（国民经济学专业论文）CEPA框架下加强京港现代服务业合作的新机制研究.pdf

摘要 自2 0 0 4 年1 月1 日实施起，内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排 ( c p e a ) 对促进香港和内地经贸关系的发展发挥了巨大作用，随着2 0 0 9 年5 月9 日新补充协议的签署，c e p a 将迎来其第6 个发展阶段。在中国经济不断发 展的同时，香港和内地关系越来越密切，粤港合作、沪港合作相继提上日程。以 服务业为主导产业的北京，同样高度重视c e p a 为服务业和服务贸易带来的机遇。 依托信息、人才、科技等方面的优势，北京现代服务业和服务贸易近几年来得到 迅速发展，目前正处于高速增长期；而把自己定位为国际金融中心、贸易中心、 航运中心的香港，也正面临服务业的战略转型。可以说，京港两地现代服务业合 作需求十分强烈。 本文通过分析c e p a 及其附加协议的法律地位、经济效益，详细说明京港现 代服务业合作的法律政策及现实环境，并从京港现代服务业、服务贸易及相互之 间服务投资的现实出发，分析各自服务业优势所在、合作的需求和方向。笔者认 为，京港之间凭借各自优势，合作潜力巨大，利用好c e p a 固然是合作的基础， 但同时也要看到c p e a 作为京港桥梁的作用是有限的，京港现代服务业的合作需 要建立起高层面、深层次、全方位、多形式的、政府与民间共同推动的现代服务 业合作新机制以保证合作的长期性和有效性。本文对合作的总体机制进行了探 讨，并针对金融、物流、旅游、文化创意和软件外包服务这5 个行业的不同特点， 对建立相应的行业合作机制也提出了政策建议。 关键词：c e p a ，京港合作，现代服务业，合作机制 a b s t r a c t t h em a i n l a n d h o n gk o n gc l o s e r e c o n o m i cp a r t n e r s h i pa r r a n g e m e n t ( c e p a lw o u i dg ot h r o u g ht h es i x t hp h a s eo fd e v e l o p m e n t s i n c ei tf o r m a l l yt o o k e f f e c to n1j a n u a r y2 0 0 4 t h ei m p l e m e n t a t i o no fc e p a a n dt h ed r a m a t i cr i s eo f c h i n e s ee c o n o m yh a v ea c c e l e r a t e dt h ei n t e g r a t i o nb e t w e e nm a i n l a n dc h i n a a n d h o n gk o n g , t h u sh o n g k o n g - g u a n g d o n gc o o p e r a t i o n a n dh o n g k o n g - s h a n g h a ic o o p e r a t i o nh a v eb e e np u t o nt h ea g e n d a b e i j i n ga l s oa t t a c h e s g r e a ti m p o r t a n c et ot h eo p p o r t u n i t i e sb r o u g h tb yc e p a t h e s e r v i c ei n d u s t r y a n ds e r v i c et r a d ei nb e i j i n gh a v ed e v e l o p e dr a p i d l yi n r e c e n ty e a r s , r e l y i n go n t h ea d v a n t a g e so fi n f o r m a t i o n ，h u m a nr e s o u r c e s ，s c i e n c ea n dt e c h n o l o g y , a n d n o wi t i si nt h eh i g h s p e e dg r o w t hp e r i o d a n dh o n gk o n g ，w h i c hc o n s i d e r si t s e l f a sa ni n t e r n a t i o n a lf i n a n c i a l ，t r a d ea n ds h i p p i n gc e n t e r , i sf a c i n gas t r a t e g i c t r a n s f o r m a t i o ni ns e r v i c es e c t o r i tc a nb es a i dt h a tb o t hb e i j i n ga n dh o n gk o n g n e e dt h em u t u a lc o o p e r a t i o ns t r o n g l y t h i sp a p e rd e m o n s t r a t e st h el e g a la n dp o l i t i c a la n de c o n o m i cb a c k g r o u n do f t h eb e i j i n g - h o n gk o n gc o o p e r a t i o nb ya n a l y z i n gt h el e g a ls t a t u so fc e p a , a n d t h ee c o n o m i cb e n e f i t si th a sb r o u g h t b a s e do nt h ed e v e l o p m e n to fs e r v i c e i n d u s t r y , a sw e l la st h et r a d ea n d i n v e s t m e n tb e t w e e nb e i j i n ga n dh o n gk o n g , t h i sp a p e rc o m p a r e st h ea d v a n t a g e s ，d i s a d v a n t a g e sa n d t h en e e d so fb o t hc i t i e si n s a r v i c es e c t o r t h i sa r t i c l eh o l d st h a tb e i j i n ga n dh o u g k o n g h a sg r e a tr o o mf o r c o o p e r a t i o n ，b a s e do nc e p a b u tw em u s tn o t i c et h a tc e p a sr o l e 舔ab r i d g e b e t w e e nb e i j i n ga n dh o n gk o n gi sr e l a t i v e l yl i m i t e d ，a n dt h eb e i j i n g - h o n gk o n g c o o p e r a t i o ni nm o d e r ns e r v i c ei n d u s t r yn e e d sah i g h l e v e l ，d e e p - s e a t e d , a l l - r o u n d , m u l t i m o d en e wm e c h a n i s mp r o m o t e db yb o t hg o v e r n m e n ta n dp r i v a t e s e c t o rt o e n s u r et h el o n g - t e r me f f e c t i v e n e s s t h i sp a p e r d i s c u s s e st h eo v e r a l lm e c h a n i s mo f c o o p e r a t i o n ，a n da l s oo f f e r sp o l i c y r e c o m m e n d a t i o n sf o rt h ec o o p e r a t i o ni n i i i i 姐c i a is e r v i c e s ，l o g i s t i c s ，t o u r i s m , c u l t u r a la n dc r e a t i v ei n d u s t r y , a n ds o f t w a r e o u t s o u r c i n g k e y w o r d s ：c e p a ，b e i j i n g h o n gk o n g c o o p e r a t i o nm e c h a n i s m c o o p e r a t i o n ，m o d e r ns e r v i c ei n d u s t r y , 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名： j 、， 习盯月汨 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 篡妻焉孙j 导师繇弓矽弓 5 - 只lz - e i r 月- e l 1 1 研究背景及意义 第1 章引言 内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排( m a i n l a n da n dh o n gk o n g c l o s e re c o n o m i cp a r t n e r s h i pa r r a n g e m e n t ，c e p a ) 是内地与香港签署的双边自由 贸易协定性质的安排，目的是通过加大两地市场开放，特别是内地市场对香港“同 等优先”开放，实现两地优势互补，促进两地经济共同繁荣，并提高两地经济在 国际上的地位。 随着服务业日益成为新一轮经济发展的动力和引擎，服务业的发展水平也成 为衡量现代社会经济发达程度的重要标志。北京具有发展服务业和服务贸易的独 特优势，并率先在全国实现了服务经济主导的产业结构。改革开放3 0 年来服务 业平均增速达到1 3 ，可比价累计增长3 4 倍，占g d p 比重从1 9 7 8 年的2 3 7 提高到2 0 0 8 年的7 3 2 5 ，现代服务业增加值占到了g d p 的5 1 1 1 ，以信息技 术和现代管理理念发展起来的信息和知识密集型现代服务业占据相当大的比例。 对于服务业占g d p 的9 0 以上的香港，服务贸易进出口额均占世界前2 0 列，服 务业重要性不言而喻，香港经过两次成功转型后，金融、物流及专业服务等生产 性服务占主导地位，其发展特征和优势为京港服务业合作提供了可能性。 1 9 9 7 年香港回归以来，京港两地秉承“优势互补、共创繁荣 的宗旨，加强 京港经贸合作，促进了两地经济的共同发展。2 0 0 4 年1 月1 日c e p a 的实施，进 步为促进香港经济繁荣与发展、加快北京现代化建设步伐，提供了新的契机和 更加广阔的发展空间。十七大报告明确指出要“发展现代服务业，提高服务业比 重和水平”。北京市“十一五 规划纲要提出“加快发展现代服务业，不断优化 首都金融发展环境”。香港也希望抓住c e p a 实施的机遇，争取通过l o 到2 0 年的 努力，建成世界上最重要的以现代服务业金融和物流业为核心的国际服务中 心。要实现这一系列目标，京港合作是一个重要途径，作为c e p a 一个重要方面， 京港之间服务业合作已经提上议程，并将达成制度性安排。 长远来看，随着香港与内地经济依存度的不断提高，京港两地在现代服务业 北京市统计局，北京市2 0 0 8 年国民经济和社会发展统计公报，北京统计信息网，2 0 0 9 年2 月i o 日。 的合作上具有极其广阔的空间和潜力，如何发挥这种潜力、使之真正成为促进两 地共同发展的新动力，需要进行更深入的理论研究和政策探讨。因此，研究c e p a 框架下加强京港现代服务业合作新机制具有很大的现实意义。 1 2 文献回顾 关于c e p a 对内地与香港经济发展的影响研究，张天桂( 2 0 0 5 ) 运用区内贸 易比重、巴拉萨模型、区内贸易流量、格鲁伯一劳艾德指标等工具进行实证研究， 指出c e p a 的实施使香港对内地的贸易依存度进一步增强，并获得了贸易创造效 应，与内地构建区域一体化的成本较低，但内地没有增加香港在其对外贸易中的 比重，也没有形成贸易转移，与香港构建区域经济一体化的成本较高；骆念蓓 ( 2 0 0 6 ) 通过对c e p a 框架下中国内地、香港服务贸易对外开放度、总体显性比 较优势指数、贸易专门化指数和分部门贸易专门化指数的比较，分析了c e p a 的 实旌对两地服务贸易开放的效应，指出双方在服务贸易领域较强的互补性使之都 从中实现了合作共赢；封小云( 2 0 0 3 ) 认为香港从c e p a 中得到的最大收益将来源 于服务业的开放，在香港服务业进军内地市场的同时，也给内地服务业带来竞争 与合作的机会：潘百翔( 2 0 0 7 ) 货物贸易、服务贸易、投资效应三方面分析，指 出c e p a 实施后对内地与港澳的区域经济合作产生很强的经济效应。 关于c e p a 下两地经贸合作，陈恩( 2 0 0 6 ) 则从内地与香港两地市场环境、 法律体系和经济发展水平的差异着手，分析了c e p a 的实施特别是在服务贸易领 域存在的困难和原因，提出要进一步简化审批程序，消除贸易壁垒，增加透明度， 加快制度对接与资源整合等措施；张小济( 2 0 0 6 ) 指出，内地与香港的生产性服 务合作进入新阶段，需要积极推进两地在便利化和协调法规、标准、资质等领域 的合作；俞肇熊、王坤( 2 0 0 7 ) 认为后阶段c e p a 贸易自由化的侧重点将是服务 贸易自由化：叶元( 2 0 0 7 ) 指出内地与香港在服务贸易方面存在较大差距，但不 乏互补性，需要充分利用c e p a 提供的契机，锁定运输物流服务、金融服务等五 大合作领域。 关于北京现代服务业发展，庞毅、宋冬英( 2 0 0 5 ) 指出做大做强新型现代服 务业，促进传统服务业的升级和改造，是首都现代服务业发展的重要选择；郭馨 梅( 2 0 0 5 ) 认为北京作为首都和国际化大都市应有功能的充分发挥，越来越依赖 于北京现代服务业的高质量快速发展：朱晓青( 2 0 0 7 ) 和李治堂( 2 0 0 7 ) 指出建 立以现代服务业为主导的新服务经济，是首都经济发展和产业结构调整的基本方 2 向，是实现北京市城t h 发展目标定位的重要举措。 关于香港现代舭秀业、服务贸易发展及转型，封小云( 2 0 0 7 ) 剖析了c e p a 协议签署后，香港经济结构转变效应不高的原因，指出香港需要加大与叶i 国内地 的合作，增添新的绐济功能，建成产业研发中心、科研中心、创投中心和创意产 业中心。莫世祥( 2 0 0 7 ) 通过对香港回归十年的经济轨迹分析，指出香港的产业 升级和复苏必须依靠内地，“内地化”与“国际化”的均衡选择，才是香港经济 发展的最佳路向。 关于京港两地经贸合作，张连耀、刘春玲( 2 0 0 4 ) ，张连耀、刘春玲、韩学 志( 2 0 0 5 ) ，韩学志、刘春玲( 2 0 0 6 ) 分别从京港两地贸易现状、需求、投资现 状进行了分析，指出京港合作的必要性以及在旅游、物流、文化、会展和专业服 务领域具有很强的互补关系和合作需求；北京市商务局京港经济合作发展空间 分析课题组从京港两地经贸合作现状、经贸合作需求等方面进行了分析，认为 c e p a 为京港经贸合作提供了先机，并提出需要尽快制订北京落实c e p a 进一 步促进京港合作的若干措施，力争在服务贸易开放、贸易投资便利化等方面有 新的突破，全面加强京港合作。 1 3 本文主要创新与贡献 ：在目前对于京港服务业合作研究的基础上，本文力图深入挖掘双方合作潜 力，主要贡献有如下几方面： 首先，现有研究多集中于北京和香港各自服务业、服务贸易的发展，真正涉 及京港服务业合作的文献寥寥无几，没有对c e p a 下京港服务业合作的战略意义、 合作现状、合作优势、合作机制等进行深入研究，而这正是本文想要填补的空白。 第二，以往的研究对于服务业合作多泛泛而谈，没有深入到具体的行业和部 门，本文将结合京港各自的优势和已经取得的成就，深入到金融、物流、旅游、 文化创新和软件外包这5 个具体行业进行分析。 第三，缺乏有效合作机制研究。京港之间服务业合作还没有建立长期、有效 的合作机制，这也本文在过去研究的基础上力图突破的内容，借鉴粤港合作和泛 珠三角经济合作模式，在京港总体合作和行业合作机制上提出政策建议，以弥补 研究空白。 1 4 本文基本框架和内容 本文第2 章将对c e p a 及其附加协议的法律和经济意义进行详细论述，说明 京港服务业合作的法律政策及实施影响；第3 章将从京港各自服务业、服务贸易 和相互之间服务投资往来的现实出发，分析京港服务业各自优势所在，探索合作 的空间和方向：第4 章重点说明c e p a 框架下加强京港现代服务业合作的新机制， 首先分析当前合作现状和存在问题，然后从总体机制和行业机制上深入分析：第 。5 章是对全文的总结。 4 第2 章c e p a 及其附加协议的法律和经济意义 c e p a 是内地与香港为开放两地之间的货物贸易、服务贸易及贸易投资便利 化而签订的首项自由贸易协议。京港现代服务业的合作应当基于中国内地和香港 在世界贸易组织( 以下简称w t o ) 中所作承诺以及c e p a 相关规定之上运行。 内地与香港建立自由贸易区动议于2 0 0 1 年1 1 月，2 0 0 2 年1 月2 5 日在北京正式 启动，经双方2 0 个月不同政府级别磋商，最终于香港回归6 整年前夕即2 0 0 3 年 6 月2 9 日签订了其主体部分，并于9 月2 9 日签订了6 份附件，生效日期为2 0 0 4 年1 月1 日。之后又根据安排第3 条，即双方会通过不断扩大相互之间的开 放，增加和充实c e p a 的内容，在2 0 0 4 年到2 0 0 9 年间z 分别签订了6 份补充协议， 以便进一步实施在c e p a 下的开放措施。c e p a 扩大了香港和内地在货物和服务 贸易领域的开放程度，取消了两地之间大部分商品的关税、关税配额、非关税措 施等贸易壁垒，降低了市场准入和服务提供者的门槛，加强了两地的经贸交流与 合作，推动香港与内地经贸互补，促进两地经贸快速发展，而通过研究c e p a 及 其在服务业的实施成效对深入分析京港服务业合作有重要意义。 2 1c e p a 及其附加协议服务贸易领域 在c e p a 文本中，主要涵盖了货物贸易、服务贸易和投资便利化等三个主题， 于香港而言，相对于货物贸易，c e p a 对于服务贸易的影响更大。在服务贸易领 域，c e p a 为逐步实现服务贸易自由化，减少或取消双方之间实质上所有歧视性 措施而努力。 其附件4 中详细列出了内地和香港之间迸一步开放的服务、范围以及开放程 度。内地向香港开放的服务贸易具体承诺包括：商业服务( 专业服务、房地产服 务、广告服务、管理咨询服务、会议服务和展览服务等) 、通信服务( 电信服务、 视听服务) 、建筑及相关工程服务、分销服务、金融服务、旅游和旅游相关服务、 运输服务以及物流服务，并在附件5 中详细说明了服务提供者的定义以及相关规 定。安排中还特别提出要进一步加强两地在银行、证券和保险领域的合作， 支持内地金融企业在香港的发展，加强金融监管部门的合作和信息共享，另外要 2 分别于2 0 0 4 年1 0 月2 7 日、2 0 0 5 年l o 月1 8 只、2 0 0 6 年6 月2 7 日、2 0 0 7 年6 月2 9f 1 及2 0 0 8 年7 月2 9 日、2 0 0 9 年5 月9 同签订：其中 c e p a 补充协议6 将于2 0 0 9 年l o 月1 日起实施，之前的均已实施。 5 推动旅游行业的合作，鼓励专业人员资格的相互承认。同样的，在2 0 0 4 年到2 0 0 9 年的6 份补充协议中，也有大部分内容涉及服务贸易以及服务贸易的便利化措施。 总的来说，服务贸易自由化是内地与香港c e p a 及其补充协议最关注的部分， 主要包括三方面内容： 第一，扩大市场准入范围。 在入世承诺的基础上，c e p a 进一步放宽了法律、会计、审计和簿记、房地 产及建筑、医疗及牙医、计算机及其相关服务、广告、市场调研、管理咨询、公 用事业、人才中介、建筑物清洁、摄影、印刷、笔译和口译、会展、电信、视听、 分销、环境、银行、证券及期货、社会服务、旅游、文娱、体育、运输、与科学 技术相关的咨询服务、与采矿相关服务、物流服务、商标及专利代理、个体工商 户等4 2 个服务领域3 的市场准入条件，涵盖w t o 定义的服务贸易4 个方面，涉 及中国内地几乎所有服务领域4 。 第二，降低市场准入门槛。 允许香港服务提供者以低于其他海外服务提供者的条件进入市场经营，例如 取消投资股权限制、降低最低注册资本和资质条件要求、放宽地域和经营范围限 制、取消审批程序，主要涉及银行、证券、保险、电信等敏感行业，例如香港银 行设立法人机构或分支机构5 、入股内地银行6 ，提出申请前一年年末资产总额不 低于6 0 亿美元，在内地开业两年即可经营人民币业务；而中国对其他外资服务 提供者的要求是独资银行1 0 0 亿美元，分行2 0 0 亿美元7 。c e p a 在降低市场准入 门槛方面还有特殊做法，那就是以“先行先试”的政策，给予在广东省的港资 更优惠待遇，甚至是“完全的国民待遇”，例如补充协议s 规定香港职业中介在 广东的最低注册资本享受与广东企业同等待遇。 第三，规定服务提供者资质标准。 3 依据香港工业贸易署服务业资料库服务业分类：此外c e p a 补充协议6 新增加了研究和开发、铁路运 输2 个服务领域 4 部门分类使用世界贸易组织服务贸易总协定服务部门分类( g n s w 1 2 0 ) ，部门的内容参考相应的联 合国中央产品分类( c p c 。u n i t e dn a t i o n sp r o v i s i o n a lc e n t r a lp r o d u c tc l a s s i f i c a t i o n ) 。另外有部分在分类中未列 出的部门，如物流服务、专业技术人员资格考试、商标及专利代理、个体工商户等。 5c e p a 附件4 关于开放服务贸易领域的具体承诺规定：“香港银行在内地设立分行或法人机构，提出申 请前一年年来总资产不低于6 0 亿美元” 6 ( c e p a 补充协议4 在“银行及其他金融服务”中规定：“香港银行入股内地银行。提出申请前一年年末 总资产由不低于1 0 0 亿美元降至不低于6 0 亿美元”。 72 0 0 6 年1 1 月1 5 日颁布的中华人民共和国外资银行管理条例规定：“拟设中外合资银行的外方股东及 中方惟一或者主要股东应当为金融机构。且外方惟一或者主要股东戊当为商业银行，且在中国境内已经设立 代表处。提出设市申请前年年末总资产不少于l o o 亿美元：拟设分行的境外银行提出设立申请前一年年末 总资产不少于2 0 0 亿美元，初次设立分行的，在中国境内已设立代表处两年以上” 6 服务提供者指“提供服务的任何人”，其中自然人包括中华人民共和国公民 和香港特区永久性居民，法人指在内地和港澳组建和设立的任何法律实体。因为 c e p a 服务贸易自由化的主要内容是内地向香港开放，所以该项内容最重要的是 对香港法人服务提供者的资质认定。c e p a 对此作了详细规定，主要涉及注册登 记地要求、经营性质和范围要求、经营年限要求、纳税要求、经营场所要求和雇 工要求。 2 2w t o 框架下c e p a 的法律地位 w t o 多边贸易规则是国际服务贸易的指导性准则，1 9 9 4 年4 月1 5 日签订的 服务贸易总协定( g a t s ) 是w t o 成员在服务贸易方面必须遵守的国际准则， 中国内地与香港地区均是w t o 成员，这意味着二者必须接受g a t s 规制管辖， 从“条约必须信守”这一国际经济法的基本原理来看，c e p a 是中国内地与香港 地区之间所作的服务贸易方面的制度安排，其并不能对抗二者身为w t o 成员所 应当遵守的义务，必须遵循g a t s 的要求。 但另一方面，g a t s 承认双边或者区域多边服务贸易经济一体化的存在， g a t s 第5 条“经济一体化”指出“不阻止各成员参加有关服务贸易自由化的双 边或多边协议”，但是这类协议必须符合一定条件8 ，也就是说区域经济一体化可 以作为最惠国待遇的一种例外，成员之间在一定条件下可以相互缔结条约，给予 对方比g a t s 承诺更为优惠的待遇。从c e p a 的内容和所遵循的法律规制来看， c e p a 具有完整意义的自由贸易协议( f t a ) 性质，有其经济基础和市场需求， 是迄今中国内地签署的各类自由贸易协定中覆盖面最广、程度最深、执行最全面 的自由贸易区协议，c e p a 的产生符合“区域经济一体化”理论，是w t o 框架 下区域经济一体化的一种特殊模式9 。因此，c e p a 的规定是得到g a t s 有关自由 贸易区和区域经济一体化授权的1 0 ，在w t o 中具有合法性，但必须在g a t s 框架 。根据g a t s 规定，这类协议必须符合两个条件：一是从服务部门的数量、涉及的贸易总量及服务提供模式 方瓯衡量，这类协议须涵盖大多数服务部门，并不得事先规定排除某一提供方式：二是这类协议要删减或消 除现存的歧视性措施，并且禁止新的或更多歧视性措施出现另外还要求不阻碍服务贸易自由化的推进；对 发展中国家之问的有关协议采取较为灵活的政策，允许其按发展水平达成某些协议；参加有关协议的各方对 该协议以外的国家不戍采取提高壁垒的措施：经济一体化协议的参加方对其他成员从此项协议中可能获得的 贸易利益不得谋求补偿：任何成员决定加入某一协议或对某一协议进行重大修改时，都应迅速书面通知，服 务贸易理事会将组成工作组对其进行检奄。 9 慕亚平、宋洋c e p a w t o 框架下区域经济一体化的今新模式，北大法律信息网， h t t p ：a r t i c l e c b i n a l a w i n f o c o m a r t i c l ed e t a i l a s p ? a r t i c l e l d = 4 1 9 4 9 。2 0 0 8 年5 月a m 王彬彬，c e p a 服务贸易安排对g a t s 的遵循与超越，时代经贸，2 0 0 7 年1 2 期第5 卷，第8 3 到8 4 页。 内进行，受w t o 的规范和调整。 与中国加入w t o 签署的服务贸易总协定( g a t s ) 相比，c e p a 有如下 两个特点： 第一，内容更加全面。不仅覆盖了中国政府在g a t s 做所作承诺的全部部门， 还涉及了在w t o 服务部门分类中未列出的部门，包括物流服务、专业技术人员 资格考试、商标代理、专利代理和个体工商户。 第二，市场准入门槛更低。从注册资本金、股权限制到服务提供者资质要求， 从行业范围到时间的门槛限制都大幅降低，鼓励涉及法律、会计、医疗、保险、 证券等专业服务领域的自然人流动，而在对外贸易、佣金代理、批发零售、金融、 运输物流服务等领域，c e p a 大幅降低了市场准入条件，简化审批手续，为内地 与香港加强服务业合作提供了极大的支持。 c e p a 签署之后，内地和香港要求依照协议对各自法律法规进行修改和完善， 但从c e p a 签订的初衷来看，c e p a 这种制度性安排是以“政策”而非以“规则” 为导向，由于香港与内地法律制度和体系差异较大，c e p a 的运行主要建立在友 好协商、相互克制、自我限制等道德及政治关系上。 2 3c e p a 服务业部分的实施及其影响 2 3 1c e p a 的实施部门及相关政策 根据c e p a 第1 9 条的规定，内地与香港分别成立“联合指导委员会 。联合 指导委员会的功能是：监督c e p a 的执行，解释c e p a 的规定，解决c e p a 执行 过程中可能产生的争议，拟订c e p a 内容的增补及修正，处理与c e p a 实施有关 的其他事宜。联委会双方召集人为商务部副部长和香港财政司司长。联合指导委 员会设联络办公室，内地联络办公室设在商务部，并在各省商务局建立了联络点， 香港的联络办公室设在香港工商及科技局。联合指导委员会在货物贸易、服务贸 易和贸易投资便利化各领域设立专门的工作组，负责c e p a 组织落实的各项具体 工作坦。另外国务院及有关部门、香港特区政府均根据c e p a 中的实际承诺，对 涉及的法律法规相关规定进行了修改，例如2 0 0 6 年司法部为落实c e p a 补充协 吴益民，论w t o 框架下c e p a 的若干法律问题，法学论坛，2 0 0 7 年第5 期第1 2 6 到1 3 2 页。 1 2 中华人民共和国商务部港澳台司， 的组织实施，内地与港澳经贸合作发展论坛， h t t p ：t g am o f c o m g o v c n a a n i c l e s u b j e c t c e p a s u b j e c t i i 2 0 0 6 0 6 2 0 0 6 0 6 0 2 4 5 4 4 6 5 h t m l ，2 0 0 6 年6 月1 6 日 8 议3 ，关于了修改香港、澳门特剜行政区律师事务所$ 1 内地代表机构管理办法、 暇得内地法律职业资格的香港特别行政区和澳门特* u 行政区居民在内地从事 律师职业管理办法和香港特别行政区和澳门特别行政区律师事务所与内地律 师事务所联营管理办法3 个部颁规章” 2 32c e p a 的实施及其经济效应 c e p a 自2 0 0 4 年1 月1 日实施以来，通过内地与香港的共同努力。总体来 说进展顺利，在促进两地尤其是香港的服务业与服务贸易发展、自然人流动、专 业资格互认等方面取得了显著成果。 1 促进服务业发展 香港立法会工商事务委员会对c e p a 从2 0 0 4 年到2 0 0 6 年来的实施效应进行 过一次专项评估评估报告指出c e f a 实旌前3 年为香港服务行业的公司带来价 值9 i 亿元的服务收益相当于这些公司同一时期自内地市场获取的整体服务收 益的4 a ，并且呈逐年上升趋势。2 0 0 5 年因c e p a 的实麓而输往内地的服务总 值迭港币4 2 亿元，是2 0 0 4 年的2 6 倍，2 0 0 7 年之后增长宰达到2 8 0 1 0 “。虽然内 地因c e p a 实施获得的服务业收益难以衡量，也缺乏研究数据。获益比倒可能也 没有香港那么高，但c e p a 对服务业促进作用是应该得到肯定的。 圉2 i2 0 0 4 和2 0 0 7 年自内地获取的服务贸易收益鼓额( 单位：百万港元) 资料来源：掇据香港立法会工商事务委员会箍料绘制 从行业来看，分销服务获益比例最大，2 0 0 4 到2 0 0 6 年分别为l l 亿元港币、 2 0 亿元和2 5 亿元，占当年c e p a 带动的服务出口总值6 0 以上。其次是货运和 。这3 十帮蕞艘章于2 0 0 6 年1 2 月t 日疑司法锥醉务台审谊通过，由吴爱英氍于1 2 月2 2 日签发第l 州 号1 0 5 号和1 0 6e 司法部 以发布自2 0 0 7 年1 月if l 起施 t “香难i 法宝i 商事务委员台 申请书统计， h t t p ：嗍t i d g o v h k s cc h i c e p a i n d e x h t m l ，2 0 0 3 年l o 月2 日到2 0 0 9 年2 月2 8 日。 2 香港点法会t 商事务委员会，( 安排 对香港经济的影响，立法会c b ( i ) 1 8 4 9 0 6 0 7 ( 0 4 ) 号文件， h t t p ：w w w 1 e g g o g o v h k y r 0 6 - 0 7 c h i n e s e p a n e l s c i p a p e r s c i 0 6 2 c b i - 1 8 4 9 - 4 - c p d f , 2 0 0 7 年6 月1 2 日a 图2 5 香港服务提供者涉及的主要行业 资料来源：根据香港工业贸易署数据绘制 4 金融服务逐步开放 ，经中国人民银行允许自2 0 0 4 年2 月起，香港多家银行开始办理个人人民 币业务，为引导在香港的人民币有序回流，人民银行为在香港办理个人人民币存 款、兑换、银行卡和汇款业务的有关银行提供礴算安排。截至2 0 0 5 年年底，几 乎朊有在港从事零售银行业务的银行均己开办了人民币存款、兑换、汇款和银行 卡4 项业务，在港人民币存款余额共计2 2 37 亿元人民币。2 0 0 5 年t 1 月1 日， 中国人民银行再次宣布扩大为香港银行办理人民币业务提供平盘及清算安排的 范围。2 0 0 6 年1 月起，内地允许符台条件的内地创新试点类证券公司在香港设立 分支机构；内地期货公司到香港经营期货业务。2 0 0 7 年，c e p a 补充协议将香难 银行入股内地银行提出申请前一年年末总资产由不低于1 0 0 亿美元降至不低于6 0 亿美元，支持内地银行赴香港开设分支机构经营业务。2 0 0 8 年，允许6 月前注册 成立的符合条件的香港银行在内地注册的法人银行将数据中心设在香港2 0 0 9 年 l o 月1 日起，香港银行在广东省设立的分行可在该省内设立“异地支行”，香港 证券公司可在内地证券公司成立合资公司，专门从事投资咨询业务，持股比例最 高可达l ，3 。截至到2 0 0 9 年2 月，香港工业贸易署共签发金融业服务提供者证明 书2 2 份。 表2 3 香港金融业服务提供者统计 行业2 0 0 4 2 0 0 52 0 0 62 0 0 7 2 0 0 8合计 银行及其他金融服务 2o 2 ll6 保险服务 30oo25 证券期货服务 033l07 合计 535231 8 资料来源：根据香港工业贸易署数据统计 5 “个人游 带动旅游服务 在c e p a 下，内地个人赴港旅游自2 0 0 3 年7 月起在广东省东莞等4 个城市 试办。“个人游”带动香港了旅游业率先复苏，并成为发展最快的行业。内地继 续成为香港游客的主要来源地，2 0 0 4 年全年内地赴港“个人游”旅客达4 2 6 万人 次，占当年内地旅客总数的3 4 8 。2 0 0 5 年全年内地赴港“个人游 旅客达5 5 0 万人次，占当年内地旅客总数的4 4 3 。截至到2 0 0 8 年6 月，“个人游 已在 内地4 9 个城市推行，通过该计划来港的内地游客合计3 0 1 0 万2 2 。 图2 6 内地游客通过“个人游”赴港累计数据( 单位：万人次) 资料来源：根据香港旅游事务署数据绘制 6 个体工商户借助c e p a 北上 c e p a 允许港澳居民在内地开设个体工商户，经营范围涉及零售、餐饮、理 发及美容保健服务等，与内地个体户待遇相同，这促使香港个体户纷纷北上创业。 广东省由于毗邻香港，集中了8 0 以上的北上香港个体户。为促进港人北上，北 京为香港居民申办个体工商户提供了便利服务。截至2 0 0 7 年底，共有2 6 9 8 名香 港居民在内地2 2 个省份注册成为个体工商户共户，注册资金1 7 3 亿元人民币， 2 2 香港旅游事务署：香港便览旅游业， h t t p ：w u , 3 v t o u r i s m g o v h k r e s o u r c e s s cc h i p a p e r r e p o r td o c f a c t 2 0 0 8 - 0 6 h kf a c t sc o n s o l i d a t es c p d l 2 0 0 8 短 6 月。 1 4 从业人员7 3 7 3 入。d 7 专业人员资格互认发展迅速 “内地与香港专业人士资格互认 是内地与香港c e p a 工作中的一项重要内 容。自2 0 0 3 年9 月相关工作启动以来，内地与香港资格互认和专业资格考试合 作工作进展顺利m 。 在建筑领域，截至2 0 0 7 年底，内地与香港陆续在房地产估价师( 香港称“产 业测量师”) 、建筑师、结构工程师、规划师、造价工程师( 香港称“工料测量师”) 、 监理工程师( 香港称“建筑测量师 ) 等6 个专业领域签署了资格互认协议，开 展了1 3 次人员互认工作，其中内地1 0 6 4 名专业人士、香港9 7 3 名专业人士通过 互认取得对方相应的专业资格，很多香港专业人士和机构已在内地开展业务。 在证券领域，京港签署了内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排 与证券及期货人员资格有关的安排。截至2 0 0 8 年底，内地共举行了5 次认可香 港证券类专业资格的考试和7 次认可香港期货类专业资格的考试。 在保险领域，内地与香港于2 0 0 4 年1 2 月签署了保险合作协议，内地允许香 港居民参加内地保险中介人员考试。2 0 0 8 年1 月，内地在香港设立了保险中介考 试考点，香港居民可以直接在香港考试。 在会计领域，财政部与香港特区政府于2 0 0 4 年8 月签署豁免协议，对已通 过当地注册会计师考试的人员在申请对方考试时，相互豁免“财务成本管理”和 “审计两个考试科目。截至到2 0 0 7 年底，共有3 8 名香港会计师和1 2 7 名内地 注册会计师分别办理了免试手续。此外，1 9 9 4 至2 0 0 7 年，约有8 2 0 0 人次的港澳 居民报名参加中国注册会计师考试，其中取得全科合格证的人数累计为1 3 4 人。 在医疗领域，c e p a 允许符合条件的港澳永久居民参加内地临床、中医、口 腔类别的国家医师资格考试，成绩合格者，发给医生医师资格证书。截至2 0 0 7 年底，共有4 2 0 名港澳永久居民参加考试，其中2 4 8 人通过考试并获得医师资 格证书。 在法律领域，截至到2 0 0 6 年4 月，已有4 所香港律师事务所获准与内地律 师事务所联营，9 家香港律师事务所获准在内地设立代表处，4 名香港律师获准 在内地律师事务所担任香港法律顾问2 5 。2 0 0 4 到2 0 0 7 年，香港共有1 1 5 2 人次报 2 3 中国经济年攀编辑委员会( 张玉台主编) ，中国经济年鉴2 0 0 8 ，中国经济年鉴社，第3 6 9 页。 2 4 中华人民共和国商务部台港澳司。c e p a 专题，h t t p ：t g a m o f c o m 2 0 v c r d s u b i e c t c e p a n e w i n d e x s h t m l ，2 0 0 9 年4 月 2 5 中央人民政府驻香港特别行政区联络办公室朗站， h t t l a ：w w w 1 0 c o j z z o v c n i m w l c e o a c e o a d t 2 0 0 6 1 2 t 2 0 0 61 2 1 87 3 6 a s p ，2 0 0 9 年4 月。 名参加l 訇家司法考试，其中4 1 人通过。 在信息技术领域，内地已允许全国计算机技术与软件专业技术资格( 水平) 考试对港澳居民开放，并在港澳地区设立了考点。截至2 0 0 7 年底，香港共3 2 人 报名参加考试，其中2 0 人通过。 在专利代理领域，国家知识产权局子2 0 0 4 年4 月发布了香港、澳门居民 参加全国专利代理人资格考试的安排，香港居民可在香港报名，在深圳考试。 2 0 0 4 至2 0 0 7 年( 其中2 0 0 5 年未举行考试) ，港澳共有l l o 人次参加了考试，其 中8 人通过考试，取得 专利代理人资格证书。 总体上来看，专业资格互认启动顺利，报名较多的行业有会计、法律和建筑。 但是通过情况并不乐观，其中会计、法律、证券、保险、专利代理通过率特别低， 2 0 0 4 年到2 0 0 7 年，会计只有1 6 ，法律只有3 6 ，专利代理为7 3 。此外， 2 0 0 9 年签署的补充协议6 还增加了税收、建筑、房地产、印刷领域的资格互认。 8 促进就业 c e p a 的实施为香港创造了数目可观的新职位，截至2 0 0 8 年，c e p a 提供的 服务业新增职位4 3 2 0 0 个2 6 。根据香港立法会工商事务委员会报告，c e p a 为香港 多个服务行业创造了大量就业机会，分销服务业新创造的职位最多2 7 。 表2 4c e p a 为香港服务业创造的就业机会 行业2 0 0 4 年2 0 0 5 年2 0 0 6 年2 0 0 7 年 分销服务 3 8 6 ( 3 8 6 ) ”3 2 1 6 ( 2 8 3 0 )4 3 3 0 (