（经济法学专业论文）商业银行社会责任研究.pdf

内容接要 内容摘要 随着企业社会责任理论研讨和实践运作的推进，商业银行的社会责任问 题成为社会的新热点，但是社会的广泛关注并不能直接使得商业银行社会责 任的理念付诸实践，基于不同的立场和价值判断，备社会阶层和群体对其有 着近似或者相异的评判和期待，予是从理论上探讨商业银行社会责任的正当 性并构建一套具有可操作的社会责任制度体系显得尤为必要。在现阶段国情 下，政府在放松与加强金融监管上态度模糊，并时常具有通过强化银行社会 责任转移自身义务的冲动；商业银行在追求充分自治并谋求利益最大纯过程 中，忽略甚至拒绝承担社会责任的问题逐渐暴露；丽普通公众基于对银行强 势地位的认识，期待甚至要求银符积极履循“社会责任 。在各方剩益的博 弈过程中，“商业银行社会责任 成为一个可大可小并被赋予不同内涵的模 襁概念。麸各方矛盾和冲突中寻求共识，明确商业银行社会责任的内涵和外 延，并通过衡平机制的建立协调各方利益，实现商业银行社会责任的可持续 承担成为本文的追求曩标。本文对商业锻行社会责任的探讨遵循了两个基本 原则，是立足于我国现实国情，并在此基础上研判我国商业银行社会责任 的必要性和可行性；二是放眼世界发展趋势，力求从理论和制度上弓l 导和鼓 励商业银行追赶世界先进银行的发展。 本文主要分为五个部分，具体结构安排如下： 第一部分是对商业银行社会责任一般理论的剖祈和阐释。由于商业银行 社会责任作为一个较新的提法，理论和实践上对其概念的把握还存在较大争 议，困此本文首先通过对企监社会责任理论的回顾，明确本文对企业社会责 任的基本立场，并在此基础上界定了商业银行社会责任的概念。同时，为回 应对裔韭银行社会责任正当性的质疑，本文铁商业锻行履行社会责任的必要 性和商业银行社会责任的独特性两个角度展开了论述。商业银行履行社会责 任不仅仅是企业社会责任理论的照搬，更有其深刻的理论根源和现实意义， 商业银行毒主念责任研究 基于其较强的垄断性、外部性以及特殊的发展轨迹和资本结构等因素，商业 银行相较予一般企遂而言承担更多的社会责任无疑具有合理蛙，实际上商业 银行履行社会责任也具有般企业难以企及的优势并具有较为独特的特点， 放恧使对商业银行社会责任的论题的独特研究价值得以彰显。 在对商业银行社会责任一般理论予以研析后，本文将进一步深入探讨商 业银行履行社会责任与银行自治之间的关系阀题，这也是本文第二部分的主 旨所在。本文第一部分的研究已经表明商业银行承担一定社会责任对于政府 和社会丽言是必要的，但这依然无法完全回答商业银行社会责任合理性的问 题，因此，有必要站在商业银行的立场审视承担社会责任对予银行自身的价 值，当前对商业银行社会责任的较大争议不仅仅因为其是一个新兴的事物， 更源于利益各方的较大矛盾和冲突，尤其对于商业银行而言，承担社会责任 与实现银行自治之间存在不一致性。本部分首先从明确履行社会责任对于商 业银行的积极意义入手，探讨了影响和制约商监银行社会责任贡献度的主要 原因。随后，从基本原则和机制设计两个层次探讨了商业银行的自治与社会 责任衡平。具体来讲，商业银行社会责任衡平制度的构建必须遵循适度干预 和利益衡平两大原则，并应重点完善利益相关者的程序参与机制、商业银行 与社会的沟通和协调机制以及商业银行社会责任的奖惩机制。 在对商业银行和社会责任基本问题进行理论研讨后，有必要从实践运作 的层面对商业银行社会责任予以介绍，本文的第三部分“商渡银行社会责任 的国际实践”就是对国外实践经验的分析和总结。笔者认为，商业银行社会 责任在圈际上已不乏成功实践，因此探讨我国的制度构建必须借鉴国外的经 验，而限于篇幅主要选取了两个具有代表性的社会责任实践美国社区 再投资法以及赤道原则。作为当前较为成功的社会责任单行立法之，社 区再投资法的最大启示在于政府的支持态度、柔性的立法措施以及有效的 监督制约机制是落实立法规定，促进银行履行社会责任的重要原因。赤道原 则作为囡际银行业社会责任自律的重要规英l j ，能够收到良好实效的主要原因 在于公众的积极参与以及非政府组织功能的发挥。 俸为逻辑熬延伸和本文的宗旨，接下来将对我邈商监银行实践运作中的 现状以及原因等问题予以研析，这也即是第四部分“我国商业银行社会责任 现状的及思”的主要饪务。在这部分，首先指出我匿存在的对商业银行社会 2 内容擒要 责任三种错误认识，并总结了当前的现状。作为一种较新的实践，我国商业 银行担当社会责任存在诸多缺陷与不足，成为当前一些社会阀题懿诱嚣之一， 并在一定程度上制约银行业进一步发展。 第五部“我黧商盟银行社会责任的制度设计 是本文的主旨所在，其譬 的在于通过前面的研究，为我国商业银行承担社会责任提供一种较为微观且 具有一定操作性的制度建议。商业银行社会责任的铡度包括正式正度和非正 式制度两个方面，但限于篇幅本文主要选取了正式制度这个角度，本文认为， 商业银行社会责任的正式制度主要包括四个方面，一是法律的强制，二是政 府的引导，三是行业的自律，四是银行的自觉。四者的协调配合、趣性互动 是促进商业银行社会责任担当的重要路径。 关键词：商业银行社会责任制度设计 3 a b s t r a c t a l o n g 、加也t h ea d v a n c e m e n to ft h e o r ys t u d ya n dp r a c t i c eo fc o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t y , c o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t yh a sb e c o m ean e wh o ti s s u e ， b u te x t e n s i v ea t t e n t i o n sf r o mt h es o c i e t yc a nn o tp u tt h er e l a t i v et h e o r yi n t o p r a c t i c e b a s e do nt h ed i f f e r e n ts t a n d p o i n ta n dt h ev a l u ej u d g m e n t , v a r i o u ss o c i a l c l a s sa n dt h ec o m m u n i t yh a sa p p r o x i m a t es i m i l a ro rt h ed i f f e r e n tj u d g m e n ta n d t h ea n t i c i p a t i o nt oi t ，t h e r e f o r ei ti s n e c e s s a r yt oe x p l o r et h el e g i t i m a c yo f c o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n dc o n s t r u c ta ni n s t i t u t i o n a lf r a m e w o r ko f c o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t y t h em a i nb o d yo ft h i sp a p e ri sd i v i d e di n t of i v em a i np a r t s ，c o n c r e t et h e s t r u c t u r ea sf o l l o w s ： c h a p t e ro n ea n a l y z e st h eg e n e r a lt h e o r yo f c o m m e r c i a lb a n ks o c i a l r e s p o n s i b i l i t y f i r s to fa l l ，t h r o u g ht h er e v i e wi nt h et h e o r yo fc o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t y , t h i sa r t i c l ec l e a r l yp u to u tt h eb a s i cs t a n d p o i n ta b o u tc o m m e r c i a l b a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t y , a n dt h e nd e f i n e dt h ec o n c e p to fc o m m e r c i a lb a n ks o c i a l r e s p o n s i b i l i t y a tt h es a m et i m e ，i nr e s p o n s et ot h es u s p e c t sa b o u tl e g i t i m a c yo f c o m m e r c i a lb a n ks o c i a l r e s p o n s i b i l i t y , t h i sa r t i c l ea n a l y z e st h en e c e s s i t yf o r c o m m e r c i a lb a n kt of u l f i l ls o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n dt h eu n i q u e n e s so fc o m m e r c i a l b a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t y c h a p t e rt w oa n a l y z e s t h er e l a t i o n s h i pb e t w e e n c o m m e r c i a lb a n ks o c i a l r e s p o n s i b i l i t i e sa n db a n ks e l f - m a n a g e m e n tw h i c hi sa l s ot h ec o r eo ft h es e c o n d p a r t f i r s t l y , t h i sp a r te x p l o r et h ep r i m a r yc a u s e st h a ti n f l u e n c e da n dt h er e s t r i c t e d t h ed e g r e eo fc o n t r i b u t i o ni ns o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo fc o m m e r c i a lb a n k s e c o n d l y t h i sp a r te x a m i n e st h ee q u i t yi ns o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n ds e l f - m a n a g e m e n tf o r c o m m e r c i a lb a n k ，e s p e c i a l l yi nb a s i c p r i n c i p l e sa n dm e c h a n i s m s s p e c i f i c a l l y s p e a k i n g ，t h ec o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t ye q u i t ys y s t e mm u s tf o l l o wt w o b a s i cp r i n c i p l e s ：t h ep r o p e ri n t e r v e n t i o na n dt h eb e n e f i tb a l a n c e i ta l s os h o u l d i m p r o v ef o l l o w i n gm e c h a n i s m ：t h ep a r t i c i p a t i o np r o c e d u r em e c h a n i s mo fb e n e f i t r e s e a r c ho ns o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo fc o m m e r c i a lb a n k c o u n t e r p a r t s ；t h ec o m m u n i c a t i o n a n dt h ec o o r d i n a t i o nm e c h a n i s mb e t w e e n c o m m e r c i a lb a n ka n ds o c i e t ya sw e l la st h er e w a r da n dp u n i s h m e n tm e c h a n i s mo f c o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t y c h a p t e rt h r e ei n t r o d u c e st h er e l e v a n te x p e r i e n c e t h i sp a r tm a i n l ys e l e c t e d t w o r e p r e s e n t a t i v e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t y c a s e s ：o n ei s u s ”c o m m u n i t y r e i n v e s t m e n ta c t ”a so n eo ft h ec u r r e n ts u c c e s s f u lc o m m u n i t yr e s p o n s i b i l i t y s i n g l el i n el e g i s l a t i o n s ，c r a sb i g g e s te n l i g h t e n m e n tl i e si ng o v e r n m e n t ss u p p o r t m a n n e r , t h ef l e x i b l el e g i s l a t i v em e a s u r ea sw e l la st h ee f f e c t i v es u r v e i l l a n c e r e s t r i c t i n gm e c h a n i s m a sa ni m p o r t a n ts o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n ds e l f - d i s c i p l i n e r u l e s ，t h eb i g g e s te n l i g h t e n m e n to fe q u a t o rp r i n c i p l e s l i e si n t h ea c t i v e p a r t i c i p a t i o no fg e n e r a lp u b l i ca sw e l la st h en o n - g o v e r n m e n t a lo r g a n i z a t i o n s f u n c t i o nh a v i n gb e e nb r o u g h ti n t op l a y c h a p t e rf o u re x a m i n e st h ec u r r e n ts i t u a t i o no fc o m m e r c i a lb a n ks o c i a l r e s p o n s i b i l i t yi nc h i n a t 越si st h el o g i c a le x t e n s i o na n dt h ep u r p o s eo ft h i sa r t i c l e i ta n a l y z e st h et h r e em i s c o n c e p t i o n sa b o u tc o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t y a n ds u m m a r i z e dt h ec u r r e n tp r e s e n ts i t u a t i o n a sar e l a t i v e l yn e wp r a c t i c e ，t h e r e a l em a n yf l a w sa n ds h o r t c o m i n g si np e r f o r m a n c eo fc o m m e r c i a lb a n kf u l f i l ls o c i a l r e s p o n s i b i l i t yi nc h i n a i th a sb e c o m eo n eo ft h e i n c e n t i v e st h a t c a u s es o c i a l p r o b l e m ，a n dc o n _ s t r a i n e dt h ef u r t h e rd e v e l o p m e n to f t h eb a n k i n gi n d u s t r yt os o m e e x t e n t c h a p t e rf i v ei st h ec o r eo ft h i sp a p e r i te x a m i n e st h ed e s i g n a t i o no f i n s t i t u t i o na b o u tc o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t yi nc h i n a t h ca i mo ft h i s p a r ti st op r o v i d ea m o r em i c r oa n dc e r t a i no p e r a t i o n a ls y s t e m c o m m e r c i a lb a n k s o c i a lr e s p o n s i b i l i t ys y s t e mi n c l u d e sf o r m a la n di n f o r m a lo n e ，a n dt h i s p a r t m a i n l yt a l k sa b o u tt h ef o r m a ls y s t e m t h i st h e s i sh o l d st h ev i e wt h a tt h ef o r m a l s y s t e mo fc o m m e r c i a lb a n ks o c i a lr e s p o n s i b i l i t ym a i n l yi n c l u d e sf o u ra s p e c t s ： f i r s t l y , t h el a wm a n d a t o r y ；s e c o n d l y ，t h eg o v e r n m e n t sg u i d a n c e ；t h i r d l y , t h e i n d u s t r y ss e l f - m a n a g e m e n t ；f o u r t h l y , b a n k sc o n s c i o u s n e s s o n l yc o m b i n i n gt h e f o u ra s p e c t st o g e t h e ra n dm a k i n gt h e mc o o p e r a t ew i t he a c ho t h e rc a np r o m o t et h e c o m m e r c i a lb a n kf u l f i l ls o c i a lr e s p o n s i b i l i t y 2 k e y w o r d s ：c o m m e r c i a lb a n k ；s o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ；s y s t e md e s i g n a t i o n 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本入郑重声明：所呈交的学位论文，是本入在导师的指导下，独立进行 研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其 他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的 个人和集体，均良在文中以明确方式标明。因本学位论文引起的法律结果完 全由本人承担。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明 学位率请入： 2 0 0 8 年1 2 月8 日 0 绪论 0 1 研究目的与意义 0 绪论 本文以我国商业银行为研究视域，通过对社会责任基础理论以及国内外 商业银行社会责任实践的考察，探讨和谐社会语境下我国商业银行社会责任 制度构建的必要性、制度构建的障碍以及破解，并提出了建构我国商业银行 社会责任体系的制度建议。本文的论题至少具有以下理论和实践意义： 首先，随着“企业社会责任运动 的不断推进，理论界对企业的社会责 任研究已逐渐深入，通过对企业形态下商业银行特殊社会责任的研讨，有助 于深化企业社会责任研究成果，为推动学术研究向具体化、细致化方向发展 提供舆论氛围。 其次，金融是现代经济的核心，作为金融产业中坚力量的商业银行在资 源配置、服务经济社会发展等方面具有天然优势，因此，探讨商业银行社会 责任的理论基础、完善我国商业银行社会责任体系对于转型时期我国经济社 会的良性互动具有重要意义。 复次，银行之间的竞争是综合实力的竞争，社会责任承担情况已经成为 影响商业银行竞争力的重要因素，在经济全球化背景以及入世后日趋激烈的 银行业竞争格局下，本文的研究将有助于提高银行的知名度和美誉度，树立 品牌c i s 形象。 最后，“5 1 2 汶川特大地震 发生后，我们在继续关注商业银行慈善捐赠 责任的同时，将追问商业银行在维护股东利益的同时，在抗震救灾中是否应 该扮演更加重要的角色? 如果是，那么其应该承担哪些具体责任? 如何平衡 商业银行的营利性与社会性的矛盾，相关制度应该如何构建? 对于这些问题 的研判不仅有助于消除理论上的盲点，更是我国当前“灾后重建”的迫切需 商业银行社会责任研究 要。 0 2 商业银行社会责任文献综述 本论题在国内尚未有对之进行针对性研究的专著，在笔者的可查阅范围 内，也未见关于商业银行社会责任实践运作以及制度构建的国外专著。但基 于“企业社会责任”作为“商业银行社会责任的理论基础地位，因此，有 关企业社会责任理论的研究成果也可成为本文的基础性资料之一。国内外对 企业社会责任的研究已经较为充分，我国大陆刘俊海博士的公司的社会责 任1 ，卢代富教授的企业社会责任的经济学与法学研究分析2 以及我国台 湾地区刘连煜博士的公司治理与公司社会责任3 等都是企业社会责任研究 的代表性著作，他们对企业社会责任的概念、性质、内容以及制度构建等都 做了较为翔实的论述。国外j a m e sj b r u m m e r “c o r p o r a t er e s p o n s i b i l i t ya n d l e g l t a c y 4 m f i r e d m a n “t h es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo fb u s i n e s si st o i n c r e a s ei t sp r o f i t s 5 以及r u t h e r f o r ds m i t h “s o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ： at e r mw ec a nd ow i t h o u t ”6 等对企业社会责任的相关问题做了细致的研究。 国内已有一些对商业银行社会责任展开针对性研究的文章，但总体上较 为零星和散乱，纵览现有研究成果，其大多可以归入四个层面：一是在梳理 企业社会责任理论时，将讨论的对象扩展至商业银行。如陈卫星、荆新的商 业银行社会责任研究7 ，王素云的论商业银行的社会责任8 ，熊惠平的环 境金融新探：透过公司社会责任思想演化的思考9 以及朱文忠国有商业银 行强化社会责任管的深层原因分析1 0 ，这些文章都通过回顾和评介企业社会 责任基本理论来界定和阐释商业银行社会责任的相关问题。二是通过具体引 1 刘俊海：公司的社会责任，法律出版社1 9 9 9 年版。 2 卢代富：企业社会责任的经济学与法学分析，法律出版社2 0 0 2 年版。 3 刘连煜：公司治理与公司社会责任，中国政法大学出版社2 0 0 1 年版。 4j a m e s j b r u m m e r c o r p o m t er e s p o n s i b i l i t ya n dl e g i t a c y g r e e n w o o dp r e s s ，1 9 9 1 5 m f i r e d m a n t h es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo fb u s i n e s si st oi n c r e a s ei t sp r o f i t s n e wy o r kt i m e sm a g a z i n e ， s e p t e m b e r13 ，1 9 7 0 。 6r u t h e r f o r ds m i t h s o c i a l r e s p o n s i b i l i t y ：at e r mw ec a nd ow i t h o u tb u s i n e s sa n ds o c i e t yr e v i e w , 1 9 8 8 7 陈卫星、荆新：商业银行社会责任研究，载于财会月刊( 理论) ，2 0 0 7 0 3 。 3 王素云：论商业银行的社会责任，载于武汉金融2 0 0 7 0 9 。 9 熊惠平：环境金融新探：透过公司社会责任思想演化的思考，载于( j - 海金融学院学报2 0 0 8 0 2 。 旧朱文忠：国有商业银行强化社会责任管的深层坂凶分析，载于暨南学报2 0 0 8 o i 2 0 。缝论 介国际项目融资领域的重要准则“赤道原则 来探讨我国的商业银行社会责 任问题。如张长龙的接受赤道原则，促进金融和谐娃，毽际融资中莳环 境与社会标准：赤道原则馏，赤道原则在中国实施的社会和法律环境坩， 杜彬、黎友焕的金融枫构的社会责任基准：赤道准燹| j h 帮陈雁的商业银 行社会责任的国际借鉴惜等。三是运用比较考察的方法对国内外商业银行社 会责任实践情况进行了对比分析，如温信祥等的主要金融集团企业社会责 任报告对比分析垢，龙晓枫、杨姝中西方商业银行社会责任报告的框架比 较及相关分析圩。四是通过总结我国商业银行履行社会责任现状，评析我国 商业银行社会责任的基本理论问题并提出相关对策和建议。如张婧、陈曦的 我国金融机构企业社会责任坩，董玉华的弱势群体金融扶持与商业银行 社会责任婚。 国外对商业银行社会责任的研究也较为稀缺，仅有的一些关于商业银行 社会责任的讨论也仅是针对其某一方面的内容震开，如m i c h a e ls b a r r “c r e d i tw h e r ei tc o u n t s ：t h ec b m m u n i t yr e i n v e s t m e n ta c t a n di t s c r i t i c s 筠，c a m d e nc b e t z “r e c e n tc h a n g e st ot h ec o m m u n i t yr e i n v e s t m e n t a c ta n dt h e i ri m p a c to i lc o m m u n i t yb a n k sa n dr u r a le c o n o m i e s 孔以及 j o n a t h a nr m a c e y ，g e o f f r e yp 。m ill e r “t h ec o m m u n it yr e i n v e s t m e n ta c t ： a ne c o n o m i ca n a l y s i s 嚣，上述文章对美国社区再投资法的制度规定、 实践运作戬及理论基础展开了较为细致的探讨，从丽为构建我国的商业银行 社会责任法律体系提供了可资借鉴的法制经验和教训。而r y a nh a n s e n “t h e i m p a c to ft h ee q u a t o rp r i n c i p l e so n l e n d e rl i a b i l i t y ：r i s k s o f i i 张长龙：接受赤道原则，促进金融和谐，载于特区经济2 0 0 6 0 6 。 1 2 张长霓：禽际融资中豹珏壤与社会标准： 券道原则，载子金融论坛2 0 0 6 0 5 。 珏张长藏；赤道原剃在中蘑实滤的社会和法律环境，载予求索2 0 0 6 0 3 。 1 4 杜彬、黎友焕： 金融机构的社会责任基准：赤道准则，载于郑州航窄工业管壤学院学报2 0 0 8 0 4 。 i s 陈雁：商业银行社会责任的圜际借鉴，载于经济与管理2 0 0 8 0 6 。 1 6 湿羡襻、于东餐、稻雄：主要金融集霆企潼裢会责任羧惫对篦分橱，载子孛瓣城市金融 2 0 0 7 ，1 0 。 疆龙晓械、杨妹：中搿方商业银行社会责任缀告的框絮眈较及相关分析，载予武汉金融2 0 0 8 o s 。 张婧、陈曦：我圈金融机构企业社会责任，载于金融经济2 0 0 8 ，1 4 旧董玉华：弱势群体金融扶持与商业银行社会责任，载卡中国台融2 0 0 8 1 2 。 嚣m i c h a e ls b a r r c r e d i tw h e r ei tc o u n t s ：t h ec o m m u n i t yr c i n v e s t m c n ta c ta n di t sc r i t i c s , n y u l r e v 5 1 3 ( 2 0 0 5 ) 引c a m d e nc b e t z r e c e n tc h a n g e st ot h ec o m m u n i t yr e i n v e s t m e n ta c ta n dt h e i ri m p a c to nc o m m u n i t y b a n k sa n dr u r a le c o n o m i c s , l on c b a n k i n gl n s t 15 7 ( 2 0 0 6 ) 嚣j o n a t h a nr m a c e y , g e o f f r e yem i l l e r , t h ec o m m u n i 哆r e i n v e s t m e n ta c t ：a ne c o n o m i ca n a l y s i s ，7 9 v a l r e v ( 2 0 0 3 ) 3 商业银行社会责任研究 r e s p o n s i b l el e n d i n g ”嚣，r o b e r tf ，l a w r e n c e ，a n dw il li a mlt h o m a s “t h e e q u a - t o rp r i n c i p l e sa n dp r o j e c tf i n a n c e ：s u s t a i n a b i l i t yi n p r a c t i c e 2 4 a l e x i sr w a b i z a m b u g a “i n s t i t u t i o n a lp r e s s u r e s ，c o r p o r a t e r e p u t a t i o n a n dv o l u n t a r yc o d e so fc o n d u c t ：a ne x a m i 。n a t i o no ft h e e q u a t o r p r i n c i p l e s 2 5 等文则主要对商业银行社会责任的国际实践之一的“赤道原 则”展开研究。总丽言之，现有的国外文献尽管不乏对商业银行社会责任理 论和实践的重视，并已展开有针对性的“点上探讨，但缺乏对商业银行社 会责任的宏观性的“面上把握。 上述研究虽然都涉及到商业银行社会责任的一些基本问题，但仍存在以 下缺陷与不足：一是缺乏对商业银行社会责任给予全面、系统的研究，特别 是扶法律的视角进行制度设计更是匮乏，鼹前研究成果绝大多数都是从金融 或者管理的视角展开；二是对商业银行社会责任的特殊性缺芝深入认识，导 致在研究方法、研究视角的选取，研究重煮的明确上都未能很好的与公司社 会责任研究进行区分；三是对商业银行社会责任的理论基础缺乏深入和细致 的探讨，使得目前有关商业银行社会责任的论述缺芝理论的提舟，进丽使相 关的结论也因缺乏对理论基础的探讨而显得深度不够，说服力不强；四是国 终的一些研究成果虽然可以作为我国商业镊行社会责任体系建构的重要借 鉴，但其尚有一个如何和国情融合的问题。 0 3 本文的研究思路与逻辑结构 本文站在充分肯定商业银行经营自治的基础土，探讨了商业银行社会责 任承担的必要性和合理性，并提出社会责任与商业银行的经济责任之间应是 平衡、协调关系。论文研究翰主线是商业银行社会责任的制度构建闻题，通 过对理论的回顾、探讨以及对国内外社会责任实践的制度考察，力图设计一 套符合我国国情丽又具有一定前瞻性的商监银行社会责饪制度。本文的第一 ”r y a nh a n s e n t h ei m p a c to ft h ee q u a t o rp r i n c i p l e so n _ , e n d e rl i a b i l i t y ：r i s k so fr e s p o n s i b l e l e n d i n g s s - r nw o r k i n gp a p e rs e r i e s 。2 0 0 6 ，t o ) ”r o b e r tf , l a w r e n c e 、a n dw i l l i a mlt h o m a s t h ee q u a - t o rp r i n c i p l e sa n dp r o j e c tf i n a n e e ：s u s t a i n a b i l i t y i n p r a c t i c e n r & e ，2 0 0 4 ，( 6 ) 2 5 a l e x i sr w a b i z a m b u g a “i n s t i t u t i o n a lp r e s s u r e s , c o r p o r a t e r e p u t a f i o na n dv o l u n t a r yc o d e so fc o n d u c t ：a n e x a m i - n a t i o no f t h ee q u a t o rp r i n c i p l e s ”b u s i n e s sa n d s o c i e - t yr e v i e w , 2 0 0 6 , 111 好) 4 0 。绪论 部分是关于商业银行社会责任的概述，主要是对商业银行社会责任的基础理 论的回顾，对商监银行社会责任概念的厘定以及商业银彳亍社会责任命题的必 要性的探讨。在第二部分中，从商业银行承担社会责任的合理性入手，分析 了困扰商业银行社会责任的主要矛盾，并尝试对商业银行担豢社会责任与经 营自治之间的衡平展开制度设计。本文的第三部分通过个案考察的方式，探 讨了蓬外以及国际上成功的商业银行社会责任的制度经验，明确了政府、普 通公众、行业协会以及其他非政府组织对予倡导、规范商业银行承担社会责 任的重要作用。第四部分作者将视兔切入我国，分析了墨前商业银行承担社 会责任的现状，总结了经验，找出了差距。全文的最后一部分是关于我国商 业银行社会责任的制度设计，主要围绕法律强制、政府引导以及行业自律三 个方面展开，本部分既是全文豹难点，也是重点的所在。 0 4 本文的研究方法 ( 1 ) 采取理论研究和实证研究楣结合的研究方法。本文在露商监银行社 会责任的理论基础进行梳理和研讨的同时，注重对我国商业银行承担社会责 任的现实闷题展开实证研究； ( 2 ) 运用宏观比较、微观对比以及典型案例相结合的研究方法，对国内 外、不圈历史时期、不霹观点的商业银行社会责任理论、实践进行眈较、评 析，同时结合本土资源中的典型案例考察，以便获得更全面和更可行的商业 银行社会责任范式和践行路径； ( 3 ) 综合运用历史比较、中外比较等比较研究方法。在探讨企业( 商业 银行) 社会责任论题的历史沿革以及运作表现时，立足当前现状对社会责任 的典型阶段做了梳理和回顾；与此同时，本文参考了大量的外文资料，对主 要发达国家的相关制度构建和实践操作予以比较和借鉴。 5 巍业银行社会责任礤究 1 。商业银行社会责任一般理论分析 随着市场经济体制改革的深化和金融全球化进程的加快，我国商业银行 市场经济主体地位逐步确立，尤其是在金融体制改革后，商业银行无论是资 产规模、资本回报率还是及经营管理效益等各个方面，都得到显著改善和极 大提高，然而市场角色演绎成功的同时，商业银行社会角色的担当却没有交 出一份令人满意的答卷。商业银行服务质量和效率长期以来饱受诟病；银行 “排长队问题仍然非常普遍、中低收入群体信贷可获取性依然较低、银行 管理漏澜进而导致客户信惑流失现象时有曝光。同时，银行收取跨行查询费、 取现费以及小额账户管理费等风波极大的伤害了公众的感情，而银行在控制 信贷规模、信贷流目等方蘅与国家政策法规的要求相去甚远。商业银行对于 社会责任的长期漠视和缺位使得理论界将研究视角切入到银行这个特殊的金 融企鼗，与此同时，跨量银行的潦入也带进了商业银行社会责任的理念霸愚 路，由此一场关于商业银行社会责任的讨论继企业社会责任运动之后进入了 人们视线。 1 。1 商业银行社会责任概念的界定 “概念是辨识和区分社会现实中所特有的现象的工具”，“没有限定严格 的专门概念，我们便不能清楚地和理性地思考法律问题”勰。在进一步探讨商 业银行社会责任之前，有必要对商业银行社会责任的概念予以界定。企业社 会责任作为一种思潮，是构成商业银行社会责任的理论渊源之一；作为一种 实践，其为商业银行社会责任制度设计提供了宝贵经验。无论从哪个角度， 露蹶、总结企业社会责任的进程与成果都是探讨商业银行社会责任的逻辑起 点。 描i 美l 祷登海歉：法理学法律哲学与法律方法，孛国竣法大学出舨撩2 0 ( 0 年舨，第5 甜炎。 6 1 巍业银行毒主会责任一般理论分橱 1 1 1 企业社会责任的演进与相关问题的廓清 l1 1 1 有关企业社会责任的理论及争议 企业社会责任的逻辑起源最早可以追溯到1 7 世纪资本主义发展初期，古 典经济学理论把市场经济下公司的最基本功能等同予公司的社会责任，只要 在法律允许的范圈内尽可熊高效率地使用资源以生产产品，弗以公平的市场 价格销售给消费者，公司就尽到了自己的社会责任。但是，企业社会责任作 为个明晰的概念却发轫于2 0 世纪初，基于对公司网益巨型化所引发的社会 问题的关注，一些具有探索精神的实干家和学者提出了一种与传统企业角色 或目标定位不同的命题一一企业的社会责任嚣( c o r p o r a t es o c i a l r e s p o n s i b i l i t y ) 嚣。在漫长而蓝折的发展历程中，理论界和实务界对公司社 会责任的态度大致经历了反对( 或者严重质疑) 缓和( 有限度的承认) 承认三个阶段，并形成了数种较其代表性的公司社会责任观念嚣。 公司社会责任的滥觞距今已有近百年的历史，公司应承担一定社会责任 也已成为共识，德是对于何为社会责任? 社会责饪的概念、范围、性质等如 何界定仍然众说纷纭。b o w e n 认为公司社会责任是“商人按照社会的目标和价 值，向政策靠拢、做出相癍的决策、采取理性的具体行动的义务；d a v i s 认为，“企业社会责任是指一个人关注他的决策和行为对整个社会系统造成的 影响的责任 射；c a r r o l l 在他的一篇论文中，将公司社会责任定义为“社会 在一定的阶段对于组织的种包含了经济、法律、道德以及意思自治等多方 7 7 1 9 2 4 年，美国的谢尔顿( o l i v e z s h e l d o n ) 就把公司的社会责任与公司的经营者满足产业内外各种人类 震要的责镪联系起来，并认为公司社会责任含肖道德因素谯内；1 9 2 9 每，通用电气的一位经毽( o v e nd y o u n g )