（马克思主义基本原理专业论文）农村资产资本化与农民增收问题研究.pdf

曲阜师范大学博士/硕士学位论文原创性说明 （在划“”） 本人郑重声明：此处所提交的博士 硕士 论文农村资产资本化 与农民增收问题研究，是本人在导师指导下，在曲阜师范大学攻读博 士 硕士学位期间独立进行研究工作所取得的成果。论文中除注明 部分外不包含他人已经发表或撰写的研究成果。对本文的研究工作做出 重要贡献的个人和集体，均已在文中已明确的方式注明。本声明的法律 结果将完全由本人承担。 作者签名： 日期： 曲阜师范大学博士/硕士学位论文使用授权书 （在划“”） 农村资产资本化与农民增收问题研究系本人在曲阜师范大学攻读博 士 硕士学位期间，在导师指导下完成的博士 硕士学位论文。 本论文的研究成果归曲阜师范大学所有，本论文的研究内容不得以其他 单位的名义发表。本人完全了解曲阜师范大学关于保存、使用学位论文 的规定，同意学校保留并向有关部门送交论文的复印件和电子版本，允 许论文被查阅和借阅。本人授权曲阜师范大学，可以采用影印或其他复 制手段保存论文，可以公开发表论文的全部或部分内容。 作者签名： 日期： 导师签名： 日期： 中文摘要中文摘要 农民增收问题是农村工作的重中之重。近年来，国家出台了一系列促进农民增收 的政策和措施，并取得了实际的成效。但随着政策的促进效应逐步递减，农民增收面 临新的难题，城乡收入差距仍在扩大。要切实解决农民增收问题，需要从根本入手， 提高农民的增收能力，构建起农民持续增收的长效机制。改革开放以来，农村积累起 来的庞大资产蕴藏着推动经济发展的强大动力。如何借助资本市场的发展，推动农村 资产的大规模资本化，对于发展现代农业、促进农民增收具有重要意义，是我国农村 社会的又一次重大变革。 农村资产资本化就是通过对农村资产的资本化运作，盘活农村存量资产，实现资 产收益的最大化。本文首先阐述了我国农村资产资本化的现状，并对影响其发展的制 度环境、市场环境、政策环境作了深入分析。可以看出，我国农村资产资本化发展的 限制与机会并存。其次，通过对农民增收现状及其制约因素的分析，探讨农村资产资 本化助推农民增收的作用机理，表明农村资产资本化对农民收入增长的重要意义。之 后， 列举了农村资产资本化发展的三种典型模式， 对它们各自的发展背景、 发展思路、 发展成效作了总结。最后，借鉴先行地区的成功经验，概括提炼出今后我国农村资产 资本化发展的工作措施及保障机制。 关 键 词：资产资本化 农民增收 产权制度改革 abstract the increasing of peasants income is the most important problem in the rural work. in recent years, the state has adopted a series of policies and measures in order to increase peasants income and obtain good effect. but along with the recession of promoting effect of the policy, the peasants are facing some new problems in increasing income. the income gap between urban and rural areas is still expanding. in order to solve the problems above, we need to start from the basic point to raise the capacity of increasing peasants income and establish the increasing income mechanism for a long time. since the reform and opening-up policy ,the huge capital accumulated in the rural area has strongly promoted the economic development. how to use the development of the capital market to promote rural massive capital is very important for the development of modern agriculture and the increase of peasants income. this is another major reform in the rural society of china. what the rural assets capitalization is that based on the operation of capital assets in rural areas, we can invigorate rural stock assets in order to achieve the maximum return of investment. this paper firstly discusses chinas rural asset capitalization status and analyze deeply the factors such as institutional environment, market environment and policy environment which impact the development. can see from this, the constraints and opportunities coexist in our chinas rural asset capital development. secondly, based on the increase of farmers income present situation and restriction factor, we discuss the rural asset capitalization mechanism which boost farmers income, and demonstrate the important significance of the rural asset capitalization on farmer income growth.then, we list three kinds of typical pattern of the capital asset, and sum up their own development background, development thought and development effect.finally, we summary chinas rural asset capitalization development work measures and guarantee mechanism of the future using the method and good qualities of previous successful villages for reference. key words: the capitalization of asset; the increasing of peasants income; the reform of property rights 目录 引言 .1 （一）选题背景和意义 .1 1.选题背景 . 1 2.选题意义 . 2 （二）国内外研究述评 .2 1.国外研究述评 . 2 2.国内研究述评 . 3 （三）研究思路与论文结构 .3 1.论文的研究思路与技术路线 . 3 2.论文的结构框架 . 4 （四）创新之处与不足之处 .4 1.创新之处 . 4 2.不足之处 . 4 一、基本概念的界定与理论综述 .5 （一）农村资产、资本和资本化的内涵 .5 1、资产与资本 . 5 2、农村资产的界定 . 6 3、农村资产资本化的内涵 . 6 （1）农村资产资本化的概念 . 6 （2）农村资产资本化的前提条件 . 6 （二）相关理论综述 .7 1.制度变迁理论 . 7 2.新制度经济学的产权理论 . 8 3.马克思的产权理论 . 9 二、我国农村资产资本化发展现状与发展环境分析 .10 （一）农村资产资本化的现状 . 10 1.总体状况 . 10 2.我国推行农村资产资本化的主要方式 . 10 （二）农村资产资本化的发展环境分析 . 11 1.制度环境 . 11 2.市场环境 . 12 3.政策环境 . 12 三、农村资产资本化助推农民增收的作用机理分析 .14 （一）我国农民收入增长的现状及制约因素分析 . 14 1.农民收入增长的现状 . 14 （1）农民增收势头不明显，城乡收入差距仍在扩大 . 14 （2）农民收入来源构成呈多元化趋势 . 14 2.影响农民增收的主要制约因素 . 16 （1）农业经营规模小 . 16 （2）农村市场化程度低 . 17 （3）农村金融资本投入少 . 17 （4）农村产权界定不清 . 18 （二）农村资产资本化促进农民增收的作用机理 . 18 1.破解农业发展难题，提高农民的家庭经营性收入 . 18 2.促进农村产权交易，增加农民的财产性收入 . 19 3.加快农村劳动力转移，增加农民的工资性收入 . 20 4.促进城乡生产要素流动，缩小城乡收入差距 . 20 四、我国农村资产资本化改革的典型模式及对农民增收的实效 分析 .22 （一）南海模式集体土地股份制 . 22 1.发展背景 . 22 2.基本做法 . 22 3.实效分析 . 23 （1）租地方式降低了工业化发展门槛 . 23 （2）土地股权保障了农民的土地权利 . 23 （3）股份制解决了农村集体资产的处置难题 . 23 （4）土地流转促进了农村剩余劳动力转移 . 24 （二）徐庄模式土地合作社 . 24 1.发展背景 . 24 2.基本做法 . 24 （1）为农民颁发土地使用产权证 . 25 （2）建立农村土地使用产权交易市场 . 25 （3）农民自发成立农村土地合作社 . 25 3.实效分析 . 26 （1）资产转化为资本，拓宽了农民增收渠道 . 26 （2）土地由“死”变“活”，破解了农村金融瓶颈 . 26 （3）小农田走向大农业，增加了农民的规模收益 . 26 （三）成都模式统筹城乡发展的农村产权制度改革 . 27 1.发展背景 . 27 2.基本做法 . 27 （1）农村土地、房屋的全面确权 . 27 （2）搭建产权流转服务平台 . 27 （3）推行“两股一改” . 28 （4）完善农村金融制度 . 28 3.实效分析 . 28 （1）促进了各种生产要素的合理流动和优化配置 . 28 （2）建立了农民增收的长效机制 . 29 五、加快推进农村资产资本化的路径选择.30 （一）我国推行农村资产资本化的指导原则 . 30 （二）我国推行农村资产资本化的主要措施 . 30 1.加快农村产权制度改革 . 30 2.建立健全农村产权交易市场体系 . 31 3.积极发展农村经济合作组织 . 32 4.构建新型农村金融体系 . 32 （三）构建农村资产资本化改革的风险保障机制 . 33 1.政府要切实转变职能，做好农村改革服务 . 34 2.建立农业风险分担机制，化解农村改革风险 . 34 3.完善农村社会保障体系，弱化农村改革阻力 . 35 4.加快立法，为农村资产资本化提供法律保障 . 35 结论 .37 参考文献 .38 在校期间发表的论文 .40 致谢 .41 1 引言引言 农民问题是三农问题的核心，而三农问题的关键是提高农民的收入。提高农民收 入是农业和农村经济发展的根本出发点和归宿点。 农民收入问题是农村改革和发展的 一个中心议题， 是农业和农村经济的基本问题， 是全面建设小康社会面临的最大难点， 拓宽渠道增加农民收入， 已成为当前农业和农村发展必须要解决的一个十分紧迫的问 题。 （一）选题背景和意义（一）选题背景和意义 1.选题背景选题背景 随着农业生产和市场经济的发展， 我国农村土地经营规模的微型化与农业生产区 域化、产业化和现代化发展的矛盾越来越突出。农村土地分散经营的现状不利于农业 生产技术的推广，不利于农业生产效率的提高，农业经营无法帮助农民持续增收。要 想增加农民收入，一是要改变农村土地经营现状，发展适度规模经营；二是要充分开 发农村潜力，拓展农民增收的新渠道。农村资产资本化，就是承认农民对各种资产的 支配权，允许农民根据自己的意愿流转这些资产，通过资产的资本化运作帮助农民创 造财富。2008 年，十七届三中全会通过了中共中央关于推进农村改革发展若干重 大问题的决定 ，允许农民以转包、出租、互换、转让、股份合作等形式流转土地承 包经营权，发展多种形式的适度规模经营。这一政策有利于农村土地的资本化，加快 了农村土地流转，促进了农村规模经营。同时，我国很多地区开始了农村产权制度改 革的试点工作，其实质就是为了盘活农村资产资源，促进农村资产资本化。对于我国 大部分农村地区来说，并不是没有发展的条件，农民手中有很多财富。只是这些财富 都是固化的“死资产”，只有将这些资产用于生产、投资，才能帮助农民增收。 在当地政府的引导下， 我国一些农村地区积极探索适合本地区的农村资产资本化 发展模式，并积累了宝贵经验。如南海模式的“集体土地股份制”，在不改变土地所 有权性质的前提下，将农民的土地使用权资本化，不仅使农民分享到土地非农化带来 的级差收益，也加快了工业化、城镇化步伐。平罗模式的“土地信用合作社”，将土 地使用权资本化， 促进了农业的规模化、 集约化经营和农民增收。 还有徐庄模式的 “土 地合作社”，等等。这些地区的经验值得各地学习和借鉴，是我国发展农村资产资本 化运营的方向。但是，鉴于我国农村资产的特殊性和差异性，资产资本化改革无论是 在理论上还是实践上都是一个难题，在我国仍然处于探索阶段。 2 2.选题意义选题意义 农村资产资本化问题研究具有重要的理论意义和现实意义。 马克思资本论的核心是资本的利润源于劳动剩余价值。现在农村改革试验区 所推行的资产资本化改革，实际上就是按马克思主义的核心理论，把社会主义劳动者 占有自己的劳动剩余价值这个实质内容落到实处， 就是让那些提供了劳动剩余价值的 劳动者， 真正有名有实地占有他们应该有的资产， 然后通过资产资本化获取资产收益。 马克思的产权理论告诉人们，生产关系和财产关系一定要与生产力水平相适应，才能 成为生产力的发展形式。农村资产资本化改革是从中国农村的实际情况出发，对农村 生产关系和财产关系的又一次变革，它既是对马克思产权理论的实践，又是对这一理 论的丰富和完善，具有深刻的理论意义。 当前，加快农村产权制度改革，促进农村资产的大规模资本化，是我国农村又一 次具有划时代意义的重大变革。本文从农村资产资本化角度研究农民增收问题，分析 农村资产资本化对农民收入增长的作用机理，探索农村资产资本化的现实路径，可以 为我国农村推进农村资产资本化改革提供建议和意见， 这对于开拓农民增收的新思路 具有重要的现实意义。 （二）国内外研究述评（二）国内外研究述评 1.国外研究述评国外研究述评 国外研究资产资本化问题比较著名的是秘鲁的德索托，他在资本的秘密 一书中认为，资本是提高劳动生产力，创造国家财富的动力。他把资产资本化看作是 不发达国家摆脱贫困的关键，资产资本化的关键在于建立资本的所有权制度。美国的 罗伊普罗斯特曼（1996）对中国的农村土地制度作了深入研究，认为中国土地使用 权属不充分、不明确，使得土地流转无法在更大范围内进行。土地使用权和所有权的 转移能够优化资源配置，刺激农业投资。西方学者认为，土地产权制度的作用就在于 通过激励机制诱导农业经营活动主体的行为决策，影响农业经营活动的绩效。这就表 明，农村资产资本化的推进需要改革农村产权制度，发挥产权的基础性促进作用。在 土地产权界定方面，西方早期的研究认为，只有完全的私有产权，才能促使生产要素 在市场机制下合理流转。但是，西方土地产权理论经历了一个从重“所有”到重“利 用” 的转变， 一些西方学者认为土地所有权更应该注重它的社会利益， 而不是所有权。 这就为我国推行农村土地产权制度改革提供了指向。 3 2.国内研究述评国内研究述评 国内比较系统研究农村资产资本化问题的学者有罗小朋、温思美、周其仁等。罗 小朋（2002）认为，我国的农民穷，并不是因为他们没有资产，而是因为他们的资产 没有资本化。促进落后地区发展的关键就在于提高当地的资产价值，提高资产的资本 化程度。温思美（2003）对农村资产资本化额内涵、实现条件和重点领域作了研究， 主张从深化农村物权制度改革入手，通过资产赋权加速推进农村资产资本化进程。徐 汉明（2004）看到了农民所持有土地产权的所有者缺位问题。周其仁（2004）认为， 现在我国农村虽然“资产密集”的程度大为增加，但“资本密集”的程度还是太低， 他们的资产缺乏转化为资本的途径，需要在扩大农民资产资本化的方向上大做文章， 才能显著增加农民收入。黄少安（2005）提出把家庭承包制的土地经营权转变为股份 合作制的“准土地股权” ，实际上是农村资产资本化的一种路径。段进朋等(2007)在 分析资源资本化过程时提出资源资本化对更好地开发利用自然资源， 实现资源的价值 以及保护自然资源， 保证自然资源的可持续发展具有很重要的现实意义。 黎翠梅(2007) 从研究农村社会保障制度的角度探讨了土地资本化对创新农村土地保障制度的意义， 认为土地资本化有助于促使土地的合理流转，为土地保障形式的演变，进而为农村土 地保障最终向社会保障的变迁创造条件。 可以看出，国内学者从不同侧面对农村资产资本化问题进行研究，提出了农村资 产资本化对农民增收的重要意义，也指出了农村资产资本化的不同途径，对农村资产 资本化过程中的矛盾和问题展现得比较充分，但是，在对农村资产资本化如何促进农 民增收问题上研究不够透彻，本论文正是基于这一研究盲点展开研究的。 （三）研究思路与论文结构（三）研究思路与论文结构 1.论文的研究思路与技术路线论文的研究思路与技术路线 本文首先从理论上对农村资产资本化的相关概念进行界定，确定研究范围，对农 村资产资本化的相关理论基础进行总结。 然后， 研究我国农村资产资本化的发展现状， 并对我国发展农村资产资本化的有利条件、不利条件进行分析。接下来在分析农民增 收现状的基础上研究农村资产资本化对农民增收的作用机理， 分析农村资产资本化对 农民增收的重要意义。然后，通过对我国农村资产资本化三种发展模式的经验总结， 在实证分析的基础上强化农村资产资本化改革的重要性。最后，借鉴先行地区经验， 提出我国推行农村资产资本化改革的对策。 4 2.论文的结构框架论文的结构框架 本文首先对论述了我国农村资产资本化当前的发展现状，分别从制度环境、市场 环境、政策环境三个方面对我国农村资产资本化的发展环境作出论述。对于农村资产 资本化与农民收入的关系问题， 本文试图通过从我国农民收入增长现状和影响农民增 收的制约因素两个方面来寻找它们之间的内在作用机制。通过研究发现，农村资产产 权不清晰、产权流转困难是造成农业经营分散、农村市场化程度低、融资困难的根本 性原因。开展农村产权制度改革、推进产权流转不仅有利于实现农业规模化经营、解 决融资难题，为农村发展现代化农业创造条件，而且能够盘活闲置资产，大大提高农 民的财产性收入。同时，随着农村资产资本化的不断深入，也有利于构建城乡一体的 产权交易市场，缩小城乡收入差距。接下来，本文论述了三个典型地区发展农村资产 资本化的三种典型模式，并对它们各自的发展背景、发展思路、发展成效作了总结。 最后，在总结先行地区成功经验的基础上，提出了今后我国推行农村资产资本化的指 导原则、主要发展措施，并针对可能遭遇的风险提出相应的风险化解机制。 （四）创新之处与不足之处（四）创新之处与不足之处 1.创新之处创新之处 我国对“三农问题”的研究由来已久，2004 年农村工作会议和两会的召开掀起了 对“三农”问题研究和讨论的高潮，大量的文章见诸报刊杂志。但是，从目前所收集 到的文章来看，对农村资产资本化问题我国的研究相对较少。论文选题比较新，关注 农村资产资本化这一当前热点问题，将农村资产资本化和农民增收问题结合起来研 究，试图对农民增收找到新的切入点。本篇论文的新意有： 本文在借鉴前人研究的基础上，力争在以下方面作出创新：一是从制度、市场和 政策三个方面对我国农村资产资本化的发展环境作出总结； 二是揭示农村资产资本化 促进农民增收的作用机理；三是构建起我国农村资产资本化改革的风险保障机制。 2.不足之处不足之处 受研究能力、研究时间所限，在本文的写作过程中，还有很多不足之处，希望得 到各位专家的批评指正。 一是对我国发展农村资产资本化的有利因素和不利因素没有 总结全面，分析不够到位；二是对农村资产资本化与农民增收的相互关系分析不够深 入，缺少数据证明；三是对我国农村资产资本化改革先行地区的经验总结不够到位， 没有做到实际调查。 5 一、基本概念的界定与理论综述一、基本概念的界定与理论综述 （一）农村资产、资本和资本化的内涵（一）农村资产、资本和资本化的内涵 1、资产与资本、资产与资本 什么是资产？ 一般说来资产指的是实际可控制、可利用的经济资源。财务会计学上的资产概念 是，企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经 济利益的资源。资产的特征主要有三个：一是资产必须是经济主体拥有或者控制的； 二是资产是能够给经济主体带来经济利益的资源，即为经济主体带来现金流入的资 源；三是资产必须能够以货币计量。也就是说，资产是所有权人（自然人和法人）拥 有和控制的、能够用货币计量，并且能够给所有权人带来收益的经济资源。 什么是资本？ 马克思对资本的表述是：资本就是能够带来剩余价值的价值。资本的本质是一种 社会生产关系，是历史的产物。马克思则把资本理解为运动，资本一旦停止运动，就 丧失了它的生命力，资本只能在运动中才能实现价值增值。所以说，资本作为一种创 造利润的手段，其基本特征是增殖性和流动性，它要求在不断地流动中达到增殖的目 的。 在实践中， 资本是投资者对经济组织的资产投入， 是可以产生出更多财富的财富。 资产和资本都是财富的存在形式，资产反映的是所有者的静态财富，资本反映的 是所有者的动态财富。资产是资本的载体，资本是资产的价值形式。在一定意义上， 资本就是资产，但资产却不一定是资本。 “资产”强调的是经济属性，是资源的价值， 即资源的货币化； “资本”是流动的资产，其实质是所有权、使用权的资本化。资产 只有在被作为生产要素用于价值增殖的时候，才是资本。资本和资产最本质的区别在 于资本的目的是追求利润，只有那些用来获得经济利益的资产才可以称作资本。在市 场经济中，资本要想达到增殖的目的就必须选择符合市场要求的资产运作。 什么是资产资本化？ 西方国家市场经济发展的历史证明了资产的潜能是无限的， 通过明确的产权归属 以及自由的市场交易，资产可以转化成能创造价值的资本，财富得以不断地扩张。简 单地讲，资产转化为资本就称为资产资本化。资产转化为资本的方式有很多，通过对 资产进行市场化运作能够给所有者带来收入的方式都是资本化。 资产资本化的过程就 是资产进入市场交换，以资本的形式流动起来的过程。与资本的本质一样，资本化的 6 本质就是通过资产的资本化交易或使用获取利润， 求得资产价值的最大化或获得更大 的收益。 2、农村资产的界定、农村资产的界定 农村资产可以分为有形资产和无形资产，房屋、土地以及附属在土地上的各种生 产资料（山林、农场、农作物以及饲养物等）属于有形资产，承包权、经营权、使用 权等属于无形资产。按照所有权来划分，农村资产分为农村个人资产、农村集体资产 和农村国有资产。农村个人资产是指农民个人实际拥有、控制，可用价值来衡量的财 产，具有产权的明确性，主要包括包括三个方面：一是现金资产；二是土地资产，即 现在的家庭承包地；三是固定资产，如房屋、机器、设备等。农村集体资产是指农村 集体的资金、资产、资源，就是所谓的“三资” 。农村集体资金是指村组集体所有的 货币资金，包括现金和银行存款。农村集体资产是指村组集体投资兴建的房屋、建筑 物、机器、设备等固定资产，水利、交通、文化、教育等基础公益设施以及农业资产、 材料物资、债权等其它资产。农村集体资源是指属于集体所有的土地、林地、山岭、 草地、荒地、滩涂、水面等自然资源。 农村国有资产泛指依法归国家所有的一切财 产，包括经营性国有资产、行政事业性国有资产和资源性国有资产。因为本论文主要 探讨农村资产资本化与农民增收的关系问题，国有资产产权属于国家，受益方也主要 是国家，故国有资产不作为研究重点。 3、农村资产资本化的内涵、农村资产资本化的内涵 （1）农村资产资本化的概念）农村资产资本化的概念 农村资产资本化，是指农村资产在产权明晰的基础上，通过适当的金融中介或产 权交易中介，进行抵押融资或股权投资，从而将农民手中固化的各类资产转化为流动 的资金或资本，用于农村的建设与发展，其经济学本质在于将处于固化的、无收益或 低收益的资产，转换为有收益或高收益的股权资本。农村有各种资产，但这些资产并 不等于资本，只有这些资产被用于生产、投资帮助农民增收，才成为资本。所谓资本 化，就是承认农民对各种资产的支配权，允许农民根据自己的意愿使用、流转这些资 产，让农民成为资本所有者，这样就使闲置的资源、资产被利用起来，帮助农民创造 财富。 （2）农村资产资本化的前提条件）农村资产资本化的前提条件 农村资产资本化必须满足两个基本前提。一是要有明晰的产权界定。产权问题是 陈静： 资产与资本关系分析 ， 7 资产资本化的核心问题。产权即财产的所有权，产权界定就是用法律形式对财产所有 权进行明确。在农村资产资本化过程中，资产所有权主体的确定就意味着对资产出让 人资格的确认，只有明确了产权主体，才能明确产权主体的责任、权力和利益，才能 确保产权主体责、权、利的统一与对称。我国农村因为历史遗留及各种政策、法律因 素的综合影响，其资产的权属界定始终处于模糊不清的状态。这是产权交易所面临的 最大困难。因为明晰的产权是交易的前提，是交易的起点。产权的主要功能就在于它 使人们在与他人的交易中形成明确的收益预期， 即从这项交易活动中能够得到多少收 益，付出多少成本。产权关系越明晰，人们的收益预期就越明确，从事某项交易活动 的积极性就越强，从而有利于降低交易费用，提高资源的配置效率。并且，财产的排 他性和明晰性能为不同参与者之间大规模的、 复杂的以及间接交易和像长期投资那样 的非即期交易提供保证。产权明确是产权交易的前提，产权交易顺畅，农村资产才能 顺利实现资本化。二是要有健全的交易制度。只有通过交换才有可能实现资源的合理 配置和有效利用，才有可能给它的所有者带来经济利益。资产产权明确之后，产权主 体要想实现资产增值，必须依靠产权交易市场进行产权的流转，这就需要一系列公平 的交易制度，规范各种交易行为。 （二）相关理论综述（二）相关理论综述 1.制度变迁理论制度变迁理论 制度变迁理论是新制度经济学的一个最具发展潜力的方面。 制度变迁产生的原因 是，在现有制度安排结构内无法获取希望得到的潜在利益。它是在是社会成员共同作 用下，一种收益更高的制度对另一种收益低的制度的替代过程。新制度经济学派的代 表人物道格劳斯诺斯（douglass c.north）认为：在决定一个国家经济增长和社会 发展方面，制度具有决定性的作用。 他还认为，除非现行的经济组织或制度安排是 有效率的，否则，经济增长不会简单发生。在各种因素使潜在的外部利润在现有的制 度安排下无法实现时，新的制度就有可能降低营运成本。也就是说，制度也要新陈代 谢。 制度变迁理论认为任何一项制度变迁的效率都是有阶段性的， 它不可能永远都起 作用。制度总是从不均衡状态到均衡状态，经过短暂的均衡以后，进入到另一种不均 衡状态。在实行家庭联产承包责任制后不久，邓小平在同中央负责同志谈话时明确指 出： “中国社会主义农村的改革和发展，从长远的观点看，要有两个飞跃。第一个飞 杨劲： 农村土地资本化：基于资本、产权和制度视角的研究 ，广东：广东人民出版社，2011 年，第 42 页 8 跃，是废除人民公社，实行家庭联产承包为主的责任制。这是一个很大的前进。第二 个飞跃，是适应科学种田和生产社会化的需要，发展适度规模经营，发展集体经济。 这又是一个很大的前进，当然这是很长的过程。 ” 邓小平关于农业发展“两个飞跃” 的思想， 实际上代表了农业改革和发展的两个阶段。 随着我国工业化、 城市化的发展， 农村大量抛荒，农民增收缓慢等问题不断涌现，家庭联产承包责任制的弊端也日益凸 显，迫切需要新的制度安排来排忧解难。我国农村正在进行的产权制度改革是市场经 济发展的必然结果，其核心就是要通过改革，推动农村资产资本化，实现农村适度规 模经营，推动农民多元增收。 2.新制度经济学的产权理论新制度经济学的产权理论 新制度经济学认为，经济学的首要任务就是确定产权。产权是一种权利，是一种 社会关系，是规定人们相互行为关系的一种规则，并且是社会的基础性规则。在市场 经济中，人们相互交换资源的过程其实是人们对于资源不同权利的交换过程，也即产 权的交换。权利的价值决定交换价值，而不是商品或物的价值决定交换价值。产权的 存在决定了这种交换过程所产生的收入的归属。科斯认为，当市场的交易费用是正值 时，通过法律重新界定或分配产权可以提高效率。不同的产权安排，即产权的界定、 转让以及不同产权结构的差异直接影响资源配置效率的高低。 这是因为交易是有成本 的，交易的成本不同，不同的产权安排对资源配置的效率就会有不同影响。一个社会 的经济绩效如何，最终取决于产权安排对个人行为所提供的激励。这就是产权的经济 效率功能。 产权对经济效率产生影响，则是通过产权界定清晰与否来实现的。资源配置的有 效性取决于产权界区的清晰度。德姆塞茨认为，产权作为一种社会工具，其重要性就 在于它们能帮助一个人形成他与其他人进行交易时的合理预期， 这种预期会大大减少 交易的交易成本。如果产权不能给以稳定的预期，不能保证个人安全获取其所能创造 的净收益，就会失去创造这些净收益的激励。现代经济是一种契约型经济，包含有很 多不确定性因素，要想提高资源配置的效率就必须设法降低这种不确定因素的影响。 通过明晰的产权界定，契约双方的行为就能够得到约束，这种约束可以告诉当事人其 他当事者可能的行为，从而使得经济中的不确定性得以降低，经济效率得以提高。 产权具有排他性、可分离性、可交易性。产权的排他性与可交易性是实现资源有 效配置的前提。财产权利除了赋予权利人排他享用财产的权利外，更主要的是赋予了 刘金田： 邓小平对农村改革和发展的历史贡献 ， 吴光玲： 农村产权制度改革的若干思考 ， 经济与社会发展 ，2009 年第 7 期，第 18 页。 9 他转让财产的权利。 交易本身的功能就在于使资源流转到更有效率或最有效率利用它 的人手中，所以，要想实现整个社会资源利用的高效率，资源就必须能够流转，流转 到能够高效利用它的人手中。 而财产权利人是否有动力去完成交易主要看交易成本的 大小，如果交易成本与交易收益相比过高，财产权利人就不会转让其资源，宁愿让资 源闲置或低效率利用。法律制度的主要功能就在于降低这种交易成本，促使人们完成 交易。 3.马克思的产权理论马克思的产权理论 马克思在他的所有制理论中也对产权（财产权）问题进行了一定的分析。马克思 认为，不应把财产纯粹看作一种物，重要的是人与人之间建立在物的基础上的经济权 利关系。在论述私有财产的起源时，马克思这样写道： “私有财产的真正基础，即占 有是一个事实，是不可解释的事实，而不是权利；只有社会赋予实际占有以法律的规 定，实际占有才具有合法占有的性质，才具有私有财产的性质。 ” 同时，马克思并不 认为私人产权是惟一合理或有效的产权，而应历史地看待不同形态的产权和产权制 度。 马克思的产权理论告诉我们，生产关系和财产关系一定要与生产力水平相适应， 才能成为生产力的发展形式。改革开放三十年来，我国的生产力取得了巨大的进步， 一个重要的原因就是遵循了马克思所提供的这一方法论原则， 从我国生产力发展水平 的实际出发，采取了更为灵活的产权制度安排。按照马克思的产权理论，我国实行以 社会主义土地公有制为基础的土地制度是符合社会发展方向和土地资源的社会性特 征的。但由于我国目前正处于社会主义初级阶段，生产力发展水平低且不平衡，应当 建立社会主义市场经济体制。1978 年我国农村建立了家庭承包经营为基础，统分结 合的双层经营体制，使集体土地使用权与所有权分离，形成一种相对稳定的财产权。 2007 年物权法明确把农村土地承包经营权规定为用益物权，这大大增强了承包经营 权（使用权）的独立性，使农民在土地上享有充分的财产权。用益物权包括占有、使 用、收益的权利，依据西方产权理论，这三种权利可独立存在，可让渡（可交易） ， 且有排他性，这就为我国农村土地使用权资本化提供了可能。 马克思恩格斯全集第一卷，人民出版社，1956 年，第 382 页 10 二、我国农村资产资本化发展现状与发展环境二、我国农村资产资本化发展现状与发展环境 分析分析 （一）农村资产资本化的现状（一）农村资产资本化的现状 1.总体状况总体状况 我国农村经过三十年多的改革发展，积累了大量的资产。农村长期积累起来的庞 大资产，蕴藏着推动经济加快发展的强大动力，但是对大部分农村地区来说，这些资 产、资源处于固化状态，不能帮助农民增收。我国政府与时俱进，希望借助资本市场 的发展，促进农村资产的大规模资本化，以盘活农村存量资产，由此引发了我国农村 发展史上的又一次重大变革。十七届三中全会中共中央关于推进农村改革发展若干 重大问题的决定指出， “按照依法自愿有偿原则，允许农民以转包、出租、互换、 转让、股份合作等形式流转土地承包经营权，发展多种形式的适度规模经营” ， “允许 农民依法通过多种方式参与开发经营并保障农民合法权益” 。目前我国农村资产资本 化改革正处于探索阶段，相关法律法规、政策制度并不是非常完善，但是全国各地已 经出现了农村资产资本化改革的潮流。尤其是各地政府积极推行农村产权制度改革， 其实质就是通过推动产权流转，实现农村资产资本化。各级政府根据区域实际，大力 推进农村各类资产流转，搭建产权交易平台，不断创新农村资产资本化的发展模式， 促进了当地经济发展和农民增收。 2.我国推行农村资产资本化的主要方式我国推行农村资产资本化的主要方式 归纳起来，实现农村资产资本化主要有以下几种方式： 资产出租。资产出租是指产权主体将资产使用