哈尔滨九洲电气股份有限公司关于中国证监会黑龙江监管局对公司年.pdf

哈尔滨九洲电气股份有限公司哈尔滨九洲电气股份有限公司 关于中国证监会黑龙江监管局对公司年报现场检查的整改报告关于中国证监会黑龙江监管局对公司年报现场检查的整改报告 2010年4月26日至4月28日，中国证券监督管理委员会黑龙江监管局（以下简 称“黑龙江证监局”）对公司进行了年报现场检查，并于2010年5月28日针对现 场检查中发现的问题下发了行政监管措施决定书20101号关于对哈尔滨九洲 电气股份有限公司采取责令改正措施的决定（以下简称“决定”）。 公司对本次检查中发现的问题高度重视， 立即组织有关部门和相关责任人对 决定进行了认真学习，对照公司法、证券法、深圳证券交易所创 业板股票上市规则以及公司章程等法律法规的规定以及公司实际情况，针 对决定中的相关问题逐条进行了检查和讨论，并制定了相应的整改方案。 2010 年7月1日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了关于中国证 监会黑龙江监管局对公司年报现场检查的整改报告。具体整改方案如下： 一、内控制度建设方面 一、内控制度建设方面 （一）未建立年报信息披露重大差错责任追究机制 说明：公司已于2010年6月拟订了上述制度，并将提交公司董事会审议通过 后实施。 整改方案： 2010年6月29日，上述制度已经公司第三届董事会第十二次会议 审议通过后实施。 整改时间：上述整改方案已落实并开始执行。 （二）未建立外部信息使用人管理制度 说明：公司已于2010年6月拟订了上述制度，并将提交公司董事会审议通过 后实施。 整改方案： 2010年6月29日，上述制度已经公司第三届董事会第十二次会议 审议通过后实施。 整改时间：上述整改方案已落实并开始执行。 （三）审计委员会没有对公司内部控制制度发表专项意见 说明： 2010年3月26日， 公司第三届董事会第十次会议审议通过了公司 2009 年度内部控制的自我评价报告。该内部控制自我评价报告是公司董事会审议通 过的，董事会审计委员会未单独签署2009年度内部控制的自我评价报告。 整改方案：2010年6月29日，公司董事会审计委员会就公司内部控制制度发 表专项意见， 公司第三届董事会第十二次会议审议通过公司董事会审计委员会关 于2009年度内部控制的自我评价报告的议案。 整改时间：上述整改方案已落实。 二、财务管理及核算方面 二、财务管理及核算方面 （一）公司应收账款数额较大，2009年期末余额24,559.97万元，占同期流 动资产的比例为24.13%，占同期总资产的比例为21.6%。公司对应收款项的管理 一般是由业务员负责与对方电话对账、催款，业务员绩效与催收成效挂钩，但在 并未取得对账单等有效的书面证据的前提下， 此种应收账款管理方式存在一定的 财务回收风险。 说明： 在日常经营中， 公司对于应收账款在实际管理上是分三个层次进行的， 但是具体的内容上并未形成明确制度规定。 整改方案： 2010年6月29日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过关于 修订财务管理制度的议案，其中针对应收款项的管理进行了专门、明确的规 定： “公司由一名专职的销售管理总监负责主抓应收款的管理和回收工作， 并设 有应收款管理部，由一名副经理专项负责应收款的工作；应收款的回收工作由以 下三个层面来做： 第一层面是销售员负责1.5年以内的应收款回收工作，并与业务员的绩效考 核挂钩； 第二层面是设立专职的清欠队伍，主要负责1.5年以上的应收货款的催讨及 用户方往来对账及应收款往来的时效性的跟踪； 第三个层面是在公司法务部门由专职律师通过法律手段对疑难款的催讨， 维 护应收款债权的权益。 ” 整改时间：上述整改方案已落实并开始执行。 （二） 公司部分财务制度一直沿用2005年建立的制度， 制度过于简单、 粗略， 缺乏可操作性。 说明：公司已于2010年6月修订了财务管理制度，并将提交公司董事会审议 通过后实施。 整改方案： 2010年6月29日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过关于 修订财务管理制度的议案。 整改时间：上述整改方案已落实并开始执行。 黑龙江证监局此次对我们的现场检查暴露出了我公司存在的一些问题， 对公 司进一步加强规范运作、完善公司治理、提高各项管理水平起到了重要的指导和 推动作用。公司将以此为契机，严格按照公司法、证券法和监管机构的