证券从业资格金融市场基础知识：存款准备金制度.doc

证券从业资格金融市场基础知识：存款准备金制度 导语：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率 (一)存款准备金制度的概念 存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率存款准备金制度的初始意义在于保证商业银行的支付和清算之后逐渐演变成中央银行调控货币供应量的政策工具 (二)存款准备金制度的基本内容 (1)规定法定存款准备金率凡商业银行吸收的存款必须按照法定比率提留一定的准备金存入中央银行其余部分才能用于贷款或投资(2)规定可充当法定存款准备金的标的一般只限存人中央银行的存款(3)规定存款准备金的计算、提存方法它包括两方面的内容：一是确定存款类别及存款余额基础;二是确定缴存准备金的持有期(4)规定存款准备金的类别一般分为三种：活期存款准备金、储蓄和定期存款准备金、超额准备金中央银行一般不计付利息实际存款低于法定准备限额的须在法定时限内(一般是当天)补足否则要受处罚;超过法定准备限额的存款余额为超额准备金中央银行给予付息并允许随时提用 (三)提存比率 各国有所不同一般包括： (1)按存款的类别规定准备金比率存款期限短的存款准备率就高存款期限长的存款准备率就低自1935年以来大多数国家采用单一的存款准备率制对所有存款都按同一比率计提准备金(2)按银行经营规模、经营环境规定不同比率一般说来商业银行规模较大、经营环境好、工商业比较发达的地区存款准备率就较高反之则较低(3)对商业银行库存现金是否抵充法定存款准备金有不同的规定多数国家规定商业银行的业务库存不存人中央银行就不能作为法定存款准备金美国从1960年11月起业务库存也算作法定准备金(4)法定存款准备金率的调整幅度不同多数国家都规定一个调整限幅有的国家规定每次调整的幅度为2%有的允许高达50%(5)准备金中现金的比例(6)准备金以外的准备(四)作用过程 存款准备金率及法定准备的构成与应保持的限额对银行的资产负债比率及经营方向有着直接的影响如存款准备率提高可以促进商业银行多吸收存款以保持原有的资产规模或收缩贷款、减少投资、出售债权以适应被压缩的可用资金规模 中央银行通过增大或降低存款准备金率来调节商业银行的信用创造能力控制货币供应量的伸缩以达到稳定通货的政策目的因而存款准备金制度成为中央银行实施货币政策的一项有效工具由于存款准备金率的变动对经济和金融所带来的调整效应比较强烈中央银行不能把它作为短期的政策工具经常性地加以运用因此存款准备金率有变动幅度小、调整频率慢甚至长期稳定不动的趋势 (五)中国存款准备金制度的主要内容 1983年9月17日国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能中国人民银行依法建立了存款准备金制度1986年1月7日国务院颁布中华人民共和国银行管理暂行条例对存款准备金制度进一步作出了法律规定各专业银行吸收的各种存款都应缴存存款准备金外资银行、中外合资银行、农村信用合作社、城市信用合作社和区域性、地方性银行都要缴存存款准备金 对不同存款规定了不同的法定存款准备金率1984年12月31日规定：企业存款为20%城镇储蓄存款为40%农村存款为25%1985年1月1日改为统一的法定准备金率并降为10%1987年第四季度各专业银行及金融机构缴存比例均上调两个百分点1988年9月调到13% 对某些地区性银行按照改革试点的需要实行有区别的存款准备率如对上海按存款增加额的10%缴存存款准备金对深圳地区银行则按存款增加额的3%缴存存款准备金 存款准备金持有期按旬(月)计算实行同期性准备金账户制并向当地中国人民银行分支机构缴存中国人民银行根据放松或者收缩银根的需要对存款准备金的比例进行调整同时根据紧缩银根的需要对专业银行另行规定了存款备付金(即超额准备金)比率一般不得低于5% 同业存款利率不