宝钢国际基层单位效能监察项目推进指导手册.doc

CH0000203A上海宝钢国际经济贸易有限公司监察稽核部文件工作联络单【2009】第19 号 签发：甘丽华关于下发宝钢国际基层单位效能监察项目推进指导手册的通知各单位：为深入推进宝钢国际效能监察工作，保证政令畅通及规范履职，促进生产经营各项工作的开展及各项资产的安全有效运行，特编制宝钢国际基层单位效能监察项目推进指导手册，为各单位效能监察工作的开展提供指导，请参照使用，并及时提出宝贵意见，帮助我们不断完善该手册。特此通知。 宝钢国际监察稽核部 2009年4月20日抄报：公司领导宝钢国际基层单位效能监察项目推进指导手册为使各单位更好地围绕生产及经营中心工作开展效能监察，促进资产安全有效运行，保证政令畅通及规范履职，根据宝钢集团和宝钢股份的效能监察管理办法，特编制本效能监察项目推进指导手册，供各单位参照使用。第一部分：企业效能监察概要一、企业效能监察的概念 （一）企业效能的定义企业效能，是指基于经营管理者正确履职行为前提下，企业管理系统适应外部环境, 有效整合各种资源，实现经营管理效率、效益和效果最优化的综合能力。 （二）企业效能监察的定义企业效能监察，是针对影响企业效能的有关业务事项或活动过程，监督检查相关经营管理者或有业务处置权人员履行职责行为的正确性，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进企业规范管理和自我完善，提高企业效能的综合性管理监控工作。从上述定义可见，企业效能监察存在于企业管理的自我调控机制之中，是企业内部管理过程监控环节上具有综合监督性质的一项工作；企业效能监察核心职能是对履职行为正确性的监督，是对“管理的再管理”。二、企业效能监察的标准在企业效能监察工作中，对经营管理者及有业务处置权人员行为正确性的判断主要包括以下四个方面： （一）合法性要求管理行为必须是合法的授权行为；必须符合国家相关法律法规及廉洁从业的相关规定；必须按规定接受监督。（二）合规性要求管理行为必须是符合管理程序、业务流程和技术规范。（三）合理性要求管理行为必须在职责权限内合理裁量；必须符合降本增效、持续经营等管理原则。（四）时限性要求管理者要有高度的执行力，在规定的时间、按规定的要求完成规定的管理事项或达到管理目标。三、企业效能监察的工作内容 企业效能监察主要包括以下六个方面内容： （一）检查经营管理者及有业务处置权人员履行职责，执行国家法律法规和企业管理制度，完成经营管理目标任务的情况，促进企业加强执行力，维护政令畅通。 （二）监督检查经营管理者及有业务处置权人员履职行为的正确性，发现行为偏差和管理缺陷，分析存在问题的原因，提出监察建议或决定的意见，完善内部管理。 （三）按规定参与调查违反国家法律法规和企业管理制度造成国有资产损失的问题，依法追究有关责任者的责任，避免和挽回国有资产损失。（四）按规定参与调查处理企业发生的重大、特大责任事故，促进企业落实安全生产责任。（五）按规定及时将发现的违法和违纪违规线索，移交有关部门处理，督促经营管理者及有业务处置权人员廉洁从业，促进企业廉洁从业。（六）督促监察建议或决定的落实，纠正经营管理者及有业务处置权人员行为偏差，总结推广管理经验，健全管理制度，促进企业规范管理，完善企业激励约束机制。四、企业效能监察的具体方法企业效能监察的具体方法包括事前监察、事中监察及事后监察三种：事前监察是预警性监察，重点关注风险管理、资产安全和履职牵制体系；事中监察是过程融入性监察，重点关注内控完善和管理提升；事后监察是常规的监察方法，重点关注制度执行力问题和责任追究的处理。五、企业效能监察的实施流程 企业效能监察一般可分为八个环节，进一步可归纳为四个阶段，具体内容如下：（一） 八个环节 1、确定效能监察项目。 2、实施准备。 3、组织实施。 4、拟定监察报告。 5、作出监察处理。 6、跟踪落实。 7、总结评审。 8、归档立卷。 （二）四个阶段 1、准备阶段选题成立项目检查组立项申报。 2、实施阶段发出通知书制定工作方案组织实施。 3、总结阶段拟定监察报告作出监察处理推进整改落实。 4、评审阶段自评监察部初评（PPT发布终评）汇编存档。六、企业效能监察的各环节要点（一）选题立项企业效能监察项目的确定有三种方式：一是企业负责人直接指定效能监察项目；二是上级单位统一组织的效能监察项目；三是本单位管理部门拟定并报企业负责人批准的效能监察项目，其中本单位拟定的项目或负责人指定的项目与企业自身管理需求结合紧密度较高。确定项目时一般重点关注三个方面：一是围绕公司中心工作选题立项；二是针对风险管理中存在的突出问题选题立项；三是围绕资产基础管理、资产运行及生产经营等过程中的敏感性问题选题立项。 （二）实施准备 项目实施准备阶段的内容包括： 1、成立效能监察项目检查组。 2、收集相关法律、法规文件、管理制度，并学习。 3、理清监察项目的主要业务流程和关键岗位权限，找准主要监察点。 4、制订实施方案，确定全过程监察和重点监察的内容和方法步骤。 5、通知被监察对象。 （三）组织实施项目组织实施阶段的内容：一是深入调研，掌握第一手资料；二是组织协调，发挥团队成员及协同单元的作用；三是履职分析，监督检查经营管理者及有业务处置权人员履职行为的正确性，发现管理缺陷和行为偏差；四是查找原因，会同相关方对发现的行为偏差和管理缺陷进行分析,并查找其在体制、机制和制度等方面的存在问题，研究提出监察建议或决定的意见；五是效果确认，向被检查的对象通报检查情况，听取其意见，并予以确认。 （四）拟定报告 1、效能监察报告的要求效能监察项目实施后，效能监察项目组应当实事求是、客观公正地拟定效能监察报告，并报本单位主要经营管理者批准。 2、效能监察报告的格式 （1）标题：关于的效能监察报告。 （2）结构组成：前言、基本情况、存在的问题（发现的行为偏差和管理缺陷）及分析、监察建议或决定意见等。 （五）监察处理及后续跟踪 1、对监察中发现的需要追究党纪处分或者法律责任的问题，按权限报批后，移送有关部门处理。 2、对涉及本企业以外的单位和个人的问题，移送有处理权的单位。 3、对需要进行监察处理的,经企业主要经营管理者批准后,下达监察建议（不构成违纪违规的行为偏差或管理缺陷）或者监察决定（构成违纪违规但尚未形成犯罪的行为）。 4、后续跟踪（建议的落实、促进管理机制的长效）。第二部分：宝钢国际效能监察做法一、宝钢国际效能监察的基本要求围绕宝钢国际生产经营的中心任务，结合惩防体系建设，突出生产经营的重点及廉政勤政的热点，按照“少而精、有突破、有影响、有实效”的原则，选题立项开展效能监察，切实达到“监察一个项目，规范一类工作，健全一批制度，完善一套流程”的成效，为促进宝钢国际生产经营工作与廉政勤政工作，提供有效的监督保证。二、宝钢国际效能监察的工作机制 （一）总原则各单位党政主要领导是效能监察的第一责任人；各基层党委或党总支负责所辖区域效能监察项目的管理。 （二）具体推进机制1、成立效能监察推进小组，各单位党政负责人为组长，主要职责是：明确目标与要求，分析实时动态，指导推进工作；实施履职监察，落实纠偏纠违工作；分析、归纳和总结方法，提升监察效果。2、设立效能监察联络员，各单位指定一人，其职责是：做好效能监察项目的推进管理工作。3、确定项目负责人，各单位根据选定项目确定负责人，其职责是：按计划组织实施、分步推进、过程跟踪、节点管控。三、宝钢国际效能监察的实施步骤 （一）选题立项 1、项目立项材料准备各单位推进小组通过调研，确定项目，由各项目负责人填写效能监察立项申报表；由本单位推进小组拟定效能监察项目实施方案。此“一表一案”为各项目的立项申报材料。 2、项目立项材料的申报和审批 （1）各单位立项申报按基层党组织管辖区划分级管理，根据行政管理要求，由基层党委或党总支负责所辖范围效能监察项目的立项管理工作；各单位推进小组向所属基层党委或党总支提交立项申报表，基层党委或党总支结合行政要求进行初审，并填写所辖区域效能监察立项汇总表（自管项目），报送监察稽核部，监察稽核部对区域自管项目进行集中审批。 （2）由基层党委或党总支推荐有代表性的项目上报至监察稽核部立项，作为宝钢国际级管理的项目立项。（二）组织实施1、纳入宝钢国际管理的项目和基层自管项目的各项目负责人，按照项目计划进度，牵头分步推进，并填写效能监察项目阶段推进表, 报本单位推进小组签批意见。2、各单位推进小组按照各项目的监察内容，对本单位纳入宝钢国际管理的项目或基层自管项目的实施情况，进行阶段检查，并提出监察建议。3、基层党委或党总支结合行政要求，根据各项目的监察内容，对所辖单位自管项目的实施情况，进行适时抽查，并提出监察建议。4、监察稽核部牵头组织相关职能部门，根据各项目的监察内容，采用预警巡检和专项检查等方式，对纳入宝钢国际管理的项目的实施情况，进行适时抽查，并提出监察建议。（三）结项总结 1、项目结项实施 各单位推进小组和本单位各项目负责人对项目实施情况进行结项总结，填写效能监察项目成果核定表和效能监察项目综合评审表，并拟定项目总结。2、项目结项材料各项目结项材料为效能监察立项申报表、效能监察项目实施方案、效能监察项目阶段推进表、效能监察项目成果核定表、效能监察项目综合评审表和效能监察项目总结，即“4表1案1总结”。3、纳入宝钢国际管理的项目的结项材料报送宝钢国际立项管理的项目结项材料，首先送所属基层党委或党总支进行复核，经复核并填写复核意见后的材料，转报监察稽核部审定归档。4、基层党组织自管项目的结项材料报送各单位的结项材料报送所属基层党委或党总支审定归档，各基层党委或党总支填写所辖区域效能监察成果核定汇总表（自管项目），报送监察稽核部备案。（四）成果发布各基层党委或党总支负责组织所辖区域自管项目的成果发布。（五）专项奖励各基层党委或党总支协调落实所辖区域各单位效能监察推进工作与自管项目成果的奖励。四、宝钢国际效能监察的时间安排（一）一月份完成项目立项申报工作。（二）二月份完成项目立项审批工作。（三）三月份至十一月份开展项目实施工作。（四）十二月份完成项目结项工作。 （五）年内分区域适时组织效能监察联络员进行业务培训。 宝钢国际监察稽核部 2009年2月1日附件1： 效能监察立项申报表附件2： 200年效能监察实施方案格式附件3： 效能监察立项汇总表（自管项目）附件4： 效能监察项目阶段推进表附件5： 效能监察项目成果核定表附件6： 效能监察成果核定汇总表（自管项目）附件7： 效能监察项目评审标准（以最新发布的评审标准为准）附件8： 效能监察项目综合评审表附件9： 200年效能监察总结格式附件10：200年效能监察成果发布格式附件1： 表格编号：BGZ1001101A效能监察立项申报表项目单位（盖章）： 项目名称项目编号立项日期 (年月) 预计完成日期(年月)项目分类立项单位项目负责人联系方式相关单位检查组成员立项依据（）（ ）上级统一组织 （ ）领导小组指定（ ）监察部门研究拟定 （ ）其他 是否跨年度目的立项理由及实施计划工作小组意见年 月 日领导小组审批年 月 日备注：项目分类是指生产管理、外协外委、安全管理、质量管理、财务管理、购销管理、资产处置、产权交易、重大工程建设和技改项目、其他等。填报人： 填报日期： 此表说明： 1、项目编号栏，由监察稽核部或所属基层党委或党总支统一填写。2、检查组成员栏，填本单位推进小组成员。3、工作小组意见栏，由本单位推进小组填写。 4、领导小组审批栏，由所属基层党委或党总支填写。 附件2： 200年效能监察实施方案格式标题与效能监察项目名称相一致。一、监察目的 二、组织体制 1、推进小组组长：组员： 职责：明确目标与要求，分析实时动态，指导推进工作；实施履职监察，落实纠偏纠违工作；分析、归纳和总结方法，提升监察效果。 2、项目负责人负责人：职责：按计划组织实施、分步推进、过程跟踪、节点管控。三、监察内容 1、2、3、四、监察方法121、本单位推进小组按照本项目监察内容，对本项目的实施情况进行阶段检查，并提出监察建议。 2、接受所属基层党委或党总支组织的对本项目实施情况进行的适时抽查，以及提出的监察建议。 3、接受监察稽核部组织的对本项目实施情况进行的适时抽查，以及提出的监察建议。 五、监察要求1、2、3、六、时间安排第一阶段（200年月日200年月日）第二阶段（200年月日200年月日）第三阶段（200年月日200年月日）第四阶段（200年月日200年月日）完成200年效能监察总结。 附件3： 表格编号：BGZ1001102A效能监察立项汇总表（自管项目）单位（盖章）： 填报日期： 立项年度： 年序号项目编号项目名称项目分类负责人项目单位立项依据立项目的实施进度联络员签字： 工作小组组长签字： 附件4：表格编号：BGZ1001104A效能监察项目阶段推进表项目单位（盖章）： 项目名称项目编号项目负责人年内项目节点是否跨年度实施情况及效果下一步工作重点工作小组意见年 月 日填报人： 填报日期： 此表说明：工作小组意见栏，由本位推进小组填写。附件5：表格编号：BGZ1001105A效能监察项目成果核定表项目单位（盖章）： 项目名称项目编号项目负责人立项日期（年月）实际完成日期（年月）实施情况成果项目涉及金额：管理效果经济效益成果依据财务部门确认 部门章 年 月 日立项单位领导意见单位章 年 月 日工作小组意见 年 月 日领导小组审批年 月 日填报人： 填报日期： 此表说明1、财务部门确认栏，如有经济效益，由本单位财务部门盖章确认。2、工作小组意见栏同立项单位领导意见栏，由本单位推进小组填写。 3、领导小组审批栏，由所属基层党委或党总支填写。 附件6：表格编号：BGZ1001110A效能监察成果核定汇总表（自管项目）单位（盖章）：上海宝钢国际经济贸易有限公司纪委、监察稽核部 填报日期：2009 年2月26日 立项年度：2008 年序号项目编号项目名称项目分类负责人项目单位实施进度管理效果经济效益（万元）（避免、挽回或创效）联络员签字： 工作小组组长签字： 附件7： 效能监察项目评审标准类 别内 容基础工作（20）1、选题立项理由充分、目的明确 2、实施计划内容翔实，进度科学3、实施过程计划受控，措施得当4、监察报告真实反映，依据充分5、相关材料完整，证明严密经济效益50参考计算公式： EX（Q1-Q0）r(C1-C0)FEX项目产生经济效益； Q1项目实施后实际量； Q0项目实施前原标准或实际量；r转换成价值量的换算单位（依项目不同，值不同）； C1项目实施后成本；C0项目实施前标准成本或实际成本；F非项目因素产生的效益。挽回损失定义：凡是已经发生了的，通过效能监察，追回或减少的损失。1、追回投资被骗款2、追回物资被骗款或物3、为个人及单位担保损失4、纠正虚报工程质量付款5、价高量少索赔款6、价高物次索赔款7、偷工减料赔偿款8、追回变卖盗卖资源款9、收缴小金库10、清理帐外资金11、收缴索贿受贿款12、追回贪污、挪用公款避免损失定义：正在发生或即将发生的，在效能监察作用下，行为得到中止，避免发生的损失1、清欠收回的货款、借款2、减少资金占用量3、减少计量损失4、减少各种材料消耗5、核减工程预、决算6、核减高套定额7、降低物资库存8、核减物资质量和数量9、堵塞物流漏洞10、制止工程分包转包增加效益定义：通过效能监察，改善了内部管理和外部环境，在相同条件下较原来多创造的效益1、清理出来的帐外物质（价值）2、确保采购质量，降低采购成本3、提高产量，质量4、节约费用，减少开支5、降低各种能耗6、降低工程造价7、提高产品售价8、科技进步创造效益管理效果（30）1、 查处失职渎职、违法违纪，改善了企业经营环境2、 创新效能监察工作方法，提高了效能监察工作的质量3、 强化内部监督和风险管理，提升了有关领域的管理水平4、 细化相关制度和流程，促进了长效机制的建立和完善5、 挖掘企业共性效能问题，体现了内在推广价值附加（10）管理先进，技术领先，效益突出，涉及企业关键领域等备 注说明：1、效能监察项目产生的经济效益必须体现在当期（年度）效益中，并经本单位财务部门认可。2、对由于项目实施促进管理方法改进等因素产生的后续效益，可在管理效果中综合评估。 附件8：表格编号：BGZ1001109A效能监察项目综合评审表项目单位： 项目名称项目编号立项单位项目负责人项目时间 年 月 年 月分类评分基准分 值自评分终评分基础工作选题立项理由充分，目的明确05实施计划内容翔实，进度科学03实施过程计划受控，措施得当03监察报告真实反映，依据充分06相关材料材料完整，证明严密03经济效益挽回损失避免损失增加效益500万元以上50300万元-500万元35-50100万元-300万元25-3550万元-100万元15-2550万元以下3-15管理效果改善环境查处失职渎职、违法违纪0-6提高质量创新效能监察工作方法0-4提升管理强化内部监督和风险管理0-5长效机制细化相关制度与流程0-5推广应用前景各类企业5同类企业3本单位1受检单位评价较好，很好3-5不好，一般0-2附加分技术领先同行业中首创5管理先进与国际知名企业媲美5减分负作用对安全环境的影响否负作用对产品质量的影响否评分合计（0-100分）备注填报人： 填报日期： 此表说明 1、自评分栏，由项目负责人打分。 2、终评分栏，由本单位推进小组打分。附件9：200年效能监察总结格式 标题与效能监察项目名称相一致。背景介绍立项理由，包括立项前的大环境，项目内容与公司发展的关联性；项目来源；项目推进组与检查组成员结构。（即该项目申报表中的“立项理由”、“项目来源”、“项目检查组构成”。）一、基本情况（简练）原先的管理状况。（即项目实施前的组织结构、管理模式、工作流程和状态。）二、监察措施（详实）运用的方法和手段，发挥的组织协调作用。 1、分析存在问题 2、梳理制度流程 3、提出监察建议 （即该项目推进表中的“实施情况及效果”。首先简要描