（民商法学专业论文）我国农民专业合作社成员权利研究.pdf

首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 i 内容提要 内容提要 本文通过比较研究、实证研究、历史研究等研究方法首先对与农民专业合作社成 员权利有关的基本理论问题进行了研究，包括对合作社概念、性质、特征的研究、对 农民专业合作社定位、概念、特征的研究、对与农民专业合作社成员有关的一些基本 问题的研究等；其次，本文对农民专业合作社成员权利的概念、性质和意义进行了讨 论和分析；第三，本文以我国的农民专业合作社法为基础并结合大量国内外理论 和立法，对农民专业合作社成员权利的框架进行了充分的研究，包括“农民专业合作 社成员权利框架的各国立法模式分析、我国农民专业合作社成员权利框架、我国农民 专业合作社成员权利框架的不足及完善”三部分内容；第四，本文又对我国农民专业 合作社成员权利中每一项具体成员权的内容、特征、行使方式、行使条件、行使程序 等问题进行了详细的分析和论述，并提出了自己的看法和建议；同时，笔者还对北京 近郊的某农民专业合作社进行了实地调研， 并以此为基础对农民专业合作社成员在行 使权利过程中遇到的一些现实问题进行了实证分析和研究， 并提出了自己的观点和意 见。 主题词：农民专业合作社 成员 权利 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 ii abstract through the comparative study, empirical research and historical research, this paper studies the basic theoretical issues of agriculture cooperative first，including the research on the concept, nature and character of cooperative; the research on the positioning, concept and feature of agriculture cooperative; the research on some related issues of agriculture cooperative members. secondly, this paper discusses the concept, nature and significance of the right of agriculture cooperative members. third, this paper analyzes the frame of the right of the agriculture cooperative members on the basis of china agriculture cooperative act” and a large number of domestic and international theory and legislation. this chapter includes three parts: “the analysis of national legislative pattern of the frame of the right of agriculture cooperative members, the research of the frame of the right of the chinese agriculture cooperative members, the shortage and perfection of the frame of the right of the chinese agriculture cooperative members”. fourth, this paper analyzes and discusses the specific content, feature, the manner of exercise, the exercise condition, the exercise procedure of each members right and put forward my views and recommendations. finally, this paper analyzes the problem in practice after the writer went to a agriculture cooperative in the suburb of beijing for research. key words: agriculture cooperative, member, right 独 创 性 声 明 独 创 性 声 明 本人郑重声明：今所呈交的 论文是我 个人在导师指导下进行的研究工作及取得的科研成果。尽我所知，文中 除了特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰 写的内容及科研成果，也不包含为获得首都经济贸易大学或其它教育机 构的学位或证书所使用过的材料。 作者签名 作者签名： 日期：日期： 年年 月月 日日 关于论文使用授权的说明 关于论文使用授权的说明 本人完全了解首都经济贸易大学有关保留、使用学位论文的有关规 定，即：学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅、借阅或网 络索引；学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采取影印、缩印或 其它复制手段保存论文。 （保密的论文在解密后应遵守此规定） 作者签名： 作者签名： 导师签名： 导师签名： 日期： 日期： 年 年 月 月 日 日 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 1 页 共 45 页 1 引言 1.1 问题的提出与选题背景 1 引言 1.1 问题的提出与选题背景 相对于公司而言合作社这一经济组织形式对于很多人来说可能是比较陌生的， 然 而其实在当今世界各个国家合作社如同公司一样都是普遍存在的并且对市场经济的 发展也起着非常重要的作用。合作社最早起源于西方并且有着悠久的历史，一般来说 越是市场经济发达的国家，合作社就扮演着越重要的角色，人们的经济生活就越离不 开合作社。据统计，当今世界发达国家的农产品 80%都是由合作社加工、销售的，其 他商业组织仅占 15%至 20%。 1在我国，自改革开放以后，中央在农村就确立了以家庭 承包经营为基础， 统分结合的双层经营体制， 从此农户的市场经营主体地位得以确立， 这极大的解放和发展了农村生产力，大大增加了农民的收入。然而随着市场经济的进 一步发展，市场竞争日趋激烈，对于农户而言普遍存在的经营规模小、应对自然风险 和市场风险的能力较弱的问题也日益显现出来，尤其体现在市场信息的获得、交易条 件的限制、 生产资料的价格、 农产品的价格和标准、 新技术的应用等诸多方面， 因此， 组织起来共同面对市场风险也就成为了市场经济体制下分散经营农户的必然选择。 2 可以说， 农民专业合作社就是在这种情况下为这些在市场竞争中处于弱势的农民群体 增强自己的竞争地位和改善所处的不利处境而设立的。因此，农民专业合作社的本质 性质和根本宗旨也就在于为农民社员提供产前、产中、产后的各种服务，以节约农民 社员的生产和经营成本，提高生产效率，实现增产增收。鉴于农民专业合作社的这种 服务宗旨和劳合性质，在合作社的运营当中，社员是否能够充分的享有和行使成员权 利就显得尤为重要，它不但直接关系到社员能够参与合作社民主管理和监督的程度， 以及社员能够真正利用合作社资源和服务的程度， 更关乎到合作社的本质属性和存在 价值。因此，笔者选择农民专业合作社成员权利作为本文的研究对象。 1.2 研究方法与研究目的 1.2 研究方法与研究目的 本文的研究方法主要包括比较研究、历史研究、实证研究等。 本文的写作目的一方面是为了更加深刻、细致的讨论农民专业合作社法中所 规定的成员权利的具体内容、特点、行使方式、行使条件、行使程序和意义等，以更 加明确和保护农民专业合作社成员的合法权益，规范农民专业合作社的组织和行为； 另一方面， 本文还将通过大量比较国外理论和立法分析我国当前合作社法律规范中在 社员权利框架、权利种类、权利内涵方面存在的缺陷和不完善之处，并提出自己的建 议。另外，本文还将结合笔者的实际调研讨论农民专业合作社的成员在行使权利中遇 到的现实问题并提出自己的看法。总之，对农民专业合作社成员权利的深入研究，有 1 贾生华： 欧盟国家农业生产化的若干经验及启示 ，载浙江社会科学 ，1999 年第 1 期 。 2中华人民共和国农民专业合作社法宣传提纲，农经发20071 号，摘自农村经营管理，2007 年 02 期。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 2 页 共 45 页 利于农民专业合作社法中相关制度的进一步明确、补充、解释和实施，有利于进 一步促进农民专业合作社经营的开展和运行， 从而更有效的保护农民专业合作社成员 的合法权益，以达到增强农民专业合作社对成员的服务功能，提高农民的市场交易地 位、 谈判能力和法律保护意识， 实现农民增产增收、 加快社会主义新农村建设的目的。 2 农民专业合作社成员权利基本理论 2.1 合作社的基本问题 2.1.1 合作社的概念 2 农民专业合作社成员权利基本理论 2.1 合作社的基本问题 2.1.1 合作社的概念 “合作社”一词最早来自于西方，在英语中被称作“cooperative” 。 3也有人将 “cooperation”翻译为“合作社” 。在牛津法律大辞典中合作社是指由那些分享 其服务利益的人所拥有和经营的组织。 4在德语中合作社被称作“genossenschaft”, “geniessen”在德语中一般被译为“共享、享受” 。 5所以“genossenschaft”本身 就表示大家为了共同的利益集合在一起的经济体。在日本，合作社一般被称作协同组 合，例如日本的农业合作社或者有关农业的合作经济组合就被称为农业协同组合。在 现代汉语词典中“合作”一词是指“为了一致的目的共同完成某项工作” 。 6综上， 不论在国内还是在西方国家， “合作社”的内涵基本一致，都表示成员为了他们的利 益共同联合组成的经济组织。基于此，世界上各个国家在立法中对合作社的定义也都 遵循了这一基本内涵。例如瑞士债法典第 828 条规定： “合作社是指由不确定数 目的自然人和贸易公司组成的法人组织， 其首要宗旨在于由其社员的共同努力以增进 和确保社员们的经济利益。 ” 7我国台湾地区合作社法第一条就明确规定： “本法 所称合作社，谓依平等原则，在互助组织基础上，以共同经营方法，谋社员经济之利 益与生活之改善，而其社员人数及股金总额均可变动之团体。 ” 8国际合作社联盟对合 作社的定义为：合作社是人们自愿联合，通过共同所有和民主管理的企业，来满足共 同的经济和社会需求的自治组织。 9 在我国，由于截止到目前都没有出台关于合作社统一的立法，因此并未有某一法 律或法规对合作社的定义作出具体的概括，但按照一般学者通行的观点：合作社是指 二个以上社员为了各自独立的经济活动或生活需要而共同出资经营组成的团体。 10对 于这一定义，本人也是十分认同的。因为，首先它符合世界各国统一的对合作社基本 3 参见牛津现代高级英汉双解词典 ，商务印书馆、牛津大学出版社，1997 年版，第 258 页。 4 参见牛津法律大辞典 ，光明日报出版社，1988 年版，第 209 页。 5 参见新德汉语词典 ，上海译文出版社，2000 年版，第 469 页。 6 参见现代汉语词典 ，商务印书馆，1988 年版，第 453 页。 7 吴兆祥、石佳友、孙淑研译： 瑞士债法典 ，法律出版社，2002 年 11 月第 1 版，第 247 页。 8 参见台湾合作社法 （修正）第 1 条，台湾当局，台内中社字第 0910082787 号，2002-12-11 颁布。 9 屈茂辉： 合作社法律制度研究 ，中国工商出版社，2007 年 5 月第 1 版，第 4 页。 10 屈茂辉： 合作社法律制度研究 ，中国工商出版社，2007 年 5 月第 1 版，第 5 页。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 3 页 共 45 页 内涵的理解，即合作社是其成员为了他们的利益共同联合组成的经济组织。其次，此 定义准确的揭示了合作社的本质属性：第一，合作社是两个以上社员共同出资组成的 团体。合作社属于一种经济组织，是劳动者的联合，因此任何合作社都不可能只有一 个社员。同时，合作社要想进行经营开展业务就必须有一定的财产，所以社员在入社 时还应当交纳一定的股金以构成合作社资金来源， 几乎所有国家的立法中都规定了合 作社成员的出资义务。第二，合作社是社员为了相互提供经济或其他的生活服务而共 同出资组成的团体。 因为合作社成立的目的本身就是为了其社员的经济利益或者生活 便利提供服务，也就是说合作社本身就是为了社员的利益而存在的。因此，各国立法 也都在一定程度上限制了合作社和社员以外的人进行交易。第三，合作社是非营利的 经营团体。合作社成立的目的是为了其成员提供各种经济或者生活服务，它也要对外 开展各项业务甚至赢利，但合作社本身的成立并不是以营利为目的，我想这也是合作 社区别于企业法人的重要属性所在。 2.1.2 合作社的法律性质 2.1.2 合作社的法律性质 合作社作为一种独立的经济组织形式，能够以自己的名义参加民事活动，社员一 旦完成出资后，财产便归属于合作社，合作社享有独立的财产权，能够独立的享有、 行使权利并承担责任。因此，几乎各国立法都明确的赋予合作社独立的人格，承认合 作社的法人属性。例如，日本农业协同组合法第五条规定： “农业协同组合和农 业协同联合会具有法人资格。 ” 11我国台湾地区合作社法第二条明确规定： “合作 社为法人。 ” 12我国 2006 年颁布施行的中华人民共和国农民专业合作社法第四条 规定：“ 农民专业合作社依照本法登记，取得法人资格。 ”即使是在理论界现在也 很少有人质疑合作社的法人属性， 相反争议比较大的则是在于合作社究竟属于哪一种 类型的法人的问题上。传统民法上对法人的分类主要有三种：一是将法人分为公法人 和私法人；二是将法人分为社团法人和财团法人；三是将法人分为公益法人和营利法 人。首先，合作社作为一种独立的民事主体是依据合作社法或民法设立的，因此其私 法人性质一般没有争议。其次，社团法人的本质在于它是人的集合体，其存在的基础 是参加社团的人（社员、会员或股东） 。财团法人的本质在于它是财产的集合体，其 存在的基础是为一定目的而集合起来的财产。合作社是劳动者的联合，是一种互助性 服务组织，追求劳动者的身份性，平均性，平等性，因此属于社团法人的一种，这一 点也争议不大。而目前争议较多在于合作社应当是营利法人还是公益法人的问题。有 些学者认为合作社以服务成员为目的而不以营利为目的， 因此应当属于公益法人的一 种； 有些学者则认为现代合作社已经在最大程度上追求营利了， 因为无盈利就无发展， 11 参见日本农业协同组合法第五条，载刘振邦主编： 主要资本主义国家农业合作社的章程与法律汇编 ，第 487 页。 12 参见台湾合作社法 （修正）第 2 条，台湾当局，台内中社字第 0910082787 号，2002-12-11 颁布。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 4 页 共 45 页 合作社就没法生存，就没法为成员更好的提供服务，因此合作社属于一种营利法人。 还有的学者称合作社为公益的私益法人。 13本文认为，合作社不同于一般的经济组织， 它以劳动者之间的互助和服务为最高原则，因此将合作社归入营利法人显然不妥。其 次，合作社虽然不以营利为其成立的目的和经营宗旨，但是作为市场经济的产物，合 作社以市场经济为存在基础，而市场经济又是商品经济的发达阶段，因此合作社在为 成员提供服务时也必须地遵循市场经济的基本规律， 即合作社为成员提供服务不能是 无私奉献，而必须是一种商品交换关系，必须是与对价的服务。同时，合作社为了自 身的存在和发展，以及更好的面对由市场不可预测性带来的可能的潜在的风险和亏 损，就必须在商品交换过程中有所盈利以调节内部的再分配和筹集发展资金。因此它 又不同于纯粹的公益法人。 日本学者以及国内很多学者将合作社这种具有特殊性质的 团体称为处在盈利和非盈利之间的中间法人。 14笔者认为是准确的，能够充分恰当的 表现出合作社这些特殊性质。另外，我国的民法通则将法人分为企业法人、机关 法人、事业单位法人、社会团体法人四类，显然合作社也不能归入这四类形态的某一 种，因此本文认为应当将合作社作为与上述四类法人并行的一种独立的法人形态，在 性质上属于私法人、社团法人、中间法人。 2.1.3 合作社的特征2.1.3 合作社的特征 15 作为一种特殊形式的法人， 合作社与企业法人的典型代表公司之间的确存在 一些相似之处，例如二者都为法人组织，都能够独立的承担责任；社员或者股东都须 履行义务才能具有社员或者股东身份；都享有表决权、选举权和被选举权、查阅权、 盈余分配权等基本权利；合作社或者公司的财产与社员或股东的财产相分离；二者的 成立都以登记为要件；都以章程作为法人内部管理和对外进行经济交往的自治规范； 无论是社员还是股东的退出或加入都不影响合作社或公司的法人地位， 不影响法人的 存续；二者都有一系列类似的从权利机构到执行机构再到监督机构的法人治理结构； （合作社的权力机构是社员大会，公司的权力机构为股东会或股东大会，合作社的执 行机构为理事会， 公司得执行机构为董事会， 但笔者认为， 他们的名称虽不同但职能、 职权是基本一样的）年终的盈余都需先提取公积金和公益金后才能进行分配；解散或 破产之后都必须经过清算程序才能消灭法人地位等等。 但二者作为现代市场经济中两 种重要的经济组织由于其不同的历史发展轨迹以及所承担的不同的经济功能使二者 仍然存在着很大的不同： 第一，二者的性质不同。传统理论认为，合作社是劳合，而公司是典型的资合。 具体而言，劳合追求一种身份性、平均性、劳动者的平等性，而资合最求的是一种资 13 李锡勋： 合作社法论 ，台北三民书局，1982 年版，第 46 页。 14 参见张国平:合作社的法人类型和经济属性 ，载江海学刊 ，2007 年 05 期。 15 这里主要从与公司比较的角度进行论述。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 5 页 共 45 页 本平等、资本民主、资本社会化。 16因此，合作社的社员按照人头享有权利，实行“一 人一票”的表决制度； （当然，现代合作社为了鼓励出资，吸收更多的资金，也在一 定范围内实行按资表决， 但是各国立法都对资本表决的方式和表决权的数额进行了严 格的限制）而公司的股东按照财产享有权利，实行“一股一表决权”的制度。 17即使 公司例如有限责任公司也体现出一定的人合性，但这与合作社的劳合性也是不同的， 人合性强调的是股东之间的人身信任关系， 所以有限责任公司的股东转让自己股权时 必须先经过其他一定的股东的同意，而合作社的劳合性则强调的是社员的身份性、劳 动者的平等性，强调对合作社的事务实行民主管理，盈余按照社员的交易量（实际上 就是劳动量）进行分配。 第二，二者成立的目的不同。合作社是社员的互助组织，一般来说合作社尤其是 服务性合作社其成立的目的是为了给社员提供相应的服务， 其最大的经济能能也就在 于在市场经济环境下在自由竞争中处于弱势地位的生产者通过组建合作社达到一定 程度上的联合来共同抵御市场风险或者对抗垄断资本， 以增强自己的竞争力或改善自 己的不利处境或者是一定区域内的消费者通过组建一个直接链接商品生产者和购买 者的合作组织来共同避免中间商人的盘剥。 可见合作社的成立本身并不是以营利为目 的。 （当然合作社在经营过程中仍然必须要营利，不论在各国的立法中还是在合作社 的实践中都是如此，原因在于第一，现代市场竞争就是实力的较量，如果不盈利就无 法积累自己的资本从而壮大自己的实力， 那么就无法占领更多的市场份额从而被市场 淘汰。第二，市场情况瞬息万变，竞争日益激烈，盈亏全在不稳定之中这次交易可能 是盈利而下次可能就是亏损，因此合作社也必须通过营利来获得一定的资金积累，以 防下次交易亏损的可能。第三，合作社以服务社员为宗旨，但如果其不盈利，出现上 述情况也就无法实现其服务的宗旨）而公司在经营过程中完全就是以营利为目的的， 股东向公司投资的初衷也就是获得收益。 因此公司作为推动社会经济发展的强有力杠 杆，其最大的经济功能也就体现在它在使资本迅速集中、资本有效控制、投资风险减 少、利润最大实现等诸多方面发挥的作用。 第三，人数、注册资本额、社员出资额限制不同。首先，合作社强调和体现的是 社员的劳合性，而劳合性又追求劳动者的平等性、身份性、平均性，因此合作社向来 有最低人数限制，这一点几乎在世界各地区立法上皆有体现。例如俄罗斯联邦民法 典规定生产合作社的最低人数限制是五人。 18我国台湾地区合作社法第八条规 定： “合作社非有七人以上，不得设立。 ” 19瑞士、英国、德国的合作社法也均有类似 规定。而有限责任公司一般都仅有最高人数限制却无最低人数限制。其次，在各国合 16 屈茂辉： 合作社法律制度研究 ，中国工商出版社，2007 年 5 月第 1 版，第 46 页。 17 杨久栋： 股东表决权制度研究 ，重庆大学 2009 年硕士学位论文。 18 黄道秀、李永军、鄢一美译： 俄罗斯联邦民法典 ，中国大百科全书出版社，1999 年 2 月第 1 版，第 57 页。 19 参见台湾合作社法 （修正）第 8 条，台湾当局，台内中社字第 0910082787 号，2002-12-11 颁布。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 6 页 共 45 页 作社立法中很少有对合作社注册资本额的限制， 甚至有些国家明确规定合作社成立时 资本不得确定。例如瑞士债法典第 828 条第 2 款规定： “法律禁止成立资本事先 确定的合作社。 20而公司的成立一般都有最低注册资本额的限制。第三，由于合作社 讲究劳动者的平等性， 因此为了防止某些社员不当控制合作社或者防止某些社员认股 太多后一旦退出合作社会影响合作社的正常业务， 各国立法中几乎都有对社员出资数 额或持股数的限制规定。 21而各国公司法却很少有对股东出资额进行限制的，对大股 东滥用权利的制约也主要是通过公司内部治理结构的特殊安排实现的。 第四，利润分配原则不同。合作社以为社员提供服务为宗旨，大量的交易发生在 合作社与社员之间，同时又强调劳动者的平等性，因此在利润分配制度上合作社形成 了具有鲜明特点且区别于其它任何团体的分配原则惠顾返还制， 即在年终时要按 照社员在一年内同合作社发生的交易量的比例对社员进行盈余分配。 （当然，现代合 作社为了解决资金不足的问题， 也允许不具备会员资格的人对合作社进行投资而成为 “准会员” ，这些人一般不与合作社发生交易，也不能行使表决权，但为了鼓励这些 人出资，各国合作社法也在一定程度上允许采用股金分红的制度，且使这部分人在股 金分红时享有优先权。但股金分红要从属于惠顾返还的分配原则并受到严格限制。 ） 而公司体现的是一种资合性，讲究资本民主，在利润分配上当然也是按照股东的出资 额或持有股份的比例进行分配的。 第五，享受的待遇不同。合作社较公司而言总是能够享受更多的优惠待遇，并总 是会直接的受到国家或地方的扶植。 主要原因在于仅仅靠小的商品生产者联合而组建 的合作社并不能彻底消除他们在市场竞争中的弱势地位。 因此几乎各国政府都会在税 收、反垄断、信贷等方面给予合作社优惠政策。例如，我国台湾地区的合作社法 第 7 条规定： “合作社得免征所得税及营业税。 ” 22美国 1992 年通过的卡帕沃尔斯 坦得法规定了合作社的有限豁免待遇。美国 1990 年通过的合作税则规定，对 农民合作社的净收入通常按照单一税制原则征税或者按合作社企业征税或者按社员 户征税，而不是两者均征税。 23在日本，农协合作金融体系创始的初期，其资金更是 主要来源与政府的专项拨款， 故有学者说， 没有政府的支持也就没有农协制度的今天。 24我国的农民专业合作社法第八章以及第十七章的规定也显示出国家对农民专业合作 社的扶持力度以及给予的大量优惠政策。此外，从财产的来源来看，公司的财产来源 有二：第一，股东的出资；第二，公司的经营积累。而合作社的财产来源还有两个重 要途径，一是国家财政直接补助；二是他人捐赠。主要原因在于合作社本身就是在竞 20 吴兆祥、石佳友、孙淑研译： 瑞士债法典 ，法律出版社，2002 年 11 月第 1 版，第 247 页。 21 美国马赛株萨州合作社法第 2 条第 1 款规定社员不得为四百美元以上的出资。泰国合作社法规定每 个社员不得认购五铢以上的社股。我国台湾地区台湾合作社法第 17 条规定，社员认购社股，每人至少一股， 至多不得超过股金总额百分之二十。 22 参见台湾合作社法 （修正）第 7 条，台湾当局，台内中社字第 0910082787 号，2002-12-11 颁布。 23 米新丽： 美国合作社法初探 ，载江西社会科学 ，2004 年第 3 期。 24 章政： 现代日本农协 ，中国农业出版社，1998 年版，第 295 页。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 7 页 共 45 页 争中处于弱势的群体的联合且其成立目的完全在于为成员提供服务而不是营利， 因此 在筹集资金的能力方面存在着先天不足， 因此国家为了扶持和鼓励合作经济的发展和 完善，在合作社运营过程中尤其是成立之初总是会无常的拨付给合作社一定的资金， 以便合作社能够顺利的开展业务。例如日本农协合作金融体系在初创的时候，其资金 的主要部分都是来自于政府的专项拨款。 25 第六，成员资格要求不同。一般来说，公司对股东的资格本身并无限制，任何人 只要向公司进行出资或者拥有公司股份就可以成为公司的股东。 而合作社则对社员的 身份有着严格的要求。一般来说，综合性农业合作社或者消费合作社都要求社员必须 是同一区域的农民或居民，即“地域同一” ；而专业性的农业合作社则要求其社员应 是从事同类农产品的生产者，即“行业同一” 。不具备社员资格的人即使向合作社出 资也只能成为合作社的“准会员” ，准社员一般不享有表决权、选举权和被选举权。 例如我国农民专业合作社法也规定农民专业合作社成员应是同类农产品的生产经 营者或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者。 第七，责任制度不同。公司一般采用的是单一的有限责任制。各国公司法基本都 规定公司股东承担的是有限责任， 即公司以其全部财产承担责任而股东仅以其出资额 为限承担责任，只有少数国家规定了无限公司的形式。而关于合作社成员在合作社资 不抵债的时候承担何种责任的问题，世界上各个国家规定则不尽相同，尽管大家都承 认合作社的法人属性。有些国家立法直接规定合作社采用有限责任制，例如英国和法 国的合作社法。而早期德国的合作社法则直接采用单一的无限责任制，后来转而采用 无限责任、保证责任、有限责任、补充责任择一选择的规定。 26瑞士则将合作社的责 任类型完全授权于合作社的章程。 27我国台湾地区合作社则采用的是由合作社自 行在有限责任、无限责任和保证责任中选择一种责任承担方式的模式。 28总的说来， 大多数国家的立法模式基本上都是法律上规定几种责任制度， 然后可由合作社自行选 择并记入章程。 笔者认为这样的好处在于可以最大程度的给与合作社自由的空间来根 据自身的资产和成员状况来选择适合自己的责任模式。如果合作社成员自身出资较 少，则可以采用无限责任或保证责任的方式以提高合作社对外交易时的信用额度；如 果合作社每个成员出资都很多，合作社资产总额和信用额度本身就很高，则可以选择 有限责任的方式一方面降低了每个社员的责任风险， 另一方面亦有助于吸引更多的成 员加入合作社并向合作社出资。 第八，设立方式不同。一般来说，公司一向采取的是准则设立主义，也称登记设 25 章政：现代日本农协，中国农业出版社，1998 年版，第 295 页。 26 屈茂辉： 合作社法律制度研究 ，中国工商出版社，2007 年 5 月第 1 版，第 158 页。 27 参见吴兆祥、石佳友、孙淑研译： 瑞士债法典 ，法律出版社，2002 年 11 月第 1 版，第 257 页。 28 台湾合作社法第 4 条规定： “合作社之责任，分左列三种：一 有限责任，谓社员以其所认股额为限，负其 责任。二 保证责任，谓社员以其所认股额及保证金额为限，负其责任。三 无限责任，谓合作社财产不足清偿债 务时，由社员连带负其责任。 ” 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 8 页 共 45 页 立主义，既法律规定公司的成立要件，只要公司具备法律规定的成立要件，无需经过 主管部门的批准，就可以直接向登记机关申请登记，登记机关只需依据法律的规定对 公司进行形式审查，审查合格后对公司予以登记，公司便可以成立。而合作社的设立 原则则根据不同的历史时期有所变化，同时即便在同一时期各国规定也不尽相同。总 的来说，早期的合作社一般采用自由设立主义，这样有助于鼓励合作社的成立，以增 加合作社的数量。然而，由于合作社是弱势群体的联合，因此国家必定会在政策上给 与合作社各种各样的优惠，这样如果采用自由设立主义的方式，必定导致一些不符合 合作社性质和宗旨的组织为了取得这些优惠待遇而采用合作社的名义进行经营， 从而 有悖于国家扶持合作社发展的初衷。因此在现代，除了少数没有合作社法的国家如挪 威，鲜有国家采用自由设立主义。一部分部分国家或地区采用的则是许可设立主义， 即合作社设立时除了应当符合法律规定的成立要件， 还必须向经过主管行政机关的批 准才可成立，例如我国台湾地区。还有一部分国家是将公司的设立原则适用于合作社 即也采取的是准则设立主义，如法国、瑞士等。 2.2 农民专业合作社的基本问题 2.2.1 农民专业合作社的定位 2.2 农民专业合作社的基本问题 2.2.1 农民专业合作社的定位 要清楚的界定什么是农民专业合作社以及农民专业合作社区别于其他类型的合 作社的特点首先就要明确农民专业合作社在所有类型的合作社中处于一个什么样的 位置，即合作社的分类是怎样的。合作社按照组织方式、地域范围、经营业务、责任 方式等的不同可以有多种分类方式，例如，按照合作社覆盖区域的不同可以将合作社 分为基层合作社、地区合作社、全国性合作社、跨国合作社；按照合作社的成员在合 作社资不抵债时承担的责任方式不同可以将合作社划分为有限责任合作社、 无限责任 合作社、保证责任合作社、两合责任合作社；按照合作社是否发行股票可以将合作社 分为发行股票的合作社和不发行股票的合作社； 按照社员的构成不同可以将合作社分 为核心型合作社、联合型合作社、混合型合作社； 29以上几种分类方式都从一定角度 对合作社进行了合理的划分，但是我们却很难从中找到农民专业合作社的影子，农民 专业合作社不专属于以上任何一种类型的合作社，也就是说，如果仅从上述划分来看 我们很难给出农民专业合作社一个准确的定位并以此来挖掘农民专业合作社自身的 特点。下面是笔者通过自身的理解对合作社进行的一种划分，笔者认为能够从中清晰 的看出农民专业合作社在众多合作社中所处的位置及与其他合作社的区别。 合作社分类简表： （表 1） 29 这种分类方式主要存在于美国。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 9 页 共 45 页 （表 1） 从上表中不难看出， 根据合作社的经营内容以及社员的结合方式不同可以将合作 社分为生产型合作社和服务型合作社， 生产型合作社的特点在于每一个社员的结合程 度十分紧密，合作社一旦成立之后便从事直接的生产经营活动，合作社的社员既是合 作社的共同所有者又是合作社事业的劳动者， 合作社成立之后每一名社员都放弃原先 的个别劳动而加入到合作社中实行集体生产、集体劳动、按劳分配或者一定程度上按 出资额分配收益。 生产型合作社的优势在于它可以把在市场中处于弱势地位的小生产 者联合起来，实行集体生产，从而瞬间扩大生产规模，并可以结合每一个成员的自身 优势和特点实行分工、协作，从而起到大大提升生产效率和收益的作用。因此，生产 合作社 生产型合作社 服务型合作社 工业合作社 城市合作社 林业、渔业合作社 手工业合作社 农业合作社 工业合作社 林业、渔业合作社 手工业合作社 城市信用合作社 城市消费合作社 城市公用服务合作社 城市劳动合作社 城市保险合作社 农民专业合作社 农业综合性合作社 供给合作社 加工、运销合作社 技术信息服务合作社（农村信用合作社） 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 10 页 共 45 页 型合作社在早期的合作社当中尤其是工业和手工业领域大量存在。但是，从上表中也 不难看出生产型合作社极少出现在农业领域， 即一般来说现代农业合作社中不包含生 产型合作社，农业合作社仅指为农民独立的生产活动提供服务的经组织形式。主要原 因有三：第一，从本质上看合作社是市场经济中处于弱势地位的生产者的联合，是市 场经济不平衡的产物，本来单个的生产模式可以通过联合来提高自己的生产率，但是 农业领域由于受制于地理环境、气候、生产周期的因素，它无法产生有效率的联合， 所以农民只能在一定程度上联合， 即在生产领域以外的服务领域达成一定的联合。 30第 二，由于农业生产的劳动量很难被量化，实行按劳分配也很困难，因此农业合作社的 事业只能是为农民提供各种采购和销售的服务，而不能代替个体生产。第三，我国建 国初期大量农业生产合作社最终走向衰败的历史经验告诉我们若想在农业领域将合 作社改造成向工业生产那样的专业化、协作化的经济模式是必然不会成功的。所以， 农业合作社中一般不包括生产型合作社。 与生产型合作社并列的是服务型合作社。 服务型合作社是指以向合作社提供服务 为经营内容的合作社。服务型合作社基本特点在于它以保持社员的独立生产为基础， 合作社的社员在合作社的事业之外仍然独立的从事着直接的生产或消费活动。 合作社 不代替生产，仅是社员独立生产的延伸，为社员的生产经营活动提供一定的服务。由 于服务性合作社的建立成本较低，但又能很好的实现社员一定程度上的互助联合，符 合合作经济最基本和原始的构造和宗旨，因此广泛的存在于各个领域，除了工业、手 工业、农业、林业、渔业之外，在城市中也存在着大量的由城市居民自发组建的各种 服务型合作社。 农业合作社根据经营范围和经营对象的不同又可以分为专业性农业合作社 （即农 民专业合作社）和综合性农业合作社。当然，不论是综合性农业合作社还是专业性农 业合作社， 一般来说它的设立宗旨和事业都在于为社员提供各种各样的服务而不代替 社员从事生产活动。 综合性农业合作社的特点在于它以一定区域内的农民为经营和服 务对象，且不区分生产商品的种类而由合作社为社员提供从生产到加工、运输、销售 到技术信息服务甚至再到信贷、保险、医疗等全方位服务的合作社。不过随着市场的 专业化程度不断提高，综合性农业合作社的数量已经越来越少了，但是由于综合性合 作社的建立和经营成本较低同时又能为农民提供全方位的服务，业务开展较灵活，因 此在经济相对不发达的地区仍然有一定的存在空间和必要。 专业性农业合作社实际就 是我们所谓的农民专业合作社， 一般来说是指同类商品生产者或经营者自愿联合起来 谋取和维护自身利益，自主经营，自我服务、自负盈亏的合作经济组织。农民专业合 作社最基本的构造和特点在于它是从事某一类农产品生产和销售的农民的集合，例 如，蔬菜供销合作社、养鸡专业合作社等等。农民专业合作社近些年来大量形成和出 30 屈茂辉： 合作社法律制度研究 ，中国工商出版社，2007 年 5 月第 1 版，第 222 页。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 11 页 共 45 页 现的原因有很多，其中最主要的原因在于第一，随着农村经济的发展，农业生产经营 呈现区域化、一体化和商业化的趋势，尤其是在同一地域或相邻地区，由于气候和土 壤等地理环境相似， 因此所有农民都会根据科学指导统一的选择最适合此类地理环境 因素的农作物，这为同类农产品生产者联合组建专业合作社奠定了基础；第二，由于 市场的细化，那种多点经营、四面出击的经营模式已经很难在市场中站住脚从而获得 竞争优势。而农民专业合作社由于在经营上尤其是在销售环节具有专门化、规模化的 特点，因此它能够集中资源优势、打造专业化的自主品牌，从而大大增加产品对需求 者的吸引力，扩大销售范围，提高经营效益。第三，专业合作社是为同类产品的生产 者提供专业服务的， 因此不论是在统一采购种苗还是在提供技术指导和培训等方面上 都具有与生俱来的优势，能够最大程度的降低经营和竞争成本。由于上述优势，农民 专业合作社近些年来在我国农村如雨后春笋一般大量出现，我国也于 2006 年专门出 台了中华人民共和国农民专业合作社法来对此类合作社加以规范。下面我就将以 此法为据讨论农民专业合作社的概念和特征。 2.2.2 农民专业合作社的概念和特征 2.2.2 农民专业合作社的概念和特征 根据 2006 年颁行的中华人民共和国农民专业合作社法第二条的规定，农民 专业合作社是指在农村家庭承包经营基础上， 同类农产品的生产经营者或者同类农业 生产经营服务的提供者、利用者，自愿联合、民主管理的互助性经济组织。它区别于 其他合作社的特征主要包括以下几点：第一，与城市合作社不同，农民专业合作社是 农民的联合，仅存在于我国农村，以农民成员为服务对象，合作社的成立目的在于提 高农民在市场竞争中的地位，实现农民的增收。第二，与工业和手工业合作社不同， 农民专业合作社是农产品的生产者或农业生产经营服务的提供者和利用者自发联合 组建的互助性经济组织， 仅存在于农业领域， 最基本的宗旨在于推进农业产业化经营， 促进农业和农村经济的发展。第三，与生产型合作社不同，农民专业合作社的事业在 于为农民社员提供农业生产资料的购买服务、农产品的加工、运输、贮藏和销售服务 以及在信息获取、 技术培训、 业务指导、 大型农机利用、 农药喷洒等方面的相关服务。 因此农民专业合作社业务的核心在于“服务”，它是建立在农村家庭承包责任制的基 础上的，并不取代个体农户的生产经营。而生产型合作社最基本的构造在于实行集体 劳动，在生产领域进行分工、协作，按劳分配，其核心在于“生产”，并且最终以合 作社的生产活动代替每个社员的生产活动。第四，与综合性农业合作社不同，农民专 业合作社的特点在于“专业”，所谓“专业”就是指合作社的成员从事同类农产品的 生产经营活动，或者从事同类农业生产经营服务活动，或者接受同类农业生产经营服 务。 31第五，与合作社联社不同，农民专业合作社在组织上都属于基层合作社，直接 由农民组成， 或者以农民社员为主， 因此农民专业合作社也是目前我国最广泛存在的、 31 吕大军、刘建强等：农民专业合作社法释义，中国法制出版社，2006 年版，第 12 页 。 首都经济贸易大学硕士论文 我国农民专业合作社成员权利研究 第 12 页 共 45 页 对于推动农业经营体制的创新、提高农业综合效益、增加农民收入起到最基础、最至 关重要作用的一类合作社。 2.3 农民专业合作社成员的界定和特征 2.3 农民专业合作社成员的界定和特征 一般来说，农民专业合作社的成员是指按照法律和合作社章程的规定加入合作 社，能够利用农民专业合作社提供的服务，承认并遵守农民专业合作社章程的公民或 组织。农民合作社的成员主要有以下几个方面的特征： 第一，关于成员资格。一般认为，能够成为合作社社员的既可以是个人也可以是 组织，但不是任何自然人或者组织都有资格成为农民专业合作社的成员。对于自然人 成为合作社成员的资格来说， 世界各国由于自身经济发展水平和文化传统的差异会有 不同的规定。 但总的来说各国立法对自然人成为合作社社员的资格限制主要包括两大 类： 第一， 积极限制， 即在法律中明确规定符合什么条件的人才能成为合作社的社员。 世界上几乎所有国家都对合作社社员的进行了年龄上的限制， 例如印度的合作社法要 求合作社社员应为 18 岁以上公民。 32我国台湾地区合作社法第 11 条规定：“合 作社社员应具有左列资格之一：一 年满二十岁。二 未满二十岁而有行为能力者。 ” 33 少数国家的立法甚至对合作社的社员进行了国籍上的限制， 例如菲律宾的农业合作社 法中为了排斥华侨，对社员资格进行了国籍上的限制规定。另外，很多国家的合作社 法中还要求合作社的社员所进行的生产经营活动应当与合作社的业务存在一定的关 联。例如日本农业协同组合法第十二条对其社员资格的规定就