（金融学专业论文）我国征信体系中失信惩戒机制研究.pdf

硕1 二学位论文 摘要 失信惩戒机制是指相关的组织机构共同参与的，以企业和个人信用信息数据库 为依据的，综合运用司法、监督、行政、经济和文化道德等多种手段，使失信者付 出与其行为相应的经济和名誉代价，直至被市场淘汰：使诚实守信者的利益得到维 护，形成对诚实守信者的奖励的一种制度安排。我国的社会主义市场经济发展还不 够完善，建立健全遵纪守法、公平交易、诚实守信的社会信用环境需要一个过程， 构建失信惩戒机制具有必要性。我国经济转轨过程中出现的大量经济失信现象，可 以说，一个重要原因是长期以来缺少失信惩戒机制这一社会信用约束机制，只有建 立完善的失信惩戒机制，才能惩罚和打击在市场经济活动中失信行为，构建失信惩 戒机制具有紧迫性。 本文首先对我国失信惩戒机制的现状及其存在的问题进行了深入、全面的考察 和研究，揭示了信用观念不高、信用法制建设滞后、信用信息得不到保障、征信机 构设置不科学以及政府行政部门的缺位和越位等是我国失信惩戒机制不完善的主要 原因，为失信惩戒机制的构建提供经验参考材料；其次通过对我国信用环境影响因 素的理论分析，利用数理统计方法，揭示了失信惩戒机制的不完善在一定程度上妨 碍了我国信用环境的持续提高，从实证的角度提出了建立和完善我国失信惩戒的必 要性和紧迫性；第三，分别从成本一收益分析、制度经济学以及博弈论的角度，对 我国征信体系中失信惩戒机制的构建进行了经济学分析，揭示了失信惩戒机制惩戒 失信，激励守信的经济理论基础，也为构建失信惩戒机制提供了理论支撑；在此基 础上探索性地提出构建失信惩戒机制的基本内容、总体框架和分析了失信惩戒机制 的运行方式。最后，在总结征信国家失信惩戒机制的成功经验，结合我国失信惩戒 机制的现状，提出了完善我国的失信惩戒制度的对策建议。 关键词：失信惩戒；综合评价；征信体系；成本一收益分析 我困征信体系中失信惩戒机制研究 _ii l l a b s t r a c t 1 1 1 em e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t yi sd e f i n e dt h a tt h er e l e v a n ti n s t i t u t i o n sa l l p a r t i c i p a t e ，b a s e d o nt h ei n f o r m a t i o nd a t a b a s eo f e n t e r p r i s e a n di n d i v i d u a l c r e d i t ，c o m p r e h e n s i v e l yu s i n gl e g a l ，a d m i n i s t r a t i v e ，e c o n o m i ca n dm o r a lm e a n s i nt h e m e c h a n i s m , t h o s ew h oa l ed i s h o n e s tw i l lp a yag r e a td e a lt ot h ec o r r e s p o n d i n ge c o n o m i c c o s t sa n dr e p u t a t i o nc o s t s ，u n t i lt h e ya r ef o r c e do u tb yt h em a r k e t ；i nt h i sw a y , t h ei n t e r e s t s o ft h ea r es a f e g u a r d e d ，am e c h a n i s mi ss e tt oc r e a t ei n c e n t i v e sf o rt h eh o n e s t y , a n d t r u s t w o r t h i n e s so ft h o s e t h es o c i a l i s tm a r k e te c o n o m i co fc h i n ai ss t i l ln o tp e r f e c t , a n dt o e s t a b l i s ha n di m p r o v et h es o c i a lc r e d i te n v i r o n m e n tw h e r ep e o p l eo b s e r v ed i s c i p l i n ea n d a b i db yt h el a w , t r a d ef a i r l ya n db eh o n e s t yr e q u i r eap r o c e s s t h e r e f o r e ，i ti su r g e n tt o b u i l dt h em e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t y d u r i n gt h ep r o c e s so fe c o n o m i ct r a n s a c t i o n ， o n eo ft h em o s ti m p o r t a n tr e a s o n sf o rt h eo c c u r i n go fd i s h o n e s t yi sl a c ko ft h es o c i a lc r e d i t c o n s t r a i n tm e c h a n i s m o n l yt ob u i l dam e c h a n i s mo fp e n a l t y ，c a nw ep u n i s ha n dc o m b a t t h ed i s h o n e s ta c t i v i t i e si nt h em a r k e te c o n o m y i naw o r d ，i ti sn e c e s s a r yt ob u i l dt h e m e c h a n i s mo f p e n a l t yd i s h o n e s t y f i r s t l y , t h ep a p e rs t u d i e st h es t a t u sq u oa n de x i s t i n gp r o b l e m so ft h em e c h a n i s mo f p e n a l t yd i s h o n e s t yi no u rc o u n t r yd e e p l ya n dc o m p r e h e n s i v e l y , a n dr e v e a l st h a tt h em a i n r e a s o n sf o rt h ei m p e r f e c tm e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t ya l et h a tt h el a c ko fc r e d i t c o n c e p t ，t h el a go fl e g a ls y s t e mc o n s t r u c t i o n ，t h ec r e d i ti n f o r m a t i o ni sn o tg u a r a n t e e d ，t h e u n s c i e n t i f i cc r e d i ti n s t i t u t i o n s ，t h ea b s e n c ea n do v e r r u no fa d m i n i s t r a t i o nd e p a r t m e n t si n o u rc o u n t r ye t c i tp r o v i d e sm u c he x p e r i e n c ea n dr e f e r e n c et ob u i l dt h em e c h a n i s mo f p e n a l t yd i s h o n e s t y ；s e c o n d l y , t h i sp a p e rt h e o r e t i c a l l ya n a l y z e st h ei m p a c tf a c t o r so ft h e c r e d i te n v i r o n m e n ti no u rc o u n t r y , u s i n gt h em a t h e m a t i c a ls t a t i s t i c a lm e t h o d sr e v e a l st h a t t h ei m p e r f e c tm e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t yh a m p e r st h ec r e d i te n v i r o n m e n ti no u r c o u n t r y , w h i c he x p l a i n st h en e c e s s i t ya n du r g e n c yo fe s t a b l i s h m e n ta n di m p r o v e m e n to f t h em e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t yf r o mt h ee m p i r i c a lv i e w f u r t h e r m o r ef r o mt h e c o s t b e n e f i ta n a l y s i s ，i n s t i t u t i o n a le c o n o m i c sa n dg a m et h e o r yp e r s p e c t i v es e p a r a t l y , w e e c o n o m i c a l l ya n a l y z e st h eb u i l d i n go fm e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t yi nc h i n a ，t h e r e f o r e r e v e a l st h ee c o n o m i cf o u n d a t i o n o ft h em e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t yt oc o m b a t d i s h o n e s t ya n de n c o u r a g e 筋t l l ，p r o v i d e st h e o r e t i c a ls u p p o r tt ob u i l dt h em e c h a n i s mo f p e n a l t yd i s h o n e s t y ；b a s e do ff r o n ta n a l y s i s ，w ep r o p o s eh o w t ob u i l dt h eb a s i cc o n t e n t ，t h e o v e r a l lf r a m e w o r k , t h eo p e r a t i o nm o d eo ft h em e c h a n i s m so fp e n a l t yd i s h o n e s t y ；f i n a l l y , 硕1 ：学位论文 s u m m a r i z i n gt h es u c c e s s f u le x p e r i e n c eo ft h em e c h a n i s m so fp e n a l t yd i s h o n e s t yo ft h e c r e d i tc o u n t r ya n dc o m b i n i n gw i t ht h es t a t u so fo u rg o u l l f f y sm e c h a n i s mo fp e n a l t y d i s h o n e s t y , w ep r o p o s et h ea d v i c ea n dc o u n t e r m e a s u r e st oi m p r o v et h em e c h a n i s mo f p e n a l t yd i s h o n e s t yi no u re o u n t l y k e yw o r d s ：t h em e c h a n i s mo fp e n a l t yd i s h o n e s t y ：g e n e r a le v a l u a t i o n ：t h ec r e d i t r e p o r t i n gs y s t e m ；t h ec o s t b e n e f i ta n a l y s i s 我国征信体系中失信惩戒机制研究 鼍i i 皇曼! 鼍曼! 曼曼詈詈詈量皇置詈鼍皇鲁曼暑詈皇鼍皇詈昌詈皇皇暑曼鼍葛 插图索引 图2 1 信用体系、征信体系和失信惩戒机制关系图8 图4 1失信惩戒机制总体框架图3 3 图4 2 失信惩戒机制的一般运行方式图3 4 附表索引 表2 1 我国信用环境状况评价指标原始数据1 2 表2 2 我国信用环境状况评价指标标准化后数据1 2 表2 3k m o 检验和b a r t l e t t 球度检验13 表2 4 方差贡献分析表1 3 表2 5 主成分载荷矩阵1 3 表2 62 0 0 0 年一2 0 0 7 年我国信用环境状况综合评价1 5 v 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其 他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果 由本人承担。 作者躲璀示、 日期渺辟 广1) j 月o 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查 阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位 论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密团。 ( 请在以上相应方框内打“4 ) 日期 日期日日 ji-i_ii 弓f 月月 r r 悉r 驴艇p碱嫩 名名签签者师作导 硕十学位论文 第l 章绪论 1 1 选题背景与意义 社会主义市场经济的持续、快速、健康发展需要一个良好的社会信用环境。 为此，党的十六届三中全会明确提出：要按照“完善法规、特许经营、商业运作、 专业服务”的方向，加快建设企业和个人信用服务体系。市场经济从本质上来说是 一种信用经济，构建良好的社会信用体系，是建立和完善社会主义市场经济，促 进经济发展、构建和谐社会的必然要求。建立健全社会信用体系，形成守信激励 与失信可耻社会氛围，才能提高社会诚信水平，才能构建和谐社会。 建立失信惩戒机制是社会信用体系和征信体系的一个重要内容。任何国家的 社会信用制度能够得以维系，都需要建立完善的失信惩戒机制。我国的社会主义 市场经济发展还不够完善，建立健全遵纪守法、公平交易、诚实守信的社会信用 环境需要一个过程，失信惩戒机制是惩戒经济犯罪和维护我国金融安全的需要， 建立和完善我国构建失信惩戒机制具有紧迫性。我国经济转轨过程中出现的大量 经济失信现象，一个重要原因是长期以来缺少失信惩戒机制这一社会信用约束机 制。只有建立完善的失信惩戒机制，才能惩罚和打击在市场经济活动中失信行为。 失信惩罚机制是社会信用体系的最后屏障，是社会信用体系建设的关键环节， 是一项重要的制度安排。需要从建设整个国家信用体系的高度，建立健全失信惩 戒机制，规范市场经济秩序，培养信用氛围，保障我国的社会主义市场经济持续、 快速、健康发展。因此，对我国失信惩戒机制的现状进行深入的考察；对建立和 完善失信惩戒的必要性和紧迫性进行探讨：对失信惩戒机制构建的理论基础进行 经济学分析：对失信惩戒机制的基本框架的构建以及完善我国失信惩戒的对策措 施进行深入、全面的研究，具有重要的理论意义和现实价值。 1 2 文献综述 失信惩罚机制是社会信用体系重要的组成部分，是失信惩戒的主体以司法、 行政、监督、经济、文化道德谴责等手段，以征信数据库为信用信息支撑，对有 经济失信行为人或企业实施实质性惩罚，建立起适应信用经济发展的市场新规则。 同时，使政策向诚实守信倾斜，维护诚实守信者的利益，形成对诚实守信者的奖 励。我国目前对失信惩戒机制的研究成果主要有： 1 国外关于失信惩戒机制的研究 国外关于征信体系中失信惩戒机制问题的研究与国外征信体系的成熟度相联 我国征信体系中失信惩戒机制研究 系。世界银行首席经济学家m i l l e r ( 2 0 0 2 ) 通过西方征信国家的问卷调查构建了 数据库，通过数理统计的方式总结了西方征信国家征信体系的发展规律【l 】：在失 信惩戒机制构建的理论基础方面，有多位学者从信息经济学的角度研究征信体系 中失信惩戒机制理论基础。如k l e i n ( 1 9 9 2 ) 的一个模型检验了和正规信息交换相 关的问题，认为信息交换机制的规模越大，借款人的违约成本越高【2 1 ；意大利学 者t u l l i oj a p p e l l i 和m a r c op a g a n o ( 2 0 0 2 ) 认为信息共享可以减弱信息不对称 导致的逆向选择和道德风险，因此可以提高借贷总额，降低名义利率，而且无论 信息共享机制是民营的还是公共模式的，都可以提高银行贷款额和降低信用风险 【3 l 。二者都说明了失信惩戒机制中信用信息的征集、公布的重要性，因此，强调 在完善失信惩戒机制上，信用数据库的建立是重要环节。在征信体系中失信惩戒 机制的作用上，完善的惩戒制度可以促进银行信贷发展，如t u l i l oj a p p e l l i 和 m a r c op a g a n o ( 1 9 9 3 ) 通过世界范围内数据检验得出失信惩戒构建良好的国家的银 行信贷额占g d p 的比重要大，贷款量的增加将扩大经济发展的乘数效应1 4 j 。 p a d i l l a 和p a g a n o ( 1 9 9 7 ) 认为失信惩戒机制中的信息共享促进贷款市场的竞争， 降低放贷机构未来的信息寻租能力【5 1 ；另外，在征信体系两种模式即公共模式和 民营模式上，失信惩戒的作用不同，如t u l i l oj a p p e l l i 和m a r c op a g a n o ( 2 0 0 2 ) 认为在债权人利益越没有得到有效保护，而其他制度安排又没有内生出来的地区， 为了发挥失信惩戒的作用，公共征信体系模式的发展越有可能1 3 j 。 2 国内对国外失信惩戒机制的研究 周素萍( 2 0 0 7 ) 在研究征信国家美国的失信惩戒机制中，认为征信国家最主 要标志是信用管理的相关法律比较健全以及信用管理服务比较完善，具体来说， 重视信用法律制度的建立；切实发挥政府部门和司法机构的信用监督管理作用； 建立健全市场化运作的征信系统：完备的信用报告制度等，是美国失信惩戒机制 发挥作用，成为征信国家的原因1 6 。任森春，姚然( 2 0 0 7 ) 分析了欧美国家美国、 德国和英国的失信惩戒机制的特点及其我国的启示，总结欧美国家失信惩戒机制 的特点：惩戒形式的多样性；惩戒主体的多层次性；惩戒手段的灵活性；惩戒对 象的公平性等【7 1 。陈金保( 2 0 0 8 ) 研究了加拿大税收信用体系中的失信惩戒机制 的作用，认为加拿大完善的失信惩戒在培养纳税人良好的纳税意识和税法遵从方 面发挥了至关重要的作用，并总结了加拿大失信惩戒的两个特点，一是作为一个 纳税人，如果失信，将面临严重的税收处罚、更频繁的纳税评估和税务稽核；二 是作为一个社会人，如果失信，将严重影响其贷款申请、就业、租房及一切商业 往来引。 3 关于失信惩戒机制的手段研究 刘晓霞( 2 0 0 3 ) 认为失信的惩戒需要全社会的共同努力，市场主体的守信意 识和守信道德是防止失信的基础，行业自律及中介组织对信用的维护与失信惩戒 2 硕上学位论文 是桥梁，政府主管部门的监督管理是失信惩戒的主导，司法制裁是失信惩戒的最 后一道防线。失信惩戒的方式因主体不同而有差异，主要可以分为两大类：一类 是法律惩戒，一类是商务惩戒：失信惩戒的方式因制度规则不同而有差异，主要 可以分为两类：一类是法律制裁，一类是道德约束【9 】。陈俊丽( 2 0 0 5 ) 认为道德 惩戒、市场约束、政府监管和法律惩治是构成失信惩戒机制的重要基本环节，它 们之间既具有一定的替代性，又存在很大的互补性i l o 】。郑兴祥( 2 0 0 6 ) 认为失信 惩戒机制是通过健全社会信用体系，将失信行为置于社会全方位的监控之下，即 使是细微的失信行为，也被准确地记载和标识下来，并通过社会公示、金融机构 联合制裁、经济罚款以及刑罚等方法予以惩罚。把失信者对相对方的失信转化为 对全社会的失信，使失信者一处失信、处处受制约。失信惩戒机制对经济犯罪的 惩罚远不止体现在经济和刑事上【l 。叶世清( 2 0 0 7 ) 认为征信促进了信用交易的 发展，但是企业和消费者不愿意对本应属于自己所有的信用信息失去控制的权利。 征信立法应当在满足社会公众知情权与保护国家秘密、商业秘密与个人隐私之间 做出平衡，对惩罚失信者做出合理的制度安排，以消除人们对征信的挑战和质疑 1 2 1 o 4 关于失信惩戒机制的功能研究 邹年( 2 0 0 4 ) 认为建立失信惩戒机制，使守信用的人得到鼓励，使失信的人 受到惩罚，是信用体系得以健康发展的重要前提【l3 1 。韦勇( 2 0 0 6 ) 认为在市场经 济条件下，为什么有的企业敢冒天下之大不韪，不诚实守信，根本原因在于守信 成本高，失信成本低而现阶段我国诚信制度的缺失和失信惩戒的乏力，使企业失 信有了滋生的土壤，故应从信誉体制保障人手，探求企业失信惩戒何以可能及其 实现途径l l4 。何淑明( 2 0 0 7 ) 认为失信惩罚机制建设是国家信用体系建设的一个 重要组成部分和有力保障。中国失信惩罚机制建设可以借鉴发达国家的成功经验， 重点在信用法律体系、政府监管力度、征信机构作用发挥、社会信用文化培育等 方面加强建设力度，使失信惩罚机制具有相当的威慑力和影响力，以尽快遏制当 前严重的信用危机。我国信用制度框架下的惩罚机制必须由中央人民政府和各级 人民政府的相应机构作为执行机构，才具有最大的震慑力和权威性。我国政府在 失信惩罚机制建设中的作用，重点应是监督管理和政策支持：一方面，政府应积 极促成与失信惩罚相关的法律法规的修改和制定，并为此保证必要的资金投入， 使失信惩罚“有法可依”。另一方面，政府还应该在某些政策上予以更多支持【1 5 1 。 周素萍( 2 0 0 7 ) 认为失信惩戒机制是社会信用体系的一个重要组成部分，由于种 种原因，目前我国的失信惩戒机制还没有真正发挥其应有作用，失信惩戒机制主 要包括三大功能：惩罚功能、震慑功能和奖励功能；失信惩戒机制具有主动出击 和覆盖面广的特征1 1 6 j 。 5 关于失信惩戒机制博弈原理的研究 我国征信体系中失信惩戒机制研究 闵远光( 2 0 0 4 ) 根据信用经济学和信用管理理论，失信惩罚机制是以征信数 据库为纽带，通过建立起一种社会联防，降低市场交易中的信息不对称程度来对 潜在失信者进行防范、对失信者进行惩罚的一种市场机制。失信惩罚机制是社会 信用体系最重要的组成部分，失信惩罚机制的工作成本要非常低，任何作为交易 双方的企业和个人都能够使用得起。失信惩罚机制能够发挥维护信用交易市场秩 序的作用，实质性打击和震慑会减少市场上存在的各种失信行为，维护市场的公 平竞争原则，有助于信用交易成功率的提高【1 7 o 尹继志、李晓军、穆晓楠( 2 0 0 4 ) 认为由于“信息不对称”，导致经济主体失信的重要原因是信息没有被充分公开和 共享。征信正是通过科学公正的方式和方法来客观地反映经济主体的信用状况， 并以信用报告的形式向社会公开。随着社会分工的深化和信用交易的扩大，征信 机构应运而生，它们为信用的需求者提供专业化信用服务，收取相应的费用。征 信业的发展对建设社会信用体系非常重要，但对征信机构及所开展的业务又需要 加强管理【l 引。孙日瑶( 2 0 0 6 ) 根据博弈论，若采取公共信息平台策略，从制度上 不排除搭便车现象；规模较小的贷款人，将失去征信管理的积极性，因为较大规 模贷款人面临的风险更大，从而选择加强征信，通过充分的市场竞争，能够更好 地促进征信发展【l9 1 。韦勇( 2 0 0 6 ) 认为建立社会诚信需要体制保障，信用表面上 看是道德问题，但其本质是法制问题。在失信者看来，失信是一种投资，失信投 资少、成本低、收益高。从经济学上看，失信是一种博弈【l 引。魏建国，鲜于丹( 2 0 0 7 ) 通过动态博弈分析得出结论：缺乏失信惩戒机制的情况下信用交易活动受到限制， 惩罚和奖励机制作用下的信用交易活动容易发生，最后提出了建立有效的失信惩 戒机制的思路。他们认为从信息经济学原理上看，在设计对企业失信行为的综合 惩戒机制时必须遵循失信行为的期望成本要大于期望收益的基本原则，低于此标 准就会诱导企业失信或鼓励企业不守信。所以失信惩戒机制应以提高失信成本为 基本出发点，将信用交易中的授信人与失信人之间的矛盾激化成失信者与全社会 的矛盾，使失信者在未来的信用活动中受到制约和惩处。失信惩戒机制的运作方 式会自然而然地对守信者进行奖励，因为它也将优良的信用记录同时记录下来， 给予守信者以高的信用评分，使守信者在不知不觉中获得一些无形资产j 。 6 简要评价 通过对国内外学者在失信惩戒机制方面研究的综述，我们可以发现具有如下 特点：第一，总结征信国家失信惩戒的成功经验，通过对比分析，找出我国失信 惩戒机制存在的问题，提出完善我国失信惩戒机制的若干对策建议；第二，研究 的重点集中于失信惩戒的功能和手段如何配套和协调，强调失信惩戒的成效；第 三，利用定性分析的多，但定量分析的少。上述这些方面的研究是必要的，但对 什么是失信惩戒的内涵及其构成要素、构建的经济理论基础、基本内容、总体框 架和失信惩戒的运行方式进行系统研究的不多或者说罕有。本文的研究就立足于 4 硕t 学位论文 此，通过对前人对失信惩戒机制研究的梳理，利用实证分析和规范分析相结合， 尝试建立健全我国失信惩戒机制的探索性研究。 1 3 几个相关概念的界定 为了更好的完成这篇论文，本文首先对失信惩戒机制及其相关概念进行界定。 1 3 1 征信和社会征信体系 征信( c r e d i ti n v e s t i g a t i o n ) 有广义和狭义之分，广义的征信泛指调查、了解、 验证他人信用。狭义的征信主要是指征信机构对企业或个人信用进行调查、验证 并出具信用报告。在本文中与失信惩戒机制有关的研究是狭义的征信概念。具体 来讲，征信是对企业资信调查和个人信用调查的俗称。是为信用活动提供的信用 信息服务，实践中表现为专业化的机构依法采集、调查、保存、整理、提供企业 和个人的信用信息，并对其资信状况进行评价，以此满足从事信用活动的机构在 信用交易中对信用信息的需求，解决信贷市场信息不对称的问题。征信活动有利 于经济主体在经济活动中规避信用风险，是市场经济交易活动的基石和维护正常 经济秩序的重要保证。 社会征信体系是与征信活动有关的法律规章、组织机构、市场管理、文化建 设和失信惩戒等共同构成的一个体系。征信体系则是信用体系建设中一个最为重 要的环节，是社会信用体系的主体，是现代金融体系运行的基石，是防范金融风 险，保持金融稳定，促进金融发展，推动经济社会和谐发展的基础。 1 3 2 失信惩戒机制 科学地理解失信惩戒机制的内涵，是构建失信惩戒机制的出发点。为此，本 文在总结前人研究的基础上，将失信惩戒机制定义为：相关的组织机构包括主体、 客体和征信中介机构共同参与的，以企业和个人征信数据库的信用信息记录为依 据的，综合运用法律、行政、经济和道德等多种手段，使失信者付出与其行为相 应的经济和名誉代价，直至被市场淘汰；使守信者得到各种方便和利益，获得更 多的市场机会，不断发展壮大的一种制度安排。失信惩戒机制是社会信用体系发 挥重要作用的保障，也是社会信用体系不断完善与发展的一个重要标志。 对失信惩戒对象的理解。在市场经济活动中，除了严重的失信行为，需要通 过法律手段惩治外，大多数不守信用的违约行为属于道德范畴，没有明显触犯法 律，失信行为通常介于道德失范和诈骗犯罪之间。因此，大量的违约和失信现象 是不能够通过刑侦和依靠司法审判形式解决的，失信惩戒机制所要对付的违约失 信行为就属于这种类型的经济失信行为。 对失信惩戒机制功能的理解。一个运行良好的失信惩戒机制至少包括三大功 5 我国征信体系中失信惩戒机制研究 能【2 1 】【2 2 】：惩罚功能、震慑功能和奖励功能。首先，失信惩戒机制要具有对任何经 济类型的失信行为进行惩罚的作用，惩罚是围绕着经济性质的处罚进行的，间接 的对失信行为进行道德谴责。其次，失信惩戒机制还应对潜在失信者产生震慑、 警示作用，力求将失信的动机消灭在萌芽状态之中，对失信行为产生事先约束性。 最后，失信惩戒机制还具备奖励功能，奖励诚实守信的商户和消费者，从而起到 对失信者及潜在失信者的示范作用。 对失信惩戒机制特征的理解。失信惩戒机制具有两个显著的特征：主动性和 覆盖范围大。失信惩戒机制对失信行为的打击具有主动性，它不对任何企业和个 人事先通知，也不对失信者进行任何思想道德方面的教育，甚至可以在有失信行 为者不知情的情况下，就开始实施对失信者的处罚。失信惩戒机制的覆盖范围很 大，不仅让失信记录在全国甚至是全球范围内传播，而且惩罚、震慑和奖励功能 也是在全国甚至是全球范围内施行的。 1 4 本文研究内容和研究方法 1 4 1 研究内容 本文共分五个部分。 第一章绪论首先简述了研究我国征信体系中失信惩戒的背景和意义；然后对 国内学者对国外失信惩戒机制的实践经验以及国内失信惩戒机制功能、手段和研 究方法进行了综述，并进行了简要评价；最后对本文的研究的主要内容和研究方 法进行了说明。 第二章首先对我国征信体系中失信惩戒机制的现状及其存在的问题进行了深 入、全面的考察和研究：其次，从完善我国信用环境方面，利用理论描述和数理 统计相结合的方法，深入分析建立和完善我国失信惩戒的必要性和紧迫性，为失 信惩戒机制的构建提供了实证参考材料。 第三章分别从成本一收益分析、制度经济学以及博弈论的角度，对我国征信 体系中失信惩戒机制的构建进行经济学分析，揭示了失信惩戒机制惩戒失信，激 励守信作用的经济理论基础，为本文构建失信惩戒机制提供了经济理论原则。 第四章首先从理论上科学地阐述了失信惩戒的内涵及其构成要素，失信惩戒 目标与原则，在此基础上提出构建失信惩戒机制的基本内容以及总体框架，最后 讨论失信惩戒机制的一般运行方式和各种惩戒机制的运作方式。 最后，在总结征信国家失信惩戒机制的成功经验，结合我国失信惩戒机制的 现状，提出了完善我国的失信惩戒制度的对策建议。 1 4 2 研究方法与创新 在研究方法上，本文采用定性和定量相结合、实证研究与规范研究相统一等 6 硕- ：学位论文 研究方法。另外利用数理统计学的分析方法，结合数据和图表，深入分析了我国 征信体系中的失信惩戒机制的存在的问题、建立健全我国失信惩戒的必要性、构 建失信惩戒机制的经济理论基础以及如何构建失信惩戒机制等问题。 本文的创新之处在于： 首先，本文通过对社会信用环境优劣评价因素的理论分析，利用主成分统计 分析方法对我国信用环境状况的整体水平进行了实证分析和综合评价，得出了我 国信用环境状况整体趋势是提高的，但失信惩戒力度不高，在一定程度上妨碍了 我国信用环境的持续改善。本文运用定量分析的方法而不是描述性方法，说明了 建立健全失信惩戒的紧迫性，具有一定的创新性。 其次，本文运用微观经济学中成本收益分析方法、制度经济学和博弈论，从 理论上深入探讨了失信的经济动因以及失信惩戒机制的打击失信、激励守信的功 能和作用，为失信惩戒机的构建提供了经济理论基础。这种综合运用经济学多个 分支科学分析失信惩戒机制构建的经济原理的方法，是对以往相关研究的超越， 使得论证结论更全面、更有说服力。 最后，本文从理论上科学地阐述了失信惩戒的内涵及其构成要素，提出了失 信惩戒目标与原则，详细阐述了失信惩戒机制构建的基本要素以及总体框架，讨 论了失信惩戒机制的运行方式，具有一定的前瞻性。 7 我国征信体系中失信惩戒机制研究 第2 章我国失信惩戒机制的评价及现状 社会征信体系是与征信业务活动有关的，包括征信行业、与征信有关的社会 法律和行政制度、失信惩处机制等方面内容的社会体系。社会征信体系是社会信 用的子体系和基础环节，同时是建立和形成社会信用体系的前提和关键因素。征 信业务活动能够通过失信惩处机制改善社会信用状况，促进社会成员自觉遵守信 用规范。失信惩处机制是指社会通过司法和行政处罚、经济处罚、文化道德惩戒 等方式对不守信用者进行处罚和威慑的制度。失信惩处机制通过征信活动发挥作 用的原理是征信企业在开展征信活动过程中，全面记录了社会成员的信用状况， 并对每个成员的社会失信行为通过销售征信产品进行了广泛传播，使失信者因为 不良的信用记录被社会认识，进而丧失社会信任和正常的生活便利，也就受到了 社会的惩处和抛弃，从而对社会成员形成了约束力。因此，从概念上理解，失信 惩戒机制是社会征信体系的重要组成部分，二者都是社会信用体系的子系统和重 要环节，见图2 1 。失信惩戒机制的现状和存在的问题影响社会征信体系保障程度 和社会信用体系的完善程度。下文我们从我国信用环境状况优劣的综合评价开始， 揭示出失信惩戒机制现状，为失信惩戒机制的构建提供实证参考材料。 图2 1 信用体系、征信体系和失信惩戒机制关系图 2 1 我国信用环境状况的综合评价 失信惩戒机制建设不仅是社会征信体系的重要内容，而且也是完善我国信用 环境的重要环节。这一节本文通过对我国信用环境优劣的实证分析，揭示出目前 我国失信惩戒机制发展的现状。 8 硕j ：学位论文 2 1 1 我国信用环境优劣评价的因素 由于经济活动能力映衬着社会信用环境的总体水平，在一个经济持续发展、 对内外开发、人们的教育水平高，素质好、对诚信为荣，失信为耻的地方，一定 有着良好的社会信用环境。有鉴于此，本文从以下几方面讨论信用环境优劣的评 价因素： ( 1 ) 经济发展水平。社会主义市场经济不仅是法治经济，而且是信用经济。 信用是市场经济的内在要求。没有信用，就没有秩序；没有信用，就没有市场，经 济活动就难以持续健康增长。在信用经济规模与经济增长的关系问题上，国内外 许多学者已经进行了卓有成效的研究。其中最早进行相关研究、贡献较大的是美 国学者本杰明弗里德曼( b e n j a m i nm f r i e d m a n ，1 9 8 1 ) ，他在论文宏观经济分 析中货币与信用的作用中，深入分析了不同层次的信用规模对经济增长所起的 作用。法科勒( f a c k l e r ，1 9 9 0 ) 的研究指出，美国的私人非金融债务总额( 含州 与地方政府债券) 与实际经济增长之间存在相对稳定的比例关系。近年来，国内 许多学者对不同层次的信用交易规模与经济增长之间的关系进行了定性与定量的 研究【2 3 1 。在如何有效拉动内需成为经济理论界的研究热点的背景下，周利国 ( 1 9 9 9 ) 最早提出，大力发展消费信用，扩大消费者信用交易规模是刺激经济发 展的一种手段。陈淮( 2 0 0 2 ) ：倪凤琴( 2 0 0 5 ) ；晏艳阳( 2 0 0 6 ) 从理论上论证了 大力发展信用交易的优势，指出扩大信用交易规模对于拉动中国投资与消费需求、 增加国民收入、促进经济发展具有正面作用。张兴( 2 0 0 3 ) 选取国家信用、商业 信用、证券投资信用和银行信用之和代表信用总规模，通过对中国1 9 7 8 2 0 0 1 年 间的货币供应量m 2 、信用总规模和g n p 的统计数据进行数量分析，得出货币供 应量和信用规模的增长速度与g n p 的增长速度有一定的联系的结论，并推断出， 只有当货币供应量和信用规模的增长速度同向变动时，才能拉动经济的持续增长。 他认为，目前我国的货币供应量增长很快，但由于我国的信用交易不发达，信用 规模的增速却相对落后，这是造成我国国民经济增长放缓的主要原因。综上所述， 国内外学者的已有研究成果表明：信用交易规模与经济增长之间确实存在着一定 的作用关系，且很多学者认为前者对后者具有正向的拉动作用，经济发展水平的 高低是信用交易规模、信用环境优劣的评级因素。本文以人均g d p 是衡量一国经 济发展水平的重要指标。 ( 2 ) 市场开放度。市场开放度是评价信用环境优劣的原因在于：良好的社会 信用是中国经济加速融入世界经济的通行证。经济全球化、区域经济一体化体现 的不仅是资源配置、产品生产、市场销售的全球化，而且是经济活动规则的标准 化、共同化，即参与国际经济活动必须按国际惯例和通行规则办事。但这些规则 和惯例的通行，是在信用可靠、真实的前提下，以交易者双方对其承认和执行为 基础的。也就是说，如果没有可靠的信用做保障，这些规则和惯例就不可能真正 9 我国征信体系中失信惩戒机制研究 得到执行，甚至有可能变成欺诈、谋取不正当利益的手段。世界范围内的贸易规 则与经济信用的普适性，将极大地考验我国市场经济的诚信品质。在其它条件不 变的情况下，信用失常将使中国对外经济活动处于不利的境地，会严重损害中国 及中国企业的形象，不利于中国产品开拓国际市场。随着我国经济的持续发展， 实际利用外资数额、进出1 3 商品总额持续增加，从而在一定程度反映出了我国信 用环境持续改善。市场开放度以进出口贸易总额占一国或地区的国内生产总值 ( g d p ) 或国民生产总值( g n p ) 的比重( ) 来衡量。 ( 3 ) 失信惩戒力度。信用是市场经济的生命，失信会导致市场经济秩序的破 坏、交易成本的增加和分险的增大。按照制度经济学的观点，普遍的失信行为与 制度的缺陷有关，有什么样的制度就有什么样的“经济人”行为。我国缺乏有效的 失信惩治制度，已有的一些法律规定过于原则，对不讲诚信的具体行为没有明确 的惩罚性规定，致使许多的失信行为没有得到有效的惩治，当受到处罚的成本远 远小于因失信所获得的利益时，“经济人”便会选择失信，因此，失信惩戒机制及 其相关的制度的建立便是社会信用体系建立的一个重要方面，失信惩戒力度越大， 信用环境状况优良，加强对失信的打击力度，有利于营造一个充满活力的市场经 济环境。本文失信惩戒力度用人民法院审理合同纠纷一审案件结案件数来衡量。 ( 4 ) 教育水平。发达的征信国家都很注重信用管理的教育和研究。征信国家 中一些大学设有信用管理课程，信用管理协会也经常进行有关课程的培训，凡是 从事信用工作的人员，都得参与信用管理在职培训，获得信用管理从业执照。因 此，要想健全社会信用体系，使信用观念深入人心、信用制度得到有效实施，高 等信用教育和员工信用培训是必不可少的。教育水平的高低、方式手段影响信用 环境的优劣，有较高的教育水平的国家和地区，人们的诚信观念、诚信意识往往 较高。本文教育水平用普通高等学校在校人数占总人口比重( ) 来衡量。为了 便于用主成分统计分析方法对我国信用环境状况进行综合评价，下文简介这一统 计方法的原理。 2 1 2 主成分分析法的基本原理 主成分分析法【冽( p r i n c i p a lc o m p o n e n t sa n a l y s i s ) 也称主分量分析，最早由 k a r l 和p e a r s o n 于1 9 0 1 年提出，当时应用于非随机变量，1 9 3 3 年h o t e l l i n g 将其 推广到随机变量。它是利用降维的思想，设法将原来众多具有一定相关性指标( 比 如p 个指标) ，重新组合成一组新的互相无关的综合指标来代替原来的指标。通常 数学上的处理就是将原来p 个指标作线性组合，作为新的综合指标。最经典的做 法就是用f i ( 选取的第一个线性组合，即第一个综合指标) 的方差来表达，即 v a r ( e ) 越大，表示互包含的信息越多。因此在所有的线性组合中选取的e 应该是 方差最大的，故称只为第一主成分。如果第一主成分不足以代表原来p 个指标的 l o 硕士学位论文 信息，再考虑选取e 即选第二个线性组合，为了有效地反映原来信息，互已有的 信息就不需要再出现再五中，用数学语言表达就是要求c o v ( e ，e ) = 0 ，则称e 为 第二主成分，依此类推可以构造出第三、第四，第p 个主成分。用数学模 型表示为： e = a , , z x l + a 2 l z x 2 + + a e l z x p e = a u z x l + a 2 2 z x 2 + + 口p 2 z x p = a l p z x l + a 2 t , z x 2 + + 口肿z x p 其中( 口l f ，a 2 j 一，a 一) 7 ( f = 1 ，2 ，p ) 为总体x = ( x l ，x 2 ，x p ) 的协方差矩阵 的特征值对应的特征向量，蕊，及：，z x ，是原始变量x ，x ：，x ，经过标准化