财务指标预测.doc

_财务指标预测 为了保证出资方资金的安全，采取谨慎的预测方式，对宏发矿业未来三年财务预测中作如下预测假设： 1、目前市场铁精粉价格（干基不含税）为590元/吨，且在持续上涨，本次预测2017-2019年市场价格（干基不含税）按500元/吨测算。 2、本公司生产能力为年处理矿石100万吨，本次按年处理矿石90万吨测算。 3、矿石平均品位26%，铁精粉平均品位65.5%，理论选矿比为2.8，本次按选矿比3测算。 4、按照2017年1-2月生产准备，3-12月正常生产；2018、2019年正常生产测算。2019年11-12月矿山停止采矿。 5、2019年年末全部库存铁精粉销售完毕并收回货款。库存矿石消耗完毕。 6、当月应缴纳的税费均在本月缴纳，未考虑次月申报缴纳的时间差异。测算结果如下：矿石月产量7.5万吨。年产量90万吨；铁精粉月产量2.5万吨，年产量30万吨；年销售铁精粉30万吨，年销售额16500万元（不含增值税）企业外购的生产用备品备件、电力、爆破用品、柴油等，近三年的市场价格没有上涨，部分还有所下降。人员工资也和以前年度持平，所以成本费用的测算采用公司2013年至2014年的平均值为测算依据。表一： 成本费用明细表项目本年完全成本处理矿石单位成本（元）铁粉单位成本（元）年成本费用（万元）一、原矿40.00120.003,600.00二、电费8.0024.00720.00电量消耗（千瓦）1957-三、材料消耗8.0024.00720.00其中：1球磨段5.0015.00450.002砂泵段1.203.60108.003投料铲车1.805.40162.00四、车间工资4.0012.00360.00五、折旧费2.507.50225.00六、运费20.0060.001,800.00七、食堂0.300.9027.00八、修理费0.501.5045.00九、车间其他0.501.5045.00铁精粉生产成本91.8275.407,542.00管理费用-管理人员工资0.702.1063.00伙食费0.100.309.00折旧费0.100.309.00差旅费0.100.309.00招待费0.050.154.50房产 土地 印花税等0.050.154.50养老 工伤 等保险0.200.6018.00矿产资源补偿费0.501.5045.00小车费及油费0.300.9027.00财务费用16.0048.001,440.00销售税金及附加10.0030.00900.00费用支出合计28.1084.302,529.00成本费用合计119.90359.7010,071.00 表二： 利润表 2017年 单位：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入 113,750.00 减：主营业务成本 26,285.00 主营业务税金及附加 3750.00二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 46,715.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 50.00 减：营业费用 60.00 管理费用 7189.00 财务费用 81,440.00三、营业利润（亏损以“-”号填列） 95,086.00 加：投资收益（损失以“-”号填列） 100.00 补贴收入 110.00 营业外收入 120.00 减：营业外支出 130.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 145,086.00 减：所得税 151,271.50五、净利润（净亏损以“-”号填列） 163,814.502018年 单位：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入 116500 减：主营业务成本 27542 主营业务税金及附加 3900二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 48058 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 50 减：营业费用 60 管理费用 7189 财务费用 81440三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96429 加：投资收益（损失以“-”号填列） 100 补贴收入 110 营业外收入 120 减：营业外支出 130四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 146429 减：所得税 151607.25五、净利润（净亏损以“-”号填列） 164821.752019年 单位：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入 116500 减：主营业务成本 27542 主营业务税金及附加 3900二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 48058 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 50 减：营业费用 60 管理费用 7189 财务费用 81440三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96429 加：投资收益（损失以“-”号填列） 100 补贴收入 110 营业外收入 120 减：营业外支出 130四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 146429 减：所得税 151607.25五、净利润（净亏损以“-”号填列） 164821.75 表三 现金流量表2017年 单位：万元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 116087.5 收到的税费返还 20 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 416087.5 购买商品、接受劳务支付的现金 58566.75 支付给职工以及为职工支付的现金 6477 支付的各项税费 73288.9 支付的其他与经营活动有关的现金 840.5 现金流出小计 912373.15 经营活动产生的现金流量净额 103714.35二、投资活动产生的现金流量： 110 收回投资所收到的现金 120 取得投资收益所收到的现金 130 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 140 收到的其他与投资活动有关的现金 150 现金流入小计 160 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 170 投资所支付的现金 180 支付其他与投资活动有关的现金 190 现金流出小计 200 投资活动产生的现金流量净额 210三、筹资活动产生的现金流量 220 吸收投资所收到的现金 230 借款所收到的现金 240 收到的其他与筹资活动有关的现金 250 现金流入小计 260 偿还债务所支付的现金 271440 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 280 支付的其他与筹资活动有关的现金 290 现金流出小计 301440 筹资活动产生的现金流量净额 31-1440四、现金及现金等价物净增加额 322274.352018年 单位：万元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 119305 收到的税费返还 20 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 419305 购买商品、接受劳务支付的现金 57000.1 支付给职工以及为职工支付的现金 6477 支付的各项税费 74291.65 支付的其他与经营活动有关的现金 840.5 现金流出小计 911809.25 经营活动产生的现金流量净额 107495.75二、投资活动产生的现金流量： 110 收回投资所收到的现金 120 取得投资收益所收到的现金 130 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 140 收到的其他与投资活动有关的现金 150 现金流入小计 160 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 170 投资所支付的现金 180 支付其他与投资活动有关的现金 190 现金流出小计 200 投资活动产生的现金流量净额 210三、筹资活动产生的现金流量 220 吸收投资所收到的现金 230 借款所收到的现金 240 收到的其他与筹资活动有关的现金 250 现金流入小计 260 偿还债务所支付的现金 271440 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 280 支付的其他与筹资活动有关的现金 290 现金流出小计 301440 筹资活动产生的现金流量净额 31-1440四、汇率变动对现金的影响 320五、现金及现金等价物净增加额 336055.752019年 单位：万元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 119305 收到的税费返还 20 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 419305 购买商品、接受劳务支付的现金 56101.1 支付给职工以及为职工支付的现金 6477 支付的各项税费 74426.65 支付的其他与经营活动有关的现金 840.5 现金流出小计 911045.25 经营活动产生的现金流量净额 108259.75二、投资活动产生的现金流量： 110 收回投资所收到的现金 120 取得投资收益所收到的现金 130 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 140 收到的其他与投资活动有关的现金 150 现金流入小计 160 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 170 投资所支付的现金 180 支付其他与投资活动有关的现金 190 现金流出小计 200 投资活动产生的现金流量净额 210三、筹资活动产生的现金流量 220 吸收投资所收到的现金 230 借款所收到的现金 240 收到的其他与筹资活动有关的现金 250 现金流入小计 260 偿还债务所支付的现金 271440 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 280 支付的其他与筹资活动有关的现金 290 现金流出小计 301440 筹资活动产生的现金流量净额 31-1440四、汇率变动对现金的影响 320五、现金及现金等价物净增加额 336819.75 根据上述预测，