山东敏捷预算管理解决方案-20160905.doc

山东敏捷预算系统解决方案1、 方案概述为满足山东省各下级单位的预算管理精细化要求，增加业务事项的维度类型，实现各个业务部门按业务角度反应预算信息，并且支持费用预算的归口审核、单位汇总审核，业务事项与预算科目建立一对一或多对一的对应关系，实现按业务事项编制预算同时，按预算科目体系进行数据归集，实现业务部门和财务部门基于不同视角的预算管理需求。方案特点如下：v 新增业务事项维度，实现按业务、按科目两个视角反映预算管理信息；v 增加敏捷预算编审模块，提供全新的交互体验主页功能，图形化展示流程信息；v 提供灵活的编制模型设置功能，设置编制、调整格式及流程，并可根据需求进行调整；v 预算表根据业务事项权限动态形成，无需设置大量取数、回写公式；v 支持归口审批、财务审批流程，按部门、按费用多角度展示，可直接审定部门预算，简化操作；v 全新操作体验，简单、直接、易用、高效；v 提供多角度的预算查询功能，按预算科目、业务事项查询数据，按归口部门查询数据，满足不同用户的查询需求。2、 解决方案1. 预算科目体系在国网下发的预算任务下新增一个子预算任务，自动继承国网公司下发的预算任务的科目体系。对于业务部门的特殊费用和财务部门的机动费用，可自行在子任务上新增出两个预算科目“其他费用”和“机动费用”。根据管控预算科目与SAP基金模块承诺项目的对应关系，维护预算科目体系的SAP科目编码，后续查询时可同时查询到预算科目名称及SAP科目编码。2. 业务事项管理新增业务事项维度类型，可根据管理要求启用业务事项，业务事项与预算科目为平行体系，无上下级关系，有对应关系。支持在集团下发预算任务体系基础上，细化建设单位级业务管理事项，业务事项与预算科目建立对应关系。按业务管理需求建立预算编制表、预算归口审批表，并建立预算编报关系。l 业务事项设置梳理预算管理业务事项，按各部门业务管理角度建立体系。将业务事项进行分类整理，分类方式及明细粒度可以与集团下发的预算科目体系可以不同。对于相对固定的预算项目建立成固定业务事项，如通讯费、交通费、差旅费、办公费等，对于相对变动的业务事项建立成动态项目，在编制过程中可以增加，审计专项费用下的明细事项。新增业务事项设置功能，可进行预算业务事项的新增、修改、删除和导出操作。根据当前所选的业务事项可新增同级事项或下级事项；可按体系设置“是否动态新增”和“对应预算科目”；对于新增后尚未发生业务数据的业务事项可进行删除操作；如已发生业务数据则只能停用，不允许删除；支持对已停用的业务事项重新启用。导出时支持所见即所得，支持导出为EXCEL表格文件和WPS表格文件。l 业务事项与预算科目对应关系建立业务事项同时，系统会要求同步建立业务事项与预算科目体系的对应关系，并指定业务事项的申报部门和归口审核表部门。 业务事项预算包括固定项目及变动明细事项，以最底层业务事项对应预算科目 支持业务事项与预算科目一对一或多对一，对于一项业务事项对应多个预算科目的l 业务事项编报权限设置可以设置业务事项编报及归口权限，对于未指定编报部门的，为公共部门费用，各部门均可编制；对于指定编报部门的，只有该部门可以进行编制；指定归口审核部门的，在可由归口管理部门进行归口审定。进入编审权限设置界面自动加载已设置的业务事项，可手工逐个指定编报部门和归口审批部门，也支持通过复制功能进行批量设置。3. 主页各业务部门登录系统后，只看到本部门需处理的预算编制、预算调整待办事项，界面简单直观、方便快捷。业务部门主页：l 收藏区：可把一些常用的菜单设置为收藏，显示到收藏区。l 信息区：可设置编制的截止日期，业务部门查看到编制的截止日期，也可查看到后续部门的催办信息。l 业务处理：列出本部门的预算编制、归口部门的归口审核状态、财务部门的财务审定状态； 归口部门主页：除了显示本部门的编制待办外，还需显示归口审核待办，通过图形展示归口费用的编制、审核金额，并可查询各业务部门的编制状态，可对其进行催办操作。财务审核主页：除了显示本部门的编制待办外，还需显示财务审核待办，通过设置一些财务重点关注的费用，在待办上按图形显示重点关注费用的预算申请、审核数据，并可查询各业务部门和归口部门的编制状态，可对其进行催办操作。4. 年度预算编制各底层部门以业务角度进行预算编制，编制时只看到本部门编制业务。l 部门预算编制办公室人员登录后进入编制界面，自动加载办公室需编制的部门费用及专项费用，并自动带出预算科目，编制过程可以填写说明，上传附件；传递时，系统自动检查对应的预算科目数据是否超二上备案的数据，如超过二上备案的数据，则进行提示。后勤部编制本部门预算，对于部分费用需要进行辅助明细表说明，如低值易耗品明细清单，可以打开新页签录入明细数据； 在编制界面通过选择需要编制明细的业务事项，点击“明细数据”进入明细编制界面，例如：后勤部穿透编制低值易耗品明细，在明细编制界面可以导入要编制的明细项目及预算数据信息等。l 归口审批后勤部审核本部门归口管理业务的年度预算编制申请，进入审核界面可看到汇总后的预算数据。归口部门审核时对归口费用进行穿透审定，穿透后展示各个部门的申报情况，可在穿透界面录入各个部门的审定数，并可在备注中录入审定意见；l 财务审核归口审批完成后，财务部可进行汇总审批，进入审批界面看到公司各部门申报预算汇总情况，审核时可以使用按部门审核、按费用审核两种模式。按部门审核，展示某个部门各项费用预算申报、归口审定情况，可在此界面录入财务审定结果及审定意见。可在审定界面通过选择责任中心，切换不同部门进行审定操作。按费用审核，真实某项费用各个部门的预算申报归口审定情况，可在此界面录入财务审定结果及审定意见。5. 月度预算编制业务部门每月填报部门的预算，填报完成后自动生产财务管控月度其他费用性支出预算表的数据。6. 预算调整l 开发敏捷预算调整功能，支持日常零星调整、年中调整；l 日常零星调整时，展示年初审定数、累计调整数、本次调整数、调整后预算，可录入调整说明；l 日常调整，支持财务部直接给各个业务部门调整，同时支持配置调整流程，由业务部门发起调整申请，财务部门进行审核；对于业务部门的特殊费用，由业务部门自行进行调整，把某业务事项上的预算调整到其他的业务事项上，对于下达的严控费用，控制不允许调整。支持查询调整轨迹；l 年中调整时，展示年初审定数、日常调整数、年中调整数、调整后预算，可录入调整说明；基层部门填报调整申请后，传递给费用归口部门进行审批，归口部门进行综合平衡后可直接录入归口审定数。归口单位可以点击费用项目的【审核明细】进行穿透，支持按部门进行明细审定。各归口部门完成审定工作后，将归口审定数提交给财务部进行汇总审批。财务部汇总审批时支持按费用审定和按部门审定两种方式，按费用审定是对所有下级部门的调整汇总数据进行审定；按部门审定则是列示单个部门的所有费用调整数据，逐个部门进行审定。财务部审定按部门审定界面财务部审定按费用审定界面l 调整申请可进行归口审核、财务部汇总审核，审核后可自动发布执行。7. 预算控制支持两种控制方式：l 按预算科目控制，即目前应用的控制方式。控制方案管理主界面受控责任中心设置定义需要进行预算控制的责任中心范围。控制方案-设置受控责任中心范围受控预算科目及控制策略设置定义需要进行预算控制的预算科目范围，控制的级次等信息。控制方案-设置受控预算科目范围受控单据设置定义需要进行预算控制的业务单据，并设置业务单据项目与预算元素的对应关系，如预算期间、预算责任中心、预算科目、辅助维度等预算要素的对应关系。l 按业务事项+预算科目进行控制如管理上可以达到按业务事项+预算科目进行明细控制的要求，则可设置控制方案实现业务事项+预算科目的控制。8. 预算数据查询提供敏捷预算编制数据查询功能，支持各业务部门查询、归口部门查询以及财务部查询等，支持业务部门按业务角度查询，也支持财务部按预算科目体系查询。可以查询编制数、日常调整数、年中调整及执行数。l 各业务部门查询本部门预算数据支持业务部门按预算版本、业务事项查询本部门的预算编制申请数和财务审定数。l 归口管理部门查询预算数据查询界面展示与编制界面类似，可以查看归口费用的申请数、归口审定、财务审定数情况。并可按责任中心和业务事项明细进行穿透查询。按责任中心穿透：查询本归口部门审批费用项目在各部门预算数据情况。按归口费用穿透：列示各下级单位同一个费用项目的预算数据。归口部门查询同时支持查询归口费用的调整数和执行数情况，在查询界面选择显示调整数、执行数，点击查询，在查询结果界面显示出日常调整数、年中调整数、累计执行数等数据信息。l 财务部汇总查询预算数据查询界面展示与编制界面类似，可按费用、按部门进行穿透查询。汇总查询界面支持查询时所有单位各项费用的汇总数，可以查看各项费用的申请数、归口审定、财务审定数情况。按责任中心穿透：按责任中心分别列示各项费用项目的预算数据。按业务事项穿透：根据所选的费用项目，列示各下级单位该项目的预算数据。汇总查询显示调整数时显示列包含年初审定数、日常调整数、年中调整数和本年预算数，支持按责任中心、业务事项进行穿透查询。查询显示调整数按责任中心穿透查询显示调整数按业务事项穿透查询显示执行数时显示列包含本年预算数、累计执行数和完成率，支持按责任中心、业务事项进行穿透查询。查询显示执行数按责任中心穿透查询显示执行数按业务事项穿透查询显示调整数和执行数时显示列包含申请数、归口审定数、财务审定数、日常调整数、年中调整数、本年预算数、累计执行数和完成率，支持按责任中心、业务事项进行穿透查询