权，同时还将监察官的任命权收归皇帝手中。地方上 取消藩镇，由文臣任知州，直接对朝廷负责。这一系列措施使得国家权力集中在了皇 帝手中。 2 、任用旧吏和科举取士。宋初的官吏中有很多是前朝的官吏。宋太祖黄袍加身 建宋代周，其官吏主要是由后周时期的官员组成的，如王旦、范质等人皆是后周的重 臣。其后大兴科举，独创殿试之法，省试之上又增加了面试，使中第考生的素质得到 了极大的提高，通过科举考试吸引了大批的优秀人才，真宗时官员已经大多数是科举 入仕。 ( 二) 经济背景 连年战乱使得宋初的经济赢弱，为了恢复经济，宋代采取了一系列的措施，使得 北宋初年的经济得到了较快的恢复和发展。 。( 宋) 李焘：续资治通鉴长编，卷2 ，建隆二年七月，北京：中华书局，1 9 7 9 年版，第4 5 页 山东大学硕士学位论文 l 、土地方面。连年的战争使得大量的土地荒芜，为了恢复农业生产，宋代鼓励 垦荒，规定“开垦荒田者，只纳旧租，永不通检。修只要将土地开垦，并能够按时纳 税，被开垦的土地就成为开垦者的私有财产，谓之永业田。在这种垦田政策下大片的 土地被开垦出来，据宋史食货志农田记载，宋太祖开宝九年时的土地面积 为2 9 5 3 3 2 0 6 0 亩，到了宋真宗天禧五年这个数字就变成5 2 4 7 5 8 4 3 2 亩，相比于宋太祖 时翻了近一番。同时宋代采取不抑兼并的土地政策，允许民众自由买卖土地，“贫富 无定势，田宅无定主，有钱则买，无钱则卖。 使土地成为种商品，进入了商品 流通领域。 2 、商业方面。宋初对于商业持放任态度。宋代保障商品的流通，严禁刁难商人， 法律规定各级官吏在行使职务时不得借机侵夺商旅和阻滞商品流通，违者商旅可以越 级陈台。与唐朝不准沿街设立商铺，商业活动的场所加以限制相比，宋朝首都开封则 “处处各有茶坊、酒肆、面店、果子、彩帛、绒线、香烛、油酱、食米、下饭鱼肉鲞 腊等铺。盖经纪市井之家，往往多于店舍，旋买见成饮食，此为快便耳。”同时还设 有专门的金银彩帛交易场所，“金银彩帛交易之所，屋宇雄壮，门面广阔，望之森然。 每一交易，动即千万。一大小商贩日夜经营，“夜市直至三更尽，才五更又复开张。如 要闹去处通宵不绝，寻常四稍远静去处，夜市亦有。弦 另外宋代的对外贸易也相当的 发达，为此国家也建立了发达的市舶司制度，产生了泉州等在当时世界上都较为知名 的港口城市。同时建立买扑制度，允许平常百姓买卖国家专有的物品。这一系列商业 政策的实施促进商业的发展，宋代的财政收入有约五分之一来自于商业，这使得宋代 的财政收入达到了历代较高的水平。唐朝赋税收入最高纪录是唐德宗建中元年，杨炎 实行两税法的第一年，财政收入为1 3 0 5 万贯，而北宋真宗天禧五年，岁赋为l ，5 0 8 5 ， o 1 0 0 贯，北宋政府赋税收入为唐朝的十多倍。 ( 三) 思想背景 经过唐代韩柳的复古运动，儒家思想在沉寂以后又迎来了新的发展时期，到了宋 代有了长足的发展，宋代皇帝优待士大夫，右文从儒的主张，使得儒家思想在北宋得 以复兴，北宋产生了许多有名的儒学大家，如李觏、张载、陆九渊，范仲淹、程颐、 程颢等，这些著名的儒学家为整个北宋注入了儒家的气息，最显著的标志就是理学的 兴起。宋代的政治也受到了儒家思想的极大影响，这也为宋王朝进行反贪斗争提供了 国宋) 袁采：袁氏世范治家，湖北辞书出版社，第3 0 9 页。 。( 宋) 盂元老：东京梦华录，卷3 ，北京：中华书局，1 3 5 页。 4 山东大学硕士学位论文 坚实的思想基础。 儒家思想中有许多廉政思想。首先是儒家的修身正己思想。儒家讲究齐家治国平 天下，其基础就是首先要修身正己，大学讲：“古之欲明明德于天下者，先治其国； 欲治其国者，先齐其家；欲齐其家者，必修其身；欲修其身者，必正其心，欲正其心 者，先诚其意；欲诚其意者，先致其知；致知在格物。格物而后知至，知至而后意成； 意成而后心正；心正而后身修；身修而后家齐；家齐而后国治；国治则天下平。 另 外儒家还提到正人先正己的思想，“苟正其身矣，于从政乎何有? 不能正其身，如正 人何? 。儒家这种修身正已思想使得宋代的官员比较注重自身的名节，即使是在北 宋后期皇帝否定名节的情况下，如范仲淹等儒学大家依然能够坚持名节，同时这种名 节观使得宋代的士大夫比较重视道德的作用，他们强调“内圣之教”、“成德之教， 他们认为“一德立而百善生 ，重视善心的培养，这样才能“正心以正身，正身以正 家，正家以正朝廷百官，至于天下，此其序也 。对自身修养的重视，对自身名节的 看重使得宋代的官员能够洁身自好，廉洁为官。 其次是儒家的义利观，儒家追求的是一种好义忘利的思想，主张节欲，“养心莫 善于寡欲，其为人也寡欲，虽有不存焉者，寡矣；其为人也多欲，虽有存焉者，寡矣。 官吏腐败的最大原因就是欲望太重，对金钱权势的过分追求。宋人在前人的基础上发 展了这种义利观，如李觏主张兴廉倡义，反对“苟取 不义之财，他认为：“兴廉让， 则财不得苟取，位不得妄受矣。立谏诤，则不得诲其恶矣次断绝而从宜者，义之 道也。” 再次是节用。孔子曾经称赞颜回说：“一箪食，一瓢饮，在陋巷，人不堪其忧， 回不改其乐。 这种崇尚节俭的风尚在宋代也得以传扬。宋人陈襄在州县提纲中 提n - “故欲养廉，莫若量其所入，节其所用，虽赢衣励食，节澹度日，然俯仰无愧， 居之而安，履之而顺，其心休休，岂不乐哉”。为官者应当以廉为先。同时他还提 倡节俭，提出了节用养廉的观点，他认为平常奢侈的人一旦窘迫了必然不堪忍受，可 能会采取贪污的方法攫取钱财，官员要保证廉洁，最好的方法就是节用。 儒家的这些思想也影响了普通人的价值追求，宋代流传下来的大量的族规、家训 中都秉承了儒家的价值观，成为家族的思想准则。另外宋代的官箴里面大都服从于儒 家的微言大义。 国( 宋) 陈襄：州县提纲，卷一，节用养廉。 山东大学硕士学位论文 ( 四) 文化教育背景 l 、文化方面，与发达的商品经济相适应的是文化的发达，商品经济的发展使得 人们的思想不像整日束缚在土地上的农民那样，愚昧不知，保守不化，终宋一代人们 的思想较为开放，最有代表性的是词这一文体在宋代达到了极致。同时宋代不杀士大 夫的祖训，使得宋代的言论较为自由，人们