（刑法学专业论文）保险诈骗罪若干问题研究(1).pdf

摘要 保险诈骗罪是一种严重的经济犯罪。我国在1 9 9 7 年刑法修订时，将保险诈骗罪 从普通诈骗罪中分离出来列为单独罪名，对本罪进行了严格与明确的法律规定。尽 管如此，还是出现了诸多问题。鉴于保险诈骗行为本身的错综复杂和立法者对保险 诈骗犯罪认识上的不足，理论界对于本罪的理解还存在较大的分歧。 本文以保险诈骗具体认定中的疑难问题为研究对象，运用比较分析、法学分析 等方法，立足于刑法基本理论，结合刑事司法实践，在对现阶段诸多保险诈骗罪概 念进行分析比较的基础上，定义出一个较为科学的保险诈骗罪的概念，并分析其现 状，阐明其特征。在比较分析国内外立法后，认为我国将保险诈骗罪独立规定于刑 法典的立法模式是值得肯定的，是符合现阶段我国司法工作人员的执法水平要求的。 在对保险诈骗罪构成特征的阐述中，首先，讨论了保险诈骗中主体是特殊主体， 保险诈骗是以保险合同作为载体并始终围绕保险合同来进行的，行为人必是合同的 一方当事人。其次，着重讨论了目前争议较大的“数额较大”与“以非法占有为目 的”是否为必备要件两个问题。再次，在保险诈骗罪的目的性要件上，笔者比较了 国内外的立法，认为我国的保险诈骗罪立法应该是需要“以非法占有为目的”作为 必备要件的，鉴于实践中己经造成了诸多的争议，笔者提出了在保险诈骗罪的刑事 立法中应当予以明确规定该目的性构成要件的主张。最后，详细分析了保险诈骗罪 五种法定行为的方式和特征，并着重分析了以自杀方式实施保险诈骗的特殊情形。 保险工作人员与投保人等形成的共同犯罪由于其具有主体双重特殊性和实行行 为双重性等行为特征，在司法认定中变得十分复杂。国内外对此存在的代表性观点 有：“主犯决定说”、“统一定罪说”、“职务利用说”、“实行犯决定说”以及“核心角 色决定说”，这五种观点都有不同程度的缺陷，通过比较分析，笔者提出了借鉴“职 务利用说”与“核心角色决定说”合理因素，视具体情况对其进行正确认定的办法。 在鉴定人、证明人、财产评估人与投保人等共同实施保险诈骗犯罪中，分析了 刑法第1 9 8 条第4 款属于注意性条款，并阐明了该条款的作用，诠释了“内外勾结 共同犯罪”的含义与“利用职务之便”的内涵，从而区分“鉴定人、证明人，财产 评估人等为帮助犯”和“片面共犯”两种情形，并提出了解决办法。本文认为，实 践中的确有“片面共犯”情形存在的可能，并论证了肯定片面合意可以构成共同犯 罪故意具备坚实的理论基础。 关键词：保险诈骗；共同犯罪；司法认定 a b s t r a c t t h ec r i m eo fi n s u r a n c ef r a u di sak i n do fs e r i o u sc r i m eo f e c o n o m i cf r a u d w h e n r e v i s i n gt h ec r i m i n a ll a wi n1 9 9 7 ，o u rc o u n t r ys e p a r a t e di tf r o mt h eo r d i n a r yf r a u da n d r e g a r d e di ta sas i n g l ec r i m e i tw a sa l s or e g u l a t e ds t r i c t l ya n dc l e a r l yi nl a w h o w e v e r , s om a n yp r o b l e m so c c u r r e d o w i n gt oi t so w nc o m p l i c a t e dc h a r a c t e r i s t i c sa n dt h e l a w m a k e r sl i m i t e dk n o w l e d g ea b o u tt h ec r i m eo fi n s u r a n c ef r a u d ，t h e r ei sm u c h d i f f e r e n c eo nu n d e r s t a n d i n gi ti nj u d i c i a r yt h e o r e t i c a lc i r c l e t h i st h e s i sf o c u s e so nt h ed i f f i c u l tp r o b l e m so f t h ec h a r a c t e r i s t i c so fi t sc o m p o s i t i o n a n ds p e c i f i cr e c o g n i t i o n w i t hs u c hm e t h o d sa sc o m p a r i s o na n a l y s i sa n dl a wa n a l y s i s ，o n t h eb a s i so f t h eb a s i ct h e o r yo f t h ec r i m i n a ll a w , t h ep r a c t i c eo f c r i m i n a lj u s t i c ea sw e l la s a n a l y s i so ft h ed e f i n i t i o na n dc h a r a c t e r i s t i c so ft h ec r i m eo fi n s u r a n c ef r a u d ，t h et h e s i s a l s oi l l u s t r a t e st h ep r e s e n tc o n d i t i o no ft h i sk i n do ff r a u d ，t a k e saf e wr e p r e s e n t a t i v e e x a m p l e sa n ds t a t e st h a tt h ep r e s e n tq u a n t i t i e so ft h ec r i m i n a l so ft h i sk i n do ff r a u di s r i s i n gi n c r e a s i n g l yt o g e t h e rw i t hh u g eh a z a r d s t h r o u g hc o m p a r a t i v e l ys t u d y i n gt h e l e g i s l a t i o na th o m ea n da b r o a d ，it h i n k ，t h el a w m a k i n gm o d et h a tt h ec r i m eo fi n s u r a n c e f r a u di si n d e p e n d e n t l ys t i p u l a t e di np e n a lc o d ei sw o r t h yo fb e i n ga f f i r m e d ，a n di si n a c c o r d a n c ew i t ht h er e a lc o n d i t i o no ft h i sf a c tt h a tu pt ot h ep r e s e n tm o m e n tt h en a t i o n a l s t a f f h a sl i m i t e dk n o w l e d g ei ne n f o r c i n gt h el a w i nt h ec o u r s eo fi s s u i n gt h ec h a r a c t e r i s t i c s ，f i r s t l y , t h et h e s i se m p h a s i z e so nw h e t h e r t h et w oq u e s t i o n s ：c o m p a r a t i v e l yl a r g e ra m o u n ta n dt h ep u r p o s eo fi l l e g a lp o s s e s s i o n ， b e c o m et h e n e c e s s a r ye l e m e n t sa b o u tw h i c ha tp r e s e n tp e o p l eh a v et h eb i g g e s t d i s p u t e s s e c o n d l y , o nt h em a t t e ro fp u r p o s e f u lc o m p o s i n ge l e m e n t s ，c o m p a r i n gt h e l e g i s l a t i o na th o m ea n da b r o a d ，t h ew r i t e rb e l i e v e st h a to u rl e g i s l a t i o no ft h ec r i m eo f i n s u r a n c ef r a u ds h o u l dt a k et h ep u r p o s eo fi l l e g a lp o s s e s s i o na st h ee s s e n t i a l s ，b u td u et o m a n yd i s p u t e si np r a c t i c e ，a l s op u t sf o r w a r dav i e w p o i n tt h a tp u r p o s e f u lc o m p o s i n g e l e m e n t ss h o u l db ec l e a r l ys t i p u l a t e di nt h ec r i m i n a ll e g i s l a t i o no f t h ec r i m eo fi n s u r a n c e f r a u d t h e n ，t h et h e s i sd i s c u s s e st h em a i nb o d yo ft h i sk i n do ff r a u di sas p e c i a lb o d y , a n dt h ec r i m eo fi n s u r a n c ef r a u di sc a r r i e do u tb ya n dt h r o u g ht h ei n s u r a n c ec o n t r a c ta l l t h et i m e ，t h ed o e rm u s tb eap a r t yo ft h ec o n t r a c t f i n a l l y , a n a l y z e st h ea c t i o nm a d eb y s u i c i d ee x c e p tf i v e l e g a l a c t i o n so ft h ec r i m eo fi n s u r a n c ef r a u di nd e t a i l ，a n d r e s p e c t i v e l yp u t sf o r w a r ds o m ew a y st os o l v ef o u rk i n d so fs u i c i d e t h e j o i n tc r i m em a d eb yt h ei n s u r a n c es t a f fa n dt h ei n s u r a n c ea p p l i c a n t sb e c o m es o c o m p l i c a t e di nt h ej u d i c i a lc o g n i z a n c eb e c a u s eo fi t sd o u b l es p e c i a lf e a t u r e so ft h em a i n i h 硕士学位论文 b o d va n dt h ea c t i o n t h er e p r e s e n t a t i v ev i e w p o i n t sa th o m ea n da b r o a da f en o w ： p r i n c i p a ld e c i d i n gt h e o r y , u n i f o r mc o n v i c t i o nt h e o r y , u t i l i z e dd u t yt h e o r y , p e r p e t r a t o r d e c i d i n gt h e o r ya n dk e y r o l ed e c i d i n gt h e o r yw h i l et h ef i v ev i e w p o i n t s ，t os o m ed e g r e e ， h a v ed i f f e r e n td e f e c t s b yc o m p a r a t i v ea n a l y s i s ，t h ew r i t e rp o i n t so u tt h a tp e o p l ec a n u s e t h er e a s o n a b l ef a c t o r so ft h eu t i l i z e dd u t yt h e o r ya n dt h ek e y - r o l ed e c i d i n gt h e o r ya s r e f e r e n c et oc o g n i z e si ta c c u r a t e l y a m o n gt h ec r i m eo fi n s u r a n c ef r a u dm a d eb yt h ee x p e r tw i t n e s s 、a u t h e n t i c a t o ra n d b e l o n g i n g s e v a l u a t i n gs t a f f ，t h ew r i t e rp u t sf o r w a r da n da n a l y z e si t e m4o f a r t i c l e1 9 8 i n c r i m i n a ll a wa n dr e g a r d si ta sa t t e n t i o nc l a u s ea n de x p l a i n si t sf u n c t i o n a n dt h em e a n i n g a b o u tt h ej o i n tc r i m ec o l l u d e db yt h ec r i m i n a la th o m ea n da b r o a da n dt h eu t i l i z e dd u t yi s a l s o s t a t e dc l e a r l ya n dc o m p l e t e l y , s op e o p l e c a nd i f f e r e n t i a t et h ee x p e r tw i t n e s s ， a u t h e n t i c a t o ra n db e l o n g i n g s e v a l u a t i n gs t a f fa n ds 0o na n dd e f i n i t et h e ma sa c c e s s o r y a n du n i l a t e r a la c c o m p l i c er e s p e c t i v e l y , t h e ns o m ee f f e c t i v ew a y st os o l v et h i si s s u e a p p e a rt h et h e s i sb e l i e v e st h a tt h ec o n d i t i o ni n d e e dp r o b a b l ye x i s t si np r a c t i c e ，a n d f u r t h e re x p l a i n st h et h e o r e t i c a lb a s i so fc o m p o s i n gt h ej o i n tc r i m et h r o u g hp o s i t i v e t h e o r y k e yw o r d s ：t h ec r i m eo f i n s u r a n c ef r a u d ；j o i n tc r i m e ；j u d i c a t o r yc o g n i z a n c e i v 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得 ， 的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他 个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人 和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由 本人承担。 作者签名：乡矗为7 佑 v 。i 一i l o u 日期：刎年7 月 j 矿日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅 和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数 据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论 文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密口。 ( 请在以上相应方框内打“”) 作者签名执易 隰叩年7 月j 矿日 导师签名： 日期：吖7 年7 月哆e t 硕士学位论文 第1 章绪论 1 1 选题背景及研究意义 在世界范围内，保险已有近6 0 0 年的发展史f ”，作为金融业的重要组成部分， 它为社会经济的健康发展发挥了非常重要的作用，是现代社会的减震器和稳定器。 然而，保险诈骗犯罪与保险业的发展如影相随，作为一种刑事犯罪，是侵害保险 制度的毒瘤，严重危及了保险业的健康发展。随着现代社会经济生活的日益复杂 化，保险诈骗活动呈现出了手段不断翻新、作案领域广泛、骗保金额巨大、社会 危害性极其严重的态势。目前保险诈骗犯罪的现状有： 一、我国情况 我国的保险业起步较晚，在8 0 年代初才恢复保险业，到9 0 年代初才打破中 国人民保险公司独家垄断的局面。由于国内统计数据的缺乏，我们很难收集到有 关保险诈骗的准确数据，但从频繁见诸于媒体的报道来看，我国的保险诈骗案件 逐年上升趋势。随着保险公司业务范围不断扩大，保险领域不断拓展，保险诈骗 的发生频率、涉案金额和犯罪手段等现状正日趋严重，不容乐观。 在我国保险欺诈主要表现在车险和健康险。据中国理赔网的不完全统计，从 2 0 0 5 年3 月到2 0 0 6 年3 月保险诈骗案例共计6 6 例，平均每月5 5 起。另据业内 专家估计我国保险诈骗金额占赔付总额的2 0 到3 0 之间，而全球此比例仅为 1 5 。对此国内保险领域的学者开始研究分析保险欺诈的成因及防范对策，这无 疑将对保险业的诚信建设和反欺诈行动提供重要的帮助。 2 1 下面的几起个案非常 具有代表性： ( 一) 福建人高某，伙同同乡林某、苏某，用苏某的名义购买了一艘价值5 55 万元的货轮，虚构造价1 4 4 万元进行投保。不到4 个月，这几个人把这货轮凿沉 在海上，骗取保险金1 0 2 余万元。由于本案发生在海上，所有证据由投保人自己 提供，致使骗保极易成功。十年后，案犯高某在另一起案件中，为了立功赎罪， 才供出骗保原委。 ( 二) 湖北省黄石市人赵鹏利，以投保托运货物受损，买来灰白色铝合金箱， 公文包等作案工具，伙同他人伪造公司营业执照、身份证件，尔后向保险公司索 赔为手段，1 6 次诈骗保险公司理赔款8 9 万余元，真可谓骗保也疯狂。1 3 l ( 三) 1 9 9 9 年，湖南株洲市柴油机厂的离岗女工石德华萌生骗保发财的念头 后，先后购买保险金额3 0 余万元的保险，并找到病理专家谢德风，诱之以利，请 此处数据来源于中央电视台今日说法2 0 0 1 年第2 4 次如此高额保险回报节目。 1 保险诈骗罪若干问题研究 谢为自己出具虚假的病理证明。2 0 0 0 年，谢利用职务之便调换石德华的病理切片， 将他人患恶性肿瘤的切片送至检验，得出石患癌症的虚假报告。石借此向保险公 司索赔3 8 万元，后经保险公司在核实案件时多方查证，石德华见事情必将败露， 遂向公安局投案自首。1 4 1 据了解，从全国范围看，在8 0 年代末期，诈骗犯罪中涉及保险欺诈仅占2 左右；到1 9 9 4 年末，上升至6 左右；到2 0 0 0 年以后，更是上升至9 1 左右。【习 从上述资料已经表现出来：随着保险业务范围的不断扩大，保险诈骗日趋严 重，由于这类行为诈骗数额惊人，危害极其严重，而且难以事后向责任人追偿， 因此，形势非常严峻。 二、国外情况 保险业发达的国家以美国为例，健康保险欺诈和滥用花费占全美健康保险费 用支出的1 0 ，据估计，1 9 9 4 年美国健康保险欺诈支出为l 亿美元。 6 12 0 0 2 年， 美国健康保险诈骗案损失金额达到9 5 0 亿美元。美国司法部认为健康保险的诈骗 行为仅次于暴力犯罪，要加强打击力度。其实，“骗保”不仅发生在健康保险行业， 如今美国的各个保险业都面临着受骗的危机。2 0 0 1 年至2 0 0 2 年问，美国已定罪 的保险欺诈案件数量从2 0 0 1 年的1 9 3 1 起上升到2 0 0 2 年的2 5 3 5 起，增长了3 1 ， 骗保导致的损失金额十分高昂，平均每个家庭损失在2 0 0 3 0 0 美元之间。据资料 显示，2 0 0 4 年美国各类犯罪所得中，保险犯罪名列第二，仅次于毒品犯罪，而欧 洲每年被诈骗的保险赔款高达1 0 0 亿美元。防范保险诈骗己成为各国保险公司及 司法机关研究的新课题。 7 1 近年来，美国健康保险欺诈黑幕纷纷曝光，引起了世界各 国经营健康保险的保险组织机构的普遍关注。美国是一个健康保险业高度发达的 国家其健康保险覆盖面相当高。据统计美国目前有8 4 的人口( 约2 3 亿人) 参 加了各种健康保险计划，每年花费在健康保险上的费用超过了1 3 万亿美元。1 8 】 在意大利，一个名叫c i r m 的研究集团所作的一项民意调查表明，意大利每 两个人中就有一个承认曾用某种方式欺骗过保险公司，而意大利最大的5 家理赔 欺诈率最高的保险公司总赔案的4 5 8 和总赔额的3 2 5 被认为是保险欺诈。 9 1 在法国，1 9 9 4 年法国保险业欺诈性赔款高达1 9 7 亿美元，占保费收入的6 。 在欧洲，1 9 9 5 年因保险欺诈而付出的代价高达1 0 4 亿美元。在德国，根据保守估 计，在所有保险事故中有1 0 具有人为操纵的色彩。在机动车保险中，这一比例 显得更高一些。专家们认为，在所有汽车失火赔偿中，有8 0 被人做了手脚。而 在每年处理的约5 0 0 0 万起事故中，欺诈金额据估计达5 0 亿马克。【1 0 j 瑞士的保险诈骗日益猖獗，每年的保险诈骗赔款占全部保险赔款的1 1 0 ，数 额高达8 亿瑞士法郎。汽车盗窃险尤显严重，有l ，3 的报案均为骗赔。据瑞士保 险行业协会反诈骗负责人称，瑞士的年均保险赔款约为1 5 0 亿瑞郎，其中非寿险 赔款约为8 0 亿瑞郎，但1 0 的报案均为假案。l l u 2 硕士学位论文 综上，保险诈骗犯罪危害范围之广泛，数额之巨大，己达到了触目惊心的地 步了，诈骗犯罪成为保险业中的一颗正在长大的毒瘤，已然严重危及保险业的正 常运转。鉴于以上保险诈骗犯罪日益猖獗的形势，本文希望通过对保险诈骗罪司 法认定中存在的几个疑难问题研究，以求能为加强保险诈骗犯罪的刑事立法完善， 在实践中全面遏制保险诈骗犯罪行为，为促进保险市场形成良好的秩序，确保保 险事业顺利发展，为司法机关拓宽思路，依法惩治保险诈骗罪，保护当事人利益 提供一些参考，以期对我国的刑事立法和刑事司法的进一步完善有所裨益。 1 2 国内外文献综述 保险诈骗犯罪已成为备受学者及司法实践者关注的热点问题，但多数学者只 注重对金融诈骗罪共同性和普遍性问题的研究，而保险诈骗罪的理论在我国尚不 成熟，对保险诈骗罪概念和构成特征的把握及司法实践中经常遇到的保险诈骗罪 几种特殊行为方式的认定、共同犯罪等问题尚存在模糊认识。 笔者通过对收集的大量资料进行梳理与分析，发现目前对保险诈骗罪的争论 点主要有： 首先，在对“数额较大”问题的认定上，有如下几种争议：有论者认为保险 诈骗罪的犯罪数额应当是在扣除保险费之后的数额。另有论者主张，“完成形态的 保险诈骗罪应以实际损失的数额为标准，而未完成形态的保险诈骗罪原则上应以 行骗数额为标准，然后综合考虑全案的具体情况、情节的轻重，给行为人定罪量 刑”。由于本罪在实践中有多种不同的认定标准，造成了在实践中有多种数额，如 犯罪交付数额、犯罪所得数额、犯罪指向数额。犯罪所得数额是指行为人实际骗 得的保险金，即从保险金中扣除保险费后所剩数额，也即保险公司的实际损失额； 犯罪指向数额是指行为人在实施诈骗行为时所追求的目标数额。犯罪指向数额是 指经济犯罪所指向的金钱和物品的数量，犯罪行为对国家或者个人的财产所造成 的损失数额，这种损失数额的大小直接反映了犯罪的社会危害性程度。犯罪交付 的数额则是指保险公司实际交付的保险金或赔偿额；一般就数量而言，保险人交 付多少行为人就得到多少。 这几个数额的内涵是不尽一致的，因而在认定数额时对采用何种标准来计算 争议较大。 其次，在犯罪主观目的性要件中，是否应具有“以非法占为目的”要件。有 学者认为保险诈骗罪的犯罪构成无须以非法占有为目的的要件。大致理由有：l 、 不以非法占有为目的的保险欺诈行为，同样具有严重的社会危害性。对这种行为 不以保险诈骗罪论处，不利于保护保险人的信用安全，不利于国家正常的金融秩 序；2 、对不以非法占有为目的的保险欺诈行为以保险诈骗罪论处，符合刑法解释 保险诈骗罪若干问题研究 论的规则的。另有学者认为，保险诈骗罪以故意为犯罪构成要件，其故意内容中 应当具有为非法占有保险金的目的性要件。还有学者从另外角度分析认为，刑法 对于诈骗罪没有明文规定非法占有的目的，而保险诈骗行为在没有特别规定的情 况下属于诈骗罪，在刑法特别将保险诈骗罪作为独立犯罪作出规定的情况下，规 定普通诈骗罪的条文与规定保险诈骗罪的条文是普通法条与特别法条之间的竞合 的关系，即保险诈骗行为首先是符合普通诈骗罪构成要件的行为。这足以从另一 方面说明保险诈骗罪要求非法占有的目的。 再次，在保险工作人员保险诈骗认定中，对保险工作人员与投保人等共同犯 罪认定中，有学者主张以主犯的行为性质决定犯罪的性质( 主犯决定说) 。另有学 者主张以保险诈骗罪定罪处罚( 统一定罪说) 。还有学者认为以贪污罪或职务侵占 罪定罪。持这种观点的学者认为，内外勾结的共同犯罪，二者皆为实行犯的情况 下，其犯罪性质只能取决于“内”( 实行犯决定说) 。还有更具影响力的“核心角 色决定说”与“职务利用说”等主张。 最后，在鉴定人、证明人、财产评估人等保险诈骗的认定中，鉴定人、证明 人、财产评估人等与投保人等形成共同犯罪，如何认定? 有学者认为，该种共犯 形态必须以保险诈骗行为已经构成犯罪为前提，如果鉴定人提供了虚假证明文件， 保险诈骗行为并没有构成犯罪，则不可能成立保险诈骗罪的共犯。另有学者的主 张与此相反，认为可能成立保险诈骗罪的共犯。而对是否存在“片面共犯”的问 题上，无论在国外还在国内都存在否定说和肯定说之分，争议较大。 1 3 主要研究内容 基于此，本文拟对保险诈骗罪在立法与司法中存在的几个疑难问题加以探究。 本文运用保险法学、刑法学等学科知识对保险诈骗罪进行了较为系统的研究，分 为三个部分： 第一部分：对保险诈骗的概念和特征进行界定后，对国内外保险诈骗犯罪的 现状进行了对比分析，接着进行了国内外保险诈骗罪立法的比较研究，认为我国 将保险诈骗罪独立规定于刑法典的立法模式是值得肯定的。 第二部分：本部分论述保险诈骗罪的构成特征。对主体方面、行为方式方面、 目的性要件、数额方面以及与他罪的界限问题进行了分析，概括出保险诈骗罪的 构成特征。 第三部分：首先，对保险工作人员实施保险诈骗行为认定作深入研究，是本 文的一个重点。笔者分析了“内外勾结”的含义和“利用职务上的便利”含义。 进而分析了内外勾结共同犯罪情形下行为特征，对认定此种犯罪目前所存的各种 观点进行了评述，分析其缺陷，区分是否利用职务之便分两种情形提出正确认定 4 硕士学位论文 的办法。 其次，对鉴定人、证明人、财产评估人与投保人等保险诈骗共同犯罪的认定， 是本文的另一个重点。笔者首先分析了刑法第1 9 8 条第4 款属于注意性条款，并 阐述其在保险诈骗中的作用也意义，其次对实践中鉴定人、证明人、财产评估人 为帮助犯和。片面共犯”的两种情形作了深入的研讨，进而提出了正确的解决方 法。 保险诈骗罪若干问题研究 第2 章保险诈骗罪概述 2 1 保险诈骗罪的概念、特征 2 1 1 概念 我国刑法仅对保险诈骗罪以叙明罪状的方式作出规定，并未对保险诈骗罪的 概念作出概括和表述，学术界对保险诈骗罪概念的表述可谓是众说纷纭，笔者对 所收集的资料进行了梳理与归纳，归纳出有以下几种代表性的观点。 第一种观点认为：保险诈骗罪是指违反保险法规，以虚构的保险事故或者隐 瞒保险事实真相的方法，骗取保险金，数额较大的行为。1 1 2 1 第二种观点认为：保险诈骗罪是指保险人、被保险人、受益人故意虚构保险 标的，或者对已经发生的保险事故编造虚假的原因或夸大损失程度，或者编造未 曾发生的保险事故，或者故意制造保险事故，骗取数额较大保险金的行为。【1 3 】 第三种观点认为：保险诈骗罪是指投保人、被保险入、受益人以非法获取保 险金为目的，采取虚构保险标的、保险事故或事故原因，夸大损失的程度或者制 造保险事故的方法，骗取保险金，数额较大的行为。【1 4 l 第四种观点认为：保险诈骗罪，是指违反保险管理法规，意图骟取保险金， 采取虚构保险事故或者隐瞒事实真相的手段，向保险公司索取保险金，情节严重 的行为。 1 5 1 第五种观点认为：保险诈骗罪，是指保险合同关系中的投保人、被保险人或 受益人，以非法占有为目的，违反保险法律法规的规定，采取法定的欺骗手段， 骗取保险金，数额较大的行为。1 1 6 1 第六种观点认为：保险诈骗罪，是指单位或个人故意虚构保险标的，对发生 保险事故编造虚假的原因或者夸大损失程度，编造未曾发生的保险事故，故意造 成财产损失的保险事故，故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金数 额较大的行为。【l 7 l 第七种观点认为：保险诈骗罪是指投保人、被保险人或者受益人违反保险法 规定，采取虚构事实或隐瞒真相的方法。骗取保险金数额较大的行为。1 1 s 】 第八种观点认为：保险诈骗罪是指投保人、被保险人、受益人以非法占有保 险金为目的，进行保险诈骗，数额较大的行为。 1 9 1 上述的这些保险诈骗罪的概念，从不同的角度提示出一定的道理，但同时他 们又都存在一些缺陷。笔者认为一个科学的保险诈骗罪的概念应该能够提示该罪 的本质特征和其固有属性，准确地把握其内涵和外延。上面的第一、四种观点在 6 硕士学位论文 犯罪主体的问题上没作任何限制，缺乏准确性，容易引起误解，是一种基于现行 刑法对保险诈骗罪的罪状描述而下的定义，可以说只是对保险诈骗行为方式的简 单罗列，并没有体现保险诈骗罪的本质特征；第六种观点虽在前冠以“单位或个 人”予以限制，但实际起不到任何实质效果，无法体现本罪的主体特征；第一、 二、六、七种观点未对犯罪目的进行阐述，亦为不妥，笔者看来保险诈骗罪是目 的犯，是否具有“非法占有保险金目的”是构成罪与非罪的界限之一；第一、四、 七、八种观点比较概括地阐明保险诈骗罪的客观行为表现，但不够精确。因为现 行刑法对该罪规定了五种绝对法定的犯罪行为方式，除此之外的其他行为不能构 成此罪，这种表述方式有范围过于宽泛之嫌；第八种观点用“保险诈骗”来界定 保险诈骗罪的概念，犯了循环论证的逻辑错误，其无法阐明该罪的内涵。 笔者认为，根据以上分析和我国现行立法的有关规定，对保险诈骗罪概念较 为科学的表述应该是：投保人、被保险人、受益人违反保险管理法规，以非法占 有为目的，采取故意虚构保险标的、对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大 损失的程度、编造未曾发生的保险事故、故意造成财产损失的保险事故、故意造 成被保险人死亡、伤残或者疾病的手段，骗取保险金，数额较大，依法应受刑罚 处罚的行为。 2 1 2 特征 笔者通过对保险诈骗罪犯罪现状资料的梳理与分析，归纳出保险诈骗罪的特 征有如下几个： 第一，犯罪主体多元化。保险诈骗罪的主体不仅包括自然人，还包括单位， 特别是数额大的财产保险骗赔案件中，单位犯罪往往占有相当大的比重。一些涉 案金额巨大的保险诈骗案中，仅靠一个或几个自然人是缺乏相应的犯罪能力的。 在法条中的特定犯罪主体中，不仅包括保险合同一方的投保人、被保险人和受益 人是人本罪的常见的主体，而且其他与保险合同有关的辅助人如保险事故的鉴定 人、证明人、财产评估人等也都可以成为本罪的主体。许多保险公司从业人员与 投保人内外勾结的案件中，保险从业人员也可以成为该罪共同犯罪主体。 第二，数罪的并发性。保险诈骗犯罪造成后果的严重性，一方面表现为犯罪分 子骗取巨额保险金，危害我国保险事业的健康发展，影响社会经济生活秩序；另 一方面也表现为保险诈骗犯罪往往伴随着其他刑事犯罪，其中包括许多严重的刑 事犯罪。保险诈骗犯罪给保险业带来巨大危害的同时也给其他社会利益带来严重 的危害。【2 0 】 第三，犯罪手段专业化。同一般的欺诈案件相比，犯罪分子往往熟悉基本的 保险业务知识及有关法律法规，保险诈骗的手段具有相当的专业性。犯罪分子混 杂在众多的投保人、被保险人及受益人之中，其保险的申报及索赔的请求都要经 过保险机关的审批、核实。犯罪分子多以合法的保险合同作掩护，由于经过精心 伪装，使用欺诈高明的手段，加之保险范围大、对象多，真假难分，使保险人无 暇顾及每一投保人的真实情况，这使得保险诈行为骗隐蔽性强、难以发现。他们 往往采用比较专业的犯罪手段，有的超额保险，有的重复投保，有的虚构保险标 的，有的伪造保险损失，有的编造虚假的投保和出险时间，还有的隐瞒真实出险 原因，将非保险损失转化为保险损失等等。 第四，犯罪必以保险合同为载体。保险是一种法律行为，是根据保险行为当 事人约定的条件，以保险合同的形式成立的。而保险合同是保险人与投保人为建 立保险关系，明确双方的权利义务关系，就一系列的条款所达成的协议。保险合 同的内容包括保险合同的主体、保险合同的客体以及保险合同法律关系所涉及的 要素三个方面。保险合同的主体主要包含两部分，即保险合同的当事人和保险合 同的关系人：当事人是指参加保险合同法律关系，享有权利、承担义务的人，包 括投保人和保险人。保险合同的关系人，是指保险合同当事人之外的、对于保险 合同规定的利益享有独立请求权的人，具体包括被保险人和受益人两种。 被保险人即指以其财产、责任、生命或身体为保险标的之人，亦即保险事故 在其财产、责任、生命、或身体上所可能发生之人。受益人，是指保险合同中由 被保险人指定的享有保险金请求权的人。通常情况下，受益人仅存在于人寿保险 合同中，在财产保险合同中，被保险人即为受益人。另外，保险合同的辅助人。 其中包括保险代理人、保险经纪人以及保险公证人等。 在保险活动中，保险人和投保人、被保险人以及受益人的所有活动均是围绕 保险合同展开的。在保险诈骗罪中，表面上看保险金是保险诈骗罪的犯罪对象， 但保险金的确定是以保险合同为依据的，而且保险诈骗罪的主体、主观方面和客 观方面的认定等都和保险合同的存在密不可分。 此外，在保险合同中，有几个重要原则：( 1 ) 保险利益原则。保险利益，是 指投保人或被保险人对保险标的享有的利益，即在保险事故发生时可能遭受的损 失或失去的利益。投保必须具有保险利益，其主要原因在于保险的目的并不是为 了追求保险事故的发生，而是求得事故发生后的损失补偿。因此不具有保险利益 的投保行为是违背保险目的的，应认定为无效民事行为。各国法律把保险利益作 为保险合同生效的重要条件，主要有两层含义：第一，对保险标的有保险利益的 人才具有投保人的资格；第二，保险利益是保险合同生效的依据。签订保险合同 时投保人须有保险利益；履行时，如果被保险人丧失保险利益，保险合同随之失 效。在现实生活中，投保人、被保险人和受益人虚构保险标的、对发生的保险事 故编造虚假的原因或者夸大损失的程度以及编造未曾发生的保险事故，骗取保险 金的行为时有发生。刑法将其规定为犯罪行为，归根结底就是上述主体对保险标 的没有保险利益的原因。( 2 ) 最大诚信原则。在保险合同订立过程中，保险合同 当事人订立合同而依法承担的告知义务。保险活动中要求当事人具备的诚信程度 8 硕士学位论文 远远高于一般的民事活动。( 3 ) 损失补偿原则，其基本内容是：第一，投保人或 被保险人只有受到约定的保险事故所造成的损失，才能得到补偿。第二，补偿的 量必须等于损失的量，即保险人的补偿恰好能使保险标的恢复到保险事故发生前 状况，投保人或被保险人不能获得多于或者少于损失的补偿。( 4 ) 近因原则，保 险事故的发生与损失结果的形成，必须有直接的因果关系，保险人才对损失负补 偿责任。所谓的近因，并不是指时间上最接近的损失原因，而是指直接促成结果 的原因，效果上有支配力和有效的原因，原因与结果之间有本质的，必然的联系。 2 2 国内外立法比较 2 2 1 国内立法 我国在保险诈骗罪立法方面，起步较晚。这方面的立法大致分为以下三个阶 段。 第一阶段，我国在制定7 9 刑法时，保险业并不发达，保险诈骗行为并不严重， 故7 9 刑法没有单独规定保险诈骗罪，对发生的个别案件一般按7 9 刑法第1 5 l 条 和第1 5 2 条关于诈骗犯罪的规定加以处理。 第二阶段，改革开放以来保险业有了长足的发展，与此同时，利用保险合同 关系进行保险诈骗的案件也日益突出。由于当时刑法没有制定保险诈骗罪，很多 保险诈骗案件都按照民事欺诈以民事纠纷案件加以处理，这在一定程度上更助长 了保险诈骗的猖獗。针对这种情况，全国人大常委会于1 9 9 5 年6 月3 0 日颁布了 中华人民共和国保险法，为配合其实施，同时又颁布了关于惩治破坏金融秩 序犯罪的决定，对保险诈骗罪作了专条规定，这是我国保险诈骗犯罪独立化的雏 形，为司法机关提供了必要的法律武器，保证了司法的统一性。 第三阶段，1 9 9 7 年全国人大在对7 9 刑法进行修订时，吸纳了1 9 9 5 年决定 中关于保险诈骗犯罪的规定，在刑法典中明确规定了保险诈骗罪，并将单位犯罪 的问题进一步明确和具体化，如是产生了现行刑法第1 9 8 条对保险诈骗罪的规 定。 2 2 2 国外立法 综观世界各国的保险诈骗罪的立法，大体上可以分为以下几种类型： 第一，在刑法典中专门规定保险诈骗罪的罪状和法定刑。在世界许多国家， 一般都将保险欺诈行为从一般诈骗罪中分离出来，专门加以规定，使之成为独立 的犯罪。 意大利刑法典第6 4 2 条( 欺诈性毁坏自己财物和欺诈性致残自己身体) 规定： ( 1 ) 以为自己或其他人获取意外事故保险赔偿为目的，毁灭、损耗、破坏或隐匿 归其个人所有的物品的，处以6 个月至3 年有期徒刑和2 0 0 万里拉罚金。( 2 ) 为 保险诈骗罪若干问题研究 了上述目的，对自己造成人身伤害的，或者加重因意外事故造成的人身伤害结果 的，处以同样的刑罚。( 3 ) 如果犯罪人实现了上述意图，刑罚予以增加。( 4 ) 如 果行为是在外国实施的，并且受损害的是在意大利领域内开业的保险人，也适用 本条的各项规定，但是，该国刑法中规定犯罪经被害人告诉的才处罚。 2 1 1 荷兰刑法第3 2 8 条规定：( 1 ) 为自己或他人获取不法利益为目的，对已投保 防火的财产纵火或引爆该财产；( 2 ) 或者以同样的目的，将已投保的船舶、航空 器沉没、坠毁或者使载货或者运费有保险的船舶或航空器搁浅或者触礁：( 3 ) 或 者以同样的目的。对已投保的船舶、航空器或者载货或运费有保险的船舶、航空 器损毁、损害或使其失去效能的，处4 年以下监禁或第5 类罚金。 2 2 1 德意志联邦共和国刑法典第2 6 5 条( 诈骗保险金) 规定：( 1 ) 以诈骗为目的， 对火灾保险标的物纵火，或使载货或运费有保险的船舶沉没或触礁的，处一年以 上十年以下自由刑。( 2 ) 情节较轻的，处六个月以上五年以下自由刑。 2 3 1 第二，在附属刑法规范中规定保险诈骗行为。如法国的新刑法典没有专门规 定保险诈骗罪，但是法国的社会保险法典第3 3 7 条和第3 3 7 条规定：任何人为获 得或使人获得，或企图使天获得不应获得的补助金或赔偿金，犯有欺诈行为或进 行虚假申报的，处3 6 0 法郎至2 0 0 0 0 法郎的罚金，并不影响根据其他法律处以其 他刑罚。【2 4 】 第三，在刑事法律中没有保险诈骗罪的规定，对于骗取保险金的犯罪适用刑 法关于诈骗罪或者相关犯罪的规定。此种立法模式的代表性国家有日本和加拿大。 日本刑法典中没有对保险诈骗罪作出专门的规定，而是直接适用刑法关于诈 骗罪的规定或者相关罪名的规定。日本刑法典第2 4 6 条( 改正刑法草案第3 3 6 条) 规定了诈欺罪：欺骗他人使之交财物的，处十年以下惩役。以前项方法，取 得财产上的不法利益的，或者使他人取得的，与前项同。【2 列 加拿大刑事法典第3 6 2 条规定，实施下列行为之一的，即构成犯罪：1 通过 欺诈，不管是直接欺诈还是采用以欺诈签订合同的方式，获取可构成盗窃罪的物 品，或者使该物品被移交他人；2 采用欺诈或欺骗手段获取信用贷款；3 以书 面方式，直接或间接地故意制造或使制造关于他本人、或者与他有利益关系的人 或者他所代理的其他人员、企业或公司的财务状况、支付手段或能力的虚假陈述， 意图利用其此虚假陈